2020 年第三季度报告
公司代码：605338 公司简称：巴比食品
中饮巴比食品股份有限公司
2020 年第三季度报告
1 / 26
2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
2 / 26
2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘会平、主管会计工作负责人钱昌华及会计机构负责人（会计主管人员）钱昌华
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,850,870,457.65 967,319,929.92 91.34
归 属 于 上 市 公 司 股 东的 1,561,642,382.69 714,936,102.77 118.43
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经 营 活 动 产 生 的 现 金流 146,689,619.85 77,912,732.24 88.27
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 655,949,072.73 772,223,187.06 -15.06
归 属 于 上 市 公 司 股 东的 102,997,012.98 112,668,616.85 -8.58
净利润
归属于上市公司股东的 85,572,462.87 98,051,079.63 -12.73
扣除非经常性损益的净
3 / 26
2020 年第三季度报告
利润
加 权 平 均 净 资 产 收 益率 13.44 17.67 减少 4.23 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.55 0.61 -9.84
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.61 -9.84
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 713.99 124,911.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 1,157,804.33 23,131,120.77
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 409,871.96 -424,094.38
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
4 / 26
2020 年第三季度报告
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 198,331.28 381,741.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -323.63 -372.76
所得税影响额 -440,521.06 -5,788,757.10
合计 1,325,876.87 17,424,550.11
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 65,326
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
刘会平 101,193,300 40.80 101,193,300 无 境内自然人
丁仕梅 19,027,800 7.67 19,027,800 无 境内自然人
天津会平投资管理 14,003,142 5.65 14,003,142 境内非国有
合伙企业（有限合 无 法人
伙）
嘉华天明（天津）资 13,020,000 5.25 13,020,000 境内非国有
产管理合伙企业（有 无 法人
限合伙）
天津中饮投资管理 10,296,429 4.15 10,296,429 境内非国有
合伙企业（有限合 无 法人
伙）
天津巴比投资管理 10,296,429 4.15 10,296,429 境内非国有
合伙企业（有限合 无 法人
伙）
潘和杰 6,919,200 2.79 6,919,200 无 境内自然人
丁仕霞 6,919,200 2.79 6,919,200 无 境内自然人
金汪明 2,429,957 0.98 2,429,957 无 境内自然人
吕小平 1,029,643 0.42 1,029,643 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
- - 人民币普通股 -
5 / 26
2020 年第三季度报告
上述股东关联关系或一致 刘会平与丁仕梅系夫妻关系，丁仕霞与丁仕梅系姐妹关系，金汪明
行动的说明 与吕小平系夫妻关系。刘会平作为有限合伙人分别持有天津会平
93.12%出资额、天津巴比 77.81%出资额和天津中饮 88.66%出资额。
天津会平、天津中饮和天津巴比的普通合伙人均为孙爱国。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
注：截至报告期末即 2020 年 9 月 30 日，公司尚未上市，故不存在无限售条件股东。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1） 资产负债表项目重大变动的情况及原因：
单位：元
变动比
项目 本期期末数 年初数 说明
例（%）
主要系：经营积累增加和首发募
货币资金 1,326,820,134.23 487,182,360.17 172.35
集资金到账
预付款项 7,711,139.89 3,371,841.67 128.69 主要系采购原材料预付款增加
存货 38,875,268.42 80,036,624.15 -51.43 主要系消耗上年储备的原材料
其他流动资产 3,231,521.10 6,691,049.94 -51.70 主要系发行证券费用核销
在建工程 121,343,524.35 53,036,722.42 128.79 主要系智能化厂房项目投入增加
无形资产 52,632,815.03 37,303,029.33 41.10 主要系子公司购入土地
其他非流动资 主要系预付设备采购款增加
6,074,615.88 1,703,323.86 256.63
产
主要系固定资产一次性税前扣除
递延所得税负
4,943,615.24 3,273,542.32 51.02 及公允价值变动产生的应纳税暂
债
时性差异
主要系股本溢价及收购子公司少
资本公积 768,804,747.16 87,095,480.22 782.71
数股权
（2） 利润表项目重大变动的情况及原因：
单位：元
2020 年前三季 变动比例
项目 2019 年前三季度 说明
度 （%）
投资收益 1,644,064.26 497,662.56 230.36 主要系收到投资项目分红
6 / 26
2020 年第三季度报告
主要系上年发生公益性捐赠，本年
营业外支出 230,693.82 1,422,258.00 -83.78
无
（3） 现金流量表项目重大变动的情况及原因：
单位：元
2019 年前三季
项目 2020 年前三季度 变动比例（%） 说明
度
经营活动产生的现金流 主要系原材料采购支
146,689,619.85 77,912,732.24 88.27
量净额 出减少
投资活动现金流入小计 13,850,057.79 9,722,675.71 42.45 主要系利息收入增加
主要系智能化厂房项
投资活动现金流出小计 74,676,492.27 47,249,234.61 58.05
目投入增加
投资活动产生的现金流 主要系智能化厂房项
-60,826,434.48 -37,526,558.90 62.09
量净额 目投入增加
筹资活动现金流入小计 758,880,000.00 290,000.00 261582.76 系募集资金到账
主要系上年分配股
筹资活动现金流出小计 5,105,411.31 33,480,004.53 -84.75
利，本年无
筹资活动产生的现金流
753,774,588.69 -33,190,004.53 2371.09 系募集资金到账
量净额
主要系募集资金到账
期末现金及现金等价物
1,326,820,134.23 465,131,080.56 185.26 及经营活动现金流入
余额
净额增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2020年9月11日取得中国证监会“证监许可[2020]2223号”批复核准，向社会公开发行
人民币普通股（A股）6,200万股，每股发行价格为12.72元，发行完成后公司总股本为24,800万股。
本次发行募集资金总额为人民币78,864.00万元，扣除发行费用人民币4,459.21万元，实际募集资
金净额为人民币74,404.79万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月29日对本次发
行的资金到位情况进行了审验，并出具了“容诚验字〔2020〕230Z0189号”《验资报告》。
公司本次公开发行的股票已于2020年10月12日起在上海证券交易所上市交易。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
