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公司公告

华锐精密:2020年年度报告2021-03-31  

                                              2020 年年度报告



公司代码:688059                        公司简称:华锐精密




            株洲华锐精密工具股份有限公司
                  2020 年年度报告




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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅本
报告第四节“经营情况讨论与分析”。

三、 公司全体董事出席董事会会议。


四、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


五、 公司负责人肖旭凯、主管会计工作负责人段艳兰及会计机构负责人(会计主管人员)黄冬丽
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2020年12月31日,公司期末可供分配
利润为人民币179,507,247.43元。公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为
基数分配利润,本次利润分配方案如下:拟向公司全体股东每10股派发现金红利10元(含税)。
截至2021年3月30日,公司总股本44,008,000股,以此计算合计分配现金4,400.80万元(含税)
,本年度公司现金分红比例为:49.44%。公司不进行资本公积金转增股本,不送红股。该利润分
配方案尚需公司2020年度股东大会审议后方可实施。


七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用

八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投
资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬
请投资者注意投资风险。


九、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否


十、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否

十二、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 8
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 12
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 26
第五节     重要事项........................................................................................................................... 42
第六节     股份变动及股东情况....................................................................................................... 68
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 74
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 75
第九节     公司治理........................................................................................................................... 84
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 87
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 88
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 176




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                                    第一节         释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
     常用词语释义
 公司、本公司、华锐精密        指      株洲华锐精密工具股份有限公司
 华锐有限                      指      株洲华锐硬质合金工具有限责任公司,公司前身
 鑫凯达                        指      株洲鑫凯达投资管理有限公司
 华辰星                        指      株洲华辰星投资咨询有限公司
 六禾投资                      指      上海六禾投资有限公司
 六禾创投                      指      上海六禾创业投资有限公司
 苏州六禾                      指      苏州六禾之谦股权投资中心(有限合伙)
 西安六禾                      指      西安环大六禾创业投资合伙企业(有限合伙)
                                       宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业(有限
 宁波慧和                      指
                                       合伙)
 深圳慧和                      指      深圳市慧和资产管理有限公司
 厦门金鹭                      指      厦门金鹭特种合金有限公司
 株洲钻石                      指      株洲钻石切削刀具股份有限公司
 恒锋工具                      指      恒锋工具股份有限公司
 沃尔德                        指      北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
 欧科亿                        指      株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
 实际控制人                    指      肖旭凯、高颖、王玉琴
 《公司章程》                  指      株洲华锐精密工具股份有限公司章程
 报告期                        指      2020 年
 元、万元                      指      人民币元、人民币万元
 保荐机构、招商证券            指      招商证券股份有限公司
 会计师、天职国际              指      天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
 刀片                          指      金属加工中起切削作用的关键执行部件。
                                       一种可转位切削刀片,刀片磨损后能直接实现快速转
 数控刀片                      指
                                       位和更换继续加工,主要应用于数控机床。
                                       一种不可转位切削刀片,一般将刀片通过焊接的方式
 焊接刀片                      指      固定在刀杆上,磨损后需要重磨、再次安装后才能继
                                       续加工,主要应用于普通机床。
                                       机械制造中用于切削加工的工具,又称切削工具,一
 刀具                          指
                                       般由刀杆(或刀盘)和刀片两部分组成。
                                       机床和刀具的连接部件,以实现刀具定位、夹持、拉
 工具系统                      指
                                       紧、动力传递和刀具保护。
                                       一种装有程序控制系统的自动化机床,通过应用自动
                                       化控制技术、综合现代精密传动控制技术和精密制造
 数控机床                      指
                                       技术,实现高速、高精度、高效率、高质量产品制造
                                       生产。
                                       根据国家标准 GB/T 2075-2007《切削加工用硬切削材
                                       料的分类和用途大组和用途小组的分类代号》,被加
 被加工材料                    指
                                       工材料包括:P(钢)、M(不锈钢)、K(铸铁)、N
                                       (有色金属)、S(耐热钢)、H(淬硬钢)。
                                       用比工件坚硬的、具有刃口的切削工具,把坯件上多
 切削加工方式                  指
                                       余金属层切去,以获得规定尺寸、几何形状和表面质
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                              量的工件的加工方式,一般有车削、铣削、钻削三种
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                              加工时工件做旋转运动(主运动),刀具在平面内作
车削                   指     直线或曲线进给运动的切削加工方式,通常用于回转
                              类零件的加工。
                              加工时刀具做旋转运动(主运动),工件固定或移动
铣削                   指     (做进给运动)的切削加工方式,通常用于各类平面、
                              曲面等零件的加工。
                              加工时刀具和工件做相对旋转运动,并沿刀具轴向方
钻削                   指     向做相对进给运动的切削加工方式,通常用于各种类
                              型的孔加工。
车削刀片               指     用于车削加工的刀片。
                              用于切断工件或加工沟槽的刀片,属于一种特定的车
切断切槽刀片、槽刀片   指
                              削刀片。
                              用于螺纹切削加工的一种刀片,属于一种特定的车削
螺纹刀片               指
                              刀片。
铣削刀片               指     用于铣削加工的刀片。
钻削刀片               指     用于钻孔加工的一种刀片。
                              由切屑堆积在刀具前面近切削刃处的一个硬楔块,是
积屑瘤                 指
                              由摩擦和变形形成的物理现象。
                              加工表面具有的较小间距和微小峰谷的不平度,属于
表面粗糙度             指     微观几何形状误差。表面粗糙度越小,则表面越光滑;
                              表面粗糙度对机械零件的使用性能有很大的影响。
                              一种由钨和碳组成的化合物粉末,简称 WC,以金属钨
碳化钨粉               指     和炭黑为原料,经过配碳、碳化、球磨、筛分工序制
                              成,是生产硬质合金产品的主要原料。
                              一种钴元素矿物粉末,其作为粉末冶金中的粘结剂能
钴粉                   指
                              保证硬质合金有一定的韧性。
                              难熔金属硬质化合物(硬质相)和金属粘结剂(粘结
基体材料               指     相)经过一定的配比进行球磨、制粒、压制、烧结等
                              粉末冶金工艺形成的坯件。
                              采用字母和数字结合的一种表示混合料名称、材质、
基体牌号               指     用途和工艺等特性的方法,公司典型的基体牌号包括
                              HRM30、HRM35、HRP15 等。
                              材料软硬程度的一种直观概念。硬质合金硬度的测定
硬度                   指     通常采用维氏硬度(HV)和洛氏(HRA、HRB、HRC)硬
                              度测定法。
                              材料在外力作用下抵抗变形和破坏的能力。主要指标
强度                   指     可分为抗拉(最基本强度指标)、抗压、抗弯、抗扭
                              和抗剪强度。
                              材料抵抗磨损的能力。刀具的耐磨性是材料力学性
耐磨性                 指
                              能、化学成分及组织结构的综合反映。
韧性                   指     材料受到使其发生形变的力时对折断的抵抗能力。
                              由作为主要组元的难熔金属碳化物和起粘结相作用
硬质合金               指
                              的金属组成的合金材料,具有高强度和高耐磨性。
                              在硬质合金中加入合金元素,可提高硬质合金抵抗塑
强化改性硬质合金       指
                              性变形的能力。
                              在基体表面区域形成缺立方相碳化物和碳氮化物的
梯度硬质合金           指     韧性区域,此区域的粘结剂含量高于基体的名义粘结
                              剂含量。
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                              两种或多种材料复合且成分和结构呈连续梯度变化
梯度纳米复合结构涂层   指
                              的具有纳米薄膜的涂层。
                              一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢,又
高速钢                 指
                              称高速工具钢。
                              具有高硬度、高红硬性和高耐磨性的材料,超硬刀具
超硬材料               指
                              材料有金刚石和立方氮化硼等。
                              简称 CBN(Cubic Boron Nitride),具有优于金刚石
立方氮化硼             指     的热稳定性和对铁族金属的化学惰性,用以制造的刀
                              具适于加工既硬又韧的材料。
                              简称 PCD(Polycrystalline diamond),人工合成的
                              新型材料,可在高速切削中获得很高的加工精度和加
聚晶金刚石             指
                              工效率,适用于加工有色金属,能够刃磨出很锋利的
                              刃口,得到较好的加工表面。
                              根据加工对象及实际加工中切削三要素范围,设置适
                              用的刃口结构和排屑槽,以达到稳定切削和合理排屑
槽型结构               指     的效果。刀片槽型主要由切削刃+排屑槽两部分组成。
                              切削刃结构影响刀片的性能,排屑槽结构影响切屑的
                              形状。
                              物理气相沉积技术(Physical Vapor Deposition)
                              简称,指利用物理过程实现物质转移,将原子或分子
                              由源转移到基材表面上的过程,以使某些有特殊性能
PVD                    指
                              (强度高、耐磨性、散热性、耐腐性等)的微粒喷涂
                              在性能不同的母体上,使得母体具有更好的综合性
                              能。
                              化学气相沉积技术(Chemical Vapor Deposition)
                              简称,指低温气化的金属卤化物气体和导入的反应气
CVD                    指     体,在高温真空下相互反应生成化合物而沉积在刀片
                              表面,生成一种具有特定功能的薄膜,提升刀片综合
                              性能。
                              主要以日本三菱综合材料、日本京瓷、韩国特固克和
日韩刀具企业           指
                              韩国克洛伊等为代表的日韩刀具企业。
                              主要以瑞典山特维克、美国肯纳金属和以色列伊斯卡
欧美刀具企业           指
                              等为代表的欧美刀具企业。




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                        第二节        公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况
公司的中文名称                          株洲华锐精密工具股份有限公司
公司的中文简称                          华锐精密
公司的外文名称                          Zhuzhou Huarui Precision Cutting Tools.Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                      Huarui Precision
公司的法定代表人                        肖旭凯
公司注册地址                            株洲市芦淞区创业二路68号
公司注册地址的邮政编码                  412000
公司办公地址                            株洲市芦淞区创业二路68号
公司办公地址的邮政编码                  412000
公司网址                                http://www.wanshidaoju.cn
电子信箱                                zqb@wanshidaoju.cn


二、联系人和联系方式
                            董事会秘书(信息披露境内代表)              证券事务代表
姓名                      段艳兰                                 姚天纵
联系地址                  株洲市芦淞区创业二路68号               株洲市芦淞区创业二路68号
电话                      0731-22881838                          0731-22881838
传真                      0731-22881838                          0731-22881838
电子信箱                  zqb@wanshidaoju.cn                     zqb@wanshidaoju.cn

三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部


四、公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
                                      公司股票简况
     股票种类           股票上市交易所及板块    股票简称          股票代码   变更前股票简称
 人民币普通股(A
                        上海证券交易所科创板          华锐精密     688059           无
       股)

(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
                               名称                  天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
 公司聘请的会计师事务所(境                          北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1
                               办公地址
 内)                                                和 A-5 区域
                               签字会计师姓名        周睿、孟双
 报告期内履行持续督导职责      名称                  招商证券股份有限公司
 的保荐机构                    办公地址              深圳市福田区福华一路 111 号
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                             签字的保荐代表
                                                    邓永辉、钟凌飞
                             人姓名
                             持续督导的期间         2021 年 2 月 8 日-2024 年 12 月 31 日

六、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                                                  本期比上
       主要会计数据          2020年                 2019年        年同期增          2018年
                                                                    减(%)
 营业收入                312,185,917.22      258,929,016.20            20.57    213,634,957.72
 归属于上市公司股东的
                          89,004,917.53       71,811,923.45            23.94     54,161,254.91
 净利润
 归属于上市公司股东的
 扣除非经常性损益的净     88,334,901.43       68,153,294.58            29.61     54,105,500.51
 利润
 经营活动产生的现金流
                         100,945,306.88      102,779,726.85            -1.78     66,087,763.64
 量净额
                                                                  本期末比
                            2020年末                2019年末      上年同期         2018年末
                                                                  末增减(%)
 归属于上市公司股东的
                         411,169,988.01      322,165,070.48            27.63    256,954,347.03
 净资产
 总资产                  618,375,995.49      531,045,696.46            16.44    411,878,651.24

(二)     主要财务指标
         主要财务指标          2020年       2019年        本期比上年同期增减(%)         2018年
 基本每股收益(元/股)           2.70         2.18                         23.85          1.76
 稀释每股收益(元/股)           2.70         2.18                         23.85          1.76
 扣除非经常性损益后的基本每
                                  2.68         2.06                             30.09        1.76
 股收益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)       24.27        24.61              减少0.34个百分点           29.76
 扣除非经常性损益后的加权平
                                 24.09        23.36              增加0.73个百分点           29.72
 均净资产收益率(%)
 研发投入占营业收入的比例(%)    6.33         6.57              减少0.24个百分点            5.57

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    2020 年,公司营业收入同比上升 20.57%,主要系得益于公司产品性能的提升、产能的释
放、渠道的完善和行业的向好。同时 2020 年 1 月以来,国内外先后爆发了新型冠状病毒疫情,
部分欧美、日韩高端数控刀片进口业务受到阻碍,影响其向终端客户供货的及时性和稳定性。以
公司为代表的一批优秀的国产刀具企业凭借产品性能和服务优势,进一步加速了对高端进口刀具
产品的替代。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

八、2020 年分季度主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                          第一季度            第二季度            第三季度        第四季度
                        (1-3 月份)        (4-6 月份)        (7-9 月份)   (10-12 月份)
 营业收入              51,911,063.18       85,316,719.48       83,635,812.32   91,322,322.24
 归属于上市公司股东
                       9,488,783.42        24,997,232.84       26,917,230.03   27,601,671.24
 的净利润
 归属于上市公司股东
 的扣除非经常性损益    9,451,785.37        25,912,517.16       25,691,839.19   27,278,759.71
 后的净利润
 经营活动产生的现金
                       -9,632,496.06       40,487,086.59       18,951,137.87   51,139,578.48
 流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        附注
       非经常性损益项目           2020 年金额         (如适     2019 年金额   2018 年金额
                                                        用)
 非流动资产处置损益                -516,310.84                   -547,055.57    -83,278.34
 越权审批,或无正式批准文件,
 或偶发性的税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助,但与
 公司正常经营业务密切相关,符
 合国家政策规定、按照一定标准     3,162,275.87                  5,021,311.48   1,431,545.73
 定额或定量持续享受的政府补助
 除外
 计入当期损益的对非金融企业收
 取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合
 营企业的投资成本小于取得投资
 时应享有被投资单位可辨认净资
 产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾
 害而计提的各项资产减值准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的支

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 出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产生的
 超过公允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公
 司期初至合并日的当期净损益
 与公司正常经营业务无关的或有
 事项产生的损益
 除同公司正常经营业务相关的有
 效套期保值业务外,持有交易性
 金融资产、衍生金融资产、交易
 性金融负债、衍生金融负债产生
 的公允价值变动损益,以及处置
 交易性金融资产、衍生金融资
 产、交易性金融负债、衍生金融
 负债和其他债权投资取得的投资
 收益
 单独进行减值测试的应收款项、
 合同资产减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量
 的投资性房地产公允价值变动产
 生的损益
 根据税收、会计等法律、法规的
 要求对当期损益进行一次性调整
 对当期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收
                                -1,857,710.80              -169,986.65   -121,191.63
 入和支出
 其他符合非经常性损益定义的损
                                                                         -985,576.46
 益项目
 少数股东权益影响额
 所得税影响额                      -118,238.13             -645,640.39   -185,744.90
              合计                  670,016.10            3,658,628.87     55,754.40

十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                       对当期利润的影
    项目名称         期初余额         期末余额          当期变动
                                                                           响金额
 应收款项融资      40,462,932.50     78,414,983.03    37,952,050.53                  0
       合计        40,462,932.50     78,414,983.03    37,952,050.53                  0

十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用




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                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一) 主要业务、主要产品或服务情况
     公司是国内知名的硬质合金切削刀具制造商,主要从事硬质合金数控刀片的研发、生产和
销售业务。硬质合金数控刀片作为数控机床执行金属切削加工的核心部件,广泛应用于汽车、轨
道交通、航空航天、精密模具、能源装备、工程机械、通用机械、石油化工等领域的金属材料加
工。
    我国数控机床以及配套的数控刀具行业起步较晚,基础较弱,一直以来,国内中高端数控刀
具市场一直被欧美、日韩刀具企业所占据。公司一直秉承“自主研发、持续创新”的发展战略,
专注于硬质合金数控刀片研发与应用,不断追求硬质合金数控刀片整体性能的提升和制造工艺的
优化,依托多年的人才、技术积累以及先进装备的引进和消化吸收,形成了在基体材料、槽型结
构、精密成型和表面涂层四大领域的自主核心技术,开发了车削、铣削、钻削三大系列产品。公
司核心产品在加工精度、加工效率和使用寿命等切削性能方面已处于国内先进水平,进入了由欧
美和日韩刀具企业长期占据的国内中高端市场,特别是铣削刀片已形成显著竞争优势。
    公司是国家级高新技术企业,并先后被湖南省经济和信息化委员会认定为“湖南省新材料企
业”、“湖南省小巨人企业”、“湖南省认定企业技术中心”,是湖南省发展和改革委员会认定
的“100 个重大科技创新项目 2020 年实施计划”单位。公司“顽石刀具”品牌在第四届切削刀
具用户调查中被评选为“用户满意品牌”,自主研制的锋芒系列硬质合金数控刀片和模具铣削刀
片分别获得“金锋奖”和“荣格技术创新奖”。
    公司现有核心产品为硬质合金数控刀片,包括车削、铣削和钻削三大系列,具体分类如下:
    (1)车削系列
    公司车削系列产品分为普通车削刀片、切断切槽刀片和螺纹刀片,具体如下:
    ①普通车削刀片:主要应用于钢(P)、不锈钢(M)、铸铁(K)等被加工材料的外圆、内圆、
端面等车削加工。
    ②切断切槽刀片:主要用于钢(P)、不锈钢(M)类被加工材料的轴类、环类等零件的切槽、
仿形或切断加工。
    ③螺纹刀片:主要用于不锈钢(M)类被加工材料紧固连接件的螺纹加工。
    (2)铣削系列
    主要用于钢(P)、淬硬钢(H)等被加工材料的型面、平面、方肩、仿形、凹槽等铣削加工。
    (3)钻削系列
    主要用于钢(P)、不锈钢(M)类被加工材料的机械加工中孔钻加工。
(二) 主要经营模式
    1、采购模式
    公司主要原材料包括碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体等。公司采购部对主要原材料采购工作实
行统一管理,根据生产计划和市场情况储备合理库存;公司通过向合格供应商询价和比价方式确
定采购价格,在对主要原材料的品质、价格、交货期等进行综合考量后,安排订单采购;货物到
厂后需进行入厂检验,检验合格后方可对物料进行入库。
    公司与碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体等关键原材料供应商建立了长期、稳定的合作关系。
    2、生产模式
    公司采用“以销定产+适度备货”的生产模式,公司销售部根据客户订单要求的产品规格、
交货周期和数量等信息生成生产指令卡,由生产部门组织生产。由于公司产品需经过配料、球
磨、喷雾干燥、压制成型、烧结、研磨深加工和涂层等生产工序,标准生产周期一般为 5-7 周左
右,因此公司对市场需求较稳定的产品设置适度安全库存,以快速响应客户需求。
    公司在生产过程中始终坚持把质量放在首位,建立了从材料入厂检验、制程检验、半成品和
成品入库检验等生产各个环节的质量检验程序和工艺控制程序,确保产品在批量生产过程中整体
质量的稳定可靠。
    3、销售模式


