2020 年第三季度报告
公司代码：605388 公司简称：均瑶健康
湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
2020 年第三季度报告
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王均豪、主管会计工作负责人许彪及会计机构负责人（会计主管人员）崔鹏保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,106,414,698.30 1,344,262,161.50 56.70
归属于上市公司
1,914,479,406.43 941,538,496.21 103.34
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
46,360,411.25 213,480,879.96 -78.28
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 710,036,739.22 978,153,298.39 -27.41
归属于上市公司
197,380,810.22 298,359,830.43 -33.84
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 161,938,046.59 258,117,876.25 -37.26
常性损益的净利
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润
加权平均净资产
17.34 35.45 减少 18.11 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.54 0.83 -34.94
（元/股）
稀释每股收益
0.54 0.83 -34.94
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 5,567,468.60 46,532,321.02
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
454,532.38 -9,795,162.60
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
3,870,721.15 10,519,859.76
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
（税后）
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所得税影响额 -2,473,180.54 -11,814,254.55
合计 7,419,541.59 35,442,763.63
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 31,403
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
上海均瑶（集 140,451,430 32.66 140,451,430 境内非国
无
团）有限公司 有法人
王均金 103,995,000 24.18 103,995,000 境内自然
无
人
王均豪 44,020,287 10.24 44,020,287 境内自然
无
人
上海淳心瑶投 17,588,571 4.09 17,588,571 境内非国
资管理中心 无 有法人
（有限合伙）
上海磐石腾达 17,485,714 4.07 17,485,714 境内非国
源叁投资合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
宁波汝贤股权 10,028,571 2.33 10,028,571 境内非国
投资合伙企业 无 有法人
（有限合伙）
宁波起元股权 9,874,285 2.3 9,874,285 境内非国
投资合伙企业 无 有法人
（有限合伙）
上海大众公用 3,600,000 0.84 3,600,000 境内非国
事业（集团） 无 有法人
股份有限公司
宁波容银股权 3,600,000 0.84 3,600,000 境内非国
投资合伙企业 无 有法人
（有限合伙）
亿利金融控股 3,600,000 0.84 3,600,000 境内非国
（上海）股份 无 有法人
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
王少平 1,190,000 人民币普通股 1,190,000
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中儒资产管理（杭州）有限 915,400 915,400
公司－中儒吉兔 1 号私募证 人民币普通股
券投资基金
瑞士信贷(香港)有限公司 668,748 人民币普通股 668,748
东吴证券－南京银行－东 467,000 467,000
吴星阳 6 号集合资产管理计 人民币普通股
划
何素英 305,000 人民币普通股 305,000
李丹俐 255,000 人民币普通股 255,000
陈云志 241,200 人民币普通股 241,200
黄淑容 239,420 人民币普通股 239,420
蒋维俊 233,847 人民币普通股 233,847
唐世福 228,335 人民币普通股 228,335
上述股东关联关系或一致 王均金先生系上海均瑶（集团）有限公司的实际控制人，王均豪先
行动的说明 生系王均金先生之弟，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或
是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
资产负债项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因
主要系本报告期募集资金到账
货币资金 1,856,428,144.25 1,062,424,172.22 74.74%
所致
应收账款 1,040,028.00 416,170.41 149.90% 主要系本期直销业务账期所致
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预付账款 3,110,087.86 2,236,716.81 39.05% 主要系预付广告费增加所致
主要系库存商品较期初减少所
存货 28,783,890.21 64,190,817.91 -55.16%
致
主要系衢州年产 10 万吨发
在建工程 889,290.26 不适用
酵乳饮料项目投入所致
其他非流动资 主要系购建长期资产预付的款
17,080,978.00 不适用
产 项所致
主要系公司依据合同约定支付
期初应付款项，报告期内，采
应付账款 69,922,997.00 179,652,022.09 -61.08%
购量的减少导致应付账款余额
减少所致
主要系本期使用新收入准则所
预收账款 153,091,565.93 不适用
致
主要系本期使用新收入准则所
合同负债 51,192,491.25 不适用
致
主要系年度绩效考核薪资发放
应付职工薪酬 7,926,510.01 17,258,324.88 -54.07%
所致
其他流动负债 6,655,023.91 不适用 主要系合同负债的税金部分
主要系募集资金产生的股本溢
资本公积 868,256,937.47 54,696,837.47 1487.40%
价所致
单位：元 币种：人民币
利润表项目 2020 年 1-9 月 去年同期 变动比率 变动原因
营业外支出 11,008,869.07 607,766.99 1711.36% 主要系疫情捐赠支出所致
所得税费用 66,252,032.57 101,250,449.32 -34.57% 主要系利润总额减少所致
单位：元 币种：人民币
现金流量表项
2020 年 1-9 月 去年同期 变动比率 变动原因
目
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经营活动产生
主要系销售商品、提供劳务收
的现金流量净 46,360,411.25 213,480,879.96 -78.28%
到的现金减少所致
额
投资活动产生
主要系购建长期资产支付的现
的现金流量净 -35,839,861.78 -21,710,347.33 65.08%
金增加所致
额
筹资活动产生 主要系吸收投资收到的现金增
775,742,600.00 -99,611,000.00 不适用
的现金流量净 加所致
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期内，根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖北均瑶大健康饮品股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1568号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,000