7 / 26
2020 年第三季度报告
中饮巴比食品股份有限公
公司名称
司
法定代表人 刘会平
日期 2020 年 10 月 21 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中饮巴比食品股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,326,820,134.23 487,182,360.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 49,030,124.75 45,604,560.82
应收款项融资
预付款项 7,711,139.89 3,371,841.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,283,525.67 2,590,618.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 38,875,268.42 80,036,624.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,231,521.10 6,691,049.94
流动资产合计 1,428,951,714.06 625,477,055.52
非流动资产：
8 / 26
2020 年第三季度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,791.27 5,527.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 23,296,160.08 23,720,254.46
投资性房地产
固定资产 202,200,510.02 208,133,229.41
在建工程 121,343,524.35 53,036,722.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,632,815.03 37,303,029.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,502,622.68 11,678,926.48
递延所得税资产 6,863,704.28 6,261,861.43
其他非流动资产 6,074,615.88 1,703,323.86
非流动资产合计 421,918,743.59 341,842,874.40
资产总计 1,850,870,457.65 967,319,929.92
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 120,018,384.80 93,013,772.99
预收款项 549,239.79
合同负债 4,978,953.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,869,737.94 20,698,466.03
应交税费 20,336,114.68 16,953,379.79
其他应付款 100,241,316.09 93,946,880.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
9 / 26
2020 年第三季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,405,950.03 1,096,706.65
流动负债合计 262,850,457.26 226,258,445.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,219,679.11 22,222,911.77
递延所得税负债 4,943,615.24 3,273,542.32
其他非流动负债 2,508,694.79
非流动负债合计 25,671,989.14 25,496,454.09
负债合计 288,522,446.40 251,754,899.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 248,000,000.00 186,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 768,804,747.16 87,095,480.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,735,016.84 50,735,016.84
一般风险准备
未分配利润 494,102,618.69 391,105,605.71
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,561,642,382.69 714,936,102.77
益）合计
少数股东权益 705,628.56 628,927.35
所有者权益（或股东权益）合计 1,562,348,011.25 715,565,030.12
负债和所有者权益（或股东权益） 1,850,870,457.65 967,319,929.92
总计
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
10 / 26
2020 年第三季度报告
编制单位:中饮巴比食品股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,233,309,393.57 367,275,835.72
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 39,964,052.72 36,922,701.74
应收款项融资
预付款项 4,276,582.69 2,590,732.27
其他应收款 1,493,539.40 609,855.24
其中：应收利息
应收股利
存货 27,615,045.76 69,111,069.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 306,728.05 3,520,123.74
流动资产合计 1,306,965,342.19 480,030,317.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 90,626,522.94 86,113,918.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 23,296,160.08 23,720,254.46
投资性房地产
固定资产 189,466,766.26 196,548,370.99
在建工程 120,582,274.15 51,318,811.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 35,673,869.95 37,303,029.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,468,058.4 1,994,780.71
递延所得税资产 5,124,053.04 4,170,334.86
其他非流动资产 4,855,816.25 1,479,600
非流动资产合计 471,093,521.07 402,649,099.88
资产总计 1,778,058,863.26 882,679,417.67
流动负债：
11 / 26
2020 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 112,334,818.05 80,269,711.17
预收款项 512,116.47
合同负债 346,901.42
应付职工薪酬 10,854,935.66 14,054,104.71
应交税费 18,704,617.13 15,725,286.18
其他应付款 50,795,616.65 38,120,841.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 51,835.85 290,359.77
流动负债合计 193,088,724.76 148,972,419.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,958,122.27 14,238,224.87
递延所得税负债 4,943,615.24 3,273,542.32
其他非流动负债
非流动负债合计 22,901,737.51 17,511,767.19
负债合计 215,990,462.27 166,484,186.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 248,000,000.00 186,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 770,256,798.55 88,208,874.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,119,054.94 49,119,054.94