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    公司采用经销为主、直销为辅的销售模式。经过多年的生产经营积累,公司已建立了聚焦华
南、华东和华北等国内主要数控刀片集散地,覆盖二十余省市的全国性销售网络。此外,公司近
年来也积极拓展海外市场,加快全球布局。
    (1)直销模式
    直销主要是指公司直接将产品销售给客户,客户采购公司产品后自用、进一步深加工或作为
配件对外进行销售等情形;此外,公司还存在部分主动上门询价并合作的零散客户。
    直销模式下,公司通过展会、新品发布会、广告宣传推广、客户介绍等渠道与客户建立业务
联系,根据客户的产品规格要求组织生产、发货、结算、回款,并提供必要的售前、售中和售后
服务。
    (2)经销模式
    公司采用的经销模式为买断式销售。公司与经销商签订经销协议,根据订单合同约定将产品
交付经销商,经销商确认收货后由其管理产品,并自主销售给下游客户。
    公司采用经销模式符合行业惯例和自身特点。一方面数控刀片属于工业易耗品,终端用户数
量众多、区域分布十分分散且以中小机械加工企业为主,通过厂家直接采购方式购买刀具的用户
仅占 31.39%,大部分企业通过当地经销商、五金机电市场、门店购买;另一方面,公司通过经
销模式能够利用经销商的渠道与区位优势,避免组建庞大的销售队伍进行市场推广,能迅速提高
产品的覆盖率、加快资金回流,以保障公司在技术创新、产品研发的持续资金投入。
    (3)经销商专卖店模式
    经销商专卖店模式属于经销模式,是指由经销商开设专卖店主推公司产品的经销方式。经销
商专卖店模式是公司现有经销渠道的延伸与拓宽,使公司产品更加贴近市场、接近终端,有效增
强市场影响力,并通过专卖店收集和反馈终端用户的用刀需求。专卖店模式下,经销商开设的专
卖店所有权和经营权均归属于经销商,经销商按照公司统一要求装修门店并主要陈列“顽石”、
“哈德斯通”等公司产品,而普通经销商一般为“超市”式销售,销售多种刀具品牌产品。开设
专卖店初始投资成本主要包括店面租赁费用或店面购买费用、人员工资、装修费用、保证金等,
加上初始订货量所需资金总计一般不超过 100 万元。开设专卖店的相关支出均由经销商自行筹
集,其资金一般来源于经销商自身经营积累或股东投入,专卖店的经营权及所有权均属于经销
商,公司除给予额度不超过 1 万元的开业补助金外,不提供其他任何财务支持。
    公司未来将继续建立健全销售网络,结合产品开发进度和市场开发情况继续稳步推进专卖店
模式,在稳固已有专卖店经销商的基础上适时开拓优质的新增经销商开设专卖店,不断提高公司
在终端用户中的影响力,为公司转型成为国内领先的整体切削解决方案供应商打下坚实基础。
    4、研发模式
    公司组建了由主管研发的副总经理、总工程师和总工艺师规划指导,设计部、工艺部和材质
部共同组织实施的完备研发模式,确定了基础研究与新品开发两个重要研发方向。公司研发流程
包括论证、设计、研制和测试四个阶段,采取“集中优势、单品突破”的研发战略,基础研究和
新品开发项目论证立项后,即由公司研发体系下各部门协同配合联合开发,充分调动研发和生产
内外部要素持续推动技术进步。
(三) 所处行业情况
1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
    根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所处行业为“金属制品业”之“金属
工具制造”之“切削工具制造”。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012 年
修订),公司属于“制造业(C)”之“金属制品业”(C33)之“切削工具制造”(C3321)。
根据《战略性新兴产业分类(2018)》,公司属于国家战略性新兴产业之“新材料产业”之“先
进有色金属材料”之“硬质合金及制品制造(3.2.8)”。
    根据 QY Research 分析报告指出,2016 年、2017 年和 2018 年全球切削刀具消费量分别为
331 亿美元、340 亿美元和 349 亿美元,预计到 2022 年将达到 390 亿美元,复合增长率约为
2.7%。硬质合金刀具在全球切削刀具消费结构中占主导地位,占比达到 63%,据此推算,2022 年
全球硬质合金刀具市场规模约为 245 亿美元。
    根据中国机床工具工业协会统计,2011 年至 2016 年刀具市场规模主要集中在 312 亿元至
345 亿元的区间。随着“十三五”规划的落地,国内供给侧结构性改革的不断深化,我国制造业
朝着自动化和智能化方向快速前进,制造业转型升级推动刀具消费市场恢复性增长,2018 年切
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削刀具行业市场规模达到 421 亿元,达到历史最高水平,相对于 2016 年增长 30.95%。2019 年受
中美贸易摩擦以及汽车等下游行业下行的影响,我国切削刀具消费额下降至 393 亿元。同时根据
《第四届切削刀具用户调查数据分析报告》统计显示,截至 2018 年底,我国机械加工行业使用
硬质合金切削刀具占比达 53%。据此推算,2018 年我国硬质合金刀具市场规模约为 223 亿元左
右,2019 年我国硬质合金刀具市场规模约为 208 亿元左右。同时,我国硬质合金切削刀具使用
比例相对于全球 63%的比例还有较大提升空间。
    近年来,伴随我国产业结构的调整升级,数控机床市场渗透率不断提升,刀具消费占机床消
费比例持续增长,我国数控刀具消费规模仍存在较大提升空间。同时,国内刀具企业在不断引进
消化吸收国外先进技术的基础上,研究成果和开发生产能力得到了大幅提升,在把控刀具性能的
能力不断增强的同时,部分国内知名的刀具生产企业也已经能够凭借其对客户需求的深度理解、
较高的研究开发实力为下游用户提供个性化的切削加工解决方案。国产刀具向高端市场延伸,凭
借产品性价比优势,已逐步实现对高端进口刀具产品的进口替代,加速了数控刀具的国产化。
2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况
    公司自成立以来始终聚焦于数控刀片的研发生产,已经成为国内知名的硬质合金切削刀具制
造商,公司连续多年产量位居国内行业前列。
    公司核心产品在加工精度、加工效率和使用寿命等切削性能方面已处于国内先进水平,进入
了由欧美和日韩刀具企业长期占据国内中高端市场。公司模具铣刀在国内的模具高速铣削加工领
域具有较高的知名度和影响力。2017 年公司模具铣削刀片荣获“荣格技术创新奖”,2019 年公
司锋芒系列硬质合金数控刀片荣获“金锋奖”(首届切削刀具创新产品奖)。
    我国严重依赖进口的刀片产品集中在航空航天、军工、汽车发动机等领域,公司目前推向市
场的绝大部分产品主要针对模具、汽车、通用机械等领域,尚不属于我国严重依赖进口的刀片产
品。
3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
    (1)提升数控刀片的高速切削性能,满足客户高效加工需求
    我国正处于产业结构的调整升级阶段,机床数控化是机床行业的升级趋势,我国新增机床数控
化率近年来整体保持着稳定增长,下游客户已具备高速、高效加工的装备条件,对加工效率的追
求也越来越迫切。加工效率的提升对数控刀片的高温性能、耐磨性等方面提出了更高的要求,公
司在改善和提升现有产品性能的同时,通过牌号的细分应用满足不同客户对加工效率的追求。报
告期内,公司推出用于不锈钢高效车削加工的基体和涂层,产品能够实现更高的线速度、切深和
进给,在使用寿命不变的情况下获得更高的加工效率。
    (2)提高数控刀片的稳定性和尺寸精度,满足客户自动化生产需求
    随着国内机械加工行业自动化程度的提高,对数控刀片的稳定性和尺寸精度提出了更高的要
求。面对这一发展新态势,公司积极调整和改进现有生产工艺,不断提升产品性能的稳定性,在
特殊复杂结构硬质合金刀片的尺寸精度控制方面也取得了突破性进展。公司将持续改进工艺,助
力客户自动化生产。
    (3)巩固提升模具行业优势地位
    模具作为工业生产中用来制作成型物品的基础工艺装备,应用领域广泛,其制造水平已成为
衡量一个国家制造业水平的重要标志之一。模具的需求与下游电子设备、家电或汽车等行业改款
和更新需要密切相关,模具市场需求庞大。在模具加工过程中,如果频繁换刀,不仅会造成加工
效率低,同时还会导致已加工表面出现接刀痕迹,进而影响工件的表面质量。因此模具加工行业
所使用的刀具在确保极高的金属去除率的同时也需要保持稳定的使用寿命,这对模具铣削刀具的
槽型设计、尺寸精度控制提出了更高的要求。公司未来将基于长期积累下来的模具铣刀研发和应
用经验开发出更加优异的产品,不断巩固提升自身在模具铣刀领域的优势地位。
    (4)持续拓展汽车行业市场
    汽车行业是切削刀具应用的主要领域之一,拥有广阔的市场空间。汽车行业在选用刀具时,
对刀具的通用性要求高,需要满足加工过程中对铸铁、钢等不同材料的加工,同时受加工工况等
因素的影响,要求刀片同时具备较好的耐磨性和抗冲击性。公司将针对以上特性,开发出更具通
用性的槽型结构,不断提升刀片的刃口质量和使用寿命,拓展产品在汽车领域的市场空间。
    (5)积极布局重载重力加工刀具市场
    铁路网尤其是高速铁路网的大规模建设,与之相配套的重载重力加工刀具需求也随之不同程
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度地扩大。目前公司已解决重载重力加工刀片的生产工艺问题,储备了部分基体材料和槽型结构
领域的技术,未来公司将据此开发更多不同功能和应用的产品,实现在重载重力刀具市场的突破。
    (6)布局航空航天刀具材料开发
    国内航空航天业刀具市场长期被国外高端品牌所占领,在中国制造自己的“大飞机”背景之
下,提升航空航天刀具的自主保障能力迫在眉睫。航空航天产业的飞速发展势必带动高端切削刀
具需求的增长。航空航天材料多为高性能难加工材料,针对这一市场,公司未来将以陶瓷材料的
研发布局镍基高温合金的粗加工和半精加工,以硬质合金基体和 PVD 涂层的材质研发布局镍基高
温合金的精加工,并针对这类难加工材料的加工特性在刀具的变形、沟槽和边界磨损、材质性能
等方面持续进行改善。
(四) 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
    公司采用“集中优势、单品突破”的研发战略,专注于硬质合金数控刀片基体材料、槽型结
构、精密成型和表面涂层四大领域的研究和创新,不断提升硬质合金数控刀片的加工精度、加工
效率和使用寿命等切削性能。经过十余年的科研创新,公司掌握了多项自主核心技术,自主研发
和设计能力较强,新产品开发和产品更新迭代速度较快,使公司毛利率长期保持较高水平。公司
核心技术的技术特征及先进性如下:
 序号   技术名称               技术特征                            技术先进性
                                                        行业内多数企业生产通用标准基体
                   根据应用需求,通过对硬质合金基体
        基体牌号                                        牌号,公司已开发了 34 种具有独特
  1                成分和结构的研究,开发具有独特性
        开发技术                                        配方和性能的硬质合金基体牌号体
                   能的硬质合金基体。
                                                        系,增强产品系列的覆盖能力。
                   通过对生产过程中碳含量变化的跟       公司同批次产品的钴磁(碳含量测量
        碳含量控   踪和调控,实现对产品碳含量的精准     指标)波动范围控制在±0.10%以内,
  2
        制技术     控制,碳含量波动范围越小,产品性     不同批次控制在±0.25%以内;行业
                   能越稳定。                           内一般控制在±0.80%以内。
                                                        公司同批次产品的矫顽磁力(晶粒度
                   通过对原料、球磨、烧结等生产过程
                                                        测量指标)波动范围控制在
        晶粒度控   的工艺控制,实现对基体晶粒度大小
  3                                                     ±0.20KA/m 以内,不同批次控制在
        制技术     和分布的精准控制,碳含量波动范围
                                                        ±0.75KA/m 以内;行业一般控制在
                   越小,产品性能稳定性、一致性越好。
                                                        ±2.50KA/m 以内。
                   根据加工材料、加工方式和加工参数     公司针对不同加工应用设计开发了
                   的特点,结合刀片材料本身的特征,     60 多种槽型结构,覆盖了车削、铣
        槽型结构   通过对前角、刃倾角、反屑角等几何     削、钻削等产品。以铣削刀具加工模
  4
        设计技术   特征的设计,开发出针对性的槽型结     具钢 P20 为例,通过进一步优化设
                   构,控制切屑流向,提高产品切削力、   计的 FM 槽型,比前一代 XM 槽型
                   断屑能力、使用寿命。                 使用寿命显著提升。
                                                        公司能够自制刀尖圆弧半径 70 微米
                   根据产品的槽型结构,设计出相应的
        模具制备                                        (μm)的模具,实现小圆弧螺纹刀的
  5                模具结构,并制备出微米(μm)级精
        技术                                            一次成型;行业一般需要二次磨削生
                   度的硬质合金模具。
                                                        产实现。
                                                        公司制备出的混合料具有良好的流
                                                        动性,稳定的松装密度,主要颗粒粒
                   通过调整混合料制备参数,实现对料
                                                        度分布在 0.06-0.25 毫米(mm)之间,
        混合料制   粒形貌和粒度分布的控制,保证压制
  6                                                     颗粒粒度大小不一且呈一定规律分
        备技术     的紧密性,压制单重和尺寸精度的一
                                                        布,可以更有效的保证压制的紧密
                   致性。
                                                        性、压制单重的稳定性和压制尺寸精
                                                        度的一致性。



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 序号    技术名称                 技术特征                            技术先进性
                                                        公司能够将压坯单重控制在
                     通过对压制工艺参数的计算和控制, ±0.25%、压坯尺寸公差控制在±0.01
         压制成型
   7                 保证自动化生产过程中压坯的精度 毫米(mm),达到行业精密刀具(E
         控制技术
                     和一致性,减少压坯缺陷。           级)公差控制在±25 微米(μm)以内
                                                        的精度标准。
                     通过制定与基体牌号匹配的烧结成 以 WNMG080404-BF 刀片的烧结成
         烧 结 成 型 型工艺,实现压坯在 40-50%的体积 型为例,刀片内切圆直径、刀尖位置
   8
         控制技术    收缩状况下,保证烧结体的均匀收缩 尺 寸 和 刀 片 厚 度 偏 差 尺 寸 控 制 在
                     和尺寸的一致性。                   ±0.02 毫米(mm)以内。
                     通过对纳米涂层材料成分与性能之
                                                        公司成功开发了 9 种纳米涂层材料
                     间关系的研究,精确计算涂层中各元
                                                        和 20 种涂层工艺。以公司自主开发
                     素配比,开发出各项材料性能平衡的
         PVD 涂层                                       的 AlTiN/AlTiSiN/TiSiN 梯度复合纳
   9                 涂层材料,建立了丰富的 PVD 涂层
         开发技术                                       米涂层为例,相比常规的 AlTiN 单
                     材料和涂层结构工艺体系,实现针对
                                                        层结构可以提升刀片 20%以上的寿
                     不同应用需求的涂层结构开发,提升
                                                        命。
                     产品的综合使用性能。
                                                        公司依托“驻桩粘结”和“针状晶型过
                     通过“驻桩粘结”技术和“针状晶型过 渡”技术,根据不同的应用需求,设
         CVD 涂层 渡”技术,提高 CVD 涂层膜基结合 计不同的涂层材料组合和涂层材料
  10
         开发技术    力和膜膜结合力,保证 CVD 涂层刀 厚度,成功开发了应用于铸铁、钢材、
                     片性能的稳定性。                   不锈钢等不同加工材料的 4 种涂层
                                                        工艺。
     报告期内重点对以下方面进行了改进和提升:
     (1)淬硬材料车削硬质合金基体牌号:为报告期内新开发,基体材料维氏硬度超过
2000Mpa、抗弯强度 3000MPa,主要用于 HRC50 以上淬硬材料的车削加工。
     (2)难加工材料铣削硬质合金基体牌号:为报告期内新开发,刀片抗高温塑性变形和崩刃
能力获得提升,在叶片铣削加工中使用寿命提升超过 50%。
     (3)金属陶瓷连续车削牌号:为报告期内新开发,通过成分和结构的调整改善材料的硬度
和耐磨性,提升客户加工效率,同时补充现有金属陶瓷牌号体系。
     (4)全新钢件、不锈钢系列槽型结构:报告期内设计推出全新钢件、不锈钢加工系列槽型
结构,优化的切入和切出断屑结构有效提升刀片加工效率和使用寿命。
     (5)大进给铣刀 FM 槽型结构开发:为报告期内研制的新槽型,主要用于模具铣削加工,新
槽型优化了主切削刃三维结构,改善了使用过程中出现的崩刃现象,同时刀具的耐磨性能也有显
著提高,提升了产品 30%的使用寿命。
     (6)压制模具组件的结构开发:报告期内改进了模具组件结构,从以前的组装式结构改为
现在的一体式结构。优化后的组件结构,提高了压制装模精度,从而间接提高了产品的压制精
度,同时节省了装模时间,提高了压制生产效率。
     (7)特殊结构硬质合金刀片变形控制工艺:报告期内通过在混合料制备、压制成型、烧结
成型等工艺技术方面的突破,实现对特殊结构、高长径比产品的高精度尺寸控制,实现该类型产
品的批量稳定生产。
     (8)全新 PVD 涂层材料和工艺:报告期内继续研究和拓展 TiAl 基涂层材料体系,开发出全
新的五元 PVD 涂层材料,通过与涂层结构的搭配调整形成全新的 PVD 涂层工艺,显著提升刀片前
刀面耐磨性,并申请了相关专利。
     (9)全新 CVD 涂层工艺:报告期内开发出具有优良涂层结合力的 CVD 涂层工艺,能够有效
抵抗不锈钢加工过程中的粘结磨损和沟槽磨损,在不锈钢的高速车削中表现优异,能显著提升加
工效率和使用寿命。




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2. 报告期内获得的研发成果
    截止报告期末,公司累计申请境内外专利共计 66 项,获得 46 项,目前有效的专利 33 项,
其中发明专利 10 项,具体情况如下:
报告期内获得的知识产权列表
                              本年新增                            累计数量
                    申请数(个)    获得数(个)      申请数(个)      获得数(个)
  发明专利                       7                4               24                10
  实用新型专利                   4                1               27                24
  外观设计专利                   3                4               14                12
  软件著作权                     -                -
  其他                           -                -                 1                 0
        合计                    14                9               66                46

3. 研发投入情况表
                                                                                 单位:元
                                  本年度                 上年度          变化幅度(%)
 费用化研发投入                  19,752,428.62         17,001,372.43               16.18
 资本化研发投入                              -                     -                   -
 研发投入合计                    19,752,428.62         17,001,372.43               16.18
 研发投入总额占营业收入
                                           6.33                6.57    减少 0.24 个百分点
 比例(%)
 研发投入资本化的比重(%)                     -                  -                    -

研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用




                                         17 / 176
                                                             2020 年年度报告




4. 在研项目情况
√适用□不适用
                                                                                                                            单位:万元
                                                    进展或
 序                预计总投   本期投入   累计投入
       项目名称                                     阶段性      拟达到目标            技术水平                   具体应用前景
 号                资规模       金额       金额
                                                      成果
                                                                                行 业内超细 纳米硬 质
                                                             研究超细纳米硬质
                                                                                合 金基体在 生产过 程
                                                             合金烧结工艺,新
                                                                                中 容易出现 晶粒异 常   在电子信息等领域的精密加工对刀
                                                             型晶粒抑制剂的成
                                                                                长大、抑制剂分布不均    具的性能要求较高,需要刀具同时具
                                                             分和配方,以及晶
      超细纳米硬                                                                匀等现象。公司拟通过    有超高强度和硬度,而超细纳米硬质
                                                    小试阶   粒抑制剂对超细纳
 1    质合金基体    320.00      77.84      77.84                                新 型晶粒抑 制剂的 使   合金则适应了这一要求。近年来,电
                                                    段       米硬质合金性能的
      研究                                                                      用和烧结工艺的优化,    子信息、人工智能和医疗设备等行业
                                                             影响。开发用于整
                                                                                改 善超细纳 米硬质 合   的发展为超细纳米硬质合金的应用
                                                             体硬质合金刀具的
                                                                                金晶粒粒度分布状态,    带来了机遇,需求量逐步增长。
                                                             超细纳米硬质合金
                                                                                提 高此类基 体材料 稳
                                                             基体材料。
                                                                                定性。
                                                                                                     高温合金和钛合金一直以来都是航
                                                                                行 业内航空 难加工 材
                                                                                                     空航天领域不可缺少的材料之一。随
                                                                                料由于塑性变形大、切
                                                             研究高温合金等难                        着我国对航空航天制造领域的重视,
                                                                                削力大、切削温度高、
                                                             加工材料的切削特                        高温合金和钛合金的用量也在一直
                                                                                冷硬现象严重,刀片很
                                                             性;研究添加稀有                        加大,且近年来其民用数量也在不断
      航空难加工                                                                容易产生粘结、扩散、
                                                    研究阶   元素对硬质合金基                        增长。目前加工高温合金和钛合金的
 2    材料切削特    380.00     101.02     101.02                                边 界和沟槽 磨损的 情
                                                    段       体切削难加工材料                        刀片主要依赖进口,但随着国内刀片
      性研究                                                                    况。该项目的目标是通
                                                             性能的影响;研制                        生产制备技术的进步,该市场渐渐向
                                                                                过 对新型基 体和涂 层
                                                             添加不同稀有元素                        国内各刀片厂商打开。高温合金切削
                                                                                材料的研究,提高难加
                                                             的硬质合金基体。                        刀片往往由于技术附加值高而具有
                                                                                工 材料刀片 的使用 寿
                                                                                                     更大的利润空间,市场前景十分广
                                                                                命。
                                                                                                     阔。
 3    特殊结构硬    260.00      99.83      99.83    中试阶   研究压制成型过程   行业内高长径比、复杂 数控刀片的尺寸一致性对于切削加
                                                                 18 / 176
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    质合金刀片                                段       中的压坯密度分布    结 构的刀片 由于变 形   工非常重要,混合料、压制、烧结等
    变形研究                                           及其对刀片变形的    问 题很难实 现无磨 削   多个环节均对刀片变形具有重要影
                                                       影响,研究烧结成    一次成型。该项目结合    响。解决刀片变形问题,提升产品尺
                                                       型过程中温度、气    公 司现有精 密成型 技   寸一致性,是缩小与国际一流刀具企
                                                       氛、接触材料对刀    术,目标是解决上述产    业产品性能差距的重要环节。
                                                       片变形的影响。      品 的无磨削 一次成 型
                                                                           难题,提高高长径比、
                                                                           复 杂结构刀 片的收 缩
                                                                           尺寸精度。
                                                                                                 金属陶瓷刀片制作的刀具不仅能对
                                                                                                 高硬度材料进行粗、精加工,也可进
                                                       构建金属陶瓷热力    行 业内金属 陶瓷成 分 行铣削、连续切削的粗车加工,加工
                                                       学数据库,分析金    复杂各异,材料性能稳 传统刀具难以加工的高硬度材料,同
                                                       属陶瓷材料性能数    定性控制难度大。公司 时其耐磨性相较普通刀具耐磨性更
    高性能金属
                                              小试阶   学概率分布,合金    该 项目旨在 建立金 属 好,可减少加工换刀次数,可用于高
4   陶瓷材料研     200.00   130.14   130.14
                                              段       微观结构数字化表    陶瓷成分、性能之间的 速断续切削加工,能够满足航空航
    究
                                                       征等,形成金属陶    对应关系,形成金属陶 天、轨道交通等特殊行业、特殊产品
                                                       瓷性能检测控制方    瓷 性能检测 和控制 标 的超高精度加工需求,将为公司拓展
                                                       法。                准。                  在航空航天等高端应用领域的市场,
                                                                                                 同时对扩大公司品牌的影响和覆盖
                                                                                                 面起到积极的推动作用。
                                                       研究新型难熔金属
                                                       化合物 PVD 涂层材                           本项目为高温合金切削加工刀具专
                                                       料及其工艺控制技    行 业内以简 单二元 和   用涂层开发,所开发的产品是针对高
    高温合金切
                                                       术,多元金属靶材    三元涂层材料为主。该    温合金的切削加工开发专用涂层,其
    削加工刀具
                                              小试阶   的制备,金属靶材    项 目的目标 是开发 适   产业应用主要集中在航空、航天、石
5   涂 层 开 发    260.00   305.36   393.50
                                              段       成分、粒度分布对    用于高温合金、钛合金    油、化工、船舶等领域。目前,此类
    (PVD 多元涂
                                                       涂层材料性能的影    等 难加工材 料的多 元   刀具几乎都被进口高端刀具占据,开
    层材料研究)
                                                       响等;开发全新成    涂层材料。              发具有竞争力的国产耐热合金加工
                                                       分的 PVD 多元涂层                           刀具,具有广阔的市场前景。
                                                       材料,用于航空难

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                                                       加工材料的切削加
                                                       工。
                                                       研究 CVD 涂层前后
                                                       处理、涂层工艺对
                                                       涂层结合力、残余                             CVD 涂层新工艺的成功研发,可以拓
                                                                            行业内已形成多种 CVD
                                                       应力等方面的影                               展整个钢件、铸铁刀片产品的多样
                                                                            涂层工艺。该项目致力
    CVD 涂 层 新                              小试阶   响;研究新型掺杂                             性,拓展公司在车削刀片应用领域的
6                  350.00   151.18   151.18                                 于开发全新 CVD 涂层工
    工艺研究                                  段       CVD 涂层材料,优化                           广度和深度;不同晶型的氧化铝涂层
                                                                            艺,进一步提升使用寿
                                                       涂层工艺参数;开                             也可以丰富公司的技术储备,为今后
                                                                            命。
                                                       发适用于车削加工                             的市场拓展打下良好的基础。
                                                       的全新 CVD 涂层工
                                                       艺。
                                                       研究多轴侧压模具
                                                                            行 业内只有 少数国 外
                                                       设计和制造工艺技                             目前,刀片承担的切削功能越来越广
                                                                            企 业掌握了 复杂刀 片
                                                       术,多向精密成型                             泛,数控刀片结构设计也越来越复
    多轴侧压复                                                              多 轴侧压模 具设计 制
                                                       控制技术,形成复                             杂,而这类复杂结构刀片的发展对模
    杂模具设计、                              研究阶                        造技术。该项目目标是
7                  200.00    94.87    94.87            杂结构刀片多向压                             具也提出了高的要求。开发多轴复杂
    制造工艺研                                段                            研 究多轴侧 压模具 的
                                                       制批量生产能力,                             模具的设计、制造工艺,可以有效扩
    究                                                                      设计、制造工艺,形成
                                                       通过多向压制解决                             展公司复杂刀片的结构设计,提高刀
                                                                            具 备复杂结 构刀片 的
                                                       复杂产品难成型的                             片的切削效率和切削性能。
                                                                            多向精密成型能力。
                                                       问题。
                                                       研发用于钢材和铸
                                                                            行 业内已开 发了通 用
                                                       铁加工的高性能
                                                                            性 较强的汽 车零部 件
                                                       CVD 涂层牌号和车                             汽车行业是切削刀具应用的主要领
    高效汽车零                                                              车削刀片。该项目目标
                                              中试阶   削槽型,解决刀片                             域之一,开发针对汽车零部件加工的
8   部件车削刀     220.00   201.51   201.51                                 是 通过开发 新的槽 型
                                              段       在不同汽车零部件                             车削刀片,提高国产刀具在该领域的
    具研制开发                                                              和 CVD 涂层工艺,拓宽
                                                       加工时的断屑问题                             竞争力,具有广阔的市场空间。
                                                                            加工范围,提高刀片断
                                                       并提高刀片使用寿
                                                                            屑性能和使用寿命。
                                                       命。
    模具铣削精                                中试阶   研制用于模具铣削     行 业内已开 发了部 分   在模具制造行业加工精度不断提升
9                  200.00   143.96   143.96
    加工刀具开                                段       的精加工铣削刀       性 能较优异 的模具 精   的前提下,对精加工刀具的需求也越
                                                           20 / 176
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     发                                                 片,提高刀片的加   加工铣削刀片。该项目    来越大。在模具铣削加工中,涉及平
                                                        工精度和使用寿     目 标是进一 步开发 出   面、侧壁,型腔,台阶等多种铣削加
                                                        命。               精度、加工表面质量和    工方式。此项目通过优化槽型结构,
                                                                           寿 命等性能 更为优 异   搭配更加优异的基体材料,开发出精
                                                                           的 模具精加 工铣削 刀   度和寿命更高的刀片,在注射模,吹
                                                                           片。                    塑模,挤压成型模等模具制造行业中
                                                                                                   具有较大的市场空间。
                                                                           行 业内铣削 刀具大 多
                                                        研制新一代高效铣   为单面槽型结构,只有
                                                                                                   90°方肩铣刀在模具以及其它通用
                                                        削的双面槽刀具,   少 部分知名 刀具厂 商
                                                                                                   加工领域具有广阔的市场空间,双面
     新型双面槽                                         提高平面、方肩铣   推 出了双面 槽型高 效
                                               中试阶                                              槽方肩铣刀的推出将弥补后角刀片
10   高效面铣刀     170.00   138.42   138.42            削效率;采用精密   铣削刀具。该项目目标
                                               段                                                  经济性不足的缺点,丰富公司通用铣
     具开发                                             成型技术,研制磨   是 开发用于 平面铣 削
                                                                                                   刀的产品种类,具有广阔的市场前
                                                        削双面槽高效铣削   的 系列双面 槽高效 铣
                                                                                                   景。
                                                        刀具。             削 刀具,提 高加工 效
                                                                           率,降低加工成本。
                                                        研制铁路行业火车
                                                        轮车削刀片以及能   行 业内少部 分知名 刀   铁路、能源行业近年发展速度较快,
                                                        源行业重型车削刀   具 厂商已形 成相对 完   刀具需求呈现出明显的增长态势。目
                                                        片,满足粗重型车   善 的重型车 削刀片 系   前,铁路、能源行业使用的刀具主要
     铁路、能源行
                                               中试阶   削加工对刀片槽型   列。该项目将开发新的    以进口刀具为主。而随着铁路、能源
11   业重型车削     180.00   145.78   145.78
                                               段       和材质的要求。解   重 型车削断 屑槽刀 片   行业市场竞争的加剧,将推动企业进
     刀具开发
                                                        决重型车削对刀片   和基体材料,满足重型    一步降低制造成本。公司通过开发针
                                                        断屑性能以及韧     车 削对刀片 断屑和 使   对这些领域的高性能刀具,替代进口
                                                        性、耐磨性的综合   用寿命稳定的要求。      刀具,具有广阔的前景。
                                                        性能要求。
                                                        研究螺纹车削用硬   行 业内螺纹 加工通 常   螺纹加工刀具种类繁多,市场需求
                                                        质合金基体与涂层   存在刀尖受力大、挤压    大,。目前公司螺纹刀系列在市场已
     螺纹车削刀                                中试阶
12                  170.00   125.24   125.24            的性能匹配,通过   严重、切削温度高导致    经有一定的口碑,通过提升产品性能
     片牌号开发                                段
                                                        开发具有针对性的   刀片寿命短的问题。该    和技术服务,可以进一步提升市场份
                                                        基体牌号和涂层工   项 目目标是 通过开 发   额。