万股，每股发行价格为人民币13.43元。发行完成后公司总股本为43,000万股，募集资金总额为人
民币94,010.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额为88,356.01万元。为规范公司募集资金管
理，保护投资者权益，公司、公司的联合保荐机构国泰君安证券股份有限公司和爱建证券有限责
任公司与三家募集资金专户开户银行上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、上海农村商业银
行股份有限公司普陀支行、交通银行股份有限公司宜昌分行分别签署了《募集资金专户存储三方
监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。大华会计师事务所（特殊普
通合伙）审验了公司截至2020年8月12日因在境内首次公开发行人民币普通股A股股票募集资金而
新增的注册资本和股本情况，于2020年8月12日出具了大华验字〔2020〕000453号《验资报告》。
公司股票已于2020年8月18日在上海证券交易所主板上市。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
湖北均瑶大健康饮品股份
公司名称
有限公司
法定代表人 王均豪
日期 2020 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,856,428,144.25 1,062,424,172.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,040,028.00 416,170.41
应收款项融资
预付款项 3,110,087.86 2,236,716.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 806,433.94 754,499.27
其中：应收利息 122,545.06
应收股利
买入返售金融资产
存货 28,783,890.21 64,190,817.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,008,591.87 13,891,103.45
流动资产合计 1,902,177,176.13 1,143,913,480.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 134,266,057.60 144,169,820.67
在建工程 889,290.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,674,552.70 49,473,861.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,118,998.35 3,462,243.50
递延所得税资产 3,207,645.26 3,242,755.95
其他非流动资产 17,080,978.00
非流动资产合计 204,237,522.17 200,348,681.43
资产总计 2,106,414,698.30 1,344,262,161.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 69,922,997.00 179,652,022.09
预收款项 153,091,565.93
合同负债 51,192,491.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,926,510.01 17,258,324.88
应交税费 28,967,767.75 25,469,911.56
其他应付款 14,629,107.16 14,128,426.78
其中：应付利息
应付股利 540,000.00 337,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,655,023.91
流动负债合计 179,293,897.08 389,600,251.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
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2020 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,263,794.08 12,548,775.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,263,794.08 12,548,775.19
负债合计 191,557,691.16 402,149,026.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 868,256,937.47 54,696,837.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,226,299.06 56,226,299.06
一般风险准备
未分配利润 559,996,169.90 470,615,359.68
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,914,479,406.43 941,538,496.21
益）合计
少数股东权益 377,600.71 574,638.86
所有者权益（或股东权益）合计 1,914,857,007.14 942,113,135.07
负债和所有者权益（或股东权益） 2,106,414,698.30 1,344,262,161.50
总计
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,431,809,716.25 881,912,031.61
交易性金融资产
衍生金融资产
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2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 48,691,678.55 71,610,739.44
应收款项融资
预付款项 1,153,818.79 2,320.00
其他应收款 178,357,900.97 770,671.54
其中：应收利息 49,420.06
应收股利
存货 6,984,207.25 15,276,734.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,742,032.79 2,289,624.92
流动资产合计 1,669,739,354.60 971,862,121.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 79,179,181.65 79,179,181.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 46,232,877.37 50,101,844.89
在建工程 889,290.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,145,172.39 24,421,431.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 275,535.14 298,929.65
递延所得税资产 2,798,604.17 2,831,854.17
其他非流动资产 701,440.00
非流动资产合计 154,222,100.98 156,833,241.56
资产总计 1,823,961,455.58 1,128,695,363.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 207,203,323.94 322,525,890.38
预收款项
合同负债
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 2,501,471.79 5,268,027.25
应交税费 461,880.39 5,684,497.49
其他应付款 824,116.63 483,727.63
其中：应付利息
应付股利 540,000.00 337,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 210,990,792.75 333,962,142.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,828,416.67 10,961,416.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,828,416.67 10,961,416.67
