公司代码：688013                                                       公司简称：天臣医疗


                     天臣国际医疗科技股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告


天臣国际医疗科技股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。



一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二. 内部控制评价结论

1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。




4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用



     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否



6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否



三. 内部控制评价工作情况

(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：天臣国际医疗科技股份有限公司及其控股子公司
2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的利润总额占公司合并财务报表利润总额之比                               100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100.00



3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括：

     公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、销售与收款、采购与付款、生产管理、存货与

仓储管理、货币资金管理、固定资产管理、人事与薪酬管理、募集资金使用、投资活动管理、研发项目

管理、信息系统控制、关联方交易管理、对外担保、财务报告、信息披露等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     销售与收款、采购与付款、生产管理、存货与仓储管理、货币资金管理、固定资产管理、人事与薪

酬管理、募集资金使用、研发项目管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

     在重大遗漏

     □是 √否




6.   是否存在法定豁免

     □是 √否



7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否
       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.     财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称             重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
                     错报金额＞资产总额的    资产总额的 1%＜错报金
资产总额                                                                错报金额≤资产总额的 1%
                     2%                      额≤利润总额的 2%
                     错报金额＞利润总额的    利润总额的 10%＜错报金     错报金额≤利润总额的
利润总额
                     20%                     额≤利润总额的 20%         10%

说明：



     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                                       定性标准
                     ①公司董事、监事或高级管理人员营私舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
                     ②因存在重大错报，公司更正已经公布的财务报表；
                     ③外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该
                     错报；
重大缺陷
                     ④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
                     ⑤控制环境无效；
                     ⑥一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间未加以改正；
                     ⑦公司严重违规并被处以重罚或承担刑事责任等。
                     缺陷对财务报告的影响未达到或超过重大缺陷认定标准，但仍应引起管理层重视
重要缺陷
                     的，认定为重要缺陷。
一般缺陷             一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无。

3.     非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称             重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
直接财产损失占       损失金额＞资产总额的    资产总额的 0.3%＜损失      损失金额≤资产总额的
资产总额比例         0.5%                    金额≤资产总额的 0.5%      0.3%
说明：

无。

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                                        定性标准
                    ①公司决策程序导致重大失误，给公司造成的损失达到定量标准；
     重大缺陷       ②公司严重违反国家法律法规，内部控制评价的重大缺陷未得到整改，给公司造成
                    定量标准认定的重大损失。
                    缺陷造成损失的严重程度未达到或超过重大缺陷认定标准，但仍应引起管理层重视
     重要缺陷
                    的，认定为重要缺陷。
     一般缺陷       未构成非财务报告重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：

无。

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否



财务报告内部                                   缺陷整改情况/    截至报告基准日   截至报告发出日
                    缺陷描述     业务领域
控制重大缺陷                                     整改计划        是否完成整改     是否完成整改




1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否



财务报告内部                                缺陷整改情况/整     截至报告基准日   截至报告发出日
                    缺陷描述     业务领域
控制重要缺陷                                      改计划         是否完成整改     是否完成整改
1.3. 一般缺陷

           无。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

      缺陷

     □是 √否



1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

      缺陷

     □是 √否




2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否



非财务报告内部                              缺陷整改情况/整   截至报告基准日   截至报告发出日
                  缺陷描述     业务领域
 控制重大缺陷                                   改计划         是否完成整改     是否完成整改




2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否



非财务报告内部                              缺陷整改情况/整   截至报告基准日   截至报告发出日
                  缺陷描述    业务领域
 控制重要缺陷                                   改计划         是否完成整改     是否完成整改
2.3. 一般缺陷

     无。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      大缺陷

     □是 √否



2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      要缺陷

     □是 √否



四. 其他内部控制相关重大事项说明

1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用




2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用□不适用

     2021 年度，公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2022 年

度，公司将严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引文件，结合公司实际生产经营情况，继续

完善内部控制制度，强化内部控制监督检查，提升公司管理水平，保障公司持续健康发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：陈望宇

                                                              天臣国际医疗科技股份有限公司

                                                                             2022年4月29日