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                                                    艺,提升产品性能。 新 的螺纹车 削专用 基
                                                                       体和涂层,提升刀片使
                                                                       用寿命。
 合        /                                    /           /                    /             /
               2,910.00   1,715.15   1,803.29
 计

情况说明
无




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5. 研发人员情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                      基本情况
                                                       本期数                     上期数
 公司研发人员的数量(人)                                          77                        74
 研发人员数量占公司总人数的比例(%)                            19.49                     21.33
 研发人员薪酬合计                                            1,221.61                  1,008.18
 研发人员平均薪酬                                               15.87                     13.62

                                       教育程度
                  学历构成                            数量(人)                  比例(%)
 博士                                                                  1                      1.30
 硕士                                                                 10                     12.99
 本科                                                                 45                     58.44
 大专及以下                                                           21                     27.27
 合计                                                                 77                    100.00
                                       年龄结构
                  年龄区间                            数量(人)                  比例(%)
 50 岁及以上                                                           3                      3.90
 40-49 岁                                                              5                      6.49
 30-39 岁                                                             36                     46.75
 30 岁以下                                                            33                     42.86
 合计                                                                 77                    100.00

6. 其他说明
□适用 √不适用
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                             本期期                          上期期        本期期末
                             末数占                          末数占        金额较上
 项目
              本期期末数     总资产      上期期末数          总资产        期期末变    情况说明
 名称
                             的比例                          的比例        动比例
                             (%)                           (%)           (%)
                                                                                     主要系报告
                                                                                     期客户以银
                                                                                     行承兑票据
                                                                                     结算比例增
 货 币
          24,534,315.27        3.97     56,640,469.83           10.67        -56.68 加,以及购
 资金
                                                                                     置 固定 资
                                                                                     产、无形资
                                                                                     产 支出 所
                                                                                     致。
                                                                                     主要系报告
 应 收                                                                               期营业收入
          64,070,327.53       10.36     48,246,936.50              9.09        32.80
 账款                                                                                增长,业务
                                                                                     规模进一步

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                                                                            户应收账款
                                                                            增加所致
                                                                            主要系报告
                                                                            期内客户使
 应 收
                                                                            用中小银行
 款 项     78,414,983.03     12.68    40,462,932.50      7.62       93.79
                                                                            承兑票据结
 融资
                                                                            算比例增加
                                                                            所致
                                                                            主要系精密
                                                                            数控刀具数
 在 建
           38,530,937.18      6.23     1,239,841.59      0.23   3007.73     字化生产线
 工程
                                                                            建设项目支
                                                                            出
                                                                            主要系精密
                                                                            数控刀具数
                                                                            字化生产线
 无 形
           19,849,717.87      3.21     6,055,725.20      1.14      227.78   建设项目及
 资产
                                                                            研发中心项
                                                                            目购入土地
                                                                            所致
其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、研发优势
    公司一贯秉承“集中优势、单品突破”的研发战略,不断加大研发投入,持续引进高端研发
人才和先进研发设备,始终聚焦于基体材料、槽型结构、精密成型和表面涂层四大领域核心技术
和工艺的研发创新。一方面,公司经过十余年的技术积累和人才培养,打造了一支老中青梯度合
理、学科门类齐全、专业技能扎实的研发人才队伍,公司研发技术人员 77 人,占公司总人数的
19.49%,覆盖了硬质合金数控刀片制造的四大核心领域,特别是总工程师高荣根奠定了公司在硬
质合金数控刀片基体材料领域的领先地位。另一方面,公司建立了模拟真实应用场景的切削试验
室,配备了数控车床、加工中心、刀具跳动检测、磨损测量等先进加工检测设备,能够在新产品
开发过程中对产品切削性能快速做出准确的评价,提升研发效率。
    公司已取得授权专利 33 项,其中发明专利 10 项,另有 10 项发明专利处于实审阶段。依托
公司研发优势,公司核心产品在加工精度、加工效率和使用寿命等切削性能方面已处于国内先进
水平,进入了由欧美和日韩刀具企业长期占据国内中高端市场。
    2、生产优势
    公司是国内硬质合金数控刀片行业内少数具备从配料、球磨、喷雾干燥、压制成型、烧结、
研磨深加工、涂层和自动包装完整生产工序的企业,同时掌握产品槽型开发和精密模具制备能
力,可以实现由粉体原材料到最终硬质合金数控刀片全流程自主可控的生产,具体体现为:A、
公司从源头上对原材料的成分进行准确鉴定,并预先考虑到后续的压制、烧结和涂层工艺过程对
关键碳成分的影响,设置基体材料最优成份和结构,保证产品物理性能、精度尺寸的稳定性和可
靠性,提高了产品的生产良率(直通率 95%以上);B、高精度模具制备能力,将压制精度水平
提升到研磨加工精度水平,直接“压制-烧结一次成型”后的刀片内切圆精度控制在±0.025 毫
米(mm)以内,达到 E 级 产品精度要求,极大地提高了公司的生产效率;C、依托公司完整的生
产制造链,公司减少研磨深加工工序和表面涂层工序的外协加工,缩短了生产周期并降低了生产
成本。
    3、装备优势

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    高端的生产设备是公司先进研发成果和生产技术得以高效应用的“转化器”,使公司的研发
优势和生产优势得以充分发挥,而先进的研发设备是公司进一步提高技术水平的可靠保障,两者
相辅相成。公司通过经营积累和外部融资持续对高端生产和研发设备进行投入,推动技术和装备
的有机融合。截至 2020 年 12 月 31 日,公司生产和研发设备价值为 26,320.80 万元,占公司总
资产的 42.56%。目前公司核心工序均引进了世界一流的生产、研发和智能化辅助设备,高端生
产和研发设备搭配严格的质量控制体系和严苛的品质管控措施,使公司在核心技术产业化、产品
质量、生产成本等方面保持竞争优势并为公司的研发活动提供了有力支撑。
    4、渠道优势
    硬质合金数控刀片应用十分广泛,涵盖了模具制造、汽车及零配件、通用机械等国民经济中
众多生产制造领域,但终端用户主要以中小机械加工企业为主,普遍规模较小并且地区分散,一
般通过当地经销商进行购买。公司建立了以华东、华南、华北刀具集散市场为核心,覆盖全国市
场的经销商体系,并逐步向海外市场延伸;通过经销模式,能够利用经销商的销售渠道迅速扩大
公司产品的销售市场、提高产品的认知度和加快资金回笼。同时,利用经销商广泛的客户群体和
区域优势,公司能够针对特定区域产业集群的用刀需求开发具有特定基体牌号、槽型和涂层的产
品,有效开拓潜在客户。
    通过多年技术、人才、市场的积累和产品系列的逐步完善,公司于 2018 年在行业内创新性
推出专卖店模式,对门店统一标识、统一管理。截至报告期末,公司的专卖店数量为 47 家,该
模式进一步加强公司产品在终端市场的直接影响力。
    5、市场优势
    硬质合金数控刀片作为机床工具消耗品,需求量持续增加。虽然刀具费用仅占机械加工制造
成本的 1%-4% ,但作为机床执行金属切削的核心部件,直接接触工件表面,决定了加工工件精
度、表面粗糙度和合格率。因此,机械加工企业在选择刀片供应商时,通常要结合自身生产线配
置、被加工材料类型和加工工况进行反复测试和验证,一旦选定了合格的刀具供应商后不会轻易
更换,具有一定的粘性。
    公司经过多年的积累,凭借持续的研发、生产投入和经销商渠道的布局,积淀了一批较为稳
定的终端客户,在行业内拥有一定的认可度,现有的客户资源已转化为了公司的市场优势,成为
了公司业绩持续增长的有力保障。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用




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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内公司产品性能不断提升,产能逐步释放,渠道不断完善,同时由于自 2020 年 1 月以
来,国内外先后爆发了新型冠状病毒疫情,部分欧美、日韩高端数控刀片进口业务受到阻碍,影
响其向终端客户供货的及时性和稳定性。以公司为代表的一批优秀的国产刀具企业凭借产品性能
和服务优势,进一步加速了对高端进口刀具产品的替代。公司 2020 年度实现营业收入
31,218.59 万元,与去年同期相比上升 20.57%;公司 2020 年度实现营业利润 10,408.93 万元,
与去年同期相比上升 29.47%;实现利润总额 10,223.16 万元,与去年同期相比上升 24.26%;实
现归属于公司股东的净利润 8,900.49 万元,与去年同期相比上升 23.94%。
    1、坚持研发投入,增强产品竞争力
    公司一直秉承“自主研发、持续创新”的发展战略,专注于硬质合金数控刀片研发与应用,
不断追求硬质合金数控刀片整体性能的提升和制造工艺的优化。2020 年,公司进一步加大研发
投入,研发投入占营业收入比例达 6.33%;公司继续围绕基体材料、槽型结构、精密成型和表面
涂层四大领域核心技术进行研究,在金属陶瓷、复杂精密成型以及航空难加工材料等方面取得了
较大的突破。
    截止 2020 年末,公司拥有专利共计 33 项(其中发明专利 10 项)。
    2、完善品牌体系建设,加大市场调研力度
    公司目前拥有的“顽石”和“哈德斯通”系列产品在市场上拥有较高知名度和美誉度,品牌
效应日趋明显,2020 年公司进一步细化品牌市场定位,将“顽石”系列产品定位于为国内大型
产业集群市场服务,“哈德斯通”系列产品则定位于为国内流通市场服务,进一步完善公司品牌
体系建设;同时为更好的掌握终端用户的刀具使用需求,公司 2020 年加大市场调研力度,将客
户最新的需求动态及时反馈给研发部门,实现对产品性能的快速优化。
    3、强化组织建设,不断完善企业管理体系
    2020 年,公司继续深化组织能力建设,加强关键部门核心岗位赋能培训,同时公司做好人
才梯队建设和培养,引入新生队伍并帮助其快速成长,为组织的长远发展培养充足的后备力量;
同时,公司通过流程改进,进一步提升管理竞争力,通过优化流程将能力建设到组织上,不断提
高组织战斗力。
    4、实现科创板上市,积极做大做强。
    公司于 2020 年 6 月 24 日正式向上海证券交易所递交科创板首次公开发行并上市申请,于
2020 年 10 月 16 日获得科创板上市委审核通过,并于 2021 年 2 月 8 日完成挂牌上市。随着发行
上市,公司的资本实力及融资能力得到进一步增强,公司将借助资本市场平台的力量,加快战略
布局的推进,吸引更多高层次专业人才,为公司发展注入新的活力,推动公司发展再上新台阶。

二、风险因素
(一) 尚未盈利的风险
□适用 √不适用
(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险
□适用 √不适用
(三) 核心竞争力风险
√适用 □不适用
    1、技术升级迭代风险
    公司自主研发的基体材料、槽型结构、精密成型和表面涂层等核心技术体系,已成功应用于
硬质合金数控刀片规模化生产,相关核心技术将不断进行更新、迭代。如果公司不能准确及时地
预测和把握现代高效切削刀具技术发展趋势,不能对技术研究的路线做出合理安排或突破,可能
会延缓公司在关键技术和应用上实现突破的进度,导致公司核心技术面临被国内竞争对手赶超或
被欧美及日韩刀具企业拉大差距的风险。
    2、技术失密风险

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    公司拥有硬质合金数控刀片多项自主知识产权和核心技术,目前,公司已获得 33 项授权专
利,其中发明专利 10 项;公司成功开发了 34 个基体材料牌号和 9 个涂层材料配方、20 个 PVD
涂层工艺和 4 个 CVD 涂层工艺。由于公司目前尚有部分专利未获得授权,基体材料牌号、涂层材
料配方以及涂层工艺等技术秘密亦不受专利法的保护,存在技术泄密或被盗用的风险,从而影响
公司持续稳定发展。
    3、人才流失风险
    近年来,硬质合金数控刀片行业迎来迅猛发展时期,行业内高端研发人才十分短缺。公司核
心技术为专利技术以及其他非专利技术,主要由公司研发团队通过长期研发创新、反复试验积累
形成,公司的持续发展和创新能力很大程度上取决于研发团队的研发设计能力。如公司不能稳定
核心技术人员,并持续加强优秀人才的培养、引进、激励和保护,将对公司持续研发能力、产品
技术竞争力等方面造成不利影响,从而对公司经营和可持续发展造成不利影响。
    4、新产品开发风险
    目前,公司研发水平和装备制造平台在国内较为领先,但与欧美和日韩知名刀具企业相比,
综合实力仍存在一定差距。公司正在进行超细纳米硬质合金基体、航空难加工材料切削刀片、高
性能金属陶瓷刀片、多轴侧压复杂模具设计和制造工艺等前沿基础研究和新产品应用开发项目面
临各种不确定因素较多,并不能完全保证公司这些研发项目能够成功且获得预期的成果转化。因
此,新产品开发的不确定性可能在一定时期内对公司的经营业绩产生不利影响。

(四) 经营风险
√适用 □不适用
    1、主要经销客户流失风险
    目前,公司采用经销为主、直销为辅的销售模式,2018 年、2019 年和 2020 年经销收入占比
分别为 89.87%、88.69%和 87.68%。公司在华南、华东和华北等国内主要数控刀片集散地和区域
产业集群周边开发和布局了经销网络。2018 年、2019 年和 2020 年公司前五大经销客户贡献营业
收入分别为 7,349.63 万元、8,810.65 万元和 12,137.81 万元,占主营业务收入的比例分别为
34.71%、34.26%和 38.90%,收入贡献率不断提升。若主要经销客户因终端市场开拓不力、市场
竞争因素或与公司的发展战略不一致而流失,可能会在短期内对公司的经营业绩产生不利影响。
    2、原材料价格波动风险
    2018 年、2019 年和 2020 年公司直接材料占主营业务成本的比例分别为 52.03%、43.68%和
45.63%,占比较高,其中主要原材料为碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体,三者合计约占直接材料的
93%左右。虽然目前国内碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体市场供应充足,但其碳化钨粉和钴粉的市
场价格均受全球宏观经济形势、产业结构调整、全球供需情况和国际进出口政策等诸多因素的影
响。若未来碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体的价格大幅上涨,且公司不能将原材料成本上涨的影响
及时、有效地传导至下游客户,公司的经营业绩可能受到不利影响。
    3、材料供应商集中风险
    公司产品生产所需的主要原材料为碳化钨粉、钴粉和钽铌固溶体,为了减少不良率、提高生
产效率,公司通过长期的试验测试精选出性能稳定、货源充足的供应商进行合作并实现了规模化
采购。2018 年、2019 年和 2020 年公司向前五大材料供应商采购金额分别为 6,142.97 万元、
5,579.88 万元和 6,226.56 万元,占材料采购金额的比例为 71.59%、63.78%和 62.02%,材料
采购较为集中。如果供应商提供材料的品质达不到公司要求,在更换供应商的过程中可能会出现
供货周期延长、性能不稳定等情形,将对公司的生产经营产生不利影响。
(五) 行业风险
√适用 □不适用
    1、增材制造对“去除型”加工方式的替代风险
    增材制造采用与“去除型”减材制造(含金属切削)完全相反的逐层叠加材料的加工方式,
将复杂的工件结构或零部件结构离散为简单的二维平面加工,解决同类型工件或零部件难以加工
的难题。目前,增材制造已从技术研究逐步走向实际工业应用,成为高端制造领域直接制造及修
复再制造的重要技术手段。随着增材制造技术的逐渐成熟和生产成本的不断降低,部分硬质合金
刀具应用领域如航空航天、医疗器械等高、精、尖行业的部分精密零部件开始采用增材制造,将
会对金属切削加工方式产生冲击,进而影响硬质合金刀具的市场规模。
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    2、硬质合金刀具被替代的风险
    金属切削刀具主要包括高速钢刀具、硬质合金刀具、陶瓷刀具和超硬刀具四大类,其中硬质
合金刀具在欧美日等发达国家刀具消费中占据主导地位,占比约为 70%左右,占我国刀具消费比
例为 53%左右。近年来,硬质合金刀具、陶瓷刀具和超硬刀具均快速发展,不断挤压高速钢刀具
市场并相互向其他切削领域渗透。伴随陶瓷刀具和超硬刀具性能的不断优化,未来可能挤占部分
硬质合金刀具传统应用市场,公司可能会面临较大的市场压力继而影响公司的长远发展。
    3、市场竞争风险
    随着国内主要硬质合金刀具制造商积极扩大产能,并加快推出各种新牌号、新槽型的产品,
欧美和日韩等知名刀具企业不断加大中国市场的开拓力度,公司将面临进一步加剧的市场竞争风
险。如果公司不能保持并强化自身的竞争优势和核心竞争力,公司产品的市场份额及价格可能会
因市场竞争加剧而下降。
    4、受下游应用领域需求变化影响的风险
    公司的数控刀具产品主要应用于模具、通用机械和汽车行业等领域。其中,模具和通用机械
行业作为我国的基础工业,其下游涵盖制造业的众多细分领域,与国内制造业发展息息相关;汽
车作为耐用消费品,其消费受产业政策、行业周期性及居民消费习惯的影响,最近两年我国汽车
产销量连续下滑。若未来宏观经济不景气、产业政策发生重大调整或居民消费习惯发生重大变
化,将有可能导致模具、通用机械及汽车行业的需求增速放缓或萎缩,进而减少对上游刀具行业
的需求,对公司产品的销售造成不利影响。
(六) 宏观环境风险
√适用 □不适用
    1、新冠疫情影响的风险
    2020 年 1 月以来,国内外先后爆发了新型冠状病毒疫情,全球多数国家和地区经济均遭受
了不同程度的影响和冲击,公司的生产、采购、销售等方面均受到不同程度的影响,具体如下:
因公司进口生产设备钻孔机器人的安装人员无法入境,设备安装验收相应延后,一定程度上推迟
了公司重力铣刀的生产计划。公司原材料供应受到的影响较小,整体原材料供应能够得到保证。
销售方面,境内华北地区主要客户因疫情延期复工一个半月,导致公司销售回款周期延长,应收
账款余额大幅增加;受境外疫情影响,公司 2020 年境外市场需求不达预期,订单量增长缓慢。
    目前国内新冠疫情形势好转,但鉴于疫情在全球范围内仍未得到有效控制,若未来疫情进一
步恶化,甚至出现二次爆发,使得公司上游原材料或设备供应商的某个环节出现脱节,或者下游
客户因市场需求预期下降、存货积压等因素而减少采购订单,都将对公司经营业绩产生不利影
响。
(七) 存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(八) 其他重大风险
□适用 √不适用
三、报告期内主要经营情况
    请见“第四节经营情况讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目                  本期数              上年同期数      变动比例(%)
 营业收入                        312,185,917.22      258,929,016.20              20.57
 营业成本                        153,268,272.14      128,274,062.65              19.49
 销售费用                         10,129,424.32       11,917,629.09            -15.00
 管理费用                         17,164,152.53       13,199,284.56              30.04
 研发费用                         19,752,428.62       17,001,372.43              16.18
 财务费用                          4,702,234.74        6,829,694.88            -31.15
 经营活动产生的现金流量净额      100,945,306.88      102,779,726.85              -1.78
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 投资活动产生的现金流量净额        -100,261,683.76         -92,346,031.25               -8.57
 筹资活动产生的现金流量净额         -34,653,783.24          24,394,716.17             -242.05



2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内公司产品性能不断提升,产能逐步释放,渠道不断完善,同时由于自 2020 年 1 月以
来,国内外先后爆发了新型冠状病毒疫情,部分欧美、日韩高端数控刀片进口业务受到阻碍,影
响其向终端客户供货的及时性和稳定性。以公司为代表的一批优秀的国产刀具企业凭借产品性能
和服务优势,进一步加速了对高端进口刀具产品的替代。公司 2020 年营业收入 31,218.59 万
元,同比增长 20.57%,增长迅速。2020 年,公司主营业务毛利率为 50.79%,较 2019 年上升
0.43 百分点,主要系随着公司产销规模的扩大,规模效应逐渐显现,生产效率和产品良品率不
断提升,导致单位成本降低。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                            营业收入   营业成本      毛利率比
                                               毛利率
  分行业      营业收入        营业成本                      比上年增   比上年增      上年增减
                                               (%)
                                                            减(%)    减(%)         (%)
                                                                                     增加 0.43
 制造业       31,118.66       15,313.82            50.79       21.01         19.96
                                                                                     个百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                            营业收入   营业成本      毛利率比
                                               毛利率
  分产品      营业收入        营业成本                      比上年增   比上年增      上年增减
                                               (%)
                                                            减(%)    减(%)         (%)
                                                                                     增加 1.42
 车削刀片     19,295.70       10,532.62            45.41       36.03         32.58
                                                                                     个百分点
                                                                                     增加 0.94
 铣削刀片     10,744.86        4,443.75            58.64        0.31         -1.93
                                                                                     个百分点
                                                                                     增加 2.66
 钻削刀片        858.35          184.43            78.51       32.86         18.20
                                                                                     个百分点
                                                                                     增加 7.23
 其他            219.75          153.01            30.37       26.23         14.36
                                                                                     个百分点
                                   主营业务分地区情况
                                                            营业收入   营业成本      毛利率比
                                               毛利率
  分地区      营业收入        营业成本                      比上年增   比上年增      上年增减
                                               (%)
                                                            减(%)    减(%)         (%)
                                                                                     增加 0.10
 境内         29,988.65       14,842.86            50.51       21.56         21.31
                                                                                     个百分点
                                                                                     增加 8.93
 境外          1,130.01          470.96            58.32        7.93        -11.12
                                                                                     个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    报告期,公司车削刀片收入增长速度较快,主要系产品质量提升和公司产能释放的共同推
动。公司持续的研发投入和人才引进,有效提升了车削刀片加工精度、使用寿命和稳定性,在钢
件车削加工领域获得市场广泛认可。此外,公司车削刀片的涂层工艺主要采用 CVD 工艺,随着公
司持续引进进口 CVD 涂层炉,车削刀片的产能迅速增长。


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                                        2020 年年度报告


    报告期,公司铣削刀片收入增长幅度不大,主要系:1、报告期,随着公司车削刀片性能的
提升以及产能的扩大,车削刀片成为公司 2020 年的主要推广产品;2、报告期,公司在铣削刀片
领域主推高精度、小单重铣刀,该类产品平均单价较低;同时受疫情以及模具铣刀市场竞争加剧
的影响,公司调整了销售策略,调低部分产品售价,因此铣削刀片平均售价有所下降,对收入造
成了一定的影响。
    报告期,公司钻削刀片收入增长速度较快,主要系随着公司压制、涂层工艺水平的不断提
高,加工难度较高的小单重钻削刀片的稳定性不断提升,销量相应增加。
    公司以内销为主,其中内销收入占比为 96.37%,外销收入占比为 3.63%。

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                 生产量比     销售量比     库存量比
 主要产品      单位      生产量        销售量       库存量       上年增减     上年增减     上年增减
                                                                   (%)        (%)        (%)
 车削刀片      万片      3,169.12   3,018.96            540.97       49.60        43.49        22.37
 铣削刀片      万片      2,460.10   2,249.67            531.76       20.01        15.14        58.67
 钻削刀片      万片        168.11     142.66             30.43     125.63         59.02      204.27

