南京冠石科技股份有限公司独立董事

   关于第一届董事会第二十次会议相关事项的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法
律法规、规章制度及《公司章程》的有关规定，我们作为南京冠石科技股份有限
公司（以下简称“公司”）的独立董事，现就公司第一届董事会第二十次会议相
关事项发表独立意见如下：

    一、   关于《南京冠石科技股份有限公司 2021 年度利润分配方案》的议案

    本次利润分配方案，符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
相关法律法规及《公司章程》的规定。针对本次现金分红比例低于 30%的情况，
公司主要综合考虑了所处行业情况及特点、公司发展阶段和自身经营模式、公司
盈利水平及资金需求等，有利于公司长远发展并兼顾股东利益，给投资者带来长
期持续的回报，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此我们同
意公司 2021 年度利润分配方案，并提交公司 2021 年年度股东大会审议。

    二、   关于《南京冠石科技股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情
    况的专项报告》的议案

    我们认真审阅了董事会编制的《南京冠石科技股份有限公司 2021 年度募集
资金存放与使用情况的专项报告》，该报告如实反映了公司 2021 年度募集资金存
放和实际使用情况。公司对募集资金的管理符合《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》的规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

    三、   关于《南京冠石科技股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》的
    议案

    我们认真审阅了《南京冠石科技股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》，
该报告真实客观反映了公司内部控制体系建设和执行情况。我们认为公司已建立
了较为健全的内部控制体系并能得到有效执行，在经营管理各环节形成了有效的
风险管控。公司按照各项规章制度规范运作，在内部控制方面不存在重大缺陷。

       四、   关于公司董事、监事、高级管理人员 2021 年度薪酬的议案

    我们认为：公司董事、监事、高级管理人员 2021 年度薪酬考核及发放符合
法律法规及《公司章程》等有关规定，能够起到激励约束的作用，有利于充分发
挥管理层积极性，符合公司长远发展及利益。因此我们同意本议案。

       五、   关于续聘会计师事务所的议案

    我们认为，公司董事会成员充分了解和审查了信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等情况，相关
审议程序的履行充分、恰当，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）在从事公司财务审计及其他相关业务审计工
作期间，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定进行执业，出具的审计报告内
容客观、公正，能够真实地反映公司的财务状况、经营成果和内控情况。本次续
聘程序符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。因此，为保证公司审
计工作衔接的连续性、完整性，我们同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2022 年度审计机构，并将该事项提交公司 2021 年年度股东大会审
议。

       六、   关于会计政策变更的议案

    公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相
关规定和公司实际情况，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，
不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司本次会计政策
变更。

       七、   关于 2022 年度公司为全资子公司提供担保额度的议案

    我们认为，2022 年度公司为全资子公司提供担保额度符合公司经营发展需
求，不存在重大风险，不存在损害公司及股东利益的情形。本次担保对象为公司
全资子公司，公司能够对其经营管理风险进行有效控制，促进其融资效率并提高
经济效益，符合公司和全体股东的利益。本次担保额度的审议及决策程序符合《上
海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定。因此，我们同意 2022
年度公司为全资子公司提供担保额度的事项。




                                             独立董事：刘汉明、廖冠民
                                               二〇二二年四月二十二日