负债合计 221,819,209.42 344,923,559.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 868,256,937.47 54,696,837.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,503,150.35 56,503,150.35
未分配利润 247,382,158.34 312,571,816.1
所有者权益（或股东权益）合计 1,602,142,246.16 783,771,803.92
负债和所有者权益（或股东权益） 1,823,961,455.58 1,128,695,363.34
总计
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
合并利润表
2020 年 1—9 月
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2020 年第三季度报告
编制单位：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 210,892,284.20 302,977,252.83 710,036,739.22 978,153,298.39
其中：营业收入 210,892,284.20 302,977,252.83 710,036,739.22 978,153,298.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 152,193,189.44 188,585,037.52 482,629,328.95 626,134,140.06
其中：营业成本 105,638,787.00 133,063,160.04 341,204,239.46 444,234,026.79
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 2,231,969.04 2,603,928.60 6,376,201.33 8,681,293.62
销售费用 38,522,195.52 48,168,515.96 120,741,244.12 151,246,008.68
管理费用 11,920,264.96 9,121,021.51 31,698,138.95 37,798,737.51
研发费用 403,851.13 452,411.64 1,168,131.27 1,289,721.02
财务费用 -6,523,878.21 -4,824,000.23 -18,558,626.18 -17,115,647.56
其中：利息费
用
利息
6,549,069.14 4,873,162.94 18,637,538.97 17,231,069.06
收入
加：其他收益 5,567,468.60 22,540,062.29 44,399,321.02 45,096,982.34
投资收益（损
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损
15 / 28
2020 年第三季度报告
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损
失（损失以“－”号 -97,530.39 0.00 -144,538.27 21,132.43
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号 0.00 130.52 0.00 311,092.68
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损
64,169,032.97 136,932,408.12 271,662,193.02 397,448,365.78
以“－”号填列）
加：营业外收入 522,715.90 1,880,587.36 2,782,480.70 2,213,005.22
减：营业外支出 558,306.53 145,896.01 11,008,869.07 607,766.99
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 64,133,442.34 138,667,099.47 263,435,804.65 399,053,604.01
列）
减：所得税费用 15,810,061.45 33,572,196.63 66,252,032.57 101,250,449.32
五、净利润（净亏损
48,323,380.89 105,094,902.84 197,183,772.08 297,803,154.69
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 48,323,380.89 105,094,902.84 197,183,772.08 297,803,154.69
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利润
48,377,311.18 105,216,112.67 197,380,810.22 298,359,830.43
（净亏损以“-”号
填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 -53,930.29 -121,209.83 -197,038.14 -556,675.74
“-”号填列）
六、其他综合收益的
税后净额
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2020 年第三季度报告
（一）归属母公司
所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类
进损益的其他综合
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益
工具投资公允价值
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
变动
2.将重分类进
损益的其他综合收
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务
报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数
股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 48,323,380.89 105,094,902.84 197,183,772.08 297,803,154.69
（一）归属于母公
司所有者的综合收 48,377,311.18 105,216,112.67 197,380,810.22 298,359,830.43
益总额
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2020 年第三季度报告
（二）归属于少数
股东的综合收益总 -53,930.29 -121,209.83 -197,038.14 -556,675.74
额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.13 0.29 0.54 0.83
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.13 0.29 0.54 0.83
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
（7-9 月） （7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 44,645,736.99 83,750,265.87 165,736,749.50 255,820,500.29
减：营业成本 29,843,770.83 46,099,116.67 94,366,969.85 139,342,417.21
税金及附加 166,248.80 752,816.55 1,211,737.81 2,633,164.72
销售费用 15,365,613.21 -8,737.88 15,742,971.69 3,411,186.64
管理费用 4,837,471.44 3,344,821.40 11,552,912.65 20,094,637.91
研发费用 129,887.15 130,004.76 381,717.69 480,095.88
财务费用 -5,078,877.89 -4,824,771.07 -15,399,048.52 -17,078,656.39
其中：利息费
用
利息收 15,408,274.34 17,090,485.39
5,081,476.07 4,828,234.87