产销量情况说明
    报告期内,随着公司销售规模的扩大,公司相应增加了主要产品的备货以保证安全库存。

(3). 成本分析表
                                                                                           单位:万元
                                          分行业情况
                                                                                      本期金
                                            本期占                           上年同                情
                                                                                      额较上
            成本构成项                      总成本                           期占总                况
 分行业                     本期金额                      上年同期金额                年同期
                目                          比例                             成本比                说
                                                                                      变动比
                                              (%)                            例(%)                 明
                                                                                      例(%)
             直接材料          6,987.41         45.63            5,575.53     43.68     25.32
             直接人工          1,457.73          9.52            1,449.74     11.36      0.55
 制造业      制造费用          6,868.69         44.85            5,725.10     44.85     19.98
            委托加工费                                             15.24       0.11       100.00
                                          分产品情况
                                                                                      本期金
                                            本期占                           上年同                情
                                                                                      额较上
            成本构成项                      总成本                           期占总                况
 分产品                     本期金额                      上年同期金额                年同期
                目                          比例                             成本比                说
                                                                                      变动比
                                              (%)                            例(%)                 明
                                                                                       例(%)
             直接材料          4,709.76         44.72            3,364.13     42.35      40.00
 车削刀      直接人工            984.57          9.35              895.78     11.28       9.91
   片        制造费用          4,838.29         45.94            3,671.06     46.21      31.80
             委托加工                 -             -               13.49      0.17   -100.00
             直接材料          2,086.43         46.95            2,047.98     45.20       1.88
 铣削刀      直接人工            446.13         10.04              528.21     11.66    -15.54
   片        制造费用          1,911.19         43.01            1,953.38     43.11      -2.16
             委托加工                 -             -                1.75      0.04   -100.00
 钻削刀      直接材料             75.58         40.98               58.63     37.58      28.91
                                            30 / 176
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   片      直接人工              20.96   11.36                   22      14.10     -4.73
           制造费用              87.89   47.66                 75.4      48.32     16.57
           委托加工                  -       -                    -          -         -
           直接材料             115.64   75.57               104.79      78.32     10.35
           直接人工               6.07    3.96                 3.75       2.80     61.87
  其他
           制造费用              31.31   20.46                25.26      18.88     23.96
           委托加工                  -       -                    -          -         -

成本分析其他情况说明
分产品情况表中的本期占总成本的比例是直接材料、直接人工、制造费用占该类产品总成本的比
例。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 12,137.81 万元,占年度销售总额 38.90%;其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元,占年度销售总额 0%。
公司前五名客户
√适用□不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
  序号               客户名称                  销售额         占年度销售总额比例(%)
    1                  客户一                      4,388.10                     14.06
    2                  客户二                      2,671.97                       8.56
    3                  客户三                      2,244.12                       7.19
    4                  客户四                      1,562.27                       5.01
    5                  客户五                      1,271.34                       4.07
  合计                   /                        12,137.80                     38.90
注:上表数据已将受同一实际控制人控制的销售客户合并计算销售额。
前五名客户构成与上年同期发生变动的情况说明
无
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 6,226.56 万元,占年度采购总额 62.02%;其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。

公司前五名供应商
√适用□不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
 序号              供应商名称                       采购额           占年度采购总额比例(%)
   1                 供应商一                           3,271.86                       32.59
   2                 供应商二                           1,870.49                       18.63
   3                 供应商三                             422.35                         4.21
   4                 供应商四                             365.81                         3.64
   5                 供应商五                             296.06                         2.95
 合计                    /                              6,226.57                       62.02

前五大供应商构成与上年同期发生变动的情况说明
无
3. 费用
√适用 □不适用

                                         31 / 176
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                                                                         单位:元
    科目            本期数                 上年同期数           变动比例(%)
  销售费用            10,129,424.32            11,917,629.09               -15.00
  管理费用            17,164,152.53            13,199,284.56                30.04
  研发费用            19,752,428.62            17,001,372.43                16.18
  财务费用             4,702,234.74             6,829,694.88               -31.15
      报告期内,公司销售费用同比减少 15.00%,主要是受疫情影响,公司推广营销的计划延
后,市场推广费降低;同时公司减少了展会,展览费降低。
      报告期内,公司管理费用同比增长 30.04%,主要系公司管理人员薪酬增加,以及 IPO 相
关服务费用及业务招待费增加。
      报告期内,公司研发费用同比增长 16.18%,主要系公司根据经营业绩增长的幅度以及跟
同行业薪酬比较,增加了对研发人员的激励机制,以确保人才的稳定性;
      报告期内,公司财务费用同比减少 31.15%,主要系归还借款导致利息支出减少,另银行
存款增加导致利息收入增加。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                        单位:元
            科目                  本期数          上年同期数      变动比例(%)
  经营活动产生的现金流量净额  100,945,306.88    102,779,726.85            -1.78
  投资活动产生的现金流量净额 -100,261,683.76    -92,346,031.25            -8.57
  筹资活动产生的现金流量净额  -34,653,783.24      24,394,716.17         -242.05
    经营活动产生的现金流量净额同比下降 1.78%,主要系:①受新冠疫情影响,下游行业回款
放缓,公司应收账款周转率有所下降,同时公司客户增加了银行承兑票据结算;②随着公司经营
规模的扩大以及进口设备等可抵扣税费的固定资产新增较少,公司支付的各项税费有所增加。
    投资活动产生的现金流量净额同比下降 8.57%,主要系公司建设精密数控刀具数字化生产线
建设项目、增加生产设备等固定资产投入所致。
    筹资活动产生的现金流量金额同比下降 242.05%,主要系本期改善融资结构,偿还债务金额
增加。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                      单位:元
                                                          上期
                              本期期                      期末    本期期末
                              末数占                      数占    金额较上
     项目名
               本期期末数     总资产    上期期末数        总资    期期末变       情况说明
       称
                              的比例                      产的    动比例
                              (%)                       比例      (%)
                                                          (%)
                                                                             主要系报告期客户
                                                                             以银行承兑票据结
 货 币 资
              24,534,315.27     3.97   56,640,469.83      10.67    -56.68    算比例增加,以及
 金
                                                                             购置固定资产、无
                                                                             形资产支出所致。
 应 收 票                                                                    主要系报告期公司
                                  -       99,281.08        0.02    -100.00
 据                                                                          加强客户回款管
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                                                                           票据结算所致。
                                                                           主要系报告期营业
                                                                           收入增长,业务规
应 收 账
             64,070,327.53   10.36   48,246,936.50       9.09     32.80    模进一步扩大,对
款
                                                                           客户应收账款增加
                                                                           所致
                                                                           主要系报告期内客
应 收 款                                                                   户使用中小银行承
             78,414,983.03   12.68   40,462,932.50       7.62     93.79
项融资                                                                     兑票据结算比例增
                                                                           加所致
其 他   应                                                                 主要系长沙、株洲
              3,083,628.42   0.50      220,129.73        0.04   1,300.82
收款                                                                       海关押金保证金。
一 年   内
                                                                           主要系一年内到期
到 期   的
               581,747.17    0.09                    -     -               的融资租赁保证
非 流   动
                                                                           金。
资产
                                                                           主要系公司 IPO 支
其 他 流
              5,433,962.23   0.88      801,886.77        0.15    577.65    付的保荐费、审计
动资产
                                                                           费。
                                                                           主要系融资租赁保
长 期 应
                                -      514,122.20        0.10    -100.00   证金将在一年内到
收款
                                                                           期。
                                                                           主要系精密数控刀
在 建 工
             38,530,937.18   6.23     1,239,841.59       0.23   3,007.73   具数字化生产线建
程
                                                                           设项目支出
                                                                           主要系精密数控刀
无 形 资                                                                   具数字化生产线建
             19,849,717.87   3.21     6,055,725.20       1.14    227.78
产                                                                         设项目及研发中心
                                                                           项目购入土地所致
                                                                           主要系报告期公司
递 延 所
                                                                           增加销售返利计提
得 税 资      6,512,099.27   1.05     4,617,505.47       0.87     41.03
                                                                           以及政府补助增加
产
                                                                           所致。
                                                                           主要系精密数控刀
其 他 非                                                                   具数字化生产线建
流 动 资      1,541,438.95   0.25    30,907,484.98       5.82    -95.01    设项目及研发中心
产                                                                         项目土地预付款减
                                                                           少。
                                                                           主要系公司改善融
短 期 借
             43,922,998.77   7.10    14,000,000.00       2.64    213.74    资结构,短期借款
款
                                                                           增加
                                                                           主要系执行新收入
预 收 款
                        -       -     1,619,058.05       0.30    -100.00   准则将预收账款列
项
                                                                           示在合同负债。
                                                                           主要系执行新收入
合 同 负
              2,960,616.51   0.48                    -     -               准则将预收账款列
债
                                                                           示在合同负债。
一 年 内                                                                   主要系公司改善融
             15,859,743.66   2.56    28,003,690.34       5.27    -43.37
到 期 的                                                                   资结构,归还一年
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 非 流 动                                                                 内到期的长期借款
 负债
                                                                          主要系公司改善融
 长 期 借
                8,694,587.22   1.41   49,680,000.00      9.36    -82.50   资结构,减少长期
 款
                                                                          借款
  长 期 应                                                                主要系融资租赁款
                                 -     1,535,100.61      0.29   -100.00
  付款                                                                    一年内将到期
  预 计 负                                                                主要系公司计提销
             20,473,701.40     3.31   14,754,078.62      2.78     38.77
  债                                                                      售返利增加。
  递 延 收                                                                主要系报告期政府
             10,964,280.15     1.77    5,979,748.23      1.13     83.36
  益                                                                      补助增加所致。
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
             项目                      期末账面价值                      受限原因
 货币资金                                     2,946,574.35      购买境外设备信用证保证金
 固定资产-机器设备                            8,462,349.76      融资租赁抵押
 固定资产-机器设备                           68,015,057.04      长期借款抵押
 固定资产-机器设备                           21,870,139.66      短期借款抵押
 固定资产-机器设备                            9,071,831.57      授信抵押
 固定资产-房屋建筑物                            496,333.87      长期借款抵押
 固定资产-房屋建筑物                         35,885,889.01      授信抵押
 无形资产-土地使用权                          5,131,212.33      长期借款抵押

3.   其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析详见“第三节 公司业务概要”的“一、 报告期内公司所从事的主
要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。




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(五)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
四、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、硬质合金刀具行业发展概况
    (1)硬质合金刀具背景
    刀具行业是机械制造行业和重大技术领域的基础行业。切削加工约占整个机械加工工作量的
90%,刀具技术在汽车行业、模具行业、通用机械、工程机械、能源装备、轨道交通和航空航天
等现代机械制造领域发挥着越来越重要的作用。据统计,高效先进刀具可明显提高加工效率,使
生产成本降低 10%~15%。刀具的质量直接决定了机械制造行业的生产水平,更是制造业提高生产
                               1
效率和产品质量的最重要因素。
    刀具性能与刀具材料密切相关,目前主要的刀具材料包括硬质合金、高速钢、陶瓷和超硬材
料(PCD、CBN),各类刀具材料的特点、应用领域及行业主要生产企业如下:
                                                          国外主要生 国内主要生产
    刀具材料                 特点              应用领域
                                                             产企业        企业
                  硬度(62-66HRC)、耐磨 常用于钻头、
                  性、耐热性相对差,但抗 丝锥、锯条以 山 特 维 克 、
                  弯强度高,价格便宜易焊 及滚刀、插齿 伊 斯 卡 、 肯 恒锋工具、汉
                  接。刃磨性能好,广泛用 刀、拉刀等刀 纳 金 属 、 三 江工具、哈尔
      工具钢
                  于 中低 速切 削的 成形刀 具,尤适用于 菱 综 合 材 滨第一工具制
                  具(高性能高速钢切削速 制造耐冲击的 料、特固克、 造有限公司
                  度可达 50-100m/min), 金 属 切 削 刀 克洛伊
                  不宜高速切削。             具。
                  硬 质 合 金 具 有 硬 度 高 硬质合金广泛
                                                          山特维克、伊
                  (86-93HRA)、耐磨、强 用 作 刀 具 材
                                                          斯卡、肯纳金 株洲钻石、厦
                  度和韧性较好、耐热、耐 料,如车刀、铣
                                                          属、三菱综合 门金鹭、欧科
    硬质合金      腐蚀等一系列优良性能, 刀、刨刀、钻
                                                          材料、京瓷、 亿(688308)、
                  特 别是 其高 硬度 和耐磨 头、镗刀等,用
                                                          特固克、克洛 公司
                  性,即使在 500℃的温度 于切削铸铁、
                                                          伊
                  下 也基 本保 持不 变,在 有色金属、塑

1数据来源:中华人民共和国国家知识产权局《切削加工刀具专利分析报告》,2011   年
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    刀具材料               特点                  应用领域
                                                              产企业         企业
                                           料、化纤、石
                 1000℃ 时 仍 有 很 高 的 硬
                 度。硬质合金的强度低于    墨、玻璃、石材
                 高速钢,不适合冲击性强    和普通钢材,
                 的工况。                  也可以用来切
                                           削耐热钢、不
                                           锈钢、高锰钢、
                                           工具钢等难加
                                           工的材料。
                                           适用于钢料、 山特维克、伊
                  高硬度、耐磨性、耐热性、
                                           铸铁、高硬材 斯卡、肯纳金
                  化 学稳 定性 、摩 擦系数
       陶瓷                                料(淬火钢)连 属、三菱综合 -
                  低、强度与韧性低,热导
                                           续切削的半精 材料、京瓷、
                  率低
                                           加工或精加工 特固克
                                           主要用于有色
                  最高的硬度和耐磨性,摩 金 属 的 高 精
                  擦系数小,导热性好但不 度、低粗糙度
         人造金刚
                  耐温(耐热 800 度),切 切削,以及非
            石
                  削 速 度 可 达 2500- 金属材料的精
         (PCD)                                                        沃尔德、郑州
                  5000m/min,但价格昂贵, 加工,不适宜 山特维克、伊
                                                                        市钻石精密制
                  加工、焊接都非常困难     切 削 黑 色 金 斯卡、肯纳金
                                                                        造有限公司、
  超硬                                     属。           属、三菱综合
                                                                        威 硬 工 具
  材料                                     主要用于高温 材料、京瓷、
                                                                        (430497)、
                  高硬度(仅次于金刚石) 合金、淬硬钢、 特固克、克洛
                                                                        中 天 超 硬
                  及高耐热性(耐热 1400 冷硬铸铁等难 伊
         立方氮化                                                       (430740)
                  度),化学性质稳定,导 加工材料的半
            硼
                  热性好,摩擦系数低,抗 精加工和精加
         (CBN)
                  弯 强度 与韧 性略 低于硬 工,特别是高
                  质合金                   速切削黑色金
                                           属
    硬质合金与高速钢相比,具有较高的硬度、耐磨性和红硬性,与陶瓷和超硬材料相比,硬质
合金具有较高的韧性。由于硬质合金具有良好的综合性能,因此广泛应用钢(P)、不锈钢(M)、
铸铁(K)、有色金属(N)、耐热钢(S)和淬硬钢(H)材料的加工。根据《第四届切削刀具用
户调查数据分析报告》统计显示,截至 2018 年底,我国机械加工行业使用硬质合金切削刀具占比
达 53%。




数据来源:前瞻资讯《中国切削刀具制造行业产销需求与投资预测分析报告》
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数据来源:第四届切削刀具用户调查分析报告
    (2)硬质合金刀具市场规模
    ①全球切削刀具市场稳定增长,硬质合金刀具占主导地位
    全球切削刀具产量和消费量基本保持稳步增长趋势。根据 QY Research 分析报告指出,2016
年、2017 年和 2018 年全球切削刀具消费量分别为 331 亿美元、340 亿美元和 349 亿美元,预计到
2022 年将达到 390 亿美元,复合增长率约为 2.7%。硬质合金刀具在全球切削刀具消费结构中占主
导地位,占比达到 63%,据此推算,2022 年全球硬质合金刀具市场规模约为 245 亿美元。




    从消费区域来看,中、美、德、韩、日五个刀具消费大国的消费量比重占全球 70%左右,进入
2010 年来,以中国为代表的亚洲刀具市场增长率排在全球刀具规模增长首位,是全球增长率的 2.5
倍。
    ②国内刀具市场消费恢复性增长,硬质合金刀具占比仍有上升空间
    我国切削刀具市场消费情况与我国制造业发展水平和结构调整息息相关。受国内投资增速放
缓和需求结构调整影响,2011 年至 2016 年刀具市场规模主要集中在 312 亿元至 345 亿元的区间。
随着“十三五”规划的落地,国内供给侧结构性改革的不断深化,我国制造业朝着自动化和智能
化方向快速前进,制造业转型升级推动刀具消费市场恢复性增长,2018 年切削刀具行业市场规模
达到 421 亿元,达到历史最高水平,相对于 2016 年增长 30.95%。2019 年受中美贸易摩擦以及汽
车等下游行业下行的影响,我国切削刀具消费额下降至 393 亿元。



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    根据《第四届切削刀具用户调查数据分析报告》统计显示,截至 2018 年底,我国机械加工行
业使用硬质合金切削刀具占比达 53%。据此推算,2018 年我国硬质合金刀具市场规模约为 223 亿
元左右,2019 年我国硬质合金刀具市场规模约为 208 亿元左右。同时,我国硬质合金切削刀具使
用比例相对于全球 63%的比例还有较大提升空间。
    2、硬质合金刀具行业发展趋势
    (1)刀具消费占机床消费比例提升
    刀具的性能很大程度上决定了机械加工质量与生产效率。德国、美国和日本等制造业强国注
重现代数控机床和高效刀具互相协调、平衡发展,每年的刀具消费规模为机床消费的 1/2 左右,
                                       2
而中国市场的刀具消费仅为机床消费的 18% ,与发达国家差距明显。




    2012 年以来,我国刀具消费占机床消费比例呈现向上增长趋势,2019 年达到 25.26%,表明
我国刀具消费在提质升级,但还远低于发达国家水平。随着国内终端用户生产观念逐渐从“依靠
廉价劳动力”向“改进加工手段提高效率”进行转变,以及机床市场的转型升级,我国刀具消费
规模仍存在较大提升空间。
    (2)数控机床市场渗透率提升,精密高效刀具扩容
    以硬质合金作为主要材料的数控刀具有着“高精度、高效率、高可靠性和专用化”的特点,


2数据来源:高端硬质合金铣削方案合作伙伴,《刀具界》,2019   年3月
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适应了先进制造业的柔性化发展趋势,并成为发达国家切削刀具工业发展的主流。在我国刀具产
品消费结构中,由于我国机械加工的机床数控化水平较低,传统焊接刀具占据较大比重。随着加
工产品的结构复杂化、加工精度要求的不断提高以及生产效率的提升,我国机床设备正逐步从传
统普通机床向数控机床过渡。我国高端数控机床市场渗透率的提升,必将带动数控刀具行业的蓬
勃发展。
    我国正处于产业结构的调整升级阶段,机床数控化是机床行业的升级趋势。我国新增机床数
控化率近年来整体保持着稳定增长,主要与产业转型升级有关。我国新增金属切削机床数控化率
从 2013 年的 28.83%提升到 2018 年的 39.02%,根据《中国制造 2025》规划,预计我国关键工序
数控化率在 2020 年达到 50%,相对于国际上制造业强国机床数控化率 60%以上水平,我国金属切
削机床的数控化程度的提升空间很大。作为数控金属切削机床的易耗部件,无论是存量机床的配
备需要,还是每年新增机床的增量需求,都将带动数控刀具的消费需求。




    (3)国产刀具向高端市场延伸,进口替代速度加快
    近年来,国内刀具企业在不断引进消化吸收国外先进技术的基础上,研究成果和开发生产能
力得到了大幅提升,在把控刀具性能的能力不断增强的同时,部分国内知名的刀具生产企业也已
经能够凭借其对客户需求的深度理解、较高的研究开发实力为下游用户提供个性化的切削加工解
决方案。国产刀具向高端市场延伸,凭借产品性价比优势,已逐步实现对高端进口刀具产品的进
口替代,加速了数控刀具的国产化。
                                      3
    根据中国机床工具工业协会统计数据 ,2019 年我国刀具市场总消费规模约为 393 亿元,进口
刀具规模为 136 亿元,绝大部分是现代制造业所需的高端刀具。2016—2019 年进口刀具占总消费
的比重从 37.17%下降至 34.61%,一定程度上说明我国数控刀具的自给能力在逐步增强,进口替代
速度加快。




3
数据来源:师润平,李智林. 中国刀具产业的现状分析与突破路径研究[A]. 2016:17
                                               39 / 176
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(二)   公司发展战略
√适用 □不适用
    公司一贯秉承“自主研发、持续创新”的企业发展战略,专注于硬质合金数控刀片的研发、
生产和销售,为不同市场、行业和客户提供高精密、高稳定性和高性价比的产品和服务。
    未来公司将进一步夯实并发挥公司在技术创新、产品开发方面的优势,加大研发投入和人才
队伍建设,以技术推动市场为导向,不断升级迭代产品并开发新系列。在巩固硬质合金数控刀片
市场优势地位的基础上,优先发展基础材料技术的研究,进军金属陶瓷、陶瓷、超硬材料等新材
料领域;同时,通过新品项目的开发,向工具系统、精密复杂组合刀具领域拓展,进一步丰富公
司的产品线。通过不断提升对大中型企业的综合金属切削服务能力,将公司从单纯提供切削产品
的企业打造成为国内领先的整体切削解决方案供应商。
(三)   经营计划
√适用 □不适用
    1 、市场拓展计划
    继续加大优势产品推广力度,积极参加国内外大型高端装备制造展,全面提升公司整体形
象。根据公司的研发能力、人才配置、资金实力和产能储备等资源要素,逐步实施针对不同市
场、行业和客户的产品开发计划:针对国内刀具贸易公司迫切转型的需要,加速国内流通市场布
局,建立健全“哈德斯通”系列产品一级专卖店和销售网络布局,同时积极开拓海外市场,完善
海外流通市场经销商布局;在大型产业集群周边,有计划开发、布局“顽石”系列产品经销商,
让公司的产品和技术能进一步贴近机械加工终端用户需求,与各产业集群进行深度融合;争取与
国内一些重点行业重点客户达成战略合作,全面打造“华锐”品牌,推出定制化的整体切削解决
方案和应用服务。
    2 、技术提升计划
    公司在车削、铣削和钻削等硬质合金数控刀片方面已形成较为完整的产品技术体系,具备了
为汽车、轨道交通、航空航天、精密模具、能源装备、工程机械、通用机械、石油化工等高端制
造业提供产品和技术服务的能力。
    公司始终坚持自主创新,通过不断加大研发投入,提升研发水平;同时加强和科研院校的紧
密合作,建立校企联合合作平台,提高公司的基础研究水平。公司一方面将持续不断加大对基体
新材料、新涂层技术的基础研究工作,另一方面将不断加大对新产品的开发力度,提升产品综合
性能,向客户提供切实可靠高性价比的切削刀具。公司将通过一系列技术强企计划,实现在硬质
合金数控刀片方面的整体实力接近或达到日韩刀具企业水平,进一步缩短与欧美刀具企业的技术
差距。
    3 、人才发展计划
    人力资源是保证公司各项业务持续发展的基础,公司坚持内部培养与外部引进相结合的原
则。在引进外部人才的同时,加大内部人才挖掘和培养,包括对技术、管理、销售服务方面人才
                                       40 / 176
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的培养,也包括对一线操作员工的培养。以“适者为才”作为人才选拔和任用的标准,努力建设
一支业务精通、技术熟练、人员稳定的人才队伍。
    公司将以募集资金投资项目建设为契机,加强对优秀人才的培养与引进,全面实施人才强企
战略,努力创造新的用人机制和政策环境。一是加快人才培养,重视继续教育和培训,完善人才
激励、培训机制,培育一批适应产业升级的技术骨干和经营管理人才;二是努力营造人才成长的
良好环境,尊重人才、充分调动人才的积极性、创造性,做到人尽其才,才尽其用;三是加强人
力资源管理,加强高层次人才建设,建立有效的人力资源激励机制。
    4 、融资计划
    精密高效刀具行业是资金密集型行业,充足的资金是降低企业成本、提高企业竞争力与抗风
险能力、保持产品及技术领先的重要保证。未来公司将根据业务发展的实际需要,适时推出再融
资计划,并在充分保证股东尤其是中小股东利益的前提下多渠道拓宽融资渠道以保持合理的资产
负债结构。
(四)   其他
□适用 √不适用
五、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、利润分配原则
    根据《公司章程》,公司将实施持续、稳定的利润分配政策。
    2、利润分配的具体政策
    根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司本次股票发行上市后的股利分配政策如下:
    (1)利润分配的形式:公司的股利分配的形式主要包括现金、股票以及现金与股票相结合
三种。
    (2)公司现金分红的具体条件和比例:公司当年实现盈利,在依法提取法定公积金、盈余
公积金后,如无重大投资计划或重大现金支出,每年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配
利润(不含年初未分配利润)的 10%;公司上市后未来三年以现金方式累计分配的利润不少于上
市后该三年实现的年均可供分配利润的 30%。
    (3)重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:①公司未来十二个月内对外投资、收
购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%,且超过 2,000 万元;
②公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计
总资产的 5%,且超过 3,000 万元。
    (4)如果公司净利润保持持续稳定增长,公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分
配,加大对投资者的回报力度。确因特殊原因不能达到上述比例的,董事会应当向股东大会作特
别说明。
    (5)公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的
现金分红政策:
    ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%;
    ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%;
    ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%;
    ④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
    (6)发放股票股利的条件
    公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在保证足额现金分红及公司股本规
模合理的前提下,必要时公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配,董事会可提出股票股利
分配预案。
    (7)利润分配时间间隔
    公司原则上每年度至少现金分红一次。在有条件的情况下,公司董事会可以根据公司的资金
需求状况提议公司进行中期利润分配。
    3、利润分配方案的审议程序
    (1)公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定,结合公司盈利
情况、资金需求及股东回报规划,制定利润分配方案并对利润分配方案的合理性进行充分讨论,
独立董事发表独立意见,形成专项决议后提交股东大会审议;
    (2)公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表独立意见。独立董事
可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议;
    (3)公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中,可以通过电话、传真、信函、
电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式,与中小股东进行沟通和交流,充分听取其
意见和诉求,及时答复其关心的问题。
    4、公司利润分配方案的调整
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    (1)因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或现行利润分配
政策确实与公司生产经营情况、投资规划和长期发展目标不符的,可以调整利润分配政策。调整
利润分配政策的提案中应详细说明调整利润分配政策的原因,调整后的利润分配政策不得违反中
国证监会和上海证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会提出,经公
司监事会审议通过后提交公司股东大会审议批准。
    (2)公司董事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体董事的过半数,且二
分之一以上独立董事表决同意通过。独立董事应当对利润分配政策发表独立意见。
    (3)公司监事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体监事的过半数通过。
    (4)公司股东大会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表
决权过半数通过,如调整或变更《公司章程(草案)》及股东回报规划确定的现金分红政策的,
应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会审议利润分配政策调整事项
时,应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                            占合并报表
                                                               分红年度合并
                       每 10 股                                             中归属于上
           每 10 股               每 10 股      现金分红的数   报表中归属于
  分红                 派息数                                               市公司普通
           送红股数               转增数             额        上市公司普通
  年度                (元)(含                                              股股东的净
           (股)                 (股)          (含税)     股股东的净利
                         税)                                               利润的比率
                                                                    润
                                                                                (%)
 2020 年       0.00      10.00        0.00      44,008,000.00 89,004,917.53       49.44
 2019 年       0.00       2.00        0.00       6,601,200.00 71,811,923.45        9.19
 2018 年       0.00       3.00        0.00       9,000,000.00 54,161,254.91       16.62