未分配利润 494,692,547.5 392,867,301.9
所有者权益（或股东权益）合计 1,562,068,400.99 716,195,230.86
12 / 26
2020 年第三季度报告
负债和所有者权益（或股东权益） 1,778,058,863.26 882,679,417.67
总计
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中饮巴比食品股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 301,992,654.56 290,954,502.49 655,949,072.73 772,223,187.06
其中：营业收入 301,992,654.56 290,954,502.49 655,949,072.73 772,223,187.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 240,051,951.80 234,283,010.05 542,460,563.97 640,500,174.83
其中：营业成本 204,353,738.84 195,034,627.76 446,920,009.08 519,585,417.44
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,819,868.31 1,142,669.22 4,308,358.96 4,351,476.51
销售费用 20,259,992.55 21,477,408.68 54,942,136.70 66,029,024.32
管理费用 17,640,620.47 19,576,669.48 46,555,760.44 59,252,964.00
研发费用 466,825.76 386,481.83 2,625,519.98 2,508,157.54
财务费用 -4,489,094.13 -3,334,846.92 -12,891,221.19 -11,226,864.98
其中：利息费用
利息收
入
加：其他收益 948,095.68 925,841.39 2,772,493.13 2,301,047.95
投资收益（损失 1,644,064.26 497,662.56
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
13 / 26
2020 年第三季度报告
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动 409,871.96 -424,094.38 152,404.81
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -597,834.97 1,319.39 -266,459.91 -54,565.65
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -65,268.99
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -7,200.91 125,625.80 3,859.77
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 62,700,835.43 57,591,452.31 117,274,868.67 134,623,421.67
“－”号填列）
加：营业外收入 510,240.05 1,328,337.79 20,970,349.24 17,934,704.60
减：营业外支出 101,486.13 133,855.18 230,693.82 1,422,258.00
四、利润总额（亏损总 63,109,589.35 58,785,934.92 138,014,524.09 151,135,868.27
额以“－”号填列）
减：所得税费用 15,886,227.04 15,102,307.86 35,279,467.49 39,025,474.46
五、净利润（净亏损以 47,223,362.31 43,683,627.06 102,735,056.60 112,110,393.81
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利 47,223,362.31 43,683,627.06 102,735,056.60 112,110,393.81
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司 47,280,329.65 43,818,081.45 102,997,012.98 112,668,616.85
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 -56,967.34 -134,454.39 -261,956.38 -558,223.04
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税
后净额
（一）归属母公司所
14 / 26
2020 年第三季度报告
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 47,223,362.31 43,683,627.06 102,735,056.60 112,110,393.81
（一）归属于母公司 47,280,329.65 43,818,081.45 102,997,012.98 112,668,616.85
所有者的综合收益总
额
（二）归属于少数股 -56,967.34 -134,454.39 -261,956.38 -558,223.04
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.24 0.55 0.61
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.25 0.24 0.55 0.61
15 / 26
2020 年第三季度报告
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中饮巴比食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 262,081,801.72 253,005,851.07 568,671,243.57 669,810,038.61
减：营业成本 179,413,435.43 170,882,798.46 392,697,717.04 457,983,201.34
税金及附加 1,577,407.98 1,014,127.33 3,899,328.23 3,961,879.85
销售费用 14,514,612.36 14,628,303.19 35,682,997.74 41,264,879.90
管理费用 12,155,760.04 13,637,600.17 32,200,408.31 39,101,281.54
研发费用 418,907.86 386,481.83 1,742,033.52 2,508,157.54
财务费用 -3,798,511.36 -3,513,966.85 -10,483,579.98 -10,810,809.14
其中：利息费用
利息收
入
加：其他收益 700,589.75 776,454.40 2,198,035.22 2,032,840.27
投资收益（损失 0 0 1,644,064.26 497,662.56
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动 409,871.96 -424,094.38 152,404.81
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -482,838.88 -203,903.68 39,267.95
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -486,659.39 -486,659.39 -628,889.27
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 137,734.76 11,647.38
（损失以“－”号填列）
16 / 26
2020 年第三季度报告
二、营业利润（亏损以 57,941,152.85 56,746,961.34 115,797,515.50 137,906,381.28
“－”号填列）
加：营业外收入 216,899.00 1,001,117.80 20,223,231.14 15,623,963.62
减：营业外支出 74,756.43 126,111.93 177,338.70 1,296,084.72
三、利润总额（亏损总 58,083,295.42 57,621,967.21 135,843,407.94 152,234,260.18
额以“－”号填列）