入
加：其他收益 12,972,357.00 15,081,000.00
投资收益（损
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投
资收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
18 / 28
2020 年第三季度报告
收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失 26,300.00
（损失以“－”号填
列）
资产减值损失 272,872.83
（损失以“－”号填
列）
资产处置收益
（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损 -618,376.55 38,257,015.44 70,851,845.33 122,317,827.15
以“－”号填列）
加：营业外收入 507,309.64 1,870,900.16 2,761,309.64 2,110,281.02
减：营业外支出 68,183.52 16,488,365.32 387,977.85
三、利润总额（亏损 -179,250.43 40,127,915.60 57,124,789.65 124,040,130.32
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -11,962.41 10,046,215.93 14,314,447.41 33,138,352.58
四、净利润（净亏损 -167,288.02 30,081,699.67 42,810,342.24 90,901,777.74
以“－”号填列）
（一）持续经营净 -167,288.02 30,081,699.67 42,810,342.24 90,901,777.74
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可转
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2020 年第三季度报告
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -167,288.02 30,081,699.67 42,810,342.24 90,901,777.74
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 706,473,606.92 980,800,471.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,552,711.23 69,918,388.27
经营活动现金流入小计 772,026,318.15 1,050,718,859.50
20 / 28
2020 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 425,120,495.79 470,268,833.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 68,828,590.08 64,311,651.29
支付的各项税费 109,937,841.95 166,244,629.76
支付其他与经营活动有关的现金 121,778,979.08 136,412,865.41
经营活动现金流出小计 725,665,906.90 837,237,979.54
经营活动产生的现金流量净额 46,360,411.25 213,480,879.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
35,839,861.78 21,710,347.33
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,839,861.78 21,710,347.33
投资活动产生的现金流量净额 -35,839,861.78 -21,710,347.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,100,000.00 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
1,000,000.00
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 900,100,000.00 1,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,797,500.00 100,611,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,559,900.00
21 / 28
2020 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 124,357,400.00 100,611,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 775,742,600.00 -99,611,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,308.95 -51,567.82
五、现金及现金等价物净增加额 786,261,840.52 92,107,964.81
加：期初现金及现金等价物余额 1,061,434,172.22 831,567,834.32
六、期末现金及现金等价物余额 1,847,696,012.74 923,675,799.13
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,204,380.38 345,034,866.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,492,194.01 35,149,920.22
经营活动现金流入小计 233,696,574.39 380,184,786.38
购买商品、接受劳务支付的现金 223,197,543.50 147,822,730.49
支付给职工及为职工支付的现金 17,784,649.99 19,601,654.67
支付的各项税费 26,883,952.01 55,304,772.65
支付其他与经营活动有关的现金 20,371,085.07 5,755,561.45
经营活动现金流出小计 288,237,230.57 228,484,719.26
经营活动产生的现金流量净额 -54,540,656.18 151,700,067.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,825,979.00 11,256,764.85
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 177,864,911.64
投资活动现金流出小计 179,690,890.64 11,256,764.85
投资活动产生的现金流量净额 -179,690,890.64 -11,256,764.85
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2020 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,100,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 900,100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,797,500.00 100,611,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 16,539,900.00
筹资活动现金流出小计 124,337,400.00 100,611,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 775,762,600.00 -100,611,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 541,531,053.18 39,832,302.27
加：期初现金及现金等价物余额 881,912,031.61 771,039,323.93
六、期末现金及现金等价物余额 1423,443,084.79 810,871,626.20
法定代表人：王均豪 主管会计工作负责人：许彪 会计机构负责人：崔鹏
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,062,424,172.22 1,062,546,717.28 122,545.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 416,170.41 416,170.41
