北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
公司代码：605178 公司简称：时空科技
北京新时空科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 8 月
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宫殿海、主管会计工作负责人王新才及会计机构负责人（会计主管人员）吕秀兵
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中的“其
他披露事项”中的“可能面对的风险 ”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 17
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 18
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 28
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 33
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 34
第十节 财务报告........................................................................................................................... 35
公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
备查文件目录 签名并盖章的财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
时空科技、新时空、公司、本公司 指 北京新时空科技股份有限公司
灵科智慧 指 北京灵科智慧科技有限公司，本公司的子公司
时空传播 指 北京时空之旅文化传播有限公司，本公司的子公司
时空文旅 北京时空之旅文化旅游发展有限公司，本公司的子
指
公司
新疆智城 指 新疆智城时空科技有限公司，本公司的子公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京新时空科技股份有限公司章程》
报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
A股 指 在境内上市的人民币普通股
通过对人们在城市景观各空间中的行为、心理状态
的分析，结合景观特性和周边环境，把景观特有的
形态和空间内涵在夜晚用灯光的形式表现出来，重
景观照明 指 塑景观的白日风范，以及在夜间独具的美的视觉效
果，构筑集照明、观赏、美化环境等功能为一体的
独特景观，主要包括桥梁景观亮化、广场景观亮化、
商场景观亮化、写字楼景观亮化等
以满足人们视觉作业为目的的照明种类，是通用照
功能照明 指 明的一种，主要包括道路照明、隧道照明、轨道交
通照明、室内照明等
Engineering Procurement Construction，指受业
主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采
EPC 指
购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，
即设计、采购、施工一体化
Light Emitting Diode，发光二极管是半导体二极
LED 指
管的一种，可以把电能转化成光能
中比基金 指 中国-比利时直接股权投资基金，本公司之股东
上海荟知创投资管理合伙企业（有限合伙），本公
上海荟知创 指
司之股东
温氏投资 指 广东温氏投资有限公司，本公司之股东
横琴温氏精诚贰号股权投资基金合伙企业（有限合
横琴温氏 指
伙），本公司之股东
横琴齐创共享股权投资基金合伙企业（有限合伙），
横琴齐创 指
本公司之股东
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京新时空科技股份有限公司
公司的中文简称 时空科技
公司的外文名称 Beijing New Space Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 NN
公司的法定代表人 宫殿海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王新才 王雪
联系地址 北京市经济技术开发区经海五 北京市经济技术开发区经海五
路 1 号院 A 区 15 号楼 路 1 号院 A 区 15 号楼
电话 010-87227460 010-87227460
传真 010-87765964 010-87765964
电子信箱 zqsw@nnlighting.com zqsw@nnlighting.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 北京市经济技术开发区经海五路1号院A15号楼
公司办公地址的邮政编码 101111
公司网址 www.nnlighting.com
电子信箱 zqsw@nnlighting.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京新时空科技股份有限公司证券事务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 时空科技 605178 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 41,523.32 41,373.73 0.36
归属于上市公司股东的净利润 3,184.23 7,344.30 -56.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性
2,244.91 7,319.99 -69.33
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -28,935.33 -7,129.46 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 208,329.36 206,397.31 0.93
总资产 264,228.33 276,370.12 -4.39
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.32 0.74 -56.76
稀释每股收益（元／股） 0.32 0.74 -56.76
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.23 0.74 -68.92
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.54 7.79 减少 6.25 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.08 7.77 减少 6.69 个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2021 年上半年，公司营业收入同比增加 0.36%，归属于上市公司股东的净利润同比降低 56.64%，
主要原因为：
1、 夜间经济景观照明类项目是一项定制化业务，项目个体间具有较为明显的差异。不同项
目间由于实施地点、实施周期、技术难度、市场竞争等多种因素的区别导致毛利率存在较大差异。
报告期内，公司在施工项目平均毛利率低于上年同期；
2、 报告期内，铜、铝、不锈钢等大宗商品价格加速上升，导致公司施工所需的各类原材料
的采购成本有所增加；
3、 报告期内，公司加大了在技术研发、市场营销、业务拓展等方面的投入力度，增加了高
素质人才储备，由此导致报告期内销售费用、管理费用、研发费用有所增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 734.93 主要为上市补贴及财政奖励
定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 364.31 主要为理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3.36
所得税影响额 -165.76
合计 939.32
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司继续秉承“重构城市空间价值”的使命，坚持通过文化创意与科技创新引领
发展，保持光影文旅行业优势地位的同时，积极布局智慧城市业务，探索科技融合城市空间的场
景变革，为城市空间带来艺术化、数字化和智能化的升级新体验。
（一） 公司主要业务
公司主营业务为照明工程系统集成服务及智慧城市物联网系统开发及产品化应用服务，主要
应用于城市景观照明及智慧城市领域。
公司的照明工程系统集成服务主要应用于景观照明领域，即室外公共活动空间或景物的夜间
景观的照明，包含文旅灯光秀、城市亮化改造、特种功能照明等。公司以景观照明为依托，利用
声、光、电技术融合城市历史文化、传统风俗等诸多内容，采取城市微电影、水景喷泉、人光互
动、3D 及 4D 表演等多样化表现形式，凸显城市风貌和特色，提升城市活力、拓展消费空间、完
善消费服务、促进城市经济繁荣，打造城市新旅游文化地标，实现“系统化、多元化、科技化、体
验化、艺术化”城市宜居环境。
公司的智慧城市物联网系统开发及产品化应用服务涵盖物联网设备的设计、城市公共空间物
联网感知中心及智慧城市大脑的开发建设及系统整体交付，通过前端的物联网设备作为智慧城市
神经元进行感知、数据中台和城市大脑进行的大数据处理和输出，开放城市数据资源，打通数据
孤岛，解决底层设备数据采集端口标准化、中层数据规范化和顶层应用共享化，形成了可以为智
慧停车、智慧交通、智慧城管等场景提供服务支持的“软件+硬件+平台”整体解决方案。公司通
过自身研发打造的智慧城市物联网解决方案，致力于建设理想的智慧互联城市。
（二） 公司经营模式
公司主要业务采用 EPC 总承包模式，即企业受业主委托，对工程项目的设计、采购、施工、
试运行等过程实行全方位的承包，并承担大部分工程与设计责任，全面负责相应质量、安全、费
用和进度等工作的模式，通常被称为“设计施工一体化”模式。在该模式下，公司可最大限度保
证项目设计效果与实景建设的一致性，实施过程中可及时根据客户需要改善项目效果，提高业主
满意度及工程后期管理维护效率。
截止报告期末，公司拥有工程设计照明工程专项甲级、城市及道路照明工程专业承包一级、
电子与智能化工程专业承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级、市政公用工程施工总承包三
级、水景喷泉设计施工甲壹级等资质。经过多年发展，公司具备在全国范围内开展照明工程、智
慧路灯及智慧城市设计施工及交付实施的一体化业务的能力，能够为客户提供景观照明、文旅夜
游、智慧照明、智慧停车、智慧城管等场景的投资建设运营全过程解决方案。
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（三） 所处行业概况
1、 景观照明行业市场容量保持良好发展态势
城市景观照明主要包括楼宇景观亮化、桥梁景观亮化、自然载体如江河、山体、湖泊、树木
等的景观亮化、城市全域或片区景观亮化、广场景观亮化、商场景观亮化等。随着我国综合国力
不断提升，经济社会持续快速发展，城市化进程不断深化，广大人民群众对美好生活的追求日益
丰富多彩，城市景观照明作为展示城市形象、促进“夜游经济”和夜间消费的重要手段得到了迅
猛发展。景观照明通过挖掘城市的文化特性，用个性化的灯光创意设计和富有历史人文气息的城
市风格和面貌提升艺术效果、展现城市魅力，促进城市经济持续发展，上海、成都、杭州、武汉、
广州等城市照明所带来的经济效应愈发明显。近年来，各地方政府对夜游经济的建设需求持续升
温，未来数年内城市照明作为城市夜景的重要构成部分将迎来持续的需求。
2、以智慧路灯为牵引和入口的智慧城市业务迎来广阔发展机遇
近年来，建设智慧城市、推动城镇发展被国家列入重要工作范畴，新型智慧城市逐步打破传
统城市建设过程中的信息孤岛瓶颈，充分吸收当前主流的云计算、物联网、大数据、人工智能等
技术，实现深度融合和互联互通。智慧路灯是城市智能设备便捷化搭载、集成化传输、集中化管
理的载体，根据场景需求搭载智能照明、视频安防、移动通信、智能交通、信息发布、便民服务、
环境气象监控与治理、绿色能源、数据采集等功能。城市照明与人工智能、物联网、大数据等技
术相结合，通过控制、传感器、照明场景等多元素联动，将解决底层设备数据采集端口标准化、
中层数据规范化和顶层应用共享化。智慧城市建设已成为必然趋势，智慧路灯及城市物联网平台
搭建将迎来广阔发展机遇。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 业绩与品牌优势
在景观照明行业，无论是行业监管部门的资质申报与管理，还是实际的工程投标实践，公司
的工程业绩、行业经验和品牌效应是企业能否在竞争中取得有利地位的重要影响因素。近年来公
司以优质的工程质量、先进的技术水平、严格的工程管理和完善的质保服务，得到了项目发包方、
业主方的普遍认可，并得以承担了近年来众多重要活动的夜景照明工程项目，包括中国杭州 G20
峰会、金砖国家领导人第九次会晤、上海合作组织成员国元首理事会第十八次会议、中国北京世
界园艺博览会、第七届世界军人运动会、第 24 届冬季奥林匹克运动会等。这些项目投资金额大、
实施规模范围广、交付质量要求高、技术难度复杂，是企业供应链管理、项目质量管理、工程进
度管理能力的核心体现，帮助公司实现了公司品牌声誉的积累。
2、 质量与服务优势
公司自成立以来一直强化质量管理理念，经过行业内多年的深耕细作，已打造成照明工程平
台型企业，整合设计、采购、施工、项目管理等相关产业资源，为客户提供施工设计一体化的集
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成服务，在满足质量、安全生产、绿色环保的基础上，建立一整套科学的工程管理体系，对整个
工程实施统一管理、实时监督，保证了对项目整体质量和进度的持续有效监督，极大地提升工程
整体品质和施工效率，尽可能地满足客户对工程质量和工程进度的要求，为客户提供全方位、高
品质的服务。公司良好的设计水平和施工质量在市场上享有较高的美誉度。全国工商联办公楼（景
观照明）工程及复兴门内危改区 4-2#地（北京长安街国开行总部）项目先后获得由北京市优质工
程评审委员会颁发的北京市建筑长城杯工程金质奖证书。
3、 技术创新优势
公司是经认定的高新技术企业，建立了完备的研发体系。在智慧照明领域，公司积极投入研
发力量，除了与北京工业大学联合共建实验室外，还是北京市科学技术研究院深度合作伙伴，同
时公司的智慧照明领域科学研究项目也获批北京市科学技术委员会的产业技术创新联盟促进专项
课题立项。公司形成的各项专利、软件著作权等知识产权近 50 项；参与制定了绿色照明检测及评
价标准、NB 路灯单灯控制器接口标准、室外照明干扰光测量规范、智能道路照明工程验收评价
及测试方法等多项行业标准。此外，公司融合 5G、物联网、大数据分析、场景结构化、AI、云计
算等先进技术，开发定制了以智慧灯杆为载体的智慧城市物联网软硬件系列产品和智慧城市综合
管理平台。
4、 市场布局优势
公司按照立足北京、辐射全国的发展战略，针对照明工程项目在经济发达地区规模较大、数
量较多的特点，公司在上海、重庆、山东、湖北、福建、四川、陕西等地区设立分公司，异地承
接工程。通过多年的不懈努力，公司以北京为中心辐射全国大部分地区完成了诸多重要工程项目，
进一步强化了公司的行业知名度，积累了丰富的跨区域施工经验。跨区域战略有利于实现照明工
程业务的全国性整合，提升公司照明工程业务的市场占有率及整体竞争能力，形成竞争优势。
5、 专业管理与人才优势
公司核心管理团队由业内资深工程师、销售专家组成，高级管理人员具备照明行业专业背景
和多年从业经验，管理人才随公司一同成长，忠诚度高，视野广阔，对行业的发展水平和发展趋
势有深刻的体验和认知。公司始终坚持落实“人才是企业关键战略资源”的方针，经过多年的团队
建设，拥有一批经验丰富、创新能力强、专业构成合理，具有较强科研创新能力的照明工程产品
研发、照明工程施工、智慧城市软硬件及平台开发专业技术人才。公司建立了行之有效的经营管
理体系和完善的薪酬激励体系，带动了公司整体业务的快速发展，是公司保持竞争优势和可持续
发展的重要保证。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，我国国内疫情得到进一步控制，生产秩序逐步恢复，经济发展稳中加固。公
司持续推进“重构城市空间价值”战略落地，在董事会及管理层的领导下，公司积极应对市场环
境的不断变化，围绕重点工作任务，持续推动组织体系改革，积极谋划部署业务合作新模式。报
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告期内，公司实现营业收入 41,523.32 万元，较上年同期微增 0.36%，实现归属于上市公司股东
的净利润 3,184.23 万元,较上年同期下降 56.64%。截止报告期末，公司总资产 264,228.33 万元，
归属于上市公司股东的净资产 208,329.36 万元，资产负债率 21.16%。
报告期内，公司主要经营情况如下：
1、 持续打造景观照明精品项目，综合因素影响当期毛利
公司聚焦于国家重大活动的项目、地标性项目以及文化旅游城市的夜间经济类精品项目，报
告期内成功实施了济南西客站、大运会主会场、重庆“两江四岸”等项目，获得了民众、业主、
政府的一致认可。但景观照明类项目是一项定制化业务，项目个体间具有较为明显的差异。不同
项目间由于实施地点、实施周期、技术难度、市场竞争等多种因素的区别毛利率存在较大差异，
导致公司综合毛利率存在一定波动。报告期内，公司在施项目平均毛利率低于上年同期，另外铜、
铝、不锈钢等大宗商品价格加速上升，导致公司施工所需的各类原材料的采购成本有所增加，综
合上述因素影响，公司本期毛利率有所下降。
2、推动组织体系创新与变革，探索业务拓展新路径
报告期内，公司聚焦主要发展战略，持续优化组织架构与业务体系，提升管理效率。一方面，
坚持落实“人才是企业关键战略资源”的方针，对关键岗位开展行业对标，确定关键人才的选拔及
培养目标，通过优化组织架构，增加高素质人才储备，完善了公司人才梯队的搭建，为公司未来
战略落地供强有力的支持与保障。另一方面，公司积极探索“事业合伙人”模式，与合作伙伴共
同投资成立北京时空之旅文化旅游发展有限公司及新疆智城时空科技有限公司两家控股子公司，
通过股权合作充分整合各自资源优势，加大了公司在景观照明及智慧城市等领域的市场开拓力度，
有利于推动公司长期可持续发展。
3、持续研发保持核心优势，助力业务固本拓新
我国经济加速发展及城镇化进程不断深入，“智慧”、“绿色”和“人文”的新基建投入加
大，“夜游经济”、“智慧城市”及“物联网”日益兴起，各种新工艺、新材料、新创意、新技
术不断涌现，要求企业及时更新设计理念和工艺技术，及时掌握各项技术并能够灵活运用。公司
始终坚持科技牵引，持续推动研发创新、扩展技术成果应用领域，为业务拓展赋能。报告期内，
公司共计投入研发费用 1,760.72 万元，较去年同期增加 34.41%。截至报告期末，公司及子公司
拥有 26 项实用新型专利、1 项发明专利、6 项外观设计专利和 16 项计算机软件著作权，正在研发
课题共计 8 项，涉及视频数据分析、智慧城管系统、智能物联网硬件等多个方面，技术研发成果
不断丰富，为业务开展打下了坚实的研发技术基础。
4、加强应收账款管理，优化财务结构提升抗风险能力
报告期内，公司加强应收账款管理工作，严抓项目回款力度，建立了应收账款工作月度复核
以及季度考核制度。同时，公司从源头加强项目评审力度和风险防控能力，加强项目进度节点的
控制和收款力度，强化应收账款过程管控，防止出现呆坏账项目，建立回款问责机制，加大收款
考核力度，确保款项及时收回。另外，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用，并
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有效控制风险的前提下，公司使用暂时闲置的募集资金和自有资金进行现金管理，以更好的实现
公司现金的保值增。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 41,523.32 41,373.73 0.36
营业成本 28,692.93 25,174.97 13.97
销售费用 2,530.45 2,109.65 19.95
管理费用 3,868.63 2,041.74 89.48
财务费用 -405.32 587.44 -169.00
研发费用 1,760.72 1,309.99 34.41
经营活动产生的现金流量净额 -28,935.33 -7,129.46 不适用
投资活动产生的现金流量净额 38,051.17 -4.29 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -4,532.46 1,774.10 不适用
营业收入变动原因说明：本期营业收入较上年未发生大的变动。
营业成本变动原因说明：主要系本期施工所需的各类原材料的采购成本增加所致。
销售费用变动原因说明：主要系去年同期因疫情影响基数较低，本期加大营销力度所致。
管理费用变动原因说明：主要系为业务拓展增加高素质人才储备，费用支出增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系利息收入增加、利息支出减少所致。