减：所得税费用 14,520,823.86 14,405,491.81 34,018,162.34 38,276,553.35
四、净利润（净亏损以 43,562,471.56 43,216,475.40 101,825,245.60 113,957,706.83
“－”号填列）
（一）持续经营净利 43,562,471.56 43,216,475.40 101,825,245.60 113,957,706.83
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
17 / 26
2020 年第三季度报告
六、综合收益总额 43,562,471.56 43,216,475.40 101,825,245.60 113,957,706.83
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中饮巴比食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 730,207,804.66 870,658,779.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 53,938,345.08 47,677,943.55
经营活动现金流入小计 784,146,149.74 918,336,722.55
购买商品、接受劳务支付的现金 414,909,918.83 558,238,321.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 102,898,389.97 127,341,704.62
支付的各项税费 67,114,981.13 79,980,953.26
支付其他与经营活动有关的现金 52,533,239.96 74,863,010.64
经营活动现金流出小计 637,456,529.89 840,423,990.31
经营活动产生的现金流量净额 146,689,619.85 77,912,732.24
18 / 26
2020 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,644,800.00 640,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 149,250.00 196,778.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,056,007.79 8,885,897.71
投资活动现金流入小计 13,850,057.79 9,722,675.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资 74,676,492.27 46,922,704.00
产支付的现金
投资支付的现金 326,530.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 74,676,492.27 47,249,234.61
投资活动产生的现金流量净额 -60,826,434.48 -37,526,558.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 758,880,000.00 290,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 758,880,000.00 290,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,480,004.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,105,411.31
筹资活动现金流出小计 5,105,411.31 33,480,004.53
筹资活动产生的现金流量净额 753,774,588.69 -33,190,004.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 839,637,774.06 7,196,168.81
加：期初现金及现金等价物余额 487,182,360.17 457,934,911.75
六、期末现金及现金等价物余额 1,326,820,134.23 465,131,080.56
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中饮巴比食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
19 / 26
2020 年第三季度报告
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 637,932,014.89 759,246,867.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 348,466,668.55 21,036,515.43
经营活动现金流入小计 986,398,683.44 780,283,382.70
购买商品、接受劳务支付的现金 372,167,411.54 508,871,381.12
支付给职工及为职工支付的现金 67,353,861.63 87,769,191.97
支付的各项税费 62,704,930.49 74,696,784.47
支付其他与经营活动有关的现金 325,339,578.81 36,312,679.05
经营活动现金流出小计 827,565,782.47 707,650,036.61
经营活动产生的现金流量净额 158,832,900.97 72,633,346.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,644,800.00 640,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 128,000.00 189,625.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,694,644.08 7,345,452.46
投资活动现金流入小计 11,467,444.08 8,175,077.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资 53,041,375.89 34,082,100.20
产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 41,986,530.61
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,041,375.89 76,068,630.81
投资活动产生的现金流量净额 -46,573,931.81 -67,893,553.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 758,880,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 758,880,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,480,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,105,411.31
筹资活动现金流出小计 5,105,411.31 33,480,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 753,774,588.69 -33,480,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 866,033,557.85 -28,740,207.26
20 / 26
2020 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 367,275,835.72 377,619,183.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,233,309,393.57 348,878,976.19
法定代表人：刘会平主管会计工作负责人：钱昌华会计机构负责人：钱昌华
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 487,182,360.17 487,182,360.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 45,604,560.82 45,604,560.82
应收款项融资
预付款项 3,371,841.67 3,371,841.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,590,618.77 2,590,618.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 80,036,624.15 80,036,624.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,691,049.94 6,691,049.94
