南京冠石科技股份有限公司 关于前期会计差错更正的 2022 年第一季度、半年度及 第三季度报表及附注 基于南京冠石科技股份有限公司(以下简称“公司”)本次就“总额法”调整 为“净额法”致前期会计差错所进行的更正,现对公司 2022 年第一季度、半年度 及第三季度报告的更正数据进行披露,具体情况如下: 一、对 2022 年第一季度报告的更正 主要会计数据和财务指标 更正前: 单位:元 币种:人民币 本报告期比上年同 项目 本报告期 期增减变动幅度(%) 营业收入 388,282,546.72 4.49 归属于上市公司股东的净利润 22,197,280.00 -3.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,950,232.73 -7.95 经营活动产生的现金流量净额 -22,457,837.37 不适用 基本每股收益(元/股) 0.30 -28.57 稀释每股收益(元/股) 0.30 -28.57 加权平均净资产收益率(%) 2.35 减少 3.57 个百分点 本报告期末比上年 本报告期末 上年度末 度末增减变动幅度 (%) 总资产 1,394,592,249.34 1,247,439,513.46 11.80 归 属 于 上 市 公 司 股 东的 所有者权益 954,880,115.91 932,194,780.28 2.43 更正后: 单位:元 币种:人民币 本报告期比上年同 项目 本报告期 期增减变动幅度(%) 营业收入 361,859,131.52 -2.62 归属于上市公司股东的净利润 22,197,280.00 -3.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,950,232.73 -7.95 经营活动产生的现金流量净额 -22,457,837.37 不适用 基本每股收益(元/股) 0.30 -28.57 稀释每股收益(元/股) 0.30 -28.57 加权平均净资产收益率(%) 2.35 减少 3.57 个百分点 本报告期末比上年 本报告期末 上年度末 度末增减变动幅度 (%) 总资产 1,394,592,249.34 1,247,439,513.46 11.80 归 属 于 上 市 公 司 股 东的 所有者权益 954,880,115.91 932,194,780.28 2.43 二、对 2022 年半年度报告的更正 1、主要会计数据 更正前: 单位:元 币种:人民币 本报告期 本报告期比上年 主要会计数据 上年同期 (1-6 月) 同期增减(%) 营业收入 725,420,958.49 763,714,265.83 -5.01 归属于上市公司股东的净利润 41,201,532.86 49,888,108.75 -17.41 归属于上市公司股东的扣除非经常 34,004,377.38 47,053,424.02 -27.73 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 46,328,169.17 -15,082,470.10 本报告期末比上 本报告期末 上年度末 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 964,133,435.57 932,194,780.28 3.43 总资产 1,408,699,461.39 1,247,439,513.46 12.93 更正后: 单位:元 币种:人民币 本报告期 本报告期比上年 主要会计数据 上年同期 (1-6 月) 同期增减(%) 营业收入 616,180,351.58 763,714,265.83 -19.32 归属于上市公司股东的净利润 41,201,532.86 49,888,108.75 -17.41 归属于上市公司股东的扣除非经常 34,004,377.38 47,053,424.02 -27.73 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 46,328,169.17 -15,082,470.10 本报告期末比上 本报告期末 上年度末 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 964,133,435.57 932,194,780.28 3.43 总资产 1,408,699,461.39 1,247,439,513.46 12.93 2、财务报表相关科目变动分析表 更正前: 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 725,420,958.49 763,714,265.83 -5.01 营业成本 635,255,729.99 665,254,814.48 -4.51 销售费用 7,506,534.71 6,897,157.26 8.84 管理费用 15,855,564.85 13,729,085.74 15.49 财务费用 -2,984,612.02 3,226,719.88 -192.50 研发费用 17,892,108.01 15,328,751.26 16.72 经营活动产生的现金 46,328,169.17 -15,082,470.10 不适用 流量净额 投资活动产生的现金 -200,959,130.32 -51,046,373.97 不适用 流量净额 筹资活动产生的现金 15,440,930.85 47,560,926.33 -67.53 流量净额 更正后: 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 616,180,351.58 763,714,265.83 -19.32 营业成本 526,015,123.08 665,254,814.48 -20.93 销售费用 7,506,534.71 6,897,157.26 8.84 管理费用 15,855,564.85 13,729,085.74 15.49 财务费用 -2,984,612.02 3,226,719.88 -192.50 研发费用 17,892,108.01 15,328,751.26 16.72 经营活动产生的现金 46,328,169.17 -15,082,470.10 不适用 流量净额 投资活动产生的现金 -200,959,130.32 -51,046,373.97 不适用 流量净额 筹资活动产生的现金 15,440,930.85 47,560,926.33 -67.53 流量净额 3、营业收入和营业成本附注 (1)合并财务报表营业收入和营业成本附注 更正前: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 725,403,369.99 635,255,729.99 763,598,825.05 665,224,814.48 其他业务 17,588.50 115,440.78 30,000.00 合计 725,420,958.49 635,255,729.99 763,714,265.83 665,254,814.48 更正后: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 616,162,763.08 526,015,123.08 763,598,825.05 665,224,814.48 其他业务 