研发费用变动原因说明：主要系研发人员薪酬、研发项目直接投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付供应商款项增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赎回理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还短期借款以及派发 2020 年现金红利所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
上年期
本期期末 本期期末
末数占
数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上年期末数 总资产 情况说明
产的比例 年期末变
的比例
（%） 动比例（%）
（%）
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交易性金融资 主要系赎回理
0.00 0.00 38,181.14 13.82 -100.00
产 财产品所致
主要系收到的
应收款项融资 657.84 0.25 40.00 0.01 1,544.60 银行承兑汇票
增加所致
主要系项目采
预付账款 1,813.49 0.69 1,396.88 0.51 29.82 购预付款增加
所致
主要系项目拓
其他应收款 1,498.63 0.57 1,266.72 0.46 18.31 展备用金增加
所致
主要系材料出
存货 865.68 0.33 1,032.08 0.37 -16.12
库增加所致
主要系在施项
合同资产 137,838.65 52.17 118,811.44 42.99 16.01
目增加所致
主要系计提的
其他流动资产 18,561.88 7.02 15,711.86 5.69 18.14 待转销项税增
加所致
主要系公司固
在建工程 1,054.66 0.40 650.62 0.24 62.10 定资产装修支
出增加所致
主要系合同资
递延所得税资
2,643.12 1.00 2,319.70 0.84 13.94 产减值增加所
产
致
主要系一年以
其他非流动资
1,964.31 0.74 3,440.06 1.24 -42.90 上应收质保金
产
减少所致
主要系偿还银
短期借款 300.00 0.11 3,403.25 1.23 -91.18
行贷款所致
主要系票据兑
应付票据 8,208.13 3.11 16,260.12 5.88 -49.52
付所致
主要系支付供
应付账款 30,272.92 11.46 32,977.82 11.93 -8.20
应商款项所致
主要系所得税
应交税费 928.05 0.35 1,053.94 0.38 -11.94
减少所致
主要系计提的
其他流动负债 14,891.45 5.64 13,095.76 4.74 13.71 待转销项税增
加所致
主要系派送红
股本 9,925.16 3.76 7,089.40 2.57 40.00
股所致
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
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4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
上年同期公司未发生对外投资事项。报告期内，公司共对外投资设立 2 家控股子公司、1 家
参股公司，具体情况如下表：
注册资本 持股比例 本期投资额
公司名称 主要业务
（万元） (%) （万元）
新疆智城时空科技 从事城市公共照明及智慧城市
有限公司 领域的研究开发、投资建设、
5,000 70.00 500
维护维修、合同能源管理、资
产运营等服务
北京时空之旅文化 从事夜间经济文旅项目的创意
旅游发展有限公司 策划、投资建设、运营服务等 5,000 51.00 200
业务
悦悠空间照明科技 从事各类工程建设活动，建设
2,000 10.00 200
（上海）有限公司 工程设计等业务
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2021 年 6 月 30 日的账
面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三
个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 2 层次输
入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报
价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、
隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：元
2021 年 6 月 30 日
项目 第3层
第 1 层次 第 2 层次 合计
次
其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00
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合计 2,000,000.00 2,000,000.00
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
公司所属行业与宏观经济发展周期、宏观财政政策、地方政府财政状况等因素密切相关。近
年来，我国逐步深化经济结构改革，经济发展从高速增长转向高质量发展阶段，同时受中美贸易
摩擦、地缘政治冲突和新冠肺炎疫情等因素影响，宏观经济增速有所放缓。公司业务主要来自于
政府部门和固定资产投资建设主体等客户群体，若未来经济增速进一步放缓，财政收支不足、财
政政策趋紧或出现其他重大不利变化，则可能出现城市基础设施投资规模缩减、建设期延缓或回
款速度下降等风险，从而对公司市场开拓及业务经营产生不利影响。
2、市场竞争风险
随着行业发展的逐渐成熟及市场需求的快速增长，公司所处行业的参与者将逐步增多，加之
现有竞争对手技术水平和服务能力的不断提高，公司将面临愈加激烈的市场竞争。尽管公司在资
产规模、经营业绩、专业能力、品牌声誉等方面具备优势，拥有一定的市场地位和市场影响力，
但如果公司不能正确把握判断所处行业的市场动态和发展趋势，不能持续巩固和加强在行业中的
竞争优势，可能面临因行业竞争加剧而带来的市场份额下降、经营业绩下滑的风险。
3、快速发展带来的经营管理风险
自上市以来，公司的治理结构及管理体系得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理
机制。随着公司业务及经营规模的扩张，公司的业务协同、内部控制、人力资源、服务能力等各
方面管理运作的复杂程度也将相应加大，这对公司的管理能力提出了更高的要求。如果公司的经
营管理水平不能适应公司规模持续扩张的需求，在资源整合、质量管理、技术开发、市场拓展、
人才管理等方面的组织模式和管理制度不能及时调整、完善，将对公司的经营发展造成不利影响。
4、原材料价格及人工成本波动的风险
公司景观照明业务成本主要为原材料和人工成本，因此原材料价格及人工成本变动对公司经
营业绩有较大影响。如果公司开展业务所需要的主要原材料如灯具、电线电缆、控制系统、配管
线槽等采购价格大幅上涨或者人工成本急剧上升，而签约工程合同的价格不能同步提升，或无法
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就原材料价格上升与客户达成补充协议，则公司将面临采购成本增加，实际利润率低于预期的风
险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
的查询索引 披露日期
所有议案均审议通
过，详见公司在上海
证券交易所网站
2020 年年度股东 上海证券交易所网站 （ www.sse.com.cn ）
2021/5/25 2021/5/26
大会 （www.sse.com.cn） 披露的《2020 年年度
股东大会决议公告》，
公 告 编 号 ： 临
2021-021。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及所属子公司不属于重点排污单位。
公司主营业务为照明工程集成及智慧城市物联网系统开发及产品化应用服务，公司经营对环
境的影响主要体现在施工过程中产生的建筑垃圾、废品、废料、生活废水、噪声等。报告期内，
公司严格按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共
和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》《绿色建筑评价标准》等法
律法规的相关规定，对施工过程中产生的污染进行了有效的预防和治理，未发生因违法违规受到
有关部门处罚的情形。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，公司积极响应国家“十四五”规划，贯彻落实“碳达峰”、“碳中和”等目标，
落地实施多个传统照明节能改造项目，并在景观照明、功能照明等项目实施环节中使用 LED 节能
照明产品，通过延长照明产品使用寿命、减少照明产品能耗等手段，助力节能减排政策实施，落
实发展循环经济的要求，切实履行企业社会责任。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
如未能及时
承诺时 是否有 是否及 及时履
承诺 承诺 履行应说明
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 行应说
类型 内容 未完成履行
限 限 履行 明下一
的具体原因
步计划
股份限售 注1 注1 注1 是 是 不适用 不适用
股份限售 注2 注2 注2 是 是 不适用 不适用
其他 注3 注3 注3 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 其他 注4 注4 注4 否 是 不适用 不适用
行相关的承诺 其他 注5 注5 注5 否 是 不适用 不适用
其他 注6 注6 注6 否 是 不适用 不适用
解决同业
注7 注7 注7 否 是 不适用 不适用
竞争
注 1：关于股份锁定的承诺
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：自新时空股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的新时空
首次公开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。如本人所持新时空股票在锁
定期满后两年内减持，减持价格不低于新时空首次公开发行的发行价；新时空上市后 6 个月内如
公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本
人持有新时空股票的锁定期限自动延长 6 个月。
承诺方：公司持股 5%以上股东杨耀华、袁晓东，其他担任公司董事、监事及高级管理人员的
股东闫石、刘继勋、池龙伟、王志刚、唐正、姜化朋、邢向丰、王跃
承诺内容：自新时空股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的新时空
首次公开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。如本人所持新时空股票在锁
定期满后两年内减持，减持价格不低于新时空首次公开发行的发行价；新时空上市后 6 个月内如
公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本
人持有新时空股票的锁定期限自动延长 6 个月。
承诺方：持股 5%以上的法人股东中比基金、其他股东上海荟知创
承诺内容：自新时空股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本企业持有的新时
空首次公开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。
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承诺方：公司其他股东温氏投资、横琴温氏和横琴齐创
承诺内容：自完成新时空增资至 5,316.70 万元的工商变更登记之日（2019 年 1 月 23 日）起
36 个月内，不转让或者委托他人管理本企业持有的新时空该部分股份，也不由新时空回购该部分
股份。自新时空股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本企业持有的新时空首次公
开发行股票前已发行的股份，也不由新时空回购该部分股份。
注 2：关于持股意向及减持的承诺
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海、持股 5%以上股东杨耀华、袁晓东
承诺内容：
在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股
份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的 25%；离职后半年内，
不转让本人所持有的新时空股份。
锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交
易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监
督管理部门及证券交易所的相关规定办理。
本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或
其他合法方式实施。如本人在减持新时空股份时仍持有新时空 5%以上股份，本人将在减持前 4 个
交易日通知新时空，并由新时空在减持前 3 个交易日予以公告。
承诺方：公司其他担任公司董事、监事及高级管理人员的股东闫石、刘继勋、池龙伟、王志
刚、唐正、姜化朋、邢向丰、王跃
承诺内容：
在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股
份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的 25%；离职后半年内，
不转让本人所持有的新时空股份。
锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交
易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监
督管理部门及证券交易所的相关规定办理。
本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或
其他合法方式实施。
承诺方：持股 5%以上的法人股东中比基金
承诺内容：
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锁定期满后若进行股份减持的，本企业将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券
交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券
监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。
本企业所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让
或其他合法方式实施。如本企业在减持新时空股份时仍持有新时空 5%以上股份，本企业将在减持
前 4 个交易日通知新时空，并由新时空在减持前 3 个交易日予以公告。
承诺方：公司其他股东温氏投资、横琴温氏、横琴齐创、上海荟知创
承诺内容：
锁定期满后若进行股份减持的，本企业将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券
交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券
监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。
本企业所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让
或其他合法方式实施。
注 3：关于公司上市后三年内稳定股价的承诺
承诺方：本公司
承诺内容：
如公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公
司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、
增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），
将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措施。
在启动稳定股价措施的条件被触发后，将依次采取公司回购股份、控股股东增持及董事、高
级管理人员增持等措施以稳定公司股价，回购或增持价格不超过公司最近一期经审计的每股净资
产。
注 4：关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
承诺方：本公司
承诺内容：
本公司承诺本公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。
若本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对
判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，则：
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1、本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起 5
个交易日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首
次公开发行的全部新股，并在股东大会审议通过之日起在 6 个月内完成回购，回购价格不低于本
公司股票首次公开发行价格与银行同期存款利息之和。如上市后公司股票有利润分配或送配股份
等除权、除息事项，回购价格相应进行调整。
2、如本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。
3、如本公司未能及时履行上述承诺事项，则：
（1）本公司将立即停止制定现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、
津贴，直至本公司履行相关承诺；
（2）本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债
券以及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺。”
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海承诺
承诺内容：
1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，
且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
2、本次发行的《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，新时空将按照董事会、股东大会审议通过的股份
回购具体方案依法回购首次公开发行的全部新股，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部
新股。
3、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。本人将自愿按相应的赔偿金额冻结所持有的新
时空相应市值的股票,以为本人根据法律法规和监管要求赔偿投资者损失提供保障。
4、本人若未能履行上述承诺及其他在新时空《招股说明书》中披露的公开承诺,则本人将按
有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；同时，公司有权将应付本人的现金分
红及薪金予以扣留，直至本人实际履行上述各项承诺义务为止。
承诺方：公司董事、监事、高级管理人员
承诺内容：
1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，
且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次发行的《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，新时空将按照董事会、股东大会审议通过的股份
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回购具体方案依法回购首次公开发行的全部新股，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部
新股。
3、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
4、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺，则本人将依法承担相应的法律责任；
并在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前
述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上
市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔偿。
5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
注 5：关于填补被摊薄即期回报的承诺
