昆山龙腾光电股份有限公司
             董事会审计委员会 2021 年度履职报告

      根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
  证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》《上海
  证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的相关规定，并按照《公司章
  程》《审计委员会工作制度》等公司内部制度的有关规定，公司董事会审计委员
  会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会 2021 年
  度的履职情况汇报如下：
    一、 审计委员会基本情况
      公司董事会审计委员会由耿爱华女士、简廷宪先生、徐凌云女士，3 位成员
  组成，并由耿爱华女士担任主任委员。其中耿爱华女士、简廷宪先生为独立董
  事，徐凌云女士已于 2021 年 10 月因工作调整已辞去公司董事及审计委员会职
  务。
    二、 审计委员会会议召开情况
      报告期内公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，具体如下：

会议名称      召开时间                          审议议案
                           1. 《关于公司 2020 年年度报告及其摘要的议案》
                           2. 《关于公司 2020 年度董事会审计委员会履职情况报
                           告的议案》
                           3. 《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》
                           4. 《关于公司 2020 年度财务决算报告的议案》
第一届董事
                           5. 《关于公司 2020 年度内部控制评价报告的议案》
会审计委员    2021 年 4
                           6. 《关于公司内部控制审计报告的议案》
会第八次会     月 16 日
                           7. 《关于公司聘任 2021 年度审计机构的议案》
    议
                           8. 《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》
                           9. 《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》
                           10. 《关于公司接受控股股东担保并向其提供反担保暨
                           关联交易的议案》
                           11. 《关于公司为子公司提供担保的议案》
                          12. 《关于公司会计政策变更的议案》
                          13. 《关于公司 2021 年第一季度报告的议案》
                          14. 《关于公司 2020 年度内部审计工作总结报告的议
                          案》
                          15. 《关于公司 2021 年度内部审计工作计划的议案》
                          16. 《关于公司 2020 年外部审计工作总结报告的议案》
第一届董事
会审计委员   2021 年 8
                          1.《关于公司 2021 年半年度报告及其摘要的议案》
会第九次会    月6日
    议
第一届董事
会审计委员   2021 年 10
                          1.《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》
会第十次会    月 20 日
    议
第一届董事
会审计委员   2021 年 11
                          1.《关于公司 2021 年年度审计计划等事项的沟通》
会第十一次    月 15 日
  会议

    三、 2021 年度董事会审计委员会履职情况

     (一)监督并评估外部审计机构工作

      报告期内，审计委员会对公司聘请大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简
  称“大信”)的审计费用进行了审核，并对其专业性和独立性进行了评估，认为其具
  有证券相关业务资格，审计人员具备审计工作所需的专业知识和相关职业证书，
  所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外的任何形式的经济利
  益。大信和公司不存在互相投资的情况；不存在密切的经营关系；审计小组成员
  和公司决策层之间也不存在关联关系。
      报告期内，审计委员会积极与大信讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方
  法，对其执行年度审计工作及内控审计工作的情况进行了监督和评价，认为大信
  在审计工作中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循
  独立、客观、公正的职业准则，表现出良好的职业素质，能够满足公司年度财务
 审计和内控审计工作的要求，较好地完成了 2021 年度各项审计任务，故建议继续
 聘任大信作为公司财务报表审计机构及内控审计机构。

    (二)审阅公司财务报告并发表意见

     报告期内，董事会审计委员会认真审阅了各项财务报告，认为公司财务报告
 按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，真实、准确和完整地反映了公司
 的财务状况和经营成果不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况；不存在重大会
 计差错调整等涉及重要会计判断的事项，也不存在导致非标准、保留意见审计报
 告的事项。

    (三) 评估公司内部控制的有效性

     公司按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上
 市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规
 范运作》《企业内部控制基本规范》和其它内部控制监管要求，结合公司实际情
 况，建立了较为完善的治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行相关法律
 法规及规范性文件、《公司章程》及公司内部制度的规定，公司股东大会、董事
 会、监事会、经营层规范运作，切实维护了公司和全体股东的合法权益。

   报告期内，审计委员会积极推动公司内部控制制度的建设，审阅公司内部控制
自我评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告，公司内部控制不存在重大
缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了
有效的内部控制，能够保障公司和股东的合法权益。

    （四）指导内部审计工作

   报告期内，审计委员会认真审查了公司内部审计工作计划，督促公司内部审计
部门严格按照审计计划执行，指导内部审计部门的有效运作；认真审阅内部审计工
作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
   (五)协调管理层、内部审计部门等相关部门和外部审计机构的沟通

   报告期内，审计委员会与公司管理层、内审部门、其他相关部门、大信保持
了持续、良好的沟通，充分听取了各方意见，积极协调解决审计中出现的事项，
使公司管理层、内部审计部门与会计师事务所的沟通更为有效，提高审计工作的
效率。
  四、 报告期内总体评价
   报告期内，审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，恪尽职守、
勤勉尽责地履行了董事会审计委员会的职能，依托各自的专业背景和经验，对公
司定期报告的编制、内部审计的监督、外部审计的评估、公司规范运作和其他重
大事项进行了审慎的讨论和审议，为公司经营决策提供了专业支撑，促进公司良
性经营发展。

   2021 年，我们将继续秉持审慎、客观、独立的原则，充分发挥审计委员会的
重要职能，认真监督和制度公司内外部审计工作，加强与公司董事会、监事会、
管理层的沟通交流，促进公司稳健经营和规范运作。




                                                 昆山龙腾光电股份有限公司

                                                        董事会审计委员会

                                                         2022 年 4 月 15 日