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                           如未能及   如未能
                                              承诺时     是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺               承诺
   承诺背景               承诺方              间及期     履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型               内容
                                                限         限       履行   成履行的   明下一
                                                                           具体原因   步计划
                                              上市之
                  股份   实际控制   详见注
                                              日起 36    是       是       不适用     不适用
                  限售   人肖旭凯   解1
                                              个月
                         实际控制
                         人高颖、
                         王玉琴,             上市之
                  股份              详见注
                         实际控制             日起 36    是       是       不适用     不适用
                  限售              解2
                         人亲属肖             个月
                         旭荃、张
                         平衡
                         股东鑫凯             上市之
                  股份              详见注
                         达、华辰             日起 36    是       是       不适用     不适用
                  限售              解3
                         星                   个月
                                              上市之
                  股份   股东宁波   详见注
                                              日起 12    是       是       不适用     不适用
                  限售   慧和       解4
                                              个月
                         股东西安
                         六禾、苏
                                              上市之
                  股份   州六禾、   详见注
                                              日起 12    是       是       不适用     不适用
                  限售   夏晓辉、   解5
 与首次公开发                                 个月
                         王烨、卓
 行相关的承诺
                         晓帆
                         股东王振
                         民、陈拥
                         军、李志
                         光、陈璧
                                              上市之
                  股份   葵、刘建   详见注
                                              日起 12    是       是       不适用     不适用
                  限售   勋、马旭   解6
                                              个月
                         东、龚护
                         林、周瑜
                         新、杨煦
                         曦
                         间接持有
                         公司股份
                         的董事、
                         监事、高             上市之
                  股份              详见注
                         级管理人             日起 12    是       是       不适用     不适用
                  限售              解7
                         员 李 志             个月
                         祥、陈京
                         兆、高江
                         雄、丁国
                                             44 / 176
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       峰、段艳
       兰、陈沙、
       文武超
       间接持有
       公司股份
       的高级管
       理人员、
       核心技术
                              上市之
股份   人员高江     详见注
                              日起 12    是   是   不适用   不适用
限售   雄,间接     解8
                              个月
       持有公司
       股份的监
       事、核心
       技术人员
       林孝良
       间接持有
       公司股份
       的核心技               上市之
股份                详见注
       术人员易               日起 12    是   是   不适用   不适用
限售                解9
       兵、王栋、             个月
       刘安虎、
       陈胜男
       公司、实
       际 控 制
       人、鑫凯               上市之
                    详见注
其他   达、华辰               日起 36    是   是   不适用   不适用
                    解 10
       星、董事、             个月
       高级管理
       人员
       公司、实
       际 控 制
                    详见注    长期有
其他   人、鑫凯                          否   是   不适用   不适用
                    解 11     效
       达、华辰
       星
       公司、实
       际 控 制
                    详见注    长期有
其他   人、鑫凯                          否   是   不适用   不适用
                    解 12     效
       达、华辰
       星
                    详见注    长期有
其他   公司                              否   是   不适用   不适用
                    解 13     效
       实际控制
       人、董事、 详见注      长期有
其他                                     否   是   不适用   不适用
       高级管理 解 14         效
       人员
                  详见注      长期有
其他   公司                              否   是   不适用   不适用
                  解 15       效
                  详见注      长期有
其他   公司                              否   是   不适用   不适用
                  解 16       效


                             45 / 176
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       实际控制
       人、董事、
                    详见注    长期有
其他   监事及高                          否   是   不适用   不适用
                    解 17     效
       级管理人
       员
       股东鑫凯
                    详见注    长期有
其他   达、华辰                          否   是   不适用   不适用
                    解 18     效
       星
                    详见注    长期有
其他   公司                              否   是   不适用   不适用
                    解 19     效
       实际控制
       人、董事、
                    详见注    长期有
其他   监事、高                          否   是   不适用   不适用
                    解 20     效
       级管理人
       员
       股东鑫凯
       达、华辰
       星、宁波
       慧和、西
                    详见注    长期有
其他   安六禾、                          否   是   不适用   不适用
                    解 21     效
       苏 州 六
       禾、夏晓
       辉、王烨、
       卓晓帆
解决
       实际控制     详见注    长期有
同业                                     否   是   不适用   不适用
       人           解 22     效
竞争
解决   股东鑫凯
                    详见注    长期有
同业   达、华辰                          否   是   不适用   不适用
                    解 23     效
竞争   星
解决
       实际控制     详见注    长期有
关联                                     否   是   不适用   不适用
       人           解 24     效
交易
       股东鑫凯
       达、华辰
       星、宁波
解决   慧和、西
                    详见注    长期有
关联   安六禾、                          否   是   不适用   不适用
                    解 25     效
交易   苏 州 六
       禾、夏晓
       辉、王烨、
       卓晓帆
       实际控制     详见注    长期有
其他                                     否   是   不适用   不适用
       人           解 26     效
       股东鑫凯
       达、华辰
       星、宁波     详见注    长期有
其他                                     否   是   不适用   不适用
       慧和、西     解 27     效
       安六禾、
       苏 州 六
                             46 / 176
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                      禾、夏晓
                      辉、王烨、
                      卓晓帆
                      实际控制 详见注     长期有
               其他                                  否   是      不适用    不适用
                      人         解 28    效

    注解 1
    自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时
的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本人持有的
公司首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长六个月。若公司股票在此期间发生除
权、除息的,发行价格将作相应调整。
    在前述锁定期满后,本人在担任公司的董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不得超过
本人所直接或间接持有公司的股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的
公司的股份。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间本人仍将继续履行上述
承诺。
    若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格。若公司
股票上市后出现派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,最低减持价格将相应调整。
    如果在锁定期满后,本人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、交易所关于股东减持的相
关规定,审慎制定股票减持计划,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方
式、协议转让方式等。
    若本人违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收
益归公司所有;如果本人未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股
份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全
履行有关责任。

    注解 2
    自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时
的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本人持有的
公司首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长六个月。若公司股票在此期间发生除
权、除息的,发行价格将作相应调整。
    若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格。若公司
股票上市后出现派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,最低减持价格将相应调整。
    如果在锁定期满后,本人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、交易所关于股东减持的相
关规定,审慎制定股票减持计划,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方
式、协议转让方式等。
    若本人违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收
益归公司所有;如果本人未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股
份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全
履行有关责任。

    注解 3
    自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公
司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时
的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本公司持有


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的公司首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长六个月。若公司股票在此期间发生
除权、除息的,发行价格将作相应调整。
    若本公司在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格。若公
司股票上市后出现派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,最低减持价格将相应调
整。
    在本公司作为持有公司 5%以上股份的股东期间本公司将通过公司在减持前三个交易日予以
公告。
    如果在锁定期满后,本公司拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减
持的相关规定,审慎制定股票减持计划,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗
交易方式、协议转让方式等。
    本公司减持股份依照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上
市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等相关法律、法规、规则的规定,按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披
露等要求,保证减持公司股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律、
法规的规定。
    若本公司违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本公司违反承诺转让公司股份所
得收益归公司所有;如果本公司未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结本公司持有的公司
剩余股份,且可将应付本公司的现金分红扣留,用于抵作本公司应交给公司的转让股份收益,直
至本公司完全履行有关责任。

    注解 4
    自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业
直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    在本企业作为持有公司 5%以上股份的股东期间本企业将通过公司在减持前三个交易日予以
公告。
    如果在锁定期满后,本公司拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减
持的相关规定,审慎制定股票减持计划,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗
交易方式、协议转让方式等。如中国证监会、交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,
本公司承诺按新规定执行。
    本企业减持股份依照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上
市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等相关法律、法规、规则的规定,按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披
露等要求,保证减持公司股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律、
法规的规定。
    若本企业违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本企业违反承诺转让公司股份所
得收益归公司所有;如果本企业未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结本企业持有的公司
剩余股份,且可将应付本企业的现金分红扣留,用于抵作本企业应交给公司的转让股份收益,直
至本企业完全履行有关责任。

    注解 5
    自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,本企业/本人不转让或者委托他人管理
本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    在本企业/本人作为合计持有公司 5%以上股份的股东期间本企业/本人将通过公司在减持前
三个交易日予以公告。
    如果在锁定期满后,本企业/本人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于
股东减持的相关规定,审慎制定股票减持计划,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方
式、大宗交易方式、协议转让方式等。
    本企业/本人减持股份依照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交
易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》等相关法律、法规、规则的规定,按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、

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信息披露等要求,保证减持公司股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关
法律、法规的规定。
    若本企业/本人违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本企业/本人违反承诺转让
公司股份所得收益归公司所有;如果本企业/本人未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结
本企业/本人持有的公司剩余股份,且可将应付本企业/本人的现金分红扣留,用于抵作本企业/
本人应交给公司的转让股份收益,直至本企业/本人完全履行有关责任。

    注解 6
    自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接
或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    本人减持股份依照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市
公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上市
规则》等相关法律、法规、规则的规定,按照规定的减持方式、减持比例、减持价格、信息披露
等要求,保证减持公司股份的行为符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律、法
规的规定。
    若本人违反股份锁定和减持的有关承诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收
益归公司所有;如果本人未将前述转让收益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股
份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全
履行有关责任。

    注解 7
    自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接
或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    作为公司的董事/监事/高级管理人员,本人承诺除前述锁定期外,在公司任职期间每年转让
的股份不得超过本人所直接或间接持有公司的股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人所直
接或间接持有的公司的股份。
    如中国证券监督管理委员会、交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按
新规定执行。
    本人保证不因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。若本人违反股份锁定和减持的有关承
诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收益归公司所有;如果本人未将前述转让收
益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于
抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全履行有关责任。

    注解 8
    自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接
或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    作为公司的高级管理人员/监事、核心技术人员,本人承诺除前述锁定期外,在公司任职期
间每年转让的股份不得超过本人所直接或间接持有公司的股份总数的 25%;离职后半年内,不转
让本人所直接或间接持有的公司的股份。在前述锁定期届满后四年内,在本人担任公司核心技术
人员期间,本人每年减持公司股票数量不超过所持公司股份总数的 25%(减持比例可以累积使
用)。
    如中国证券监督管理委员会、交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按
新规定执行。
    本人保证不因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。若本人违反股份锁定和减持的有关承
诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收益归公司所有;如果本人未将前述转让收
益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于
抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全履行有关责任。

   注解 9


                                       49 / 176
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    自公司公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间
接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购前述股份。
    在前述锁定期届满后四年内,在本人担任公司核心技术人员期间,本人每年减持公司股票数
量不超过本人直接或间接持有公司的股份总数的 25%(减持比例可以累积使用)。本人离职后半
年内,不转让本人所直接或间接持有的公司的股份。
    如中国证券监督管理委员会、交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按
新规定执行。
    本人保证不因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。若本人违反股份锁定和减持的有关承
诺转让公司股份,则本人违反承诺转让公司股份所得收益归公司所有;如果本人未将前述转让收
益交给公司,则公司有权冻结本人持有的公司剩余股份,且可将应付本人的现金分红扣留,用于
抵作本人应交给公司的转让股份收益,直至本人完全履行有关责任。

    注解 10
    公司、实际控制人、董事、高级管理人员对稳定股价相关事项的承诺如下:
    (一)启动和停止股价稳定措施的条件
    1、启动条件
    当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司上一个会计年度经审计的每股净资产,则
公司应当按照下述规则启动稳定股价措施。(第 20 个交易日构成“触发稳定股价措施日”)
    2、停止条件
    在以下稳定股价具体方案的实施期间内,如公司股票连续 20 个交易日收盘价均高于公司上
一个会计年度经审计的每股净资产时,或者相关增持、回购资金使用完毕时,将停止实施股价稳
定措施。
    (二)稳定股价的措施
    当启动稳定股价预案的条件成就时,公司及相关主体将选择如下一种或几种相应措施稳定股
价:
    1、公司稳定股价的措施
    在公司首次公开发行股票并上市之日起三年内,在发生需要采取稳定股价措施的情形时,公
司实施股票回购。本公司将依据法律、法规及公司章程的规定,在达到上述条件之日起 10 个交
易日内召开董事会讨论稳定股价方案,并提交股东大会审议。公司自相关股价稳定方案公告之日
起三个月内以自有资金在二级市场回购公司流通股票,回购股票的价格不高于公司最近一期经审
计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况
导致公司净资产或股票总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),回购股票的数量不超过公
司股票总数的 3%,且公司用于回购股票的资金金额不高于回购股票事项发生时上一个会计年度
公司经审计净利润的 20%,同时保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。在实施
回购股票期间,公司股价已经不满足启动稳定股价措施条件的,公司可不再继续实施该方案。
    2、实际控制人、鑫凯达、华辰星稳定股价的措施
    当触发上述股价稳定措施的启动条件时,在确保公司股权分布符合上市条件的前提下,公司
实际控制人、鑫凯达、华辰星应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,积极配合并按
照要求制定、实施稳定股价措施。
    实际控制人、鑫凯达、华辰星应在触发稳定股价措施日起 10 个交易日内,就其增持公司股
份的具体计划书面通知公司。计划应包括增持股份的价格或价格区间,定价原则,拟增持股份的
种类、数量及占总股本的比例,增持股份的期限以及届时有效的法律、法规、规范性文件规定应
包含的其他信息。实际控制人、鑫凯达、华辰星应在稳定股价方案公告后的 5 个交易日内启动稳
定股价具体方案的实施。
    公司实际控制人、鑫凯达、华辰星为稳定股价增持公司股份的,增持公司股份的数量或金额
应当符合以下条件:
    自上述股价稳定措施启动条件成立之日起一个会计年度内,实际控制人、鑫凯达、华辰星增
持公司股票的金额不低于其上一年度自公司处取得的现金分红金额,但增持股份数量不超过公司
股份总数的 2%。


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    超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动
稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
    3、董事、高级管理人员稳定股价的措施
    当触发上述股价稳定措施的启动条件时,在确保公司股权分布符合上市条件的前提下,公司
董事、高级管理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,积极配合并按照要求制
定、实施稳定股价措施。
    上述负有增持义务的董事、高级管理人员应在触发稳定股价措施日起 10 个交易日内,就其
是否有增持公司股份的具体计划书面通知公司。计划应包括增持股份的价格或价格区间,定价原
则,拟增持股份的种类、数量及占总股本的比例,增持股份的期限以及届时有效的法律、法规、
规范性文件规定应包含的其他信息。该等董事、高级管理人员应在稳定股价方案公告后的 5 个交
易日内启动稳定股价具体方案的实施。
    上述负有增持义务的董事、高级管理人员为稳定股价之目的增持公司股份的,增持公司股份
的数量或金额应当符合以下条件:
    自上述股价稳定措施启动条件成就之日起一个会计年度内,在公司任职的董事(不包括独立
董事)、高级管理人员增持公司股票的金额不低于其上年度从公司处领取的现金分红(如有)、
薪酬和津贴合计金额的 20%,但增持股份数量不超过公司股份总数的 1%。
    超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动
稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
    在本预案有效期内,新聘任的符合上述条件的董事和高级管理人员应当遵守本预案关于公司
董事、高级管理人员的义务及责任的规定。公司及公司现有董事、高级管理人员应当促成新聘任
的该等董事、高级管理人员遵守本预案,并在其获得书面提名前签署相关承诺。
    4、其他稳定股价的措施
    根据届时有效的法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,在履行相关法定程序后,公司
及有关方可以采用法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他稳定股价的措
施。
    5、稳定股价措施的其他相关事项
    (1)除因继承、被强制执行或公司重组等情形必须转股或触发上述股价稳定措施的启动条
件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,上述有增持义务的人员不转让其持有
的公司股份;除经股东大会非关联股东同意外,不由公司回购其持有的股份。
    (2)触发上述股价稳定措施的启动条件时公司上述负有增持义务的董事(独立董事除
外)、高级管理人员,不因在稳定股价具体方案实施期间内职务变更、离职等情形(因任期届满
未连选连任或被调职等非主观原因除外)而拒绝实施上述稳定股价的措施。
    (三)约束措施
    1、公司未履行稳定股价承诺的约束措施
    如公司未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上
公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,给投资者造成损失
的,公司将向投资者依法承担赔偿责任,并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责
任;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会
审议,尽可能地保护公司投资者利益。
    2、实际控制人、鑫凯达、华辰星未履行稳定股价承诺的约束措施
    如实际控制人、鑫凯达、华辰星未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东大会及中国
证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导
致,应同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分配利润中归属于实际控制人、鑫凯达、华辰星
的部分,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,尽快研究将投资者利
益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。
    3、董事、高级管理人员未履行稳定股价承诺的约束措施
    如上述负有增持义务的董事、高级管理人员未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东
大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因
不可抗力导致,应调减或停发薪酬或津贴,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不
可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。

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    注解 11
    公司及实际控制人、股东鑫凯达、华辰星对股份回购和股份购回的措施和承诺如下:
    “一、启动股份回购及购回措施的条件
    (一)本次公开发行完成后,如本次公开发行的招股说明书及其他信息披露材料被中国证监
会、证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,对判断公司是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司、实际控制人、鑫凯达、华辰星将依法从投
资者手中回购及购回本次公开发行的股票以及已转让的限售股。
    (二)本次公开发行完成后,如公司被中国证监会、证券交易所或司法机关认定以欺骗手段
骗取发行注册的,公司、实际控制人、鑫凯达、华辰星将依法从投资者手中回购及购回本次公开
发行的股票以及已转让的限售股。
    二、股份回购及购回措施的启动程序
    (一)公司回购股份的启动程序
    1、公司董事会应在上述公司回购股份启动条件触发之日起的 15 个交易日内作出回购股份的
决议;
    2、公司董事会应在作出回购股份决议后的 2 个交易日内公告董事会决议、回购股份预案,
并发布召开股东大会的通知;
    3、公司应在股东大会作出决议并履行相关法定手续之次日起开始启动股份回购工作。
    (二)实际控制人、鑫凯达、华辰星股份购回的启动程序
    1、公司董事会应在实际控制人、鑫凯达、华辰星购回公司股份条件触发之日起 2 个交易日
内发布股份购回公告,披露股份购回方案;
    2、实际控制人、鑫凯达、华辰星应在作出购回公告并履行相关法定手续之次日起开始启动
股份购回工作。
    三、约束措施
    (一)公司将提示及督促公司的实际控制人、股东鑫凯达、华辰星严格履行在公司本次公开
发行并上市时公司、实际控制人、鑫凯达、华辰星已作出的关于股份回购、购回措施的相应承
诺。
    (二)公司自愿接受证券监管部门、证券交易所等有关主管部门对股份回购、购回预案的制
定、实施等进行监督,并承担法律责任。在启动股份回购、购回措施的条件满足时,如果公司、
实际控制人、鑫凯达、华辰星未采取上述股份回购、购回的具体措施的,公司、实际控制人、鑫
凯达、华辰星承诺接受以下约束措施:
    1、若公司违反上述承诺,则公司应:(1)在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说
明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可
能保护投资者的权益;(2)因未能履行该项承诺造成投资者损失的,公司将依法向投资者进行
赔偿。
    2、若实际控制人、鑫凯达、华辰星违反上述承诺,则实际控制人、鑫凯达、华辰星应:
(1)在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和
社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或者替代承诺,以尽可能保护投资者的权益:(2)实际控
制人、鑫凯达、华辰星将其在最近一个会计年度从公司分得的税后现金股利返还给公司。如未按
期返还,公司可以从之后发放的现金股利中扣发,直至扣减金额累计达到应履行股份购回义务的
最近一个会计年度从公司已分得的税后现金股利总额。”

    注解 12
    公司对欺诈发行上市的股份购回承诺如下:
    公司保证公司首次公开发行股票并上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市
条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后五个
工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
    实际控制人对欺诈发行上市的股份购回承诺如下:



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    本人保证公司首次公开发行股票并上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市
条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将在中国证监会等有权部门确认后五个
工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
    股东鑫凯达、华辰星对欺诈发行上市的股份购回承诺如下:
    本公司保证公司首次公开发行股票并上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上
市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后
五个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。

    注解 13
    公司关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺如下:
    1、加强募集资金管理,提高资金使用效率
    本次发行的募集资金到账后,公司董事会将严格遵守《募集资金管理办法》的要求,开设募
集资金专项账户,根据相关的法律、法规等规定对募集资金实施监督管理,确保专款专用,严格
控制募集资金使用的各环节,合理防范募集资金使用风险。
    2、积极推进募集资金投资项目建设,争取早日实现项目的预期效益
    本次募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务,符合国家产业政策,有利于公司核心竞争力
的提升。募集资金投资项目实施完成后,将提高公司的研发、运营能力,实现公司业务收入的可
持续增长。本次募集资金到位后,公司将在资金的计划、使用、核算和防范风险方面强化管理,
积极推进募集资金投资项目建设,争取早日实现预期效益。
    3、不断完善公司治理,为公司发展提供制度保障
    公司将严格遵循《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文
件的要求,不断完善公司治理结构,确保股东能够充分行使权利,确保董事会能够按照法律、法
规和公司章程的规定行使职权,作出科学、迅速和谨慎的决策,确保独立董事能够认真履行职
责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益,为公司发展提供制度保障。
    4、完善现金分红政策,强化投资者回报机制
    为了进一步规范和完善公司利润分配的内部决策程序和机制,增强公司现金分红的透明度,
更好的回报投资者,维护公司全体股东的合法权益,公司根据相关规定制定了有关利润分配政策
与《上市后未来三年股东分红回报规划》,未来公司将积极推进对股东的利润分配,保持利润分
配政策的连续性与稳定性,重视对投资者的合理回报,兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续
发展。

    注解 14
    实际控制人、董事、高级管理人员对填补被摊薄即期回报的措施作出的承诺如下:
    1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利
益;2、对自身的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与自身履行职责无关的投资、
消费活动;4、由公司董事会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、如公司
未来实施股权激励方案,则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂
钩。
    在中国证监会、证券交易所另行发布关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,如
果公司的相关规定及本承诺人承诺与该等规定不符时,本承诺人承诺将立即按照中国证监会及证
券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及证券交易所
的要求。
    作为填补被摊薄即期回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承
诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行填补被摊薄即期回报措施的
具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。违反承诺给公司或者股东造成损失的,依法承担
补偿责任。

