上海罗曼照明科技股份有限公司
               审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、公
司《审计委员会议事规则》等有关规定和要求，上海罗曼照明科技股份有限公司
（以下简称“公司”、 “罗曼股份”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行
审计监督职责，现将2022年度的履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由5名委员组成，分别为：张松柏、吴建伟、
黄培明、孙凯君、张晨，张松柏为主任委员。因公司第三届董事会任期届满，公
司于2022年9月13日完成董事会换届选举工作，经公司第四届董事会第一次会议
选举，第四届董事会审计委员会由李剑、原清海、黄培明、孙凯君、张晨组成，
李剑为主任委员。
    审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工
作经验，主任委员由具备会计及财务管理相关专业经验的独立董事担任，符合上
海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度要求。
    二、审计委员会会议召开情况
     报告期内，审计委员会共召开了3次会议。全体委员严格按照相关规定，认
真履行职责，亲自出席了全部会议，审议通过了2021年度财务报表审计报告与内
部控制审计报告、内部控制自我评价报告、续聘审计机构、会计估计变更、日常
关联交易等重要事项。
    三、审计委员会主要工作情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，我们对上会会计师事务所（特殊普通合伙）的财务审计和内控审
计工作进行了监督和评估，我们认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）作为公
司的审计机构，具备从事证券相关业务的资格，遵循独立、客观、公正的执业准
则，勤勉尽责，较好地完成了公司委托的各项审计工作。
    在年审过程中，我们认真听取、审阅了审计机构对公司年报审计的工作计划
及相关资料，在充分发挥自身专业经验优势的基础上，与审计机构就审计计划、
审计范围、审计程序和时间安排等进行了充分地沟通与交流。经审阅，我们认为
上会会计师事务所能够严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行年度
审计工作，出具的审计结论符合公司的实际情况。
    2、指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅了公司内部审计的工作计划和总结，同时要求公司
内部审计部严格执行内审制度，保证公司项目建设、资金运行的合规、安全。报
告期未发现内部审计工作存在重大遗漏或差错。
    3、审阅定期报告及预测情况
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的定期报告，认为公司定期报告是真
实、准确、完整的。
    为保证公司业绩预告数据的准确性、谨慎性和完整性，审计委员会负责人向
公司管理层认真了解公司经营情况，对业绩预告数据的准确性、业绩变动原因进
行核实。报告期，公司业绩预告披露的财务数据与公司正式披露的定期报告基本
一致，未出现较大偏差的情况。
    4、评估内部控制的有效性
    报告期内，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会、上海
证券交易所的有关规定和要求，建立了较为完善的业务流程与内控制度，股东大
会、董事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会
积极推动公司内控建设，加强公司内部控制评价工作，督促指导内部审计部编制
评价报告。我们认真审阅了外部审计机构出具的内部控制审计报告，同意上会所
出具的“公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”标准无保留意见
的内控审计报告。公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会对上市公司规范
治理的要求。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，我们认真听取了公司管理层、内部审计部门及相关部门与上会会
计师事务所（特殊普通合伙）关于审计事项的意见，促进各方之间有效沟通，积
极协调相关工作，确保了审计工作的顺利推进。
    6、对公司关联交易事项的审核
    报告期内，我们持续重点关注公司关联交易事项的规范运作情况，认真审核
了公司关联交易事项，并发表了专业意见。我们认为公司的关联交易符合国家有
关法律、法规的规定，决策程序合法合规，未损害公司及股东特别是中小股东的
利益。
    7、对公司会计估计变更的审核意见
    报告期内，公司对房屋建筑物固定资产的折旧年限进行了变更，对应收款项
预期信用损失率进行了变更，我们认为上述会计估计变更符合公司实际经营情况
以及对未来运营状况的预测，能够更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成
果。


    四、总体评价
    2022年度，公司审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易
所股票上市规则》 上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和《公司章程》等有关规定，依法履行董事会专门委员会的职责，强化了董事会
的决策功能，充分发挥监督职能，切实维护了公司的整体利益。
    2023年，审计委员会将继续按照各项相关规定，认真履行职责，本着对公司
负责、对股东负责的态度，依靠专业知识和职业经验，加强审计监督和内部控制，
严防经营发展风险，充分发挥好董事会专门委员会的作用。


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