流动资产合计 625,477,055.52 625,477,055.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,527.01 5,527.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 23,720,254.46 23,720,254.46
投资性房地产
固定资产 208,133,229.41 208,133,229.41
21 / 26
2020 年第三季度报告
在建工程 53,036,722.42 53,036,722.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,303,029.33 37,303,029.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,678,926.48 11,678,926.48
递延所得税资产 6,261,861.43 6,261,861.43
其他非流动资产 1,703,323.86 1,703,323.86
非流动资产合计 341,842,874.40 341,842,874.40
资产总计 967,319,929.92 967,319,929.92
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 93,013,772.99 93,013,772.99
预收款项 549,239.79 -549,239.79
合同负债 4,824,682.93 4,824,682.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,698,466.03 20,698,466.03
应交税费 16,953,379.79 16,953,379.79
其他应付款 93,946,880.46 93,946,880.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,096,706.65 1,159,792.22 63,085.57
流动负债合计 226,258,445.71 230,596,974.42 4,338,528.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
22 / 26
2020 年第三季度报告
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,222,911.77 14,654,103.52 -7,568,808.25
递延所得税负债 3,273,542.32 3,273,542.32
其他非流动负债 3,230,279.54 3,230,279.54
非流动负债合计 25,496,454.09 21,157,925.38 -4,338,528.71
负债合计 251,754,899.80 251,754,899.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 186,000,000.00 186,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 87,095,480.22 87,095,480.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,735,016.84 50,735,016.84
一般风险准备
未分配利润 391,105,605.71 391,105,605.71
归属于母公司所有者权益（或 714,936,102.77 714,936,102.77
股东权益）合计
少数股东权益 628,927.35 628,927.35
所有者权益（或股东权益） 715,565,030.12 715,565,030.12
合计
负债和所有者权益（或股 967,319,929.92 967,319,929.92
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本公司将与商品及服务销售相关的预收款项 549,239.79 元以及收取的加盟
费及品牌使用费相关的递延收益 7,568,808.25 元重分类至合同负债和其他流动负债/其他非流动
负债。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 367,275,835.72 367,275,835.72
交易性金融资产
衍生金融资产
23 / 26
2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 36,922,701.74 36,922,701.74
应收款项融资
预付款项 2,590,732.27 2,590,732.27
其他应收款 609,855.24 609,855.24
其中：应收利息
应收股利
存货 69,111,069.08 69,111,069.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,520,123.74 3,520,123.74
流动资产合计 480,030,317.79 480,030,317.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 86,113,918.07 86,113,918.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 23,720,254.46 23,720,254.46
投资性房地产
固定资产 196,548,370.99 196,548,370.99
在建工程 51,318,811.46 51,318,811.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,303,029.33 37,303,029.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,994,780.71 1,994,780.71
递延所得税资产 4,170,334.86 4,170,334.86
其他非流动资产 1,479,600.00 1,479,600.00
非流动资产合计 402,649,099.88 402,649,099.88
资产总计 882,679,417.67 882,679,417.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 80,269,711.17 80,269,711.17
预收款项 512,116.47 -512,116.47
合同负债 453,200.42 453,200.42
24 / 26
2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 14,054,104.71 14,054,104.71
应交税费 15,725,286.18 15,725,286.18
其他应付款 38,120,841.32 38,120,841.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 290,359.77 349,275.82 58,916.05
流动负债合计 148,972,419.62 148,972,419.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,238,224.87 14,238,224.87
递延所得税负债 3,273,542.32 3,273,542.32
其他非流动负债
非流动负债合计 17,511,767.19 17,511,767.19
负债合计 166,484,186.81 166,484,186.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 186,000,000.00 186,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 88,208,874.02 88,208,874.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,119,054.94 49,119,054.94
未分配利润 392,867,301.90 392,867,301.90
所有者权益（或股东权益） 716,195,230.86 716,195,230.86
合计
负债和所有者权益（或股 882,679,417.67 882,679,417.67
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本公司将与商品销售相关的预收款项 512,116.47 元重分类至合同负债和其
他流动负债。
25 / 26
2020 年第三季度报告
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
26 / 26