   注解 15
   公司对发行前滚存利润的安排及利润分配政策的承诺如下:
   (一)本次发行前滚存利润的安排

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    公司首次公开发行股票前的滚存未分配利润由发行后的公司新老股东按其持股比例共享。如
因国家财会政策的调整而相应调整前述未分配利润数额,则以调整后的数额为准。
    (二)本次发行上市后的利润分配政策
    本次发行上市后,公司将继续重视对投资者的投资回报并兼顾公司的可持续发展,实行持
续、稳定的利润分配政策。根据《公司章程(草案)》,本次发行上市后,公司的利润分配政策
如下:
    1、利润分配的形式
    公司的股利分配的形式主要包括现金、股票以及现金与股票相结合三种。
    2、发放现金分红、股票股利的具体条件
    公司当年实现盈利,在依法提取法定公积金、盈余公积金后,如无重大投资计划或重大现金
支出,每年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配利润(不含年初未分配利润)的 10%;公
司上市后未来三年公司以现金方式累计分配的利润不少于上市后该三年实现的年均可供分配利润
的 30%。
    重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收
购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%,且超过 2,000 万元;
(2)公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经
审计总资产的 5%,且超过 3,000 万元。
    如果公司净利润保持持续稳定增长,公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配,加大
对投资者的回报力度。确因特殊原因不能达到上述比例的,董事会应当向股东大会作特别说明。
    3、公司实行差异化的现金分红政策
    公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否
有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分
红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 20%;
    (4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
    4、利润分配方案的审议程序
    (1)公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定,结合公司盈利
情况、资金需求及股东回报规划,制定利润分配方案并对利润分配方案的合理性进行充分讨论,
独立董事发表独立意见,形成专项决议后提交股东大会审议;
    (2)公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表独立意见。独立董事
可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议;
    (3)公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中,可以通过电话、传真、信函、
电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式,与中小股东进行沟通和交流,充分听取其
意见和诉求,及时答复其关心的问题。
    5、公司利润分配方案的调整
    (1)因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或现行利润分配
政策确实与公司生产经营情况、投资规划和长期发展目标不符的,可以调整利润分配政策。调整
利润分配政策的提案中应详细说明调整利润分配政策的原因,调整后的利润分配政策不得违反中
国证监会和上海证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会提出,经公
司监事会审议通过后提交公司股东大会审议批准。
    (2)公司董事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体董事的过半数,且二
分之一以上独立董事表决同意通过。独立董事应当对利润分配政策发表独立意见。
    (3)公司监事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体监事的过半数通过。


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    (4)公司股东大会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表
决权过半数通过,如调整或变更《公司章程(草案)》及股东回报规划确定的现金分红政策的,
应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会审议利润分配政策调整事项
时,应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。

    注解 16
    本公司承诺本公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律
责任。
    若因本公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿
投资者损失。

    注解 17
    公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
    若因首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损
失。

    注解 18
    公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确定、完整性承担个别和连带的法律责任。
    若因首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者
损失。

    注解 19
    公司就未履行相关承诺的约束措施作出确认和承诺如下:
    1、公司将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项
义务和责任。
    2、若公司未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务或责任,则公司承诺将采取以下措
施予以约束:
    (1)在股东大会及中国证监会或交易所指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向
股东和社会公众投资者道歉;
    (2)以自有资金补充公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失,补充金额依
据公司与投资者协商确定的金额,或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定;
    (3)自公司未完全消除未履行相关承诺事项造成的所有不利影响之前,对公司该等未履行
承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴。

    注解 20
    公司实际控制人、全体董事、监事和高级管理人员保证将严格履行在公司首次公开发行股票
并上市的招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
    1、如果本人未履行相关承诺事项,本人将在公司的股东大会、中国证监会及交易所指定报
刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司的其他股东和社会公众投资者道歉;
    2、如果本人未履行相关承诺事项,公司有权将应付本人现金分红或薪酬暂时扣留,直至本
人实际履行上述各项承诺义务为止;
    3、如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的,所得的收益归公司所有,并将在获得收
益的 5 日内将前述收益支付给公司指定账户;


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    4、如果因本人未履行相关承诺事项致使公司或者投资者遭受损失的,本人将向公司或者投
资者依法承担赔偿责任。
    5、如因不可抗力原因导致本人未能完全、及时、有效地履行承诺事项中的各项义务或责
任,本人将及时在中国证监会及交易所指定的披露媒体上公开说明不可抗力的具体情形并尽快提
出将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。

    注释 21
    持股 5%以上股东保证将严格履行在公司首次公开发行股票并上市的招股说明书中披露的承
诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
    1、如果本企业/本公司/本人未履行相关承诺事项,本企业/本公司/本人将在公司的股东大
会、中国证监会及交易所指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司的其他股东和社会
公众投资者道歉;
    2、如果本企业/本公司/本人未履行相关承诺事项,公司有权将应付本企业/本公司/本人现
金分红暂时扣留,直至本企业/本公司/本人实际履行上述各项承诺义务为止;
    3、如果本企业/本公司/本人因未履行上述承诺事项而获得收益的,所得的收益归公司所
有,并将在获得收益的 5 日内将前述收益支付给公司指定账户;
    4、如果因本企业/本公司/本人未履行相关承诺事项致使公司或者投资者遭受损失的,本企
业/本公司/本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。
    5、如因不可抗力原因导致本企业/本公司/本人未能完全、及时、有效地履行承诺事项中的
各项义务或责任,将及时在中国证监会及交易所指定的披露媒体上公开说明不可抗力的具体情形
并尽快提出将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。

    注解 22
    公司实际控制人就避免同业竞争事项承诺如下:
    (1)在本承诺函签署之日,本人及本人所控制的企业和拥有权益的企业均未生产、开发任
何与公司产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或
可能竞争的业务,也未参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他
企业。
    (2)自本承诺函签署之日起,本人及本人所控制的企业和拥有权益的企业将不生产、开发
任何与公司产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争
或可能竞争的业务,不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他
企业。
    (3)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其产品和业务范围,本人及本人所控制的
企业和拥有权益的企业将不与公司拓展后的产品和业务相竞争;若与公司拓展后的产品和业务相
竞争,本人及本人所控制的企业和拥有权益的企业将采取以下方式避免同业竞争:1)停止生产
或经营相竞争的产品和业务;2)将相竞争的业务纳入公司经营;3)向无关联关系的第三方转让
该业务。
    (4)如本承诺未被遵守,本人将向公司赔偿一切直接或间接损失。

    注解 23
    股东鑫凯达、华辰星就避免同业竞争事项承诺如下:
    (1)在本承诺函签署之日,本公司及本公司所控制的企业和拥有权益的企业均未生产、开
发任何与公司产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞
争或可能竞争的业务,也未参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的
其他企业。
    (2)自本承诺函签署之日起,本公司及本公司所控制的企业和拥有权益的企业将不生产、
开发任何与公司产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成
竞争或可能竞争的业务,不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的
其他企业。


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    (3)自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其产品和业务范围,本公司及本公司所控
制的企业和拥有权益的企业将不与公司拓展后的产品和业务相竞争;若与公司拓展后的产品和业
务相竞争,本公司及本公司所控制的企业和拥有权益的企业将采取以下方式避免同业竞争:1)
停止生产或经营相竞争的产品和业务;2)将相竞争的业务纳入公司经营;3)向无关联关系的第
三方转让该业务。
    (4)如本承诺未被遵守,本公司将向公司赔偿一切直接或间接损失。

    注解 24
    公司实际控制人就规范及减少关联交易事项承诺如下:
    1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本人及本人控制或担任董事、监事、高级
管理人员的其他企业与公司不存在其他重大关联交易。
    2、本人及本人控制的除公司以外的其他企业将避免与公司之间发生关联交易;对于确有必
要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合
理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切
实保护公司及中小股东利益。
    3、本人保证严格遵守法律法规和中国证监会和交易所有关规范性文件及《公司章程》和
《关联交易管理办法》等管理制度的规定,绝不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其
他任何方式占用公司的资金或其他资产,不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不进行有损
公司及其他股东的关联交易。
    如违反上述承诺与公司进行交易,而给公司造成损失,由本人承担赔偿责任。

    注解 25
    公司持股 5%以上股东鑫凯达、华辰星、宁波慧和、西安六禾、苏州六禾、夏晓辉、王烨、
卓晓帆就规范及减少关联交易事项承诺如下:
    1、截止本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本企业/本公司/本人及本企业/本公司/本
人控制的其他企业与公司不存在其他重大关联交易。
    2、本企业/本公司/本人及本企业/本公司/本人控制的除公司以外的其他企业将尽量避免与
公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的
原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履
行交易审批程序及信息披露义务,切实保护公司及中小股东利益。
    3、本企业/本公司/本人保证严格遵守法律法规和中国证监会及证券交易所有关规范性文件
及《公司章程》和《关联交易管理办法》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债
务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或其他资产,不利用股东地位谋取不当的利益,
不进行有损公司及其他股东的关联交易。
    如违反上述承诺,而给公司造成损失,由本企业/本公司/本人承担赔偿责任。

    注解 26
    公司实际控制人就避免资金占用事项承诺如下:
    1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本人及本人控制或担任董事、监事、高级
管理人员的其他企业与公司不存在其他重大关联交易。
    2、本人及本人控制的除公司以外的其他企业将避免与公司之间发生关联交易;对于确有必
要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合
理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切
实保护公司及中小股东利益。
    3、本人保证严格遵守法律法规和中国证监会和交易所有关规范性文件及《株洲华锐精密工
具股份有限公司章程》和《株洲华锐精密工具股份有限公司关联交易管理办法》等管理制度的规
定,绝不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或其他资
产,不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不进行有损公司及其他股东的关联交易。
    如违反上述承诺与公司进行交易,而给公司造成损失,由本人承担赔偿责任。


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    注解 27
    公司持股 5%以上的股东鑫凯达、华辰星、宁波慧和、西安六禾、苏州六禾、夏晓辉、王
烨、卓晓帆就避免资金占用事项承诺如下:
    1、本合伙企业/本公司/本人保证严格遵守法律法规和中国证监会及证券交易所有关规范性
文件及《株洲华锐精密工具股份有限公司章程》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代
偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或其他资产。
    2、如违反上述承诺占用公司的资金或其他资产,而给公司造成损失,由本合伙企业/本公司
/本人承担赔偿责任。

    注解 28
    公司实际控制人就社保和公积金的有关事项承诺如下:
    如果公司因在公司首次公开发行股票并上市之前未按中国有关法律、法规、规章的规定为员
工缴纳社会保险费(包括基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险)和住房公
积金,而被有关政府主管部门、监管机构要求补缴社会保险费和住房公积金或者被处罚的,本人
承诺对公司因补缴社会保险费和住房公积金或者受到处罚而产生的经济损失或支出的费用予以全
额补偿,以保证公司不会遭受损失。




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(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    本公司自 2020 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 14 号——收入》(财会〔2017〕22 号)
相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息
不予调整。详情请见本年报第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和
会计估计的变更。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                  现聘任
 境内会计师事务所名称                               天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
 境内会计师事务所报酬                                               60.00
 境内会计师事务所审计年限                                             3

                                         名称                             报酬
 保荐人                          招商证券股份有限公司                       无

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司 2019 年年度股东大会审议通过续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2020 年度审计机构。此前,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具 2017-2019 年
度审计报告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用


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九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                 事项概述及类型                               查询索引
  与东莞市叁益机械科技有限公司的买卖合同
  纠纷: 原告东莞市叁益机械科技有限公司(以
  下简称“叁益机械”)因持有公司背书的宝塔
  石化集团财务有限公司作为承兑人的银行承
  兑汇票未能兑付,于 2019 年 3 月 24 日以买卖
  合同纠纷为由向广东省东莞市第一人民法院
  对公司提起诉讼,请求公司支付设备款 100 万
  元及逾期付款利息和诉讼费用。
  2019 年 7 月 7 日,广东省东莞市第一人民法院
  出具(2019)粤 1971 民初 14361 号民事判决
  书,判决驳回叁益机械全部诉讼请求。          详见公司于 2021 年 2 月 3 日在上海证券交易
  2019 年 8 月 31 日,叁益机械不服上述判决结 所网站(www.sse.com.cn) 披露的《首次公开
  果上诉于东莞市中级人民法院。2020 年 4 月 12 发行股票并在科创板上市招股说明书》
  日,广东省东莞市中级人民法院出具(2019)
  粤 19 民终 13016 号民事判决书,判决发行人
  向叁益机械支付货款及逾期付款利息和诉讼
  费。
  2020 年 7 月 2 日,公司已向叁益机械支付货
  款、逾期付款利息及诉讼费合计 108.99 万元。
  在支付上述款项后,公司将该票据未能兑付造
  成的损失向前手南阳市金鸿运物资有限公司
  进行追索,并于 2020 年 7 月 28 日收到其支付
  的补偿款 108.99 万元。




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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
 报告期内:
                                                                                          诉讼(仲裁)
  起诉        应诉   承担连                                                                            诉讼(仲    诉讼(仲裁)
                              诉讼仲                                   诉讼(仲裁)涉及     是否形成预                           诉讼(仲裁)判决
 (申请)      (被申   带责任                诉讼(仲裁)基本情况                                          裁)进展    审理结果及
                              裁类型                                        金额          计负债及金                             执行情况
  方         请)方     方                                                                                情况       影响
                                                                                              额
                                       2020 年 4 月 2 日,株洲硬质
                                       合金集团有限公司(以下简称
                                       “株硬集团”)以票据追索权
                                       纠纷向株洲市芦淞区人民法
                                       院起诉公司及前手南阳市金
                                       鸿运物资有限公司,请求:(1)
                                       公司与南阳市金鸿运物资有
 株洲硬
                              票据追   限公司向株硬集团支付票据                                        审 理 结
 质合金                                                                                                           确立了公司   2021 年 2 月,公
                              索权纠   款 150 万元及利息;(2)本案        1,500,000.00   是           束,执行
 集团有                                                                                                           的债务       司已支付完毕。
                              纷       诉讼费用、保全费用由公司与                                      阶段
 限公司
                                       南阳市金鸿运物资有限公司
                                       承担。根据株洲市芦淞区人民
                                       法院民事判决书((2020)湘
                                       0203 民初 1279 号),本案已审
                                       理终结,判决公司向株洲硬质
                                       合金集团支付票据款 150 万元
                                       及利息。




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(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 股权激励总体情况
□适用 √不适用
(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十三、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十四、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用


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3.     其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用




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十五、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用




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十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
1. 股东和债权人权益保护情况
√适用 □不适用
    公司重视对股东特别是中小股东利益的维护,按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交
易所科创板股票股票上市规则》等要求,不断完善公司法人治理结构,制定《信息披露管理办
法》,认真履行信息披露义务,确保公司信息披露真实、及时、准确和完整,不存在选择性信息
披露和泄露未公开重大信息;公司设置有联系电话、电子邮件等投资者沟通渠道,积极采取定期
报告、临时公告、股东大会、一对一沟通、现场参观等多样化方式开展与投资者沟通工作,营造
一个良好的内外沟通运行环境;根据《公司章程》的规定,股票发行上市后公司将实施持续、稳
定的利润分配政策,保证股东享有合法权益。
2. 职工权益保护情况
√适用 □不适用
    人力资源是保证公司各项业务持续发展的基础。公司建立了完善的人力资源管理制度和激励
机制,坚持内部培养与外部引进相结合的原则;努力为员工营造良好的工作环境和成长空间;依
法保护员工合法权益;为员工缴纳社会保险费(包括基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业
保险、生育保险)和住房公积金;公司关注员工身心健康,定期开展员工健康体检;员工享受国
家法定节假日、年休假;开展了丰富多彩的员工活动,保证了公司劳动关系的和谐稳定,增强了
员工的团队感、认同感和归属感。
3. 供应商、客户和消费者权益保护情况
√适用 □不适用
    公司致力于与广大供应商建立和维持长久、紧密的合作关系,遵循依法守信、合作共赢的市
场机制原则,公司与供应商之间一致保持平等的沟通和理性的管理,形成稳定、互惠共赢的采购
合作模式。公司重点管控供应商供货质量,持续加强供应商质量监控与日常管理,完善管理制度
与考评体系,规范管理流程;加强现场审核,开展质量分析与质量改进活动,有效提升了供应商
的供货能力和质量保证能力。
    公司秉承以客户为中心的理念,经过多年的积累,凭借持续的研发、生产投入和经销商渠道
的布局,积淀了一批较为稳定的客户,在行业内拥有一定的认可度,公司通过加大研发投入,不
断升级迭代产品并开发新产品,提升产品质量管控水平,保障产品质量的稳定,满足客户对产品
性能不断提升的要求。同时坚持提升客户服务水平,重视客户满意度,维护消费者的合法权益。
4. 产品安全保障情况
√适用 □不适用
    公司始终坚持以品质为王的安全方针为指导,为客户提供高质量且稳定可靠的产品。公司建
立了产品质量管控的长效机制和 ISO9001 等质量管理体系,通过执行严格的质量标准,采取全
面、完善的质量控制措施,从产品设计开发过程、原料采购与验收、生产过程控制、售后服务的
产品全寿命周期加强质量控制与保证,提升产品品质和服务质量,为客户提供了可靠的产品和优
质的服务。
5. 公共关系、社会公益事业情况
√适用 □不适用
    公司在保持企业高速发展的同时,不忘回报社会,积极参加各类社会公益活动,致力于构建
和谐、友善的公共关系。2020 年 2 月公司通过北京韩红爱心慈善基金会向武汉捐款 11.00 万元;
公司参与茶陵、炎陵帮扶行动,共捐款 0.90 万元;2020 年 11 月公司为患先天性心脏病的员工子
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女组织募捐活动,筹集资金总计 7.46 万元;公司每年为 2017 年因意外事故身亡员工的子女提供
6.00 万元资金援助,直至其子女成年;公司党支部参与中央组织部组织的党员疫情捐款活动,
共筹集 0.74 万元;
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    自成立以来,公司始终重视安全生产和环境保护,贯彻国家和地方政府安全生产与环境保护
相关法律法规。发行人通过了 GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015 环境管理体系认证,认证范围
硬质合金刀片产品的生产和服务所涉及的相关管理活动。公司主营业务为硬质合金数控刀片研
发、生产和销售,公司生产过程中产生的废气、废水、噪音和固体废物均得到了有效处置,满足
排放要求,生产过程中产生的少量废切削液等危险废物,均由有资质的危险废物处置公司进行处
理。
    公司聘请有资质的第三方检验检测机构对排放情况进行了监测,并出具了监测报告;环保设
施运行良好,废水、废气、噪声等排放情况符合标准,环保设施的处理能力能够满足公司排放量
的要求。
3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用




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                              第六节       股份变动及股东情况


一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                 22
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                3,808

存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                             单位:股
                                       前十名股东持股情况

                                                                                  质押或冻
                                                                                  结情况
                                                                      包含转融
                     报告                                 持有有限
       股东名称                期末持股                               通借出股                股东
                     期内                   比例(%)       售条件股                股
       (全称)                  数量                                 份的限售                性质
                     增减                                 份数量                  份   数
                                                                      股份数量
                                                                                  状   量
                                                                                  态

                                                                                              境内
 株洲鑫凯达投资管                                                                             非国
                          0    5,643,000    17.0969       5,643,000   5,643,000   无     0
 理有限公司                                                                                   有法
                                                                                              人

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 株洲华辰星投资咨                                                                          非国
                       0   5,400,000    16.3607       5,400,000   5,400,000   无       0
 询有限公司                                                                                有法
                                                                                           人
 宁波梅山保税港区                                                                          境内
 慧和同享股权投资                                                                          非国
                       0   3,369,994    10.2102       3,369,994   3,369,994   无       0
 合伙企业(有限合                                                                          有法
 伙)                                                                                      人
                                                                                           境内
 肖旭凯                0   2,585,000     7.8319       2,585,000   2,585,000   无       0   自然
                                                                                           人
                                                                                           境内
 王玉琴                0   1,836,000     5.5626       1,836,000   1,836,000   无       0   自然
                                                                                           人
                                                                                           境内
 高颖                  0   1,654,000     5.0112       1,654,000   1,654,000   无       0   自然
                                                                                           人
                                                                                           境内
 苏州六禾之谦股权
                                                                                           非国
 投资中心(有限合      0   1,580,000     4.7870       1,580,000   1,580,000   无       0
                                                                                           有法
 伙)
                                                                                           人
                                                                                           境内
 王振民                0   1,350,000     4.0902       1,350,000   1,350,000   无       0   自然
                                                                                           人
                                                                                           境内
 陈拥军                0   1,250,006     3.7872       1,250,006   1,250,006   无       0   自然
                                                                                           人
                                                                                           境内
 夏晓辉                0   1,219,900     3.6960       1,219,900   1,219,900   无       0   自然
                                                                                           人

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                                           有限售条件股份可上市交
                                          持有的有限                易情况
  序                                                                                   限售条
             有限售条件股东名称           售条件股份                      新增可上
  号                                                       可上市交易                    件
                                            数量                          市交易股
                                                               时间
                                                                           份数量
                                                                                       上 市   之
  1     株洲鑫凯达投资管理有限公司          5,643,000      2024-02-08              0   日起    36
                                                                                       个月
                                                                                       上 市   之
  2     株洲华辰星投资咨询有限公司          5,400,000      2024-02-08              0   日起    36
                                                                                       个月
                                                                                       上 市   之
        宁波梅山保税港区慧和同享股权
  3                                         3,369,994      2022-02-08              0   日起    12
        投资合伙企业(有限合伙)
                                                                                       个月



                                           69 / 176
                                        2020 年年度报告


                                                                                上 市之
   4    肖旭凯                              2,585,000 2024-02-08            0 日 起 36
                                                                                个月
                                                                                上 市之
   5    王玉琴                              1,836,000 2024-02-08            0 日 起 36
                                                                                个月
                                                                                上 市之
   6    高颖                                1,654,000 2024-02-08            0 日 起 36
                                                                                个月
                                                                                上 市之
        苏州六禾之谦股权投资中心(有
   7                                        1,580,000 2022-02-08            0 日 起 12
        限合伙)
                                                                                个月
                                                                                上 市之
   8    王振民                              1,350,000 2022-02-08            0 日 起 12
                                                                                个月
                                                                                上 市之
   9    陈拥军                              1,250,006 2022-02-08            0 日 起 12
                                                                                个月
                                                                                上 市之
  10    夏晓辉                              1,219,900 2022-02-08            0 日 起 12
                                                                                个月
                                          高颖为肖旭凯配偶,王玉琴为高颖母亲,三人为公
                                          司实际控制人;肖旭凯、高颖为株洲鑫凯达投资管
 上述股东关联关系或一致行动的说明         理有限公司、株洲华辰星投资咨询有限公司实际控
                                          制人;夏晓辉与苏州六禾之谦股权投资中心(有限
                                          合伙)为一致行动人。

截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 截止报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四)   战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
(五)   首次公开发行战略配售情况
1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
√适用□不适用
                                                                                   单位:股
                                                                             包含转融通借
  股东/持有人     获配的股票/存托凭证     可上市交易      报告期内增减变动   出股份/存托凭
      名称                数量              时间                数量         证的期末持有
                                                                                 数量
 招商资管华锐
 精密员工参与
 科创板战略配               1,100,200     2022-02-08                     0       1,100,200
 售集合资产管
 理计划

                                            70 / 176
                                       2020 年年度报告




2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况
√适用□不适用
                                                                                   单位:股
                                                                               包含转融通借
                与保荐机构   获配的股票/存托     可上市交易     报告期内增减   出股份/存托
    股东名称
                  的关系         凭证数量            时间         变动数量     凭证的期末持
                                                                                 有数量
    招商证券
                保荐机构子
    投资有限                         550,100     2023-02-08                0        550,100
                公司
    公司

四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
    截至 2020 年 12 月 31 日,公司第一大股东鑫凯达持有公司 17.10%的股份,第二大股东华辰
星持有公司 16.36%的股份,持股比例相近且均未超过 30%,故公司无控股股东。
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
  姓名                                         肖旭凯
  国籍                                         中国
  是否取得其他国家或地区居留权                 否
  主要职业及职务                               董事长兼总经理
  过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况         无
    姓名                                       高颖
    国籍                                       中国
    是否取得其他国家或地区居留权               否
    主要职业及职务                             自由职业
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况       无
    姓名                                       王玉琴
    国籍                                       中国
    是否取得其他国家或地区居留权               否

                                            71 / 176
                                        2020 年年度报告



    主要职业及职务                             退休
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况       无


