安信证券股份有限公司
                   关于南京冠石科技股份有限公司
   使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金
                           等额置换的核查意见


    安信证券股份有限公司（以下简称或“本保荐机构”）作为南京冠石科技股
份有限公司（以下简称“冠石科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规
则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定，对冠石科技拟使
用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进行了核查，
并发表核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准南京冠石科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2489 号）核准，公司首次公开发行人民币
普 通 股 （A 股 ）18,275,000 股 ， 发 行 价 格 为 27.42 元/股 ， 募 集 资 金 总 额 为
50,110.05 万元，扣除发行费用 4,523.26 万元后，募集资金净额为 45,586.79 万元。

    上述资金已于 2021 年 8 月 5 日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 8 月 9 日出具了《验资
报告》（XYZH/2021BJAA120480）。公司已与本保荐机构、存放募集资金的商业
银行签署了募集资金监管协议，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户
存储。

    二、募集资金投资项目情况

    公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用
计划如下：




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                                                                       单位：万元

                                            预计投资     拟用募集资
 序号                项目名称                                          建设期
                                              总额       金投资额
         功能性结构件、超高清液晶显示面板
  1                                          50,000.00     45,586.79   36 个月
         及研发中心
                    合计                     50,000.00     45,586.79      -

      三、使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的操
作流程

      为适应募投项目款项的不同支付方式，提高募集资金使用效率，降低公司财
务成本，公司拟增加使用银行承兑汇票支付募投项目所需部分资金并以募集资金
等额置换的方式，具体操作流程如下：

      （一）根据募投项目相关设备、材料采购及基建工程进度，由采购部门在签
订合同之前征求财务部门意见，确认可以采取银行承兑汇票进行支付的款项，并
履行相应的审批程序后签订交易合同；

      （二）在达到合同付款条件时，由采购部门填制付款申请单，财务部门根据
审批后的付款申请单办理支付手续；

      （三）财务部门建立专项台账，逐笔统计使用银行承兑汇票支付募投项目的
款项，按月编制银行承兑汇票支付情况汇总明细表；

      （四）财务部门定期向募集资金专管银行提出置换申请，由专管银行将通过
银行承兑汇票（或背书转让）支付的募投项目对应款项的等额资金从募集资金专
户转入一般账户；

      （五）公司应建立台账逐笔记载募集资金专户转入一般账户交易的时间、金
额、账户等，并与该笔资金相关的票据进行匹配记载。对采用该方式使用募集资
金的票据、交易合同、付款凭据以及履行的审批程序等单独建册存档，确保募集
资金仅用于募投项目。公司及时汇总使用银行承兑汇票支付募投项目资金明细，
定期抄送保荐机构和保荐代表人；

      （六）保荐机构及保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使
用银行承兑汇票支付募投项目所需资金的情况进行监督，公司与募集资金专管银
行应当配合保荐机构的调查与查询。


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    四、对公司的影响

    公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并定期以募集资金进行等额
置换，有利于提高公司整体资金使用效率、合理改进募投项目款项支付方式、降
低资金成本，不影响募投项目正常实施，亦不存在变相更改募集资金投向及损害
股东利益的情形。

    五、相关审批程序

    2021 年 8 月 27 日，公司分别召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监
事会第十一次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资
项目中涉及的款项支付，并以募集资金等额置换。公司独立董事对上述事项发表
了同意意见。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，本保荐机构认为：

    本次拟使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事
项已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，已履行了必要
的审批程序。公司已对使用银行承兑汇票支付募投项目款项制定了具体操作流程，
不影响募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向、损害股东利
益的情形，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定的要求。

    本保荐机构对公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等
额置换的事项无异议。




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