应收款项融资
预付款项 2,236,716.81 2,236,716.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 754,499.27 631,954.21 -122,545.06
其中：应收利息 122,545.06 -122,545.06
应收股利
买入返售金融资产
存货 64,190,817.91 64,190,817.91
合同资产
持有待售资产
23 / 28
2020 年第三季度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,891,103.45 13,891,103.45
流动资产合计 1,143,913,480.07 1,143,913,480.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 144,169,820.67 144,169,820.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 49,473,861.31 49,473,861.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,462,243.50 3,462,243.50
递延所得税资产 3,242,755.95 3,242,755.95
其他非流动资产
非流动资产合计 200,348,681.43 200,348,681.43
资产总计 1,344,262,161.50 1,344,262,161.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 179,652,022.09 179,652,022.09
预收款项 153,091,565.93 -153,091,565.93
合同负债 135,479,261.88 135,479,261.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,258,324.88 17,258,324.88
应交税费 25,469,911.56 25,469,911.56
其他应付款 14,128,426.78 14,128,426.78
24 / 28
2020 年第三季度报告
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 17,612,304.05 17,612,304.05
流动负债合计 389,600,251.24 389,600,251.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,548,775.19 12,548,775.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,548,775.19 12,548,775.19
负债合计 402,149,026.43 402,149,026.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 54,696,837.47 54,696,837.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,226,299.06 56,226,299.06
一般风险准备
未分配利润 470,615,359.68 470,615,359.68
归属于母公司所有者权益（或 941,538,496.21 941,538,496.21
股东权益）合计
少数股东权益 574,638.86 574,638.86
所有者权益（或股东权益） 942,113,135.07 942,113,135.07
合计
负债和所有者权益（或股 1,344,262,161.50 1,344,262,161.50
东权益）总计
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2020 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
1、资产负债表日尚未收到的大额存款利息，由其他应收款科目重分类到其他货币资金科目。
2、执行新收入准则，对本期期初资产负债表的预收账款不含税部分全部调至合同负债，税金调至
其他流动负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 881,912,031.61 881，961，451.67 49，420.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 71,610,739.44 71,610,739.44
应收款项融资
预付款项 2,320.00 2,320.00
其他应收款 770,671.54 721，251.48 -49，420.06
其中：应收利息 49,420.06 -49，420.06
应收股利
存货 15,276,734.27 15,276,734.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,289,624.92 2,289,624.92
流动资产合计 971,862,121.78 971,862,121.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 79,179,181.65 79,179,181.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 50,101,844.89 50,101,844.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,421,431.20 24,421,431.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 298,929.65 298,929.65
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2020 年第三季度报告
递延所得税资产 2,831,854.17 2,831,854.17
其他非流动资产
非流动资产合计 156,833,241.56 156,833,241.56
资产总计 1,128,695,363.34 1,128,695,363.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 322,525,890.38 322,525,890.38
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 5,268,027.25 5,268,027.25
应交税费 5,684,497.49 5,684,497.49
其他应付款 483,727.63 483,727.63
其中：应付利息
应付股利 337,500.00 337,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 333,962,142.75 333,962,142.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,961,416.67 10,961,416.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,961,416.67 10,961,416.67
负债合计 344,923,559.42 344,923,559.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 54,696,837.47 54,696,837.47
减：库存股
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2020 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,503,150.35 56,503,150.35
未分配利润 312,571,816.1 312,571,816.1
所有者权益（或股东权益） 783,771,803.92 783,771,803.92
合计
负债和所有者权益（或股 1,128,695,363.34 1,128,695,363.34
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
资产负债表日尚未收到的大额存款利息，由其他应收款科目重分类到其他货币资金科目。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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