上海罗曼照明科技股份有限公司
        审计委员会关于第三届董事会第二十八次会议
                      相关事项的审核意见。



   根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》和《公司章程》等有关规定，作为上海罗曼照明科技股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会的委员，我们审阅了《关于公司与关联人共
同投资设立上海申汲环境科技有限公司（暂定名）暨关联交易的议案》相关材料，
发表意见如下：

    经核查，我们认为：本次对外投资暨关联交易事项符合公司整体战略布局，
关联交易定价合理、公允，遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，不存在损害
公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意本次对外投资暨关联交易
事项，并提交公司董事会审议。




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