17,588.50 115,440.78 30,000.00 合计 616,180,351.58 526,015,123.08 763,714,265.83 665,254,814.48 (2)母公司财务报表营业收入和营业成本附注 更正前: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 509,323,893.85 456,090,823.89 299,776,446.53 262,986,870.05 其他业务 319,433.32 317,309.43 1,188,641.21 1,176,714.60 合计 509,643,327.17 456,408,133.32 300,965,087.74 264,163,584.65 更正后: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 400,083,286.94 346,850,216.98 299,776,446.53 262,986,870.05 其他业务 319,433.32 317,309.43 1,188,641.21 1,176,714.60 合计 400,402,720.26 347,167,526.41 300,965,087.74 264,163,584.65 三、对 2022 年第三季度报告的更正 主要会计数据和财务指标 更正前: 单位:元 币种:人民币 本报告期比上 年初至报告 年同期增减变 期末比上年 项目 本报告期 年初至报告期末 动幅度(%) 同期增减变 动幅度(%) 营业收入 286,116,948.89 -9.96 1,011,537,907.38 -6.47 归属于上市公司股东 24,867,670.17 43.71 66,069,203.03 -1.67 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 17,533,350.31 21.07 51,537,727.69 -16.25 的净利润 经营活动产生的现金 不适用 不适用 71,446,853.34 不适用 流量净额 基本每股收益(元/股) 0.34 21.43 0.90 -23.73 稀释每股收益(元/股) 0.34 21.43 0.90 -23.73 加权平均净资产收益 减少0.32个百 减少 7.74 个 2.63 6.84 率(%) 分点 百分点 本报告期末 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减(%) 归属于上市公司股东 1,355,135,253.11 1,247,439,513.46 8.63 的净资产 总资产 989,940,858.65 932,194,780.28 6.19 更正后: 单位:元 币种:人民币 本报告期比上 年初至报告 年同期增减变 期末比上年 项目 本报告期 年初至报告期末 动幅度(%) 同期增减变 动幅度(%) 营业收入 244,904,706.36 -22.93 861,085,057.94 -20.38 归属于上市公司股东 24,867,670.17 43.71 66,069,203.03 -1.67 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 17,533,350.31 21.07 51,537,727.69 -16.25 的净利润 经营活动产生的现金 不适用 不适用 71,446,853.34 不适用 流量净额 基本每股收益(元/股) 0.34 21.43 0.90 -23.73 稀释每股收益(元/股) 0.34 21.43 0.90 -23.73 加权平均净资产收益 减少0.32个百 减少 7.74 个 2.63 6.84 率(%) 分点 百分点 本报告期末 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减(%) 归属于上市公司股东 1,355,135,253.11 1,247,439,513.46 8.63 的净资产 总资产 989,940,858.65 932,194,780.28 6.19 附件 1:2022 年第一季度报表(更正后) 合并利润表 合并利润表 2022 年 1—3 月 编制单位:南京冠石科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2022 年第一季度 2021 年第一季度 一、营业总收入 361,859,131.52 371,602,479.62 其中:营业收入 361,859,131.52 371,602,479.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 330,731,082.51 341,992,676.02 其中:营业成本 311,229,071.51 322,731,774.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,021,634.59 1,153,422.97 销售费用 3,926,761.88 3,770,945.56 管理费用 6,319,679.24 6,081,502.43 研发费用 7,999,110.76 7,465,269.85 财务费用 234,824.53 789,760.64 其中:利息费用 530,625.88 1,025,451.24 利息收入 870,979.81 62,780.97 加:其他收益 262,327.41 1,199,693.80 投资收益(损失以“-”号填列) 465,452.05 56,062.32 其中:对联营企业和合营企业的投 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) -5,910,671.06 -5,491,777.12 资产减值损失(损失以“-”号填列) -236,509.11 -151,434.66 资产处置收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 25,708,648.30 25,222,347.94 加:营业外收入 92,232.71 1,565,307.90 减:营业外支出 14.07 45,051.34 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 25,800,866.94 26,742,604.50 减:所得税费用 3,603,586.94 3,795,991.89 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 22,197,280.00 22,946,612.61 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填 22,197,280.00 22,946,612.61 列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填 列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损 22,197,280.00 22,946,612.61 以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 -31,506.87 88,663.25 (一)归属母公司所有者的其他综合收 -31,506.87 88,663.25 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收 益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 -31,506.87 88,663.25 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 -31,506.87 88,663.25 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 22,165,773.13 23,035,275.86 (一)归属于母公司所有者的综合收益 22,165,773.13 23,035,275.86 总额 (二)归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.30 0.42 (二)稀释每股收益(元/股) 0.30 0.42 公司负责人:张建巍 主管会计工作负责人:潘心月 会计机构负责人:陈云 附件 2:2022 年半年度财务报表(更正后) 1、合并利润表 合并利润表 2022 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度 一、营业总收入 616,180,351.58 763,714,265.83 其中:营业收入 七、61 616,180,351.58 763,714,265.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 566,006,467.82 707,080,169.18 其中:营业成本 七、61 526,015,123.08 665,254,814.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、62 1,721,749.19 2,643,640.56 销售费用 七、63 7,506,534.71 6,897,157.26 管理费用 七、64 15,855,564.85 13,729,085.74 研发费用 七、65 17,892,108.01 15,328,751.26 财务费用 七、66 -2,984,612.02 3,226,719.88 其中:利息费用 七、66 1,108,981.44 2,539,190.22 利息收入 七、66 1,535,661.92 153,527.65 加:其他收益 七、67 507,584.27 1,679,418.83 投资收益(损失以“-”号填列) 七、68 2,053,806.89 33,057.32 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益(损失以“-”号填 列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 -230,786.00 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 七、71 -4,371,816.64 -1,668,467.01 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 七、72 -395,404.79 -171,566.99 列) 资产处置收益(损失以“-”号 七、73 填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 47,737,267.49 56,506,538.80 加:营业外收入 七、74 140,890.47 1,705,307.94 减:营业外支出 七、75 8,237.96 77,378.58 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 47,869,920.00 58,134,468.16 列) 减:所得税费用 七、76 6,668,387.14 8,246,359.41 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 41,201,532.86 49,888,108.75 (一)按经营持续性分类 1.持续经营 净利润 (净 亏 损以 41,201,532.86 49,888,108.75 “-”号填列) 2.终止经营 净利润 (净 亏 损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母 公司股 东的 净 利润 41,201,532.86 49,888,108.75 (净亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号 填列) 六、其他综合收益的税后净额 366,438.17 -55,214.32 (一)归属母公司所有者的其他综 366,438.17 -55,214.32 合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合 收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综 合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变 动 (4)企业自身信用风险公允价值变 动 2.将重分类进损益的其他综合收 366,438.17 -55,214.32 益 (1)权益法下可转损益的其他综合 收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 366,438.17 -55,214.32 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 41,567,971.03 49,832,894.43 (一)归属于母公司所有者的综合 41,567,971.03 49,832,894.43 收益总额 (二)归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.56 0.91 (二)稀释每股收益(元/股) 0.56 0.91 公司负责人:张建巍 主管会计工作负责人:潘心月 会计机构负责人:陈云 2、母公司利润表 母公司利润表 2022 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度 一、营业收入 十七、4 400,402,720.26 300,965,087.74 减:营业成本 十七、4 347,167,526.41 264,163,584.65 税金及附加 455,551.66 486,489.84 销售费用 4,653,475.44 4,637,121.10 管理费用 10,759,163.98 8,975,062.47 研发费用 12,921,311.99 8,487,006.88 财务费用 -2,977,805.98 2,738,918.69 其中:利息费用 1,017,256.18 2,269,540.18 利息收入 1,500,668.08 111,376.84 加:其他收益 322,722.33 