3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               单位负责
    法人股东                                组织机构                      主要经营业务或
               人或法定   成立日期                         注册资本
      名称                                    代码                        管理活动等情况
               代表人
                                                                          以自有资金(资
                                                                          产)开展新材料产
                                                                          业项目投资(限以
                                                                          自有合法资金(资
                                                                          产)对外投资,不
    株洲鑫凯                                                              得从事股权投资、
    达投资管              2011 年 8                                       债权投资、短期财
               肖旭凯                 91430200580925447R   6,400,000.00
    理有限公              月 22 日                                        务性投资及面对
    司                                                                    特定对象开展受
                                                                          托资产管理等金
                                                                          融业务,不得从事
                                                                          吸收存款、集资收
                                                                          款、受托贷款、发
                                                                          放贷款等国家金
                                            72 / 176
                                        2020 年年度报告


                                                                          融监管及财政信
                                                                          用业务)。(依法
                                                                          须经批准的项目,
                                                                          经相关部门批准
                                                                          后方可开展经营
                                                                          活动)
                                                                          以自有资金(资
                                                                          产)开展新材料产
                                                                          业项目投资咨询
                                                                          服务(限以自有合
                                                                          法资金(资产)对
                                                                          外投资,不得从事
                                                                          股权投资、债权投
                                                                          资、短期财务性投
 株洲华辰                                                                 资及面对特定对
 星投资咨                 2011 年 8                                       象开展受托资产
            肖旭凯                    914302005786448737   5,200,000.00
 询有限公                 月2日                                           管理等金融业务,
 司                                                                       不得从事吸收存
                                                                          款、集资收款、受
                                                                          托贷款、发放贷款
                                                                          等国家金融监管
                                                                          及财政信用业务)
                                                                          (依法须经批准
                                                                          的项目,经相关部
                                                                          门批准后方可开
                                                                          展经营活动)
 情况说明   无

六、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
七、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用√不适用
八、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用




                                            73 / 176
                           2020 年年度报告



                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                               74 / 176
                                                               2020 年年度报告




                                         第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                             是否                                                                          年度           报告期内    是否在公
                             为核                                                                          内股    增减   从公司获    司关联方
                                    性            任期起始日   任期终止日
  姓名        职务(注)       心技          年龄                                  年初持股数   年末持股数   份增    变动   得的税前    获取报酬
                                    别                期           期
                             术人                                                                          减变    原因   报酬总额
                               员                                                                          动量           (万元)
 肖旭凯   董事长、总经理     否     男     48     2018-06-15   2021-06-14         2,585,000    2,585,000       0   无         57.19   否
 李志祥   董事、副总经理     否     男     49     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无         60.88   否
 沈程翔   董事               否     男     46     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无          0.00   否
 易新     董事               否     男     54     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无          0.00   否
 饶育蕾   独立董事           否     女     57     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无          6.00   否
 潘红波   独立董事           否     男     41     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无          6.00   否
 刘如铁   独立董事           否     男     48     2019-10-11   2021-06-14                 0            0       0   无          6.00   否
 林孝良   监事会主席、材质          男     50     2018-06-15   2021-06-14                 0            0       0   无         35.40   否
          部部长兼涂层中     是
          心主任
 陈沙     监事、综合管理部          男     48     2018-06-15   2021-06-14                 0            0      0    无        22.56    否
                             否
          部长
 文武超   监事、销售部部长   否     男     49     2018-06-15   2021-06-14                 0            0      0    无        63.29    否
 陈京兆   副总经理           否     男     68     2018-06-15   2021-06-14                 0            0      0    无        38.70    否
 高江雄   副总经理           是     男     39     2018-06-15   2021-06-14                 0            0      0    无        50.16    否
 段艳兰   财务总监、董事会          女     48     2018-06-15   2021-06-14                 0            0      0    无        67.47    否
                             否
          秘书
 丁国峰   副总经理           否     男     47     2019-04-03   2021-06-14                 0            0      0    无        38.44    否
 高荣根   核心技术人员       是     男     78     2007-03-07   -                          0            0      0    无        38.44    否
                                                                   75 / 176
                                                             2020 年年度报告




易兵       核心技术人员    是       男    77    2007-03-07   -                         0           0   0   无       25.69   否
杨雄       核心技术人员    是       男    32    2018-12-01   -                         0           0   0   无       32.25   否
陈胜男     核心技术人员    是       男    35    2012-03-01   -                         0           0   0   无       46.28   否
刘安虎     核心技术人员    是       男    40    2013-06-24   -                         0           0   0   无       35.19   否
王栋       核心技术人员    是       男    32    2017-04-01   -                         0           0   0   无       33.23   否
  合计             /            /     /     /        /             /           2,585,000   2,585,000   0     /     663.17        /


    姓名                                                             主要工作经历
肖旭凯        1973 年出生,中国国籍,无永久境外居留权,1995 年毕业于中南大学工商管理专业,大专学历;1999 年毕业于中央党校企业管理专业,
              本科学历;2009 年清华大学经管学院高级管理人员培训(EDP)项目结业。1995 年至 1997 年,任株洲硬质合金集团有限公司一分厂职
              工;1997 年至 2001 年,任株洲硬质合金集团有限公司销售部区域经理;2001 年至 2006 年,任株洲钻石切削刀具股份有限公司销售部
              大区经理;2007 年至今,历任公司执行董事、董事长兼总经理。肖旭凯同时兼任鑫凯达和华辰星执行董事。
李志祥        1972 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1994 年毕业于湖南大学机电一体化专业,大专学历。1994 年至 1996 年,任株洲渌口造
              纸厂生产工程师;1996 年至 2001 年,任广州市黄埔东粤镀膜玻璃厂生产主管;2001 年至 2012 年,任圣维可福斯(广州)电子科技有
              限公司生产高级主管;2012 年至 2013 年,任公司生产部长;2013 年至 2018 年,任公司副总经理,主管生产工作;2018 年至今,任公
              司副总经理,主管销售工作;2018 年至今担任公司董事。
沈程翔        1975 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1997 年毕业于南京大学商学院企业管理系,本科学历;2000 年毕业于复旦大学经济学院
              世界经济系,硕士研究生学历。2000 年至 2001 年,任天同证券研究所行业分析师;2001 年至 2002 年,任上海融昌资产管理有限公司
              研究所所长助理;2002 年至 2003 年,任广州金骏资产管理有限公司副总经理;2003 年至 2004 年,任上海融昌资产管理有限公司投资
              部副总监;2004 年至今,历任上海六禾投资有限公司研究总监、基金经理、董事会秘书、董事;2008 年至今担任上海六禾创业投资有
              限公司投资总监、董事。目前兼任帝尔激光(股票代码:300776)董事、武汉博宇光电系统有限责任公司董事;2018 年至今担任公司
              董事。
易新          1967 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1989 毕业于湖南大学化学化工系,1991 年毕业于湖南大学经济管理系,双学士本科学历。
              1991 年至 1994 年任深圳郑园超硬材料开发有限公司业务经理;1994 年至 1996 年任深圳佳佳实业总公司出口部经理;1996 年至 2000
              年历任深圳市万国通宝投资发展有限公司投资部经理、出口部经理;2000 年至 2007 年任江苏丹阳卓源工具有限公司董事;2007 年至
              2010 年,深圳市倬源投资发展有限公司任职;2010 年至 2018 年任深圳市易时投资有限公司执行董事总经理;2016 年至今担任深圳市
              慧和资产管理有限公司董事总经理;2018 年至今担任公司董事。
饶育蕾        1964 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2002 年毕业于中南大学管理科学与工程专业,博士学历,教授,博士生导师。1988 年至
              1997 年,任中南工业大学管理工程系助教、讲师、副教授;1997 年至 2005 年,任中南大学商学院金融系主任;2006 年至今任中南大
              学金融创新研究中心主任。目前兼任蓝思科技(股票代码:300433)独立董事,湖南黄金(股票代码:002155)独立董事,国科微(股
                                                                 76 / 176
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         票代码:300672)独立董事,中惠旅智慧景区管理股份有限公司独立董事,长沙市国有资本投资运营集团有限公司董事;2018 年至今
         担任公司独立董事。
潘红波   1980 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,财政部全国会计领军人才(学术类),武汉大学珞珈青年学者,宾夕法尼亚大学沃顿商
         学院访问学者。2007 年毕业于华中科技大学管理学院财务管理专业,博士学历,注册会计师。2007 年至 2009 年,任武汉大学经济与管
         理学院会计系讲师;2009 年至 2014 年,任武汉大学经济与管理学院会计系副教授;2014 年至今,任武汉大学经济与管理学院会计系教
         授;2015 年 5 月被评为武汉大学经济与管理学院博士生导师;2018 年 3 月任武汉大学经济与管理学院会计系主任。目前兼任湖北省会
         计学会常务理事、湖北省会计学会财务管理专业委员会主任、武汉市会计学会常务理事、武汉市会计专业高级职务评审委员会委员、国
         家自然科学基金和国家社会科学基金同行评议专家;兼任飞鹿股份(股票代码:300665)、长江证券(股票代码:000783)、天壕环境
         (股票代码:300332)、兴民智通(股票代码:002355)独立董事;2018 年至今担任公司独立董事。
刘如铁   1973 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2006 年毕业于中南大学材料学专业,博士学历。1998 年-至今,历任中南大学助理研究
         员、副研究员、研究员;2015 年被评为博士生导师。2019 年至今,担任公司独立董事。
林孝良   1971 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1994 年毕业于东北大学真空技术与设备专业,本科学历,真空(日化)工程师。1994 年
         至 2000 年,任广州市黄埔东粤镀膜玻璃厂副厂长;2000 年至 2012 年,任圣维可福斯(广州)电子科技有限公司工程技术经理;2013
         年至 2017 年,任佛山市铱万光学科技有限公司生产技术经理;2017 年至今,任公司材质部部长,兼涂层中心主任,主要负责基体和涂
         层的研发工作。2018 年至今,任公司监事会主席。
陈沙     1973 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1995 年毕业于中南大学工商管理专业,大专学历;2004 年毕业于江南大学工商管理专业,
         本科学历。1997 年至 2003 年,任湖南南天实业股份有限公司职员;2004 年至 2007 年,任长阳蒙特锰业有限公司办公室主任;2007 年
         至今,任公司综合管理部部长。2015 年至今,任公司监事。
文武超   1972 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1994 年毕业于湖南大学机电一体化专业,大专学历。1996 年至 2000 年,任株洲市电力
         局王十万变电站电工;2004 年至 2009 年任深圳康嘉福玻璃制品有限公司电气工程师;2009 年至 2016 年,任公司业务经理;2017 年至
         今,任公司销售部部长。2018 年至今,任公司监事。
陈京兆   1953 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1986 年毕业于株洲党校企业管理专业,大专学历。1972 年至 1993 年,历任湖南株洲标
         准件厂政工干事、办公室主任、业务科长、销售科长、副厂长;1993 年至 1997 年,任湖南株洲锻压机床厂副厂长;1997 年至 1999 年,
         任湖南株洲仪表厂厂长;2010 年至今,任公司副总经理,目前主管公司行政工作。
高江雄   1982 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2005 年毕业于西安理工大学机械设计制造专业,本科学历,机械设计工程师。2005 至 2012
         年,任株洲钻石切削刀具股份有限公司研发工程师;2012 年至 2015 年,任公司设计部部长;2015 年至今,任公司副总经理,目前主管
         公司研发工作。
段艳兰   1973 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1998 年毕业于湖南财经学院财务会计专业,大专学历,注册会计师,注册税务师。1998
         年至 2003 年,任株洲特种电焊条厂成本会计;2003 年至 2006 年,任株洲天桥轻型起重机有限公司财务部长;2006 年至 2007 年,任湖
         南太子奶集团生物科技有限责任公司株洲本部财务储备部长;2007 年至 2016 年,任株洲明日硬质合金有限公司财务部长;2016 年至
         2018 年任公司财务总监;2018 年至今任公司财务总监兼董事会秘书,主管公司财务和证券事务工作。
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 丁国峰       1974 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1997 年毕业于郑州工业高等专科学校机械专业,大专学历。2002 年至 2006 年,任东莞
              精熙光机有限公司品质部主管;2006 年至 2012 年,任圣维可福斯(广州)电子科技有限公司品质部主管;2012 年至 2015 年,任河南
              省新斗彩印刷有限公司总经办主任;2015 年 2019 年 4 月,任公司质控部部长;2019 年 4 月至今,任公司副总经理,主管公司生产工
              作。
 高荣根       1943 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1967 年毕业于北京钢铁学院(现北京科技大学)粉末冶金专业,本科学历,研究员级高
              级工程师,享受国务院特殊津贴专家,曾任中国有色金属学会粉末冶金和金属陶瓷分会硬质合金学组组长、中国机械工程学会粉末冶金
              分会委员和中国有色金属总公司高级职称(工程类)评委等职务。1968 年至 2003 年,历任株洲硬质合金厂(现株洲硬质合金集团有限
              公司)助理工程师、工程师、研究所副所长、分厂厂长、技术中心主任、副总工程师,任期内 1986 年赴瑞典山特维克培训学习,1988
              年负责从瑞典山特维克引进国内第一条硬质合金数控刀片生产线,并担任株洲硬质合金厂三分厂(数控刀片分厂)第一任厂长;退休后
              2003 年至 2007 年返聘到株洲钻石切削刀具股份有限公司任技术顾问;2007 年协助肖旭凯、高颖成立公司前身株洲华锐硬质合金工具
              有限责任公司。2007 年至今,历任公司技术顾问、总工程师。
 易兵         1944 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1962 年毕业于株洲冶金工业学校(现湖南工业大学)粉末冶金专业,大专学历,工程师。
              1962 年至 1968 年于中国人民解放军某部服兵役;1968 年至 1996 年先后任株洲硬质合金厂(现株洲硬质合金集团有限公司)三车间压
              制班长、助理工程师、工程师、三分厂技术科长,任期内 1986 年赴瑞典山特维克培训学习,1988 年参与从瑞典山特维克引进国内第一
              条硬质合金数控刀片生产线,并担任株洲硬质合金厂三分厂(数控刀片分厂)技术科长;1996 年至 2000 年,调株洲硬质合金厂技术中
              心任中国钨协硬质合金分会秘书长;2003 年至 2007 年,退休后任湘潭天捷硬质材料有限公司技术顾问;2007 年至 2010 年任公司副总
              经理;2010 年至今,任公司总工艺师。
 杨雄         1989 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2018 年毕业于中南大学材料科学与工程专业,博士学历。2018 年至今,任公司材质部研
              发工程师,主要从事材料的基础研究。
 陈胜男       1986 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2006 年毕业于哈尔滨理工大学机械专业,本科学历,机械设计工程师。2006 年至 2012 年
              任株洲钻石切削刀具股份有限公司设计工程师;2012 年至今,历任公司设计部副部长、部长,主管产品的研发工作。
 刘安虎       1981 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2008 年毕业于重庆大学机械制造及其自动化专业,硕士研究生学历,机械设计工程师。
              2008 年至 2013 年,任株洲钻石切削刀具股份有限公司工装部数控刀具新品开发主管;2013 年至 2015 年,任公司品质部部长;2015 年
              至今,任公司工艺部部长,主管工艺的研发工作。
 王栋         1989 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2014 年毕业于东北大学流体机械及工程专业,硕士研究生学历,粉末冶金工程师。2014
              年至 2017 年,任新加坡爱普生电镀厂工程师;2017 年至今,任公司材质部主任工程师,主要从事涂层的研发工作。

其它情况说明
□适用 √不适用



                                                                78 / 176
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(二) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                         在股东单位担任
  任职人员姓名        股东单位名称                        任期起始日期    任期终止日期
                                             的职务
 肖旭凯           鑫凯达                 执行董事         2011 年 8 月    -
 肖旭凯           华辰星                 执行董事         2011 年 8 月    -
 在股东单位任职
 情况的说明

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                         在其他单位担任
  任职人员姓名       其他单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                              的职务
 沈程翔           六禾投资               董事             2004 年 8 月    -
 沈程翔           六禾创投               董事             2015 年 9 月    -
                  武汉帝尔激光科技股
 沈程翔                                  董事             2016 年 9 月    -
                  份有限公司
                  武汉博宇光电系统有
 沈程翔                                  董事             2018 年 9 月    -
                  限责任公司
 易新             深圳慧和               董事总经理       2016 年 12 月   -
                  深圳市物极互联科技
 易新                                    监事             2019 年 8 月    -
                  有限公司
                  深圳市易时投资有限
 易新                                    监事             2018 年 1 月    -
                  公司
                  深圳市中科利亨车库
 易新                                    监事             2018 年 2 月    -
                  设备股份有限公司
                  深圳市金牛传媒服务
 易新                                    监事             2017 年 10 月   -
                  有限公司
                  前海飞象跨境电商供
 易新                                    监事             2017 年 3 月    -
                  应链(深圳)有限公司
                  扶星(深圳)科技有限
 易新                                    监事             2019 年 9 月
                  公司
                  深圳市议题传播有限
 易新                                    监事             2019 年 6 月
                  公司
                  成都蓝色泡泡科技有
 易新                                    监事             2019 年 5 月
                  限公司
                  深圳易时智联科技有
 易新                                    董事长           2020 年 7 月    -
                  限公司
                                         79 / 176
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                  蓝思科技股份有限公
 饶育蕾                                  独立董事           2015 年 1 月    -
                  司
                  湖南黄金股份有限公
 饶育蕾                                  独立董事           2015 年 5 月    -
                  司
                  国科微电子股份有限
 饶育蕾                                  独立董事           2015 年 9 月    -
                  公司
                  中惠旅智慧景区管理
 饶育蕾                                  独立董事           2017 年 5 月    -
                  股份有限公司
                  长沙市国有资本投资
 饶育蕾                                  董事               2017 年 11 月   -
                  运营集团有限公司
                  湖南君雅医疗管理有
 饶育蕾                                  执行董事           2019 年 6 月    -
                  限公司
                  上海逸宏教育科技有
 饶育蕾                                  监事               2016 年 10 月   -
                  限公司
                  之常(上海)金融信息
 饶育蕾                                  监事               2015 年 11 月   -
                  服务有限公司
                  深圳润雅医生集团有
 饶育蕾                                  监事               2020 年 1 月    -
                  限公司
                  湖南尔雅康养文化旅
 饶育蕾                                  执行董事           2020 年 9 月    -
                  游有限公司
 饶育蕾           中南大学               教授、博士生导师   1988 年         -
                  株洲飞鹿高新材料技
 潘红波                                  独立董事           2015 年 12 月   -
                  术股份有限公司
                  长江证券股份有限公
 潘红波                                  独立董事           2019 年 11 月   -
                  司
                  天壕环境股份有限公
 潘红波                                  独立董事           2020 年 4 月    -
                  司
                  兴民智通(集团)股份
 潘红波                                  独立董事           2020 年 6 月    -
                  有限公司
 潘红波           武汉大学               教授、博士生导师   2007 年 12 月   -
 刘如铁           中南大学               博士生导师         1998 年 4 月
 在其他单位任职
                  无
 情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                              薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》提出公司
 董事、监事、高级管理人员报
                              董事的薪酬计划,并报经董事会同意并提交股东大会审议通过后
 酬的决策程序
                              方可实施。公司高级管理人员的薪酬方案须报董事会批准。
                              在公司担任具体经营职务的董事、监事、高级管理人员及核心技
                              术人员实行年薪制,每年年薪总额标准依据公司经济效益和部门
                              目标完成情况进行浮动调整。年薪人员每月由公司发放一定金额
 董事、监事、高级管理人员报
                              月薪,年薪余款于年末时依据考核结果核算发放。公司三名独立
 酬确定依据
                              董事自任职之日起在公司领取独立董事津贴,公司独立董事除领
                              取独立董事津贴外,不享有其他福利待遇。公司监事均在公司担
                              任其他职务,未领取专门的监事津贴。
 董事、监事和高级管理人员
                              公司按照上述人员各自的薪酬标准已实际予以支付。
 报酬的实际支付情况

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 报告期末全体董事、监事和
 高级管理人员实际获得的报                                452.08 万元
 酬合计
 报告期末核心技术人员实际
                                                         296.63 万元
 获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
 母公司在职员工的数量                                                           395
 主要子公司在职员工的数量
 在职员工的数量合计                                                             395
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
 工人数
                                     专业构成
        专业构成类别                 本期数                        上期数
          生产人员                                    242                       196
          销售人员                                     36                        39
          研发人员                                     77                        74
          财务人员                                      8                        10
          行政人员                                     32                        28
            合计                                      395                       347


                                      教育程度
        教育程度类别                  本期数                       上期数
            博士                                        1                         1
            硕士                                       11                        10
            本科                                       89                        81
            大专                                       93                        82
        中专及以下                                    201                       173
            合计                                      395                       347

(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司按照国家有关劳动法律法规的规定,与员工签订劳动合同,并严格执行国家相关劳动用
工和社会保障规章制度,按照国家规定为员工缴纳相关保险和公积金。公司根据发展要求持续优
化薪酬体系,充分发挥薪酬的激励作用,进一步规范薪酬管理制度,拓展员工职业上升通道,薪
酬水平在业内更富有竞争力,也最大限度地提升员工价值,激发工作主动性、自主性,增强公司
的凝聚力,实现公司与员工的共赢。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司建立了完善的培训体系,拥有完整的年度培训计划,并积极寻求各种有效的培训资源,
保证员工有充分的学习和成长机会。公司培训计划主要包括:
    1.管理人员培训:组织生产管理人员、工艺管理人员参与精益生产课程学习以及现场改善
和 QCC 小组活动管理;加强管理人员管理知识学习,培训内容主要包括财务、税收、法律、流程
等知识以及目标管理法、执行力、沟通等管理技能,三大体系和知识产权管理体系培训等。
    2.销售人员培训:加强营销队伍人员营销、刀具应用技术等知识的学习,其主要内容有:
硬质合金产品使用技术培训;新产品性能和适应范围培训等。
    3.专业技术人员培训:通过邀请高校教授讲座、行业协会技术交流活动、内部专家讲课等
形式,加强工艺知识、硬质合金新技术的培训,结合工艺管理、技术改造、科技创新中的重点、
难点问题,开展专题培训,培养专业技术人员的创新意识和创新能力,培训内容包括硬质合金生
产的工艺控制和管理、先进硬质合金制造技术、新产品研发方法、刀具设计与开发等。


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    4.技术工人培训:积极组织生产一线操作工人参与操作规程和设备维护保养知识培训,培
训主要内容以各岗位作业指导书、职业健康以及应急预案以及岗位操作应知应会培训为主。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
  劳务外包的工时总数(小时)                                             21,138.50
  劳务外包支付的报酬总额(元)                                          356,005.60

七、其他
□适用 √不适用




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                               第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等有关法律、法规及规范性文件的规
定,结合公司实际情况逐步建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构,
制定和完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总
经理工作细则》《董事会秘书工作细则》等一系列内部控制制度。报告期内,公司股东大会、董
事会、监事会以及经理层均按照《公司章程》和各项议事规则、工作细则规范运作,切实履行各
自应尽的职责和义务,保障所有股东的利益。
    (一)股东大会运行情况
    公司制订了符合相关法律要求的《公司章程》《股东大会议事规则》,对股东大会的权责和
运作程序作了具体规范。报告期内,公司共召开 3 次股东大会,股东大会的召集、提案、通知、
出席、议事、表决、决议及会议记录均按照有关法律、法规、《公司章程》及《股东大会议事规
则》的相关规定执行。股东认真履行股东义务,依法行使股东权利。
    (二)董事会运行情况
    公司目前已经制定了健全的《董事会议事规则》《战略与发展委员会工作细则》《审计委员
会工作细则》《提名委员会工作细则》以及《薪酬与考核委员会工作细则》等制度,董事会及各
专门委员会运作规范。
    报告期内,公司共召开 4 次董事会会议。公司董事会一直按照《公司法》《公司章程》以及
《董事会议事规则》的规定规范运作,不存在董事会违反《公司法》及其他规定行使职权的情
形。历次董事会在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律法规、《公
司章程》和《董事会议事规则》的规定。
    (三)监事会运行情况
    公司制定了健全的《监事会议事规则》,且监事会依法规范运行。公司监事严格按照《公司
章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利。
    报告期内,公司共召开 2 次监事会会议。公司监事会一直按照《公司法》《公司章程》以及
《监事会议事规则》等规定规范运作,各监事会成员按照《公司法》《公司章程》和《监事会议
事规则》等有关法律、法规和规定行使权利、履行义务。历次监事会在召集方式、议事程序、表
决方式和决议内容等方面均符合有关法律法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。
    (四)独立董事制度运行情况
    公司自建立独立董事制度以来,独立董事依据有关法律法规谨慎、认真、勤勉地履行了相关
权利和义务,积极参与了公司重大经营决策,发挥了其在战略、业务、管理等方面的专业特长,
维护了全体股东的利益。公司独立董事以独立客观的立场参与了公司经营决策,对公司完善治理
结构和规范运作起到了积极作用。
    (五)董事会秘书制度运行情况
    公司设董事会秘书 1 名,董事会秘书对公司和董事会负责。现任董事会秘书自受聘以来,按
照有关规定开展工作、参与筹备历次董事会会议及股东大会会议,确保公司董事会会议和股东大
会会议的顺利召开,在公司规范运作方面发挥了重要作用。
    (六)董事会专门委员会运行情况
    根据《公司章程》的规定,董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬
与考核委员会四个专门委员会。公司各专门委员会自设立以来,按照相关法律法规、《公司章
程》及各委员会工作细则的有关规定开展工作,履行了相应职责。
协议控制架构等公司治理特殊安排情况
□适用√不适用
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
      会议届次             召开日期           决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期