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：
在任何情况下，将不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
承诺方：公司董事及高级管理人员
承诺内容：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
益；
2、承诺对本人职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
4、承诺在自身职责和权限范围内，全力促使董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、如果公司拟实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使拟公布的公司股权激
励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
注 6：关于未能履行承诺时的约束措施
承诺方：本公司
承诺内容：
1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊
上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。
2、因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、
出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行
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相关承诺或提出替代性措施；因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，本公司将依法向投资者赔偿损失。
3、对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致本公司未履行已作出承诺的本公司
股东、董事、监事、高级管理人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司
领取的薪酬、津贴，直至该人士履行相关承诺。
承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：
1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺
向发行人股东和社会公众投资者道歉。
2、如因本人违反相关承诺，致使发行人或者投资者遭受损失的，本人将向发行人或者投资者
依法承担赔偿责任。
3、在确认本人违反相关承诺之日起 5 个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如
有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承
诺或违反承诺事项消除。
4、如本人未承担前述赔偿责任，发行人有权立即停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直
至本人履行相关承诺，并有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如
当年度现金利润分配已经完成，则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减。
5、若因非不可抗力原因致使本人未履行相关承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因
此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起 10 个工作日内将违反承
诺所得收益汇至发行人指定账户。
承诺方：公司董事、监事、高级管理人员
承诺内容：
1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺
向发行人股东和社会公众投资者道歉。
2、在确认本人违反相关承诺之日起 5 个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如
有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承
诺或违反承诺事项消除。
3、若因非不可抗力原因致使本人未履行上述承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因
此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起 10 个工作日内将违反承
诺所得收益汇至发行人指定账户。
注 7：关于避免同业竞争的承诺
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承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海
承诺内容：
一、除新时空外，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间
接从事与新时空相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与新时空相同或相似
的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与新时空存在竞争
关系的其他企业进行投资或进行控制；
二、本人将不直接或间接对任何与新时空从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控
制；
三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其
他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与新时空的生产、经营相竞争的任何活动；
四、本人将不利用对新时空的控制关系或投资关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营
活动；
五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与新时空相同或相类似的业务，本人承诺将
在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决
中做出否定的表决。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
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九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 其
数量 送股 金 小计 数量 比例(%)
(%) 新 他
转
股
股
一、有限 53,167,000 75.00 - 21,266,800 74,433,800 75.00
售条件 - - 21,266,800
股份
1、国家 - - - - -
- - -
持股
2、国有 4,609,200 6.50 1,843,680 6,452,880 6.50
法人持 - - 1,843,680
股
3、其他 48,557,800 68.50 19,423,120 67,980,920 68.50
内资持 - - 19,423,120
股
其中：境 2,465,800 3.48 986,320 3,452,120 3.48
内非国
- - 986,320
有法人
持股
境 46,092,000 65.02 18,436,800 64,528,800 65.02
内自然 - - 18,436,800
人持股
4、外资
- - - - - - - - -
持股
其中：境
外法人 - - - - - - - - -
持股
境
外自然 - - - - - - - - -
人持股
二、无限 17,727,000 25.00 - 7,090,800 24,817,800 25.00
售 条 件
- - 7,090,800
流 通 股
份
1、人民 17,727,000 25.00 - 7,090,800 24,817,800 25.00
币普通 - - 7,090,800
股
2、境内
上市的 - - - - - - - - -
外资股
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3、境外
上市的 - - - - - - - - -
外资股
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份 70,894,000 100.00 - 28,357,600 28,357,600 99,251,600 100.00
- -
总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经公司第二届董事会第十九次会议、2020 年年度股东大会审议通过，公司 2020 年年度利润
分配以方案实施前的公司总股本 70,894,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.19 元
（含税），每股派送红股 0.4 股。截至报告期末，上述利润分配已实施完毕，公司总股本由
70,894,000 股增加至 99,251,600 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
报告期
期初限售股 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 解除限 限售原因
数 限售股数 售股数 日期
售股数
宫殿海 26,548,992 - 10,619,597 37,168,589 首发上市 2024/2/21
杨耀华 9,218,400 - 3,687,360 12,905,760 首发上市 2022/2/21
中国－比利时直
4,609,200 - 1,843,680 6,452,880 首发上市 2021/8/21
接股权投资基金
袁晓东 3,226,440 - 1,290,576 4,517,016 首发上市 2022/2/21
闫石 2,120,232 - 848,093 2,968,325 首发上市 2022/2/21
广东温氏投资有
1,616,153 - 646,461 2,262,614 首发上市 2022/1/23
限公司
刘继勋 1,198,392 - 479,357 1,677,749 首发上市 2022/2/21
池龙伟 829,656 - 331,862 1,161,518 首发上市 2022/2/21
王志刚 737,472 - 294,989 1,032,461 首发上市 2022/2/21
唐正 737,472 - 294,989 1,032,461 首发上市 2022/2/21
广东温氏投资有
限公司－横琴温
氏精诚贰号股权 692,637 - 277,055 969,692 首发上市 2022/1/23
投资基金合伙企
业（有限合伙）
姜化朋 368,756 - 147,502 516,258 首发上市 2022/2/21
邢向丰 368,736 - 147,494 516,230 首发上市 2022/2/21
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王跃 368,736 - 147,494 516,230 首发上市 2022/2/21
时丽静 368,716 - 147,486 516,202 首发上市 2022/2/21
上海荟知创投资
管理合伙企业 92,184 - 36,874 129,058 首发上市 2021/8/21
（有限合伙）
横琴齐创共享股
权投资基金合伙 64,826 - 25,931 90,757 首发上市 2022/1/23
企业（有限合伙）
合计 53,167,000 - 21,266,800 74,433,800 / /
注：截至本报告披露日，中国－比利时直接股权投资基金及上海荟知创投资管理合伙企业（有限
合伙）所持限售股份暂未办理解限手续。
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 11,059
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份状
数量
态
境内自然
宫殿海 10,619,597 37,168,589 37.45 37,168,589 无 -
人
境内自然
杨耀华 3,687,360 12,905,760 13.00 12,905,760 质押 4,450,000
人
中国－比
利时直接
1,843,680 6,452,880 6.50 6,452,880 无 - 国有法人
股权投资
基金
境内自然
袁晓东 1,290,576 4,517,016 4.55 4,517,016 无 -
人
境内自然
闫石 848,093 2,968,325 2.99 2,968,325 无 -
人
广东温氏
境内非国
投资有限 646,461 2,262,614 2.28 2,262,614 无 -
有法人
公司
境内自然
刘继勋 479,357 1,677,749 1.69 1,677,749 无 -
人
境内自然
池龙伟 331,862 1,161,518 1.17 1,161,518 无 -
人
境内自然
王志刚 294,989 1,032,461 1.04 1,032,461 无
人
境内自然
唐正 294,989 1,032,461 1.04 1,032,461 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
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股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
杨建华 327,880 人民币普通股 327,880
孙红 125,020 人民币普通股 125,020
孙大清 123,620 人民币普通股 123,620
谷英 118,020 人民币普通股 118,020
罗昌祥 115,640 人民币普通股 115,640
罗凤艳 111,020 人民币普通股 111,020
王瑞桐 89,320 人民币普通股 89,320
张旭 88,620 人民币普通股 88,620
计荣林 88,200 人民币普通股 88,200
安黎 87,500 人民币普通股 87,500
前十名股东中回购专户
不适用
情况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
1、公司前十名股东中，宫殿海、杨耀华、袁晓东、闫石、刘继勋任公司
上述股东关联关系或一 董事，池龙伟、唐正任公司副总经理，王志刚任公司监事；
致行动的说明 2、除上述以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股
不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
有限售条件股东
序号 售条件股份 新增可上市 限售条件
名称 可上市交易
数量 交易股份数
时间
量
首发上市 36 个月，延
1 宫殿海 37,168,589 2024-02-21 0
长 6 个月
首发上市 12 个月，延
2 杨耀华 12,905,760 2022-02-21 0
长 6 个月
中国－比利时直
3 6,452,880 2021-08-21 0 首发上市 12 个月
接股权投资基金
首发上市 12 个月，延
4 袁晓东 4,517,016 2022-02-21 0
长 6 个月
首发上市 12 个月，延
5 闫石 2,968,325 2022-02-21 0
长 6 个月
广东温氏投资有 自完成增资工商变更
6 2,262,614 2022-01-23 0
限公司 登记之日起 36 个月
首发上市 12 个月，延
7 刘继勋 1,677,749 2022-02-21 0
长 6 个月
首发上市 12 个月，延
8 池龙伟 1,161,518 2022-02-21 0
长 6 个月
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首发上市 12 个月，延
9 王志刚 1,032,461 2022-02-21 0
长 6 个月
首发上市 12 个月，延
10 唐正 1,032,461 2022-02-21 0
长 6 个月
1、上述股东中，宫殿海、杨耀华、袁晓东、闫石、刘继勋任公司董
上述股东关联关系或一 事，池龙伟、唐正任公司副总经理，王志刚任公司监事；
致行动的说明 2、除上述以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股
增减变动原
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 份增减变动
因
量
宫殿海 董事 26,548,992 37,168,589 10,619,597 派送红股
杨耀华 董事 9,218,400 12,905,760 3,687,360 派送红股
袁晓东 董事 3,226,440 4,517,016 1,290,576 派送红股
闫石 董事 2,120,232 2,968,325 848,093 派送红股
刘继勋 董事 1,198,392 1,677,749 479,357 派送红股
池龙伟 高管 829,656 1,161,518 331,862 派送红股
王志刚 监事 737,472 1,032,461 294,989 派送红股
唐正 高管 737,472 1,032,461 294,989 派送红股
姜化朋 高管 368,756 516,258 147,502 派送红股
邢向丰 高管 368,736 516,230 147,494 派送红股
王跃 监事 368,736 516,230 147,494 派送红股
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 北京新时空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 615,130,034.91 587,038,352.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 0.00 381,811,361.64
衍生金融资产
应收票据 七、4 0.00 839,412.08
应收账款 七、5 261,223,657.14 251,097,929.02
应收款项融资 七、6 6,578,435.00 400,000.00
预付款项 七、7 18,134,942.68 13,968,758.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 14,986,334.74 12,667,201.77
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 七、9 8,656,802.63 10,320,755.85
合同资产 七、10 1,378,386,484.23 1,188,114,401.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 185,618,757.70 157,118,626.18
流动资产合计 2,488,715,449.03 2,603,376,799.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 2,000,000.00
其他非流动金融资产 0.00
投资性房地产
固定资产 七、21 93,892,244.34 95,068,287.18
在建工程 七、22 10,546,630.10 6,506,193.54
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产
无形资产 七、26 1,054,745.70 1,152,386.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 26,431,163.46 23,196,956.77
其他非流动资产 七、31 19,643,081.52 34,400,556.67
非流动资产合计 153,567,865.12 160,324,381.14
资产总计 2,642,283,314.15 2,763,701,180.31
流动负债：
短期借款 七、32 3,000,000.00 34,032,465.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 82,081,265.55 162,601,194.62
应付账款 七、36 302,729,181.01 329,778,193.81
预收款项 0.00 0.00
合同负债 七、38 2,313,078.80 2,495,417.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 2,866,177.47 2,585,791.65
应交税费 七、40 9,280,459.64 10,539,384.17
其他应付款 七、41 8,522,910.46 5,759,838.29
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 0.00 15,883,112.45
其他流动负债 七、44 148,914,519.09 130,957,568.97
流动负债合计 559,707,592.02 694,632,967.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、48 0.00 5,095,082.93