597,529.87 投资收益(损失以“-”号填列) 十七、5 2,036,135.66 2,224.65 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 -230,786.00 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -10,584,562.17 -174,729.14 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -380,176.65 -142,390.70 列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,586,829.93 11,759,538.79 加:营业外收入 93,232.58 1,685,307.94 减:营业外支出 5,908.90 46,991.34 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 18,674,153.61 13,397,855.39 列) 减:所得税费用 2,280,666.70 1,490,341.21 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 16,393,486.91 11,907,514.18 (一)持续经营净利润(净亏损以 16,393,486.91 11,907,514.18 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 3.其他权益工具投资公允价值变 动 4.企业自身信用风险公允价值变 动 (二)将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综合 收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 16,393,486.91 11,907,514.18 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 公司负责人:张建巍 主管会计工作负责人:潘心月 会计机构负责人:陈云 附件 3:2022 年第三季度报表(更正后) 合并利润表 合并利润表 2022 年 1—9 月 编制单位:南京冠石科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2022 年前三季度(1-9 月) 2021 年前三季度(1-9 月) 一、营业总收入 861,085,057.94 1,081,463,327.67 其中:营业收入 861,085,057.94 1,081,463,327.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 789,002,319.97 1,007,623,839.04 其中:营业成本 732,564,875.16 944,302,254.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,348,751.77 3,457,322.02 销售费用 10,521,257.89 11,515,674.85 管理费用 23,507,215.33 21,792,263.27 研发费用 24,906,121.41 22,666,051.93 财务费用 -4,845,901.59 3,890,272.42 其中:利息费用 1,590,026.22 4,106,938.44 利息收入 3,248,284.07 654,500.08 加:其他收益 2,083,138.78 5,054,719.67 投资收益(损失以“-”号填 4,013,192.89 62,095.10 列) 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 1,459,063.77 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-” -2,454,969.45 -2,500,217.31 号填列) 资产减值损失(损失以“-” -408,640.57 -185,651.09 号填列) 资产处置收益(损失以“-” -15,645.79 号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 76,774,523.39 76,254,789.21 加:营业外收入 513,003.12 1,741,995.27 减:营业外支出 28,661.19 182,872.23 四、利润总额(亏损总额以“-” 77,258,865.32 77,813,912.25 号填列) 减:所得税费用 11,189,662.29 10,621,384.15 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 66,069,203.03 67,192,528.10 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损 66,069,203.03 67,192,528.10 以“-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利 66,069,203.03 67,192,528.10 润(净亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以 “-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 786,628.58 -24,917.90 (一)归属母公司所有者的其他 786,628.58 -24,917.90 综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 (1)重新计量设定受益计划 变动额 (2)权益法下不能转损益的 其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允 价值变动 (4)企业自身信用风险公允 价值变动 2.将重分类进损益的其他综 786,628.58 -24,917.90 合收益 (1)权益法下可转损益的其 他综合收益 (2)其他债权投资公允价值 变动 (3)金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值 准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 786,628.58 -24,917.90 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 66,855,831.61 67,167,610.20 (一)归属于母公司所有者的综 66,855,831.61 67,167,610.20 合收益总额 (二)归属于少数股东的综合收 益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.90 1.18 (二)稀释每股收益(元/股) 0.90 1.18 司负责人:张建巍 主管会计工作负责人:潘心月 会计机构负责人:陈云