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 5,095,082.93
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负债合计 559,707,592.02 699,728,050.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 99,251,600.00 70,894,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,226,311,145.75 1,226,311,145.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备 七、58 19,516,398.25 18,568,344.02
盈余公积 七、59 44,400,109.49 44,400,109.49
一般风险准备
未分配利润 七、60 693,814,373.52 703,799,531.05
归属于母公司所有者权益
2,083,293,627.01 2,063,973,130.31
（或股东权益）合计
少数股东权益 -717,904.88 0.00
所有者权益（或股东权
2,082,575,722.13 2,063,973,130.31
益）合计
负债和所有者权益（或
2,642,283,314.15 2,763,701,180.31
股东权益）总计
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：北京新时空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 606,944,465.00 585,034,057.85
交易性金融资产 381,811,361.64
衍生金融资产
应收票据 839,412.08
应收账款 十七、1 260,292,174.74 249,306,464.12
应收款项融资 6,578,435.00 400,000.00
预付款项 15,027,326.35 11,537,546.66
其他应收款 十七、2 57,567,832.33 50,826,951.77
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 5,535,778.87 8,184,103.07
合同资产 1,378,368,581.48 1,188,096,498.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 184,921,798.67 156,796,979.24
流动资产合计 2,515,236,392.44 2,632,833,375.09
非流动资产：
债权投资
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 37,000,000.00 30,000,000.00
其他权益工具投资 2,000,000.00
其他非流动金融资产 0.00
投资性房地产
固定资产 56,919,058.00 57,691,832.31
在建工程 2,293,707.66 342,102.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,031,145.70 1,152,386.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,414,572.50 23,181,681.37
其他非流动资产 19,643,081.52 34,400,556.67
非流动资产合计 145,301,565.38 146,768,560.20
资产总计 2,660,537,957.82 2,779,601,935.29
流动负债：
短期借款 3,000,000.00 34,032,465.28
交易性金融负债 0.00
衍生金融负债 0.00
应付票据 82,081,265.55 162,601,194.62
应付账款 301,053,510.82 333,269,201.64
预收款项
合同负债 2,313,078.80 2,495,417.83
应付职工薪酬 2,618,267.82 2,441,486.57
应交税费 9,293,558.00 10,313,480.78
其他应付款 8,522,910.46 5,759,838.29
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,883,112.45
其他流动负债 148,914,519.09 130,957,568.97
流动负债合计 557,797,110.54 697,753,766.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 0.00 5,095,082.93
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
非流动负债合计 0.00 5,095,082.93
负债合计 557,797,110.54 702,848,849.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 99,251,600.00 70,894,000.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
资本公积 1,226,311,145.75 1,226,311,145.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备 19,516,398.25 18,568,344.02
盈余公积 44,400,109.49 44,400,109.49
未分配利润 713,261,593.79 716,579,486.67
所有者权益（或股东权
2,102,740,847.28 2,076,753,085.93
益）合计
负债和所有者权益（或
2,660,537,957.82 2,779,601,935.29
股东权益）总计
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 415,233,230.31 413,737,279.63
其中：营业收入 七、61 415,233,230.31 413,737,279.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 365,546,469.93 313,568,607.23
其中：营业成本 七、61 286,929,330.25 251,749,708.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 1,072,383.21 1,330,697.21
销售费用 七、63 25,304,545.85 21,096,523.62
管理费用 七、64 38,686,265.45 20,417,411.80
研发费用 七、65 17,607,187.59 13,099,903.01
财务费用 七、66 -4,053,242.42 5,874,362.67
其中：利息费用 275,773.18 3,648,616.11
利息收入 4,527,845.44 381,348.00
加：其他收益 七、67 4,485,688.32 243,126.92
投资收益（损失以“－”号填 七、68 3,643,063.77 0.00
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 -3,957,637.98 -8,277,687.14
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、72 -17,587,204.75 -957,940.76
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
七、73 24,807.16 -18,249.98
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,295,476.90 91,157,921.44
加：营业外收入 七、74 3,000,000.00 61,010.34
减：营业外支出 七、75 102,787.06 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
39,192,689.84 91,218,931.78
填列）
减：所得税费用 七、76 8,068,292.25 17,775,979.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,124,397.59 73,442,952.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
31,124,397.59 73,442,952.03
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
31,842,302.47 73,442,952.03
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-717,904.88 0.00
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 31,124,397.59 73,442,952.03
（一）归属于母公司所有者的综合
31,842,302.47 73,442,952.03
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-717,904.88 0.00
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.32 0.74
（二）稀释每股收益(元/股) 0.32 0.74
。
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 414,627,876.32 411,927,562.78
减：营业成本 十七、4 287,089,691.66 250,474,232.20
税金及附加 911,357.15 1,166,693.40
销售费用 24,478,940.58 20,175,773.78
管理费用 35,884,034.99 17,812,805.40
研发费用 13,202,632.21 10,724,701.07
财务费用 -4,022,767.78 5,877,483.53
其中：利息费用 268,847.85 4,799,023.26
利息收入 4,488,668.61 374,752.47
加：其他收益 4,482,679.36 243,126.92
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 3,643,063.77
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
信用减值损失（损失以“-”
-3,965,402.72 -8,284,463.01
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-17,587,204.75 -957,940.76
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
24,807.16 -18,249.98
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,681,930.33 96,678,346.57
加：营业外收入 3,000,000.00 57,956.87
减：营业外支出 102,755.40 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
46,579,174.93 96,736,303.44
填列）
减：所得税费用 8,069,607.81 17,774,285.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,509,567.12 78,962,017.66
（一）持续经营净利润（净亏损以
38,509,567.12 78,962,017.66
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 38,509,567.12 78,962,017.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
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项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
181,405,259.25 241,594,428.12
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的
七、78 26,972,999.61 6,723,463.30
现金
经营活动现金流入小计 208,378,258.86 248,317,891.42
购买商品、接受劳务支付的现
386,058,381.36 227,631,559.39
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
51,923,767.29 31,596,407.04
现金
支付的各项税费 17,040,585.87 32,457,756.55
支付其他与经营活动有关的
七、78 42,708,858.29 27,926,775.48
现金
经营活动现金流出小计 497,731,592.81 319,612,498.46
经营活动产生的现金流
-289,353,333.95 -71,294,607.04
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,050,000,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 5,673,009.25 0.00
处置固定资产、无形资产和其
30,000.00 0.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
0.00 0.00
收到的现金净额
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流入小计 1,055,703,009.25 0.00
购建固定资产、无形资产和其
3,191,286.60 42,883.70
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 672,000,000.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流出小计 675,191,286.60 42,883.70
投资活动产生的现金流
380,511,722.65 -42,883.70
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0.00
其中：子公司吸收少数股东投
0.00 0.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 99,546,467.13
收到其他与筹资活动有关的
七、78 33,278,570.11 48,222,147.10
现金
筹资活动现金流入小计 33,278,570.11 147,768,614.23
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 93,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
13,552,498.89 3,688,780.15
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00 0.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78 40,050,656.89 33,338,831.88
现金
筹资活动现金流出小计 78,603,155.78 130,027,612.03
筹资活动产生的现金流
-45,324,585.67 17,741,002.20
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
0.00 0.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 七、79 45,833,803.03 -53,596,488.54
加：期初现金及现金等价物余
七、79 549,407,003.16 111,729,779.51
额
六、期末现金及现金等价物余额 七、79 595,240,806.19 58,133,290.97
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
180,031,084.58 239,759,379.46
金
收到的税费返还
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收到其他与经营活动有关的
25,814,650.21 13,714,843.62
现金
经营活动现金流入小计 205,845,734.79 253,474,223.08
购买商品、接受劳务支付的现
389,312,351.36 226,735,837.39
金
支付给职工及为职工支付的
46,496,536.16 28,614,921.78
现金
支付的各项税费 16,629,741.89 31,503,930.81
支付其他与经营活动有关的
44,469,485.87 27,024,025.28
现金
经营活动现金流出小计 496,908,115.28 313,878,715.26
经营活动产生的现金流量净
-291,062,380.49 -60,404,492.18
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,050,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,673,009.25
处置固定资产、无形资产和其
30,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 1,055,703,009.25 0.00
购建固定资产、无形资产和其
663,515.00 8,997.70
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 679,000,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 679,663,515.00 8,997.70
投资活动产生的现金流
376,039,494.25 -8,997.70
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 99,546,467.13
收到其他与筹资活动有关的
33,278,570.11 37,364,251.65
现金
筹资活动现金流入小计 33,278,570.11 136,910,718.78
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 93,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
13,552,498.89 3,688,780.15
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
40,050,656.89 33,338,831.88
现金
筹资活动现金流出小计 78,603,155.78 130,027,612.03
筹资活动产生的现金流
-45,324,585.67 6,883,106.75
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
0.00 0.00
物的影响
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五、现金及现金等价物净增加额 39,652,528.09 -53,530,383.13
加：期初现金及现金等价物余
547,402,708.19 109,338,921.74
额
六、期末现金及现金等价物余额 587,055,236.28 55,808,538.61
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
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合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 减： 他 般 少数股
所有者权益合计
实收资本 库 综 风 其 东权益
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 存 合 险 他
先 续
他 股 收 准
股 债
益 备
一、上年 70,894,0 1,226,311,145. 18,568,344. 44,400,109. 703,799,531. 2,063,973,130.
0.00 2,063,973,130.31
期末余额 00.00 75 02 49 05 31
加：会计
0.00 0.00
政策变更
前期
0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企 0.00 0.00
业合并
其他 0.00 0.00
二、本年 70,894,0 1,226,311,145. 18,568,344. 44,400,109. 703,799,531. 2,063,973,130.
0.00 2,063,973,130.31
期初余额 00.00 75 02 49 05 31
三、本期
增减变动
金额（减 28,357,6 -9,985,157.5 -717,9
948,054.23 0.00 19,320,496.70 18,602,591.82
少以 00.00 3 04.88
“－”号
填列）
（一）综
31,842,302.4 -717,9
合收益总 31,842,302.47 31,124,397.59
7 04.88
额
（二）所
0.00 0.00
有者投入
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和减少资
本
1．所有者
投入的普 0.00 0.00
通股
2．其他权
益工具持
0.00 0.00
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
0.00 0.00
有者权益
的金额
4．其他 0.00 0.00
（三）利 28,357,6 -41,827,460.
-13,469,860.00 -13,469,860.00
润分配 00.00 00
1．提取盈
0.00 0.00
余公积
2．提取一
般风险准 0.00 0.00
备
3．对所有
者（或股 28,357,6 -41,827,460.
-13,469,860.00 -13,469,860.00
东）的分 00.00 00
配
4．其他 0.00 0.00
（四）所
有者权益 0.00 0.00
内部结转
1．资本公
积转增资
0.00 0.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资 0.00 0.00
本（或股
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本）
3．盈余公
积弥补亏 0.00 0.00
损
4．设定受
益计划变
0.00 0.00
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
0.00 0.00
转留存收
益
6．其他 0.00 0.00
（五）专
948,054.23 948,054.23 948,054.23
项储备
1．本期提 6,406,875.6
6,406,875.67 6,406,875.67
取 7
2．本期使 5,458,821.4
5,458,821.44 5,458,821.44
用 4
（六）其
0.00 0.00
他
四、本期 99,251,6 1,226,311,145. 19,516,398. 44,400,109. 693,814,373. 2,083,293,627. -717,9
2,082,575,722.13
期末余额 00.00 75 25 49 52 01 04.88
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
少数
项目 他 般
减： 股东 所有者权益合计
实收资本 优 永 综 风 其
其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益
(或股本) 先 续 合 险 他
他 股
股 债 收 准
益 备
一、上年 53,167,0 219,556,051 17,437,847.4 44,400,109.4 573,713,413.
908,274,421.28 908,274,421.28
期末余额 00.00 .13 8 9 18
加：会计 -2,728,117.4 -2,728,117.46 -2,728,117.46
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政策变更 6
前期
0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企 0.00 0.00
业合并
其他 0.00 0.00
二、本年 53,167,0 219,556,051 17,437,847.4 44,400,109.4 570,985,295.
905,546,303.82 905,546,303.82
期初余额 00.00 .13 8 9 72
三、本期
增减变动 0 0
金额（减 0. 0. 0. . . 73,442,952.0 0.
0.00 0.00 0.00 497,424.04 0.00 73,940,376.07 0.00 73,940,376.07
少以 00 00 00 0 0 3 00
“－”号 0 0
填列）
（一）综
73,442,952.0
合收益总 73,442,952.03 73,442,952.03
3
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
润分配
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1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
497,424.04 497,424.04 497,424.04
项储备
1．本期提 5,961,328.91 5,961,328.91 5,961,328.91
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取
2．本期使
5,463,904.87 5,463,904.87 5,463,904.87
用
（六）其
0.00 0.00
他
四、本期 0
期末余额 53,167,0 219,556,051 17,935,271.5 44,400,109.4 . 644,428,247. 0.
979,486,679.89 0.00 979,486,679.89
00.00 .13 2 9 0 75 00
0
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 70,894,00 1,226,311 18,568,34 44,400,1 716,579, 2,076,753
0.00 ,145.75 4.02 09.49 486.67 ,085.93
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 70,894,00 1,226,311 18,568,34 44,400,1 716,579, 2,076,753
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 ,145.75 4.02 09.49 486.67 ,085.93
三、本期增减变动金额（减 28,357,60 948,054.2 -3,317,8 25,987,76
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少以“－”号填列） 0.00 3 92.88 1.35
（一）综合收益总额 38,509,5 38,509,56
67.12 7.12
（二）所有者投入和减少资
0.00
本
1．所有者投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入 0.00
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资本
3．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
4．其他 0.00
（三）利润分配 28,357,60 -41,827, -13,469,8
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 460.00 60.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分 28,357,60 -41,827, -13,469,8
配 0.00 460.00 60.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．设定受益计划变动额结转
0.00
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
0.00
益
6．其他 0.00
948,054.2 948,054.2
（五）专项储备
3 3
6,406,875 6,406,875
1．本期提取
.67 .67
5,458,821 5,458,821
2．本期使用
.44 .44
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 99,251,60 1,226,311 19,516,39 44,400,1 713,261, 2,102,740
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 ,145.75 8.25 09.49 593.79 ,847.28
2020 年半年度
项目
实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
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(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 53,167,00 219,556,0 17,437,84 44,400,1 579,861, 914,422,2
0.00 51.13 7.48 09.49 245.91 54.01
加：会计政策变更 -2,728,1 -2,728,11
17.46 7.46
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 53,167,00 219,556,0 17,437,84 44,400,1 577,133, 911,694,1
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 51.13 7.48 09.49 128.45 36.55
三、本期增减变动金额（减 497,424.0 78,962,0 79,459,44
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少以“－”号填列） 4 17.66 1.70
（一）综合收益总额 78,962,0 78,962,01
17.66 7.66
（二）所有者投入和减少资
0.00
本
1．所有者投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入
0.00
资本
3．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
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益
6．其他
497,424.0 497,424.0
（五）专项储备
4 4
5,961,328 5,961,328
1．本期提取
.91 .91
5,463,904 5,463,904
2．本期使用
.87 .87
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 53,167,00 219,556,0 17,935,27 44,400,1 656,095, 991,153,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 51.13 1.52 09.49 146.11 78.25
公司负责人：宫殿海 主管会计工作负责人：王新才 会计机构负责人：吕秀兵
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京新时空科技股份有限公司（以下简称“时空科技”、“公司”或“本公司”） 由自然人
宫殿海、韩丽卿、祝昊共同出资成立，于 2004 年 2 月 20 日取得北京市工商管理局批准核发的注
册号为 1102272646898 的《企业法人营业执照》，2015 年 12 月 29 日，公司完成工商整体变更登
记 手 续 。 公 司 2020 年 8 月 21 日 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
9111011675871543XN 的营业执照。
经过历年的配售新股、送股、转增股本及增发新股，截止 2021 年 6 月 30 日，本公司累计发
行股本总数 9,925.16 万股，注册资本为 7,089.40 万元，注册地址：北京市怀柔区融城北路 10
号院 1 号楼 2 层 224。总部地址：北京市通州区经海五路 1 号院 A15 号楼。实际控制人为宫殿海。
本公司经营范围：从事智慧城市智能化控制系统、智能照明、水景喷泉、软件、计算机、舞
台灯光及音响领域内的技术研发、咨询、服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；城市及道
路照明工程专业承包、电子与智能化工程专业承包；照明工程设计；设计水景喷泉、喷泉设备、
智慧照明控制设备、音响及舞台灯光设备；销售灯具、舞台灯光音响、机电设备、五金交电、计
算机、软件及辅助设备；设计咨询、信息咨询；照明技术外包。
本公司属建筑业--建筑装饰和其他建筑业行业，主要产品和服务为照明工程系统集成及智慧
城市物联网系统开发及产品化应用服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期纳入合并财务报表范围的主体共 4 户，具体包括：
表决权
公司名称 子公司类型 级次 持股比例
比例
北京灵科智慧科技有限公司 全资子公司 一级 100.00% 100.00%
北京时空之旅文化传播有限公司 全资子公司 一级 100.00% 100.00%
新疆智城时空科技有限公司 控股子公司 一级 70.00% 70.00%
北京时空之旅文化旅游发展有限公司 控股子公司 一级 51.00% 51.00%
上述子公司具体情况详见本第十节财务报告之九、在其他主体中的权益。
（2）本公司报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内公司合并范围较上期增加新疆智城时空科技有限公司以及北京时空之旅文化旅游
发展有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
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2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
a、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
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或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b、分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
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的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额
计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有
境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折
算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分
股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
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本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
a、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
b、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
a、 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
b、 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还
贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金
融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
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2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算
利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
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的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征
包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行
业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可
获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策
及会计估计/10.金融工具/（6）金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若
干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违 参考历史信用损失经验，结合当前
组合 1：无风险银行承兑
约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同 状况以及对未来经济状况的预期
票据组合
现金流量义务的能力很强 计量坏账准备
通过违约风险敞口和整个存续期
相同承诺机构性质的应收票据具有类似信用风险
组合 2：商业承兑汇票 预计信用损失率，计算预期信用损
特征
失
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策
及会计估计/10.金融工具/（6）金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
账龄组合 全部应收客户交易款项 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续
期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计
政策及会计估计/10.金融工具/（6）金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政
策及会计估计/10.金融工具/（6）金融工具减值。
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当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 计提方法
应收利息
应收股利
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收保证金
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
应收关联方款项
信用损失率，计算预期信用损失。
应收备用金
应收其他款项
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。
（2）存货的计价方法
原材料取得时采用实际成本核算、发出时采用移动加权平均法计价；自行生产的库存商品入
库时按实际生产成本核算，发出采用移动加权平均法核算，对外采购的库存商品取得时采用实际
成本核算，发出时采用移动加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策
及会计估计/10.金融工具/（6）金融工具减值
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五） 同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
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有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
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原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权
投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
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在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账
面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）
向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 40 5 2.375
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5% 2.375%
运输工具 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
电子设备 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
a、使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3-10 年 预计使用年限
专利权 10 年 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
b、使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重
新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本 公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹
象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
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或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1） 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股
价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的
非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
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负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司收入主要来源于照明工程系统集成及智慧城市物联网系统开发及产品化应用服务。
1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：a、客户在本公司履约的同时
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；b、客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；c、
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
2）收入确认的具体方法
①对于在某一时段履行的履约义务：
本公司与客户之间的合同主要是为客户提供照明工程施工以及设计等履约义务， 由于客户能
够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进
度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履
约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经
发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计
损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
②对于在某一时点履行的履约义务：
本公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务，属于在某一时点履
行履约义务，一般以货物控制权转移给购买方时确认收入，具体为货物已经发出并经客户签收后，
按照客户签收时点确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
（2）政府补助的确认
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，
在实际收到补助款项时予以确认。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本十一节财务报告／五、重要会
计政策及会计估计/23.固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
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2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
根据新收入准则的衔接规定，
首次执行该准则的累计影响数
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行
调整首次执行当期期初（2020
财政部 2017 年修订的《企业会计 董事会
年 1 月 1 日）留存收益及财务
准则第 14 号-收入》
报表其他相关项目金额，对可
比期间信息不予调整。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、6%、9%、13%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
城市维护建设税 实缴增值税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
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教育费附加 实缴增值税 3%
地方教育费附加 实缴增值税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
北京新时空科技股份有限公司 15
北京灵科智慧科技有限公司 15
北京时空之旅文化传播有限公司 25
新疆智城时空科技有限公司 25
北京时空之旅文化旅游发展有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司 2012 年 11 月被评为高新技术企业，2015 年 9 月、2018 年 7 月本公司高新技术企业
复审通过，报告期享受 15%的所得税税收优惠政策。
公司的全资子公司北京灵科智慧科技有限公司 2020 年 12 月被评为高新技术企业，报告期享
受 15%的所得税税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 0.00 0.00
银行存款 595,240,806.19 549,407,003.16
其他货币资金 19,889,228.72 37,631,349.66
合计 615,130,034.91 587,038,352.82
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 2,446,420.86 2,328,808.88
票据保证金 15,921,936.54 31,272,741.91
信用证保证金 0.00 2,704,442.63
农民工工资保证金 1,520,871.32 1,325,356.24
合计 19,889,228.72 37,631,349.66
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 0.00 381,811,361.64
益的金融资产
其中：
理财产品 0.00 381,811,361.64
合计 0.00 381,811,361.64
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 895,763.17
减：商业承兑汇票坏账准备 0.00 56,351.09
合计 0.00 839,412.08
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按 组 合 计 提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 895,763.17 100.00 56,351.09 6.29 839,412.08
坏账准备
其中：
商 业 承 兑 汇 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 895,763.17 100.00 56,351.09 6.29 839,412.08
票
合计 0.00 / 0.00 / 0.00 895,763.17 / 56,351.09 / 839,412.08
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
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组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 /
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 56,351.09 56,351.09 0.00
合计 56,351.09 56,351.09 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 142,141,977.54
1至2年 48,923,801.79
2至3年 86,900,134.43
3至4年 24,098,414.10
4至5年 2,940,211.40
5 年以上 14,794,183.43
减：坏账准备 -58,575,065.55
合计 261,223,657.14
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按 319,798,72 100. 58,575,06 18. 261,223,65 305,756,25 100. 54,658,32 17. 251,097,92
组 2.69 00 5.55 32 7.14 0.32 00 1.30 88 9.02
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
账 100. 54,658,32 17. 251,097,92
龄 319,798,72 100. 58,575,06 18. 261,223,65 305,756,25 00 1.30 88 9.02
组 2.69 00 5.55 32 7.14 0.32
合
合 319,798,72 / 58,575,06 / 261,223,65 305,756,25 / 54,658,32 / 251,097,92
计 2.69 5.55 7.14 0.32 1.30 9.02
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 142,141,977.54 7,107,098.88 5.00
1-2 年 48,923,801.79 4,892,380.18 10.00
2-3 年 86,900,134.43 17,380,026.89 20.00
3-4 年 24,098,414.10 12,049,207.05 50.00
4-5 年 2,940,211.40 2,352,169.13 80.00
5 年以上 14,794,183.43 14,794,183.43 100.00
合计 319,798,722.69 58,575,065.55
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按账龄组合
计提预期信
54,658,321.30 3,916,744.25 58,575,065.55
用损失的应
收账款
合计 54,658,321.30 3,916,744.25 58,575,065.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
额的比例(%)
抚州市文化旅游投资发展有限责
61,455,021.50 19.22 10,944,434.03
任公司
中国水利水电第十工程局有限公
司江安河水环境整治工程项目经 24,758,863.00 7.74 1,237,943.15
理部
中国电建集团成都勘测设计研究
19,536,414.08 6.11 976,820.70
院有限公司
烟台城发广告传媒有限公司 16,240,112.21 5.08 812,005.61
眉山市彭山区城建工程建设中心 13,852,948.13 4.33 692,647.41
合计 135,843,358.92 42.48 14,663,850.90
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,578,435.00 400,000.00
合计 6,578,435.00 400,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,524,379.89 85.60 12,269,516.37 87.84
1至2年 1,815,968.94 10.01 1,234,111.09 8.83
2至3年 548,957.66 3.03 257,494.75 1.84
3 年以上 245,636.19 1.35 207,636.19 1.49
合计 18,134,942.68 100.00 13,968,758.40 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额
的比例(%)
成都新泰祺商贸有限公司 2,520,000.00 13.90
中艺建筑装饰有限公司 2,415,000.00 13.32
中电华航（北京）电子工程有限公司 1,260,110.74 6.95
江西鑫腾纳智能科技有限公司 1,162,733.20 6.41
郑州银丰电子科技有限公司 911,320.76 5.03
合计 8,269,164.7 45.61
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 14,986,334.74 12,667,201.77
合计 14,986,334.74 12,667,201.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 12,237,790.13
1至2年 2,460,327.52
2至3年 916,000.00
3至4年 610,128.70
4至5年 536,000.00
5 年以上 1,151,000.00
减：坏账准备 -2,924,911.61
合计 14,986,334.74
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（2） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,927,324.61 9,535,630.61
备用金 7,364,628.09 2,535,007.64
往来款 3,460,738.48 3,423,230.31
其他 158,555.17 1,000.00
合计 17,911,246.35 15,494,868.56
(4). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
2,827,666.79 2,827,666.79
额
本期计提 97,244.82 97,244.82
2021年6月30日余
2,924,911.61 2,924,911.61
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提
预期信用损
2,827,666.79 97,244.82 2,924,911.61
失的其他应
收款
合计 2,827,666.79 97,244.82 2,924,911.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(7). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
宜宾临港建设 保证金
1,647,521.91 1 年以内 9.20 82,376.10
有限公司
立信国际工程 往来款
咨询（山东） 1,100,000.00 1-2 年 6.14 110,000.00
有限公司
四川能投博众 保证金
智慧照明投资 800,000.00 2-3 年 4.47 160,000.00
有限公司
韩清臣 备用金 610,729.69 1 年以内 3.41 30,536.48
成都市建筑设 保证金
500,000.00 4-5 年 2.79 400,000.00
计研究院
成都市建筑设 保证金
100,000.00 5 年以上 0.56 100,000.00
计研究院
合计 / 4,758,251.60 / 26.57 882,912.58
(8). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(9). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(10). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
项目 准备/合同 准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本 履约成本
减值准备 减值准备
原材料 4,924,477.47 0.00 4,924,477.47 8,887,683.93 0.00 8,887,683.93
库存商品 3,732,325.16 0.00 3,732,325.16 1,433,071.92 0.00 1,433,071.92
合计 8,656,802.63 0.00 8,656,802.63 10,320,755.85 0.00 10,320,755.85
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(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工
未结算 1,489,276,018.43 110,889,534.20 1,378,386,484.23 1,281,171,875.88 93,057,474.47 1,188,114,401.41
资产
合计 1,489,276,018.43 110,889,534.20 1,378,386,484.23 1,281,171,875.88 93,057,474.47 1,188,114,401.41
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 17,832,059.73 0.00 0.00 /
合计 17,832,059.73 0.00 0.00 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 12,106,372.34 5,401,038.56
预交税金 37,807,889.28 33,756,801.48
待转销项税 134,776,555.18 117,595,285.83
预付房租等 927,940.90 365,500.31
合计 185,618,757.70 157,118,626.18
其他说明：
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
悦悠空间照明科技（上海）有限公司 2,000,000.00 0.00
合计 2,000,000.00 0.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公
本期确认 其他综合收益转 允价值计量 其他综合收
项目 的股利收 累计利得 累计损失 入留存收益的金 且其变动计 益转入留存
入 额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
非交易性权
悦悠空间
益投资且本
照明科技
0.00 0.00 0.00 0.00 公司预计不 不适用
（上海）
会在可预见
有限公司
的未来出售
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 93,892,244.34 95,068,287.18
固定资产清理 0.00 0.00
合计 93,892,244.34 95,068,287.18
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 合计
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一、账面原值：
1.期初余额 94,361,209.13 10,209,086.73 6,112,098.10 1,839,032.71 112,521,426.67
2.本期增加金
0.00 590,442.17 663,754.53 134,000.02 1,388,196.72
额
（1）购置 0.00 590,442.17 663,754.53 134,000.02 1,388,196.72
（2）在建工
0.00
程转入
3.本期减少金
0.00 261,092.00 0.00 0.00 261,092.00
额
（1）处置或
261,092.00 261,092.00
报废
4.期末余额 94,361,209.13 10,538,436.90 6,775,852.63 1,973,032.73 113,648,531.39
二、累计折旧 0.00
1.期初余额 5,414,481.74 7,146,700.94 3,901,616.30 990,340.51 17,453,139.49
2.本期增加金
1,120,539.48 698,367.94 568,182.70 172,323.21 2,559,413.33
额
（1）计提 1,120,539.48 698,367.94 568,182.70 172,323.21 2,559,413.33
3.本期减少金
0.00 256,265.77 0.00 0.00 256,265.77
额
（1）处置或
256,265.77 256,265.77
报废
4.期末余额 6,535,021.22 7,588,803.11 4,469,799.00 1,162,663.72 19,756,287.05
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加金
0.00
额
（1）计提 0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置或
0.00
报废
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价
87,826,187.91 2,949,633.79 2,306,053.63 810,369.01 93,892,244.34
值
2.期初账面价
88,946,727.39 3,062,385.79 2,210,481.80 848,692.20 95,068,287.18
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
成都市锦江
区玫瑰街 7
号4栋1单 1,211,976.52 100,745.40 0.00 1,111,231.12
元 39 层 5
号
顺义区裕曦
2,601,117.14 231,668.31 0.00 2,369,448.83
路 11 号院 2
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号楼 3 层
309
伊金霍洛旗
维邦安泰
苑小区 5 号 939,408.00 42,762.75 0.00 896,645.25
楼 1 单元
1801 号
合计 4,752,501.66 375,176.46 0.00 4,377,325.20
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
成都市锦江区玫瑰街 7 号 4
1,111,231.12 正在办理
栋 1 单元 39 层 5 号
伊金霍洛旗维邦安泰苑小区
896,645.25 正在办理
5 号楼 1 单元 1801 号
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 10,546,630.10 6,506,193.54
工程物资 0.00 0.00
合计 10,546,630.10 6,506,193.54
其他说明：
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
固定资产装修 10,349,495.48 0.00 10,349,495.48 6,506,193.54 0.00 6,506,193.54
费用
信息化平台建 197,134.62 0.00 197,134.62 0.00 0.00 0.00
设
合计 10,546,630.10 0.00 10,546,630.10 6,506,193.54 0.00 6,506,193.54
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 专利权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 212,956.68 1,775,909.61 1,988,866.29
2.本期增加金额 0.00 24,000.00 24,000.00
(1)购置 0.00 24,000.00 24,000.00
3.本期减少金额 0.00
(1)处置 0.00
4.期末余额 212,956.68 1,799,909.61 2,012,866.29
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二、累计摊销 0.00
1.期初余额 72,555.08 763,924.23 836,479.31
2.本期增加金额 10,647.84 110,993.44 121,641.28
（1）计提 10,647.84 110,993.44 121,641.28
3.本期减少金额 0.00
(1)处置 0.00
4.期末余额 83,202.92 874,917.67 958,120.59
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加金额 0.00
（1）计提 0.00
3.本期减少金额 0.00
(1)处置 0.00
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价值 129,753.76 924,991.94 1,054,745.70
2.期初账面价值 140,401.60 1,011,985.38 1,152,386.98
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 176,189,554.67 26,431,163.46 154,644,711.81 23,196,956.77
合计 176,189,554.67 26,431,163.46 154,644,711.81 23,196,956.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合
同
履
1,098,366.00 0.00 1,098,366.00 1,098,366.00 0.00 1,098,366.00
约
成
本
合
同
22,344,758.69 3,800,043.17 18,544,715.52 37,347,088.82 4,044,898.15 33,302,190.67
资
产
合 23,443,124.69 3,800,043.17 19,643,081.52 38,445,454.82 4,044,898.15 34,400,556.67
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计
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 0.00 25,000,000.00
信用借款 3,000,000.00 9,000,000.00
未到期应付利息 0.00 32,465.28
合计 3,000,000.00 34,032,465.28
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 8,125,586.25 148,094,608.37
银行承兑汇票 73,955,679.30 14,506,586.25
合计 82,081,265.55 162,601,194.62
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 198,387,511.42 193,851,181.92
劳务费 90,086,490.39 120,673,238.94
设计费 9,480,796.29 9,769,367.96
咨询费 4,774,382.91 5,484,404.99
合计 302,729,181.01 329,778,193.81
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(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南新中飞照明电子有限公司 10,035,502.90 未结算
北京信达电通科技发展有限公司 10,577,823.35 未结算
江苏明朗照明科技有限公司北京分公司 2,442,381.55 未结算
合计 23,055,707.80 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收工程款 2,313,078.80 2,495,417.83
合计 2,313,078.80 2,495,417.83
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,554,892.50 44,932,884.17 44,918,314.00 1,569,462.67
二、离职后福利-设定
1,030,899.15 8,191,243.91 7,925,428.26 1,296,714.80
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 2,585,791.65 53,124,128.08 52,843,742.26 2,866,177.47
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(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
0.00 30,661,151.42 30,593,603.53 67,547.89
补贴
二、职工福利费 0.00 1,892,125.38 1,892,125.38 0.00
三、社会保险费 702,300.50 4,195,269.46 4,230,671.91 666,898.05
其中：医疗保险费 673,881.88 3,946,218.91 3,996,751.42 623,349.37
工伤保险费 21,153.04 182,536.79 170,251.61 33,438.22
生育保险费 7,265.58 66,513.76 63,668.88 10,110.46
四、住房公积金 852,592.00 7,483,881.84 7,505,941.44 830,532.40
五、工会经费和职工教育
0.00 700,456.07 695,971.74 4,484.33
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1,554,892.50 44,932,884.17 44,918,314.00 1,569,462.67
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 994,910.90 7,875,631.67 7,625,731.33 1,244,811.24
2、失业保险费 35,988.25 315,612.24 299,696.93 51,903.56
3、企业年金缴费
合计 1,030,899.15 8,191,243.91 7,925,428.26 1,296,714.80
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 0.00 222,874.51
企业所得税 8,746,902.48 9,833,194.14
个人所得税 276,083.60 203,538.39
城市维护建设税 170,996.63 182,156.47
教育费附加 86,476.93 97,620.66
合计 9,280,459.64 10,539,384.17
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 8,522,910.46 5,759,838.29
合计 8,522,910.46 5,759,838.29
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 5,759,794.56 5,751,855.72
代扣代缴个税 2,763,115.90 0.00
其他 0.00 7,982.57
合计 8,522,910.46 5,759,838.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南省安装集团有限责任公 5,730,000.00 项目终止，与业主方沟通协商中
司
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应付款 0.00 15,883,112.45
合计 0.00 15,883,112.45
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
待转销项税 148,914,519.09 130,957,568.97
合计 148,914,519.09 130,957,568.97
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
长期应付款 0.00 5,095,082.93
专项应付款
合计 0.00 5,095,082.93
其他说明：
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收账款质押借款 0.00 13,514,642.79
应付融资租赁款 0.00 7,463,552.59
减：一年内到期的长期应付款 0.00 -15,883,112.45
合计 0.00 5,095,082.93
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份
70,894,000.00 0.00 28,357,600.00 0.00 0.00 28,357,600.00 99,251,600.00
总数
其他说明：
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经公司第二届董事会第十九次会议、2020 年年度股东大会审议通过，公司 2020 年年度利润
分配以方案实施前的公司总股本 70,894,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.19 元
（含税），每股派送红股 0.4 股。截至报告期末，上述利润分配已实施完毕，公司总股本由
70,894,000 股增加至 99,251,600 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,226,311,145.75 0.00 0.00 1,226,311,145.75
合计 1,226,311,145.75 0.00 0.00 1,226,311,145.75
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 18,568,344.02 6,406,875.67 5,458,821.44 19,516,398.25
合计 18,568,344.02 6,406,875.67 5,458,821.44 19,516,398.25
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,400,109.49 0.00 0.00 44,400,109.49
合计 44,400,109.49 0.00 0.00 44,400,109.49
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
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调整前上期末未分配利润 703,799,531.05 573,713,413.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 -2,728,117.46
调整后期初未分配利润 703,799,531.05 570,985,295.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,842,302.47 132,814,235.33
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 41,827,460.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 693,814,373.52 703,799,531.05
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 415,233,230.31 286,929,330.25 413,737,279.63 251,749,708.92
其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 415,233,230.31 286,929,330.25 413,737,279.63 251,749,708.92
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
夜间经济
——建筑空间 82,827,761.42
——城市空间 194,125,889.68
——景区空间 130,307,921.58
数字新基建
——智慧路灯 5,005,380.57
——智慧城市 2,966,277.06
按经营地区分类
东部地区 113,567,823.64
西部地区 272,493,516.12
中部地区 28,799,261.11
东北地区 372,629.44
按商品转让的时间分类
在某一时点转让 7,595,257.44
在某一时段内转让 407,637,972.87
合计 415,233,230.31
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司与客户之间的工程承包合同通常为照明工程系统集成及智慧城市物联网系统开发及产
品化应用服务等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某
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一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。
本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能
超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 5.46
亿元，其中，公司预计该金额将随着工程的完工进度，在未来 2 年内确认为收入。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 286,502.44 378,928.90
教育费附加 207,694.18 275,331.99
房产税 367,106.64 371,105.00
土地使用税 5,334.20 2,561.60
印花税 181,738.50 248,956.40
地方水利建设基金 9,313.41 8,677.44
其他 14,693.84 45,135.88
合计 1,072,383.21 1,330,697.21
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 9,332,353.10 9,763,950.23
维修费 3,494,799.09 1,334,614.83
差旅费 2,536,332.67 2,150,558.51
办公费 821,625.00 632,451.19
房租水电费 1,139,608.45 946,541.86
业务招待费 2,955,911.72 1,646,853.95
投标服务费 3,762,356.68 3,692,312.69
中介服务费 625,415.38 199,176.74
其他 636,143.76 730,063.62
合计 25,304,545.85 21,096,523.62
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 20,329,182.91 10,963,644.47
业务招待费 2,807,895.26 919,192.31
折旧摊销费 2,148,850.95 1,889,713.59
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办公费 3,170,388.21 1,648,171.40
房租水电费 2,659,097.37 2,257,088.20
中介服务费 5,151,871.58 706,055.85
差旅费 2,388,194.01 1,502,750.7
其他 30,785.16 530,795.28
合计 38,686,265.45 20,417,411.80
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
基于窄带物联网 NB-Iot 的智能照明公共研发 - 361,700.66
与测试平台
基于 springMVC 框架的系统前端研究 - 668,820.14
智慧灯杆系统软件架构设计 - 1,339,787.92
城市智慧灯杆技术研究 - 755,508.84
基于大数据展示的智慧灯杆系统开发 - 288,075.33
基于 linux 的虚拟机组网研究 - 542,996.97
RTU 设计及开发研究 - 1,864,334.00
NB-IOT 技术在智慧城市中的应用 - 789,446.52
智慧灯杆对未来智慧城市的发展既影响 - 436,719.27
视觉模式识别算法研究 - 594,735.41
基于 spring MVC 框架的系统前端研究 - 463,350.45
基于 spring boot 框架的后端研究 - 1,101,906.26
智慧城市产业发展研究 - 626,283.82
低成本 NB-IOT 智慧照明控制器研究 - 343,855.42
基于 LORA 技术的路灯控制器研究 - 268,793.02
基于 NB-IOT 的温度监控系统的设计与实现 - 801,730.71
基于人工智能和大数据的视频分析研究 - 826,900.58
人群行为分析算法在智慧灯杆中的应用 - 710,310.25
基于单片机的气象监测仪的设计 - 314,647.44
工业级光照度传感器的研究与开发 1,905,598.40 -
基于 LORA 技术数据网关的研究与开发 1,990,664.44 -
高精度气象站数据稳态算法的研究与开发 1,951,605.87 -
地理大数据系统的研究与开发 2,570,535.66 -
水位检测设备的研究与开发 1,911,011.44 -
智能网关边缘计算算法的研究与开发 2,859,827.12 -
智慧城管系统的研究与开发 2,341,655.77 -
地磁传感器的研究与开发 2,076,288.89 -
合计 17,607,187.59 13,099,903.01
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 50,701.76 3,648,616.11
减：利息收入 -4,527,845.44 -381,348.00
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担保费 57,821.08 1,309,268.13
手续费及其他 141,008.76 145,935.94
贴现利息 225,071.42 1,151,890.49
合计 -4,053,242.42 5,874,362.67
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） 4,485,688.32 243,126.92
合计 4,485,688.32 243,126.92
计入其他收益的政府补助：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京市怀柔区怀柔镇人民政府财政奖励 4,310,974.00 0.00
上海杨浦区创智天地园区补助 38,000.00 0.00
个税返还 124,173.61 0
其他奖励及补助 12,540.71 243,126.92
合计 4,485,688.32 243,126.92
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,643,063.77 0.00
合计 3,643,063.77 0.00
本期投资收益系赎回理财产品所得
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 56,351.09 -28,003.78
应收账款坏账损失 -3,916,744.25 -8,151,613.99
其他应收款坏账损失 -97,244.82 -98,069.37
债权投资减值损失 0.00 0.00
其他债权投资减值损失 0.00 0.00
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长期应收款坏账损失 0.00 0.00
合计 -3,957,637.98 -8,277,687.14
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失 -17,587,204.75 -957,940.76
合计 -17,587,204.75 -957,940.76
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 24,807.16 -18,249.98
合计 24,807.16 -18,249.98
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 3,000,000.00 61,010.34 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 61,010.34 3,000,000.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
怀柔区企业上市（挂 3,000,000.00 0.00 与收益相关
牌）补贴资金
其他 0.00 61,010.34 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
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对外捐赠 100,000.00 100,000.00
滞纳金 2,787.06 2,787.06
合计 102,787.06 0.00 102,787.06
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,302,498.94 19,130,646.36
递延所得税费用 -3,234,206.69 -1,354,666.61
合计 8,068,292.25 17,775,979.75
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 39,192,689.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,878,903.48
子公司适用不同税率的影响 255,675.87
调整以前期间所得税的影响 576,264.91
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 0.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,357,447.99
所得税费用 8,068,292.25
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,499,487.45 379,796.48
政府补助 7,349,274.00 43,126.92
履约及票据保证金 11,879,580.41 5,520,242.00
往来款及其他 3,244,657.75 780,297.9
合计 26,972,999.61 6,723,463.30
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(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 21,240,301.45 2,260,743.64
履约及票据保证金 9,897,800.00 5,724,340.00
往来款及其他 11,570,756.84 19,941,691.84
合计 42,708,858.29 27,926,775.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据信用证保证金 33,278,570.11 18,222,147.10
融资租赁款 0.00 10,000,000.00
质押应收账款借款 0.00 20,000,000.00
合计 33,278,570.11 48,222,147.10
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
担保费 413,075.60 970,586.73
贴现利息 0.00 677,971.93
票据及信用证保证金 18,441,239.82 28,039,112.76
保理本金及利息 21,196,341.47 2,849,319.36
融资租赁款 0.00 801,841.10
合计 40,050,656.89 33,338,831.88
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 31,124,397.59 73,442,952.03
加：资产减值准备 17,587,204.75 957,940.76
信用减值损失 3,957,637.98 8,277,687.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
2,559,413.33 2,622,070.10
性生物资产折旧
使用权资产摊销 0.00 0.00
无形资产摊销 121,641.28 121,241.28
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
-24,807.16 18,249.98
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
0.00 0.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
0.00 0.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 333,594.26 6,109,774.73
投资损失（收益以“－”号填列） -3,643,063.77 0
递延所得税资产减少（增加以“－”
-3,234,206.69 -1,364,804.19
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
0.00 0.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,663,953.22 -231,195,139.96
经营性应收项目的减少（增加以
-240,722,282.63 38,028,481.06
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-103,892,909.77 31,179,378.41
“－”号填列）
其他 4,816,093.66 507,561.62
经营活动产生的现金流量净额 -289,353,333.95 -71,294,607.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 595,240,806.19 58,133,290.97
减：现金的期初余额 549,407,003.16 111,729,779.51
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 45,833,803.03 -53,596,488.54
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 595,240,806.19 549,407,003.16
其中：库存现金 0.00 0.00
可随时用于支付的银行存款 595,240,806.19 549,407,003.16
可随时用于支付的其他货币资
0.00 0.00
金
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 595,240,806.19 549,407,003.16
其中：母公司或集团内子公司使用
0.00 549,407,003.16
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 19,889,228.72 保证金
合计 19,889,228.72 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府 4,485,688.32 其他收益 4,485,688.32
补助
计入营业外收入的政 3,000,000.00 营业外收入 3,000,000.00
府补助
合计 7,485,688.32 7,485,688.32
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期新设立新疆智城时空科技有限公司及北京时空之旅文化旅游发展有限公司导致合并范围变更，
如下：
名称 业务性质 注册资本（万元） 持股比例（%）
从事城市公共照明
及智慧城市领域的
研究开发、投资建
新疆智城时空科技有限公司 5,000.00 70.00
设、维护维修、合
同能源管理、资产
运营等服务
从事夜间经济文旅
项目的创意策划、
北京时空之旅文化旅游发展有限公司 5,000.00 51.00
投资建设、运营服
务等业务
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6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京灵科
北京市丰台
智慧科技 北京市 研发、销售 100.00 / 设立
区
有限公司
北京时空
之旅文化 北京市经济 设计、项目
北京市 100.00 / 设立
传播有限 技术开发区 管理
公司
新疆智城 乌鲁木齐经
新疆维吾尔 研发、项目
时空科技 济技术开发 70.00 / 设立
族自治区 管理
有限公司 区
北京时空
之旅文化 北京市石景 设计、项目
北京市 51.00 / 设立
旅游发展 山区 管理
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
新疆智城时空
30 -15.73 0.00 -15.73
科技有限公司
北京时空之旅
文化旅游发展 49 -56.06 0.00 -56.06
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 非流动负 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
称 债 产 产 计 债 债 计
新疆
智城
时空
4,470,456.61 82,954.04 4,553,410.65 77,657.38 0.00 77,657.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
科技
有限
公司
北京
时空
之旅
文化
795,167.15 76,682.90 871,850.05 15,994.67 0.00 15,994.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
旅游
发展
有限
公司
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本期发生额 上期发生额
经营
子公司名 综合
营业 经营活动现金流 营业 净利 活动
称 净利润 综合收益总额 收益
收入 量 收入 润 现金
总额
流量
新疆智城
时空科技 0.00 -524,246.73 -524,246.73 -1,337,566.67 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
北京时空
之旅文化
0.00 -1,144,144.62 -1,144,144.62 -1,585,605.93 0.00 0.00 0.00 0.00
旅游发展
有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面
负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司
管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
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风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大
信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计
提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他
可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款、合同资产和其他
应收款的减值损失。本公司的应收账款、合同资产和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反
映这些客户对于应收账款、合同资产和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据
计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、
基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司
综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上
述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现
金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足
短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履
行与商业票据相关的义务提供支持。
截止 2020 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合
同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付票据 82,081,265.55 82,081,265.55
应付账款 302,729,181.01 302,729,181.01
其他应付款 8,522,910.46 8,522,910.46
其他流动负债 148,914,519.09 148,914,519.09
短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 545,247,876.11 545,247,876.11
（三）市场风险
1. 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约
或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或
货币互换合约。
公司报告期内无外汇业务，因此外汇的变动不会对本公司造成风险。
2. 利率风险
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公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。
公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未
付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管
理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
3. 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、
股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00
持续以公允价值计量的资 2,000,000.00 2,000,000.00
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 2021 年 6 月 30 日的公 估值技术 输入值
允价值
悦悠空间照明科技
2,000,000.00 成本法 投资成本
（上海）有限公司
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付款项、在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宫殿海、杨耀华、袁晓东、刘继勋、闫石、朱
公司董事
庆莲、方芳、马卫国、邴树奎
王志刚、王跃、慈海滨 公司监事
姜化朋、王新才、唐正、智河、池龙伟、焦长
非董事公司高级管理人员
军、毕琳琳、邢向丰
上述人员关系密切的家庭成员 其他
中国-比利时直接股权投资基金 持股 5%以上股东
悦悠空间照明科技（上海）有限公司 公司参股公司
北京新耀明投资咨询有限公司 宫殿海控制的公司
北京宝能达技术服务有限公司 杨耀华控制的公司
上海亿宸投资管理有限公司 马卫国控制的公司
北京亿宸投资管理有限公司 马卫国控制的公司
杭州亿宸投资管理有限公司 马卫国控制的公司
重庆富利恺科技有限公司 唐正控制的公司
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 538.74 343.36
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(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 141,312,385.54
1至2年 48,764,501.79
2至3年 86,900,134.43
3至4年 24,098,414.10
4至5年 2,940,211.40
5 年以上 14,794,183.43
减：坏账准备 -58,517,655.95
合计 260,292,174.74
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按 318,809,830.69 100.00 58,517,655.95 18.36 260,292,174.74 303,870,308.32 100.00 54,563,844.20 17.96 249,306,4
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
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账 318,809,830.69 100.00 58,517,655.95 18.36 260,292,174.74 303,870,308.32 100.00 54,563,844.20 17.96 249,306,4
龄
组
合
合 318,809,830.69 / 58,517,655.95 / 260,292,174.74 303,870,308.32 / 54,563,844.20 / 249,306,4
计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 141,312,385.54 7,065,619.28 5.00
1至2年 48,764,501.79 4,876,450.18 10.00
2至3年 86,900,134.43 17,380,026.89 20.00
3至4年 24,098,414.10 12,049,207.05 50.00
4至5年 2,940,211.40 2,352,169.12 80.00
5 年以上 14,794,183.43 14,794,183.43 100.00
合计 318,809,830.69 58,517,655.95 18.36
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按账龄组
合计提预
期信用损 54,563,844.20 3,953,811.75 0.00 0.00 0.00 58,517,655.95
失的应收
账款
合计 54,563,844.20 3,953,811.75 0.00 0.00 0.00 58,517,655.95
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
额的比例(%)
抚州市文化旅游投资发展有限责任
61,455,021.50 19.28 10,944,434.03
公司
中国水利水电第十工程局有限公司
24,758,863.00 7.77 1,237,943.15
江安河水环境整治工程项目经理部
中国电建集团成都勘测设计研究院
19,536,414.08 6.13 976,820.70
有限公司
烟台城发广告传媒有限公司 16,240,112.21 5.09 812,005.61
眉山市彭山区城建工程建设中心 13,852,948.13 4.35 692,647.41
合计 135,843,358.92 42.61 14,663,850.90
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 57,567,832.33 50,826,951.77
合计 57,567,832.33 50,826,951.77
其他说明：
□适用 √不适用
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应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
（1）应收股利
□适用 √不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
（3）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 21,535,234.96
1至2年 35,710,327.52
2至3年 916,000.00
3至4年 610,128.70
4至5年 536,000.00
5 年以上 1,151,000.00
减：坏账准备 -2,890,858.85
合计 57,567,832.33
（2）按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,927,324.61 9,485,630.61
备用金 6,819,628.09 2,535,007.64
往来款 46,710,738.48 41,628,230.31
其他 1,000.00 1,000.00
合计 60,458,691.18 53,649,868.56
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(4).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
2,822,916.79 2,822,916.79
额
本期计提 67,942.06 67,942.06
2021年6月30日余
2,890,858.85 2,890,858.85
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
第一阶段：
未来 12 个月
2,822,916.79 67,942.06 0.00 0.00 0.00 2,890,858.85
预期信用损
失
合计 2,822,916.79 67,942.06 0.00 0.00 0.00 2,890,858.85
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(7).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
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北京时空之旅
1 年以内、
文化传播有限 往来款 41,250,000.00 68.23 0.00
1-2 年
公司
北京灵科智慧
往来款 2,000,000.00 1 年以内 3.31 0.00
科技有限公司
宜宾临港建设
保证金 1,647,521.91 1 年以内 2.73 82,376.10
有限公司
立信国际工程
咨询（山东） 往来款 1,100,000.00 1-2 年 1.82 110,000.00
有限公司
四川能投博众
智慧照明投资 保证金 800,000.00 2-3 年 1.32 160,000.00
有限公司
合计 / 46,797,521.91 / 77.41 352,376.10
(8).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(9).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(10). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 37,000,000.00 0.00 37,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
对联营、合营企业
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资
合计 37,000,000.00 0.00 37,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 余额
准备
北京灵科智 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
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慧科技有限
公司
北京时空之
旅文化传播 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
有限公司
新疆智城时
空科技有限 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
公司
北京时空之
旅文化旅游
0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00
发展有限公
司
合计 30,000,000.00 7,000,000.00 0.00 37,000,000.00 0.00 37,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 414,627,876.32 287,089,691.66 411,927,562.78 250,474,232.20
其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 414,627,876.32 287,089,691.66 411,927,562.78 250,474,232.20
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
夜间经济
——建筑空间 82,827,761.42
——城市空间 194,125,889.68
——景区空间 130,307,921.58
数字新基建
——智慧路灯 4,800,336.32
——智慧城市 2,565,967.32
按经营地区分类
东部地区 112,962,469.65
西部地区 272,493,516.12
中部地区 28,799,261.11
东北地区 372,629.44
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按商品转让的时间分类
在某一时点转让 6,989,903.45
在某一时段内转让 407,637,972.87
合计 414,627,876.32
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司与客户之间的工程承包合同通常为照明工程系统集成及智慧城市物联网系统开发及产
品化应用服务等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某
一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。
本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能
超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 5.46
亿元，其中，公司预计该金额将随着工程的完工进度，在未来 2 年内确认为收入。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,643,063.77 0.00
合计 3,643,063.77 0.00
其他说明：
本期投资收益系赎回理财产品所得。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 主要为上市补 贴及 财政
734.93
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 奖励
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 364.31 主要为理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -165.76
少数股东权益影响额
合计 939.32
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.54 0.32 0.32
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.08 0.23 0.23
公司普通股股东的净利润
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北京新时空科技股份有限公司 2021 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：宫殿海
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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