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  2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 21 日     /                      /
  2020 年第一次临时股                        /                      /
                       2020 年 5 月 15 日
  东大会
  2020 年第二次临时股                        /                      /
                       2020 年 8 月 13 日
  东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
     报告期内,公司共召开 3 次股东大会,股东大会的召集、提案、通知、出席、议事、表决、
决议及会议记录均按照有关法律、法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定执
行。股东认真履行股东义务,依法行使股东权利。
     公司在上市之前召开了 2019 年年度股东大会、2020 年第一次、第二次临时股东大会,因此
其决议无刊登的指定网站的查询索引和披露日期。

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                                大会情况
            是否
  董事                                                               是否连续
            独立   本年应参   亲自     以通讯                                   出席股东
  姓名                                               委托出   缺席   两次未亲
            董事   加董事会   出席     方式参                                   大会的次
                                                     席次数   次数   自参加会
                     次数     次数     加次数                                     数
                                                                       议
 肖旭凯     否         4       4          2            0       0       否          3
 李志祥     否         4       4          2            0       0       否          3
 沈程翔     否         4       4          2            0       0       否          2
 易新       否         4       4          2            0       0       否          2
 饶育蕾     是         4       4          2            0       0       否          2
 潘红波     是         4       4          2            0       0       否          2
 刘如铁     是         4       4          2            0       0       否          2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
  年内召开董事会会议次数                        4
  其中:现场会议次数                            2
  通讯方式召开会议次数                          2
  现场结合通讯方式召开会议次数                  0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用


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六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司通过董事会以及董事会下设委员会薪酬与考核委员会,结合根据公司各位高
级管理人员的工作情况,并综合考虑公司 2020 年度的预期经营情况,结合了湖南地区的上市公
司薪酬水准,考虑同行业、同规模可比上市公司情况,制定薪酬方案并报董事会审核批准。
    报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规
认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司规章制度、战略规划、股东大
会、董事会的决策框架内,不断优化日常管理与生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报
告期内董事会交办的各项任务。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:否
十、其他
□适用 √不适用




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                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告




                                                                 天职业字[2021]13814 号
株洲华锐精密工具股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了株洲华锐精密工具股份有限公司(以下简称“华锐精密”或“公司”)财务报
表,包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表,2020 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动
表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华锐
精密 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于华锐精密,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据
是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
  关键审计事项                                  该事项在审计中是如何应对的
  营业收入的确认
                                                针对营业收入的确认,我们执行的主要审计程
                                                序如下:
                                                ①对销售与收款内部控制循环进行了解并执
      2020 年度华锐精密营业收入为 3,1218.59 行穿行测试,并对客户签收及收入确认等重要
  万元,较 2019 年增加 5,325.69 万元。公司境 的控制点执行控制测试,测试和评价与收入确
  内销售在产品交付并取得客户确认回单时确 认相关内部控制的设计及执行的有效性;
  认收入;境外销售在产品完成出口报关手续, ②通过对管理层的访谈,检查销售合同相关条
  并取得报关单时确认收入。因华锐精密本期收 款,了解货物签收及退货的政策,评价销售收
  入增长较快,收入是否基于真实交易以及是否 入确认政策的适当性,复核相关会计政策是否
  计入恰当的会计期间存在固有错报风险,故我 一贯地运用;
  们将营业收入确认作为关键审计事项。            ③对营业收入实施分析程序,与历史同期、同
      相关信息参见财务报表附注“三、(二十 行业的毛利率进行对比,分析毛利率变动情
  五)收入”及“六、(三十三)营业收入、营 况,复核营业收入的合理性;
  业成本”。                                    ④按照抽样原则选择客户,函证年度销售额及
                                                年末应收账款余额,查验资金流水及凭证等方
                                                式对交易真实性情况进行核实;
                                                ⑤通过抽样的方式检查销售合同或销售订单、
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                                            货物签收记录、对账单及结算记录等与收入确
                                            认相关的支持性凭证,检查公司收入确认是否
                                            与披露的会计政策一致;
                                            ⑥针对资产负债表日前后记录的收入交易,选
                                            取样本核对收入确认的支持性凭证,评估收入
                                            确认是否记录在恰当的会计期间。
    四、其他信息
    华锐精密管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告
中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估华锐精密的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项
(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华锐精密、终止运营或别无其他现实的
选择。
    治理层负责监督华锐精密的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执
行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对华锐精密持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华锐精密不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
    (6)就华锐精密中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表
发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。


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    从与治理层沟通的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键
审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数
情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                中国北京
            二〇二一年三月三十日                        中国注册会计师:
                                                          (项目合伙人)
                                                        中国注册会计师:



二、财务报表
                                        资产负债表
                                  2020 年 12 月 31 日
编制单位: 株洲华锐精密工具股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                附注          2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
 流动资产:
   货币资金                                            24,534,315.27        56,640,469.83
   交易性金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                                                                     99,281.08
   应收账款                                            64,070,327.53        48,246,936.50
   应收款项融资                                        78,414,983.03        40,462,932.50
   预付款项                                             1,643,514.15         1,374,674.08
   其他应收款                                           3,083,628.42           220,129.73
   其中:应收利息
         应收股利
   存货                                                56,746,364.55        53,907,405.77
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产                                 581,747.17
   其他流动资产                                         5,433,962.23           801,886.77
     流动资产合计                                     234,508,842.35       201,753,716.26
 非流动资产:
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                                                                  514,122.20
   长期股权投资
   其他权益工具投资
   其他非流动金融资产
   投资性房地产
   固定资产                                           317,432,959.87       285,957,300.76
   在建工程                                            38,530,937.18         1,239,841.59
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产                                            19,849,717.87         6,055,725.20
   开发支出
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  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                            6,512,099.27      4,617,505.47
  其他非流动资产                            1,541,438.95     30,907,484.98
    非流动资产合计                        383,867,153.14    329,291,980.20
      资产总计                            618,375,995.49    531,045,696.46
流动负债:
  短期借款                                 43,922,998.77     14,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                 19,598,139.42     23,092,226.29
  预收款项                                                    1,619,058.05
  合同负债                                  2,960,616.51
  应付职工薪酬                             12,046,618.45      9,393,977.49
  应交税费                                  4,846,338.95      6,527,538.84
  其他应付款                                7,592,531.39      6,500,184.78
  其中:应付利息                                                177,948.17
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                   15,859,743.66     28,003,690.34
  其他流动负债                             45,313,502.45     35,380,678.88
    流动负债合计                          152,140,489.60    124,517,354.67
非流动负债:
  长期借款                                   8,694,587.22    49,680,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                                  1,535,100.61
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                 20,473,701.40     14,754,078.62
  递延收益                                 10,964,280.15      5,979,748.23
  递延所得税负债                           14,932,949.11     12,414,343.85
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         55,065,517.88     84,363,271.31
      负债合计                            207,206,007.48    208,880,625.98
所有者权益(或股东权
益):
  实收资本(或股本)                       33,006,000.00     33,006,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                182,153,740.58    182,153,740.58
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                 16,503,000.00     11,507,858.87
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   未分配利润                                       179,507,247.43        95,497,471.03
     所有者权益(或股东权
                                                    411,169,988.01       322,165,070.48
 益)合计
       负债和所有者权益
                                                    618,375,995.49       531,045,696.46
 (或股东权益)总计

法定代表人:肖旭凯          主管会计工作负责人:段艳兰           会计机构负责人:黄冬丽
                                         利润表
                                    2020 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                   附注             2020 年度          2019 年度
一、营业收入                                           312,185,917.22    258,929,016.20
  减:营业成本                                         153,268,272.14    128,274,062.65
       税金及附加                                        2,965,482.50       2,048,407.05
       销售费用                                         10,129,424.32      11,917,629.09
       管理费用                                         17,164,152.53      13,199,284.56
       研发费用                                         19,752,428.62      17,001,372.43
       财务费用                                          4,702,234.74       6,829,694.88
       其中:利息费用                                    4,724,661.16       6,710,977.25
              利息收入                                     215,264.56          52,319.76
  加:其他收益                                           2,756,336.87       2,971,311.48
       投资收益(损失以“-”号
填列)
       其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
            以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以                               -990,306.36        -743,147.54
“-”号填列)
       资产减值损失(损失以                             -1,364,299.59        -944,795.50
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以                               -516,310.84        -547,055.57
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填                         104,089,342.45      80,394,878.41
列)
  加:营业外收入                                            11,016.03       2,071,398.30
  减:营业外支出                                         1,868,726.83         191,384.95
三、利润总额(亏损总额以“-”                         102,231,631.65      82,274,891.76
号填列)
  减:所得税费用                                        13,226,714.12      10,462,968.31
四、净利润(净亏损以“-”号填                          89,004,917.53      71,811,923.45
列)
  (一)持续经营净利润(净亏损                          89,004,917.53      71,811,923.45
以“-”号填列)

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                                   2020 年年度报告


   (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划变动
额
     2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值
变动
     4.企业自身信用风险公允价值
变动
   (二)将重分类进损益的其他综
合收益
     1.权益法下可转损益的其他综
合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
     4.其他债权投资信用减值准备
     5.现金流量套期储备
     6.外币财务报表折算差额
     7.其他
六、综合收益总额                                       89,004,917.53        71,811,923.45
七、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                     2.70                2.18
   (二)稀释每股收益(元/股)                                     2.70                2.18

法定代表人:肖旭凯       主管会计工作负责人:段艳兰              会计机构负责人:黄冬丽
                                     现金流量表
                                 2020 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                 附注                2020年度               2019年度
 一、经营活动产生的现金流
 量:
   销售商品、提供劳务收到的
                                                     204,574,920.74        205,688,352.00
 现金
   收到的税费返还                                       389,652.21             671,098.29
   收到其他与经营活动有关的
                                                       9,149,176.22          6,807,795.40
 现金
     经营活动现金流入小计                            214,113,749.17        213,167,245.69
   购买商品、接受劳务支付的
                                                      23,302,642.49         47,696,858.54
 现金
   支付给职工及为职工支付的
                                                      40,779,829.63         37,024,995.92
 现金
   支付的各项税费                                     32,113,470.34         10,476,507.18
   支付其他与经营活动有关的
                                                      16,972,499.83         15,189,157.20
 现金

                                         93 / 176
                                  2020 年年度报告


     经营活动现金流出小计                           113,168,442.29      110,387,518.84
       经营活动产生的现金流
                                                    100,945,306.88      102,779,726.85
 量净额
 二、投资活动产生的现金流
 量:
   收回投资收到的现金
   取得投资收益收到的现金
   处置固定资产、无形资产和
                                                      1,064,898.43           13,000.00
 其他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位
 收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的
 现金
     投资活动现金流入小计                             1,064,898.43           13,000.00
   购建固定资产、无形资产和
                                                    101,326,582.19       92,359,031.25
 其他长期资产支付的现金
   投资支付的现金
   取得子公司及其他营业单位
 支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
 现金
     投资活动现金流出小计                           101,326,582.19       92,359,031.25
       投资活动产生的现金流
                                                 -100,261,683.76        -92,346,031.25
 量净额
 三、筹资活动产生的现金流
 量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                44,400,000.00       51,000,000.00
   收到其他与筹资活动有关的
                                                                         11,000,000.00
 现金
     筹资活动现金流入小计                            44,400,000.00       62,000,000.00
   偿还债务支付的现金                                63,560,000.00       15,000,000.00
   分配股利、利润或偿付利息
                                                      4,626,009.63       12,170,743.60
 支付的现金
   支付其他与筹资活动有关的
                                                     10,867,773.61       10,434,540.23
 现金
     筹资活动现金流出小计                            79,053,783.24       37,605,283.83
       筹资活动产生的现金流
                                                    -34,653,783.24       24,394,716.17
 量净额
 四、汇率变动对现金及现金等
                                                       -128,377.70          -32,958.10
 价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加
                                                    -34,098,537.82       34,795,453.67
 额
   加:期初现金及现金等价物
                                                     55,686,278.74       20,890,825.07
 余额
 六、期末现金及现金等价物余
                                                     21,587,740.92       55,686,278.74
 额

法定代表人:肖旭凯       主管会计工作负责人:段艳兰            会计机构负责人:黄冬丽

                                      94 / 176
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                                                                 所有者权益变动表
                                                                  2020 年 1—12 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                       2020 年度
                                               其他权益工                     减
                                                                                           专
                                                   具                         :    其他
          项目                                                                             项
                           实收资本 (或股本)   优 永          资本公积        库    综合           盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                       其                                  储
                                               先 续                          存    收益
                                                       他                                  备
                                               股 债                          股
一、上年年末余额              33,006,000.00                 182,153,740.58                         11,507,858.87   95,497,471.03        322,165,070.48
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              33,006,000.00                 182,153,740.58                         11,507,858.87   95,497,471.03        322,165,070.48
三、本期增减变动金额(减                                                                            4,995,141.13   84,009,776.40         89,004,917.53
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                 89,004,917.53         89,004,917.53
(二)所有者投入和减少资
本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                      4,995,141.13   -4,995,141.13
1.提取盈余公积                                                                                     4,995,141.13   -4,995,141.13
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
                                                                         95 / 176
                                                                     2020 年年度报告




3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额              33,006,000.00                   182,153,740.58                         16,503,000.00    179,507,247.43      411,169,988.01

                                                                                         2019 年度
                                               其他权益工                                其
                                                                                    减
                                                   具                                    他   专
                                                                                    :
          项目                                                                           综   项
                           实收资本 (或股本)   优   永            资本公积          库                 盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                         其                              合   储
                                               先   续                              存
                                                         他                              收   备
                                               股   债                              股
                                                                                         益
一、上年年末余额              33,006,000.00                    182,153,740.58                          4,326,666.53    37,467,939.92      256,954,347.03
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              33,006,000.00                    182,153,740.58                          4,326,666.53    37,467,939.92      256,954,347.03
三、本期增减变动金额(减                                                                               7,181,192.34    58,029,531.11       65,210,723.45
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                     71,811,923.45       71,811,923.45
(二)所有者投入和减少资
本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他

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  (三)利润分配                                                           7,181,192.34   -13,782,392.34       -6,601,200.00
  1.提取盈余公积                                                          7,181,192.34    -7,181,192.34
  2.对所有者(或股东)的                                                                  -6,601,200.00       -6,601,200.00
  分配
  3.其他
  (四)所有者权益内部结转
  1.资本公积转增资本(或
  股本)
  2.盈余公积转增资本(或
  股本)
  3.盈余公积弥补亏损
  4.设定受益计划变动额结
  转留存收益
  5.其他综合收益结转留存
  收益
  6.其他
  (五)专项储备
  1.本期提取
  2.本期使用
  (六)其他
  四、本期期末余额           33,006,000.00       182,153,740.58           11,507,858.87   95,497,471.03       322,165,070.48
法定代表人:肖旭凯                           主管会计工作负责人:段艳兰                           会计机构负责人:黄冬丽




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    (一) 公司基本信息
    株洲华锐精密工具股份有限公司(以下简称“华锐精密”或“本公司”或“公司”)于
2018 年 6 月 15 日由株洲华锐硬质合金工具有限责任公司整体改制设立。华锐精密硬质合金工具
有限责任公司,经株洲市工商行政管理局核准注册登记,于 2007 年 03 月 07 日成立,统一社会
信用代码:91430200799104619D;公司注册地址:株洲市芦淞区创业二路 68 号;法定代表人:
肖旭凯;注册资本:人民币 3,300.60 万元。
    (二)历史沿革
    2018 年 6 月 15 日,华锐精密召开董事会,整体改制变更为“株洲华锐精密工具股份有限公
司”。改制后华锐精密申请登记的注册资本为人民币 3000 万元。2018 年 6 月 20 日,公司在株
洲市工商行政管理局领取了统一社会信用代码为 91430200799104619D 的《营业执照》。
    各股东在股份公司中的持股比例不变,公司股权结构如下:
        股东名称              股本(元)         股权比例(%)           出资形式
  株洲鑫凯达投资管理
                                 5,643,000.00              18.8100 货币出资
  有限公司
  株洲华辰星投资咨询
                                 5,400,000.00              18.0000 货币出资
  有限公司
  宁波梅山保税港区慧
  和同享股权投资合伙             3,369,994.00              11.2333 货币出资
  企业(有限合伙)
  肖旭凯                         2,585,000.00               8.6200 货币出资
  王玉琴                         1,836,000.00               6.1200 货币出资
  高颖                           1,654,000.00               5.5100 货币出资
  苏州六禾之谦股权投
                                 1,580,000.00               5.2667 货币出资
  资中心(有限合伙)
  王振民                         1,350,000.00               4.5000 货币出资
  陈拥军                         1,250,006.00               4.1667 货币出资
  李志光                         1,147,500.00               3.8250 货币出资
  陈璧葵                         1,000,000.00               3.3333 货币出资
  马旭东                           877,500.00               2.9250 货币出资
  肖旭荃                           810,000.00               2.7000 货币出资
  张平衡                           810,000.00               2.7000 货币出资
  龚护林                           356,000.00               1.1867 货币出资
  卓晓帆                           250,000.00               0.8333 货币出资
  杨煦曦                            81,000.00               0.2700 货币出资
          合计                  30,000,000.00                  100 货币出资
    上述出资于 2018 年 6 月 15 日经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具天职
业字[2018]16241 号验资报告。
    2018 年 9 月,根据 2018 年第二次临时股东大会会议决议和修改后的章程规定,公司申请增
加注册资本人民币 3,006,000 元,变更后的注册资本为人民币 33,006,000 元。新增注册资本由
西安环大六禾创业投资合伙企业(有限合伙)、王烨、刘建勋、马旭东、周瑜新、夏晓辉认缴,
新增注册资本全部由货币认缴,认购总价 6,613.20 万元。
    股权变更后股权结构如下:
       股东名称            股本(元)               股权比例(%)          出资形式
 株洲鑫凯达投资管理
                               5,643,000.00                 17.0969   货币出资
 有限公司

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  株洲华辰星投资咨询
                                 5,400,000.00              16.3607 货币出资
  有限公司
  宁波梅山保税港区慧
  和同享股权投资合伙             3,369,994.00              10.2102 货币出资
  企业(有限合伙)
  肖旭凯                         2,585,000.00               7.8319 货币出资
  王玉琴                         1,836,000.00               5.5626 货币出资
  高颖                           1,654,000.00               5.0112 货币出资
  苏州六禾之谦股权投
                                 1,580,000.00               4.7870 货币出资
  资中心(有限合伙)
  王振民                         1,350,000.00               4.0902 货币出资
  陈拥军                         1,250,006.00               3.7872 货币出资
  夏晓辉                         1,219,900.00               3.6960 货币出资
  李志光                         1,147,500.00               3.4766 货币出资
  陈璧葵                         1,000,000.00               3.0298 货币出资
  刘建勋                         1,000,000.00               3.0298 货币出资
  马旭东                           968,100.00               2.9331 货币出资
  肖旭荃                           810,000.00               2.4541 货币出资
  张平衡                           810,000.00               2.4541 货币出资
  龚护林                           356,000.00               1.0786 货币出资
  王 烨                            318,300.00               0.9644 货币出资
  卓晓帆                           250,000.00               0.7574 货币出资
  西安环大六禾创业投
  资合伙企业(有限合               227,200.00               0.6884 货币出资
  伙)
  周瑜新                           150,000.00               0.4545 货币出资
  杨煦曦                            81,000.00               0.2454 货币出资
          合计                  33,006,000.00                  100
    上述出资于 2018 年 9 月 27 日经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具天职
业字[2018]20251 号验资报告。
    截至 2020 年 12 月 31 日公司股本、股东及其持股情况均未发生变动。
    (三)本公司所处行业、经营范围
    所处行业:制造行业;
    经营范围:硬质合金制品、硬质合金数控刀具、整体刀具、金属陶瓷、超硬刀具、工具系
统、工具镀膜、工具外包服务、硬质合金材料研究、生产与销售。(依法须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展经营活动)
    (四)财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
    本公司财务报告于二〇二一年三月三十日经本公司董事会批准报出。
    (五)营业期限
    公司的营业期限从 2018 年 9 月 26 日至无固定期限。公司控股股东及实际控制人为肖旭凯、
高颖、王玉琴。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有
关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。


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2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,不存在导致持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
    此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事
项的通知》(会计部函〔2018〕453 号)的列报和披露要求。
2.   会计期间
    本公司会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。本报告的会计期间为 2020 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为正常营业周期,并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
4.   记账本位币
     本公司采用人民币作为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6.   合并财务报表的编制方法
□适用 √不适用
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币业务折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的
外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    (2)外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项
目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确
认为其他综合收益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部
分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
    ① 收取金融资产现金流量的权利届满;
    ② 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放
弃了对该金融资产的控制。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分
类。
    本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征
进行分类。
    ① 以摊余成本计量的金融资产
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金
流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率
法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目
标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际
利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为
当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认
时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
    ③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确
认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
    ④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了
能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
    当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分
类。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。

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    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债:1、该项指定能够消除或显著减少会计错配;2、根据正式书面文件载明的公司风险
管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩
评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;3、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍
生工具。
    本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    ① 以摊余成本计量的金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    ② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债
的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (4)金融工具抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
    (5)金融资产减值
    本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照
原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,
即全部现金短缺的现值。
    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信
用损失进行估计。
    ① 预期信用损失一般模型
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此
形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具
体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
    具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个
阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:
    第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加
    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并
按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
    第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
    第三阶段:初始确认后发生信用减值
    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企
业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。
    对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期
信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
    ② 应收款项及租赁应收款
    本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,
始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。


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    本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应
收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
    (6)金融资产转移
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资
产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负
债。
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转
回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收票据预
期信用损失进行估计。
    2.采用预期信用损失的一般模型【详见 12.应收账款】进行处理。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转
回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预
期信用损失进行估计。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据或金额标准   期末金额 100 万元以上(含 100 万元)的应收款项。

 单项金额重大并单项计提坏账准备的   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

 计提方法                           计提坏账准备。


    (2)按组合计提坏账准备的应收款项
    本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
征,以账龄组合为基础评估应收商业承兑汇票及应收账款、其他应收款的预期信用损失。公司账
龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下:


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                   应收款项账龄                        预期信用损失率(%)

           1 年以内(含 1 年)                                 5

           1-2 年(含 2 年)                                  20

           2-3 年(含 3 年)                                  40

           3-4 年(含 4 年)                                  60

           4-5 年(含 5 年)                                  80

           5 年以上                                           100


13. 应收款项融资
√适用 □不适用
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目
标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
    本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较
大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其
分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见 10.金融工具】进行处理。
15. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、产成品、在产品和周转材料等。
    (2)发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    (4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)周转材料的摊销方法
    按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。


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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金
额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金
额,作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发
生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方
签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条
款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关
规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
    本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过
该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计
入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金
额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号-持有
待售的非流动资产、处置终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减
其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持
有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置终止经营》计量规定
的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价
值,以及适用《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置终止经营》计量规定的非
流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产
减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第 42 号-持有待售的
非流动资产、处置终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面
价值。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
□适用 √不适用
22. 投资性房地产
不适用

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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)        残值率          年折旧率
  房屋及建筑物  年限平均法        5-25              5               19.00-3.80
  机器设备      年限平均法        5-10              5               19.00-9.50
  运输工具      年限平均法        5                 5               19.00
  办公设备      年限平均法        3-5               5               31.67-19.00
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移
给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;③即使资产
的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
(含 75%)];④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只
有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    (2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    (2)借款费用资本化期间
    ①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经
发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止
资本化。
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    (3)借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产包括土地使用权、专利权、管理软件等,按成本进行初始计量。
    (2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                   项   目                           摊销年限(年)

  土地使用权                                              50 年

  专利权                                                 3-15 年

  管理软件                                                5年
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行
复核,截止 2020 年 12 月 31 日,公司无使用寿命不确定和尚未达到可使用状态的无形资产。
    (3)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部
使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开
发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:①为获取新的技术和知识等
进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;②在进行商
业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应
当进行减值测试。
    存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
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    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经
提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降
低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终
止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于
预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计
金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。
    可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
    处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态
所发生的直接费用等。
    资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计
未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现
值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
    可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值
减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值
准备。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一
年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公
司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
□适用 √不适用

(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,
同时计入当期损益。
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(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在
职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量
时,本公司将该项义务确认为预计负债。
    2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
    (1)股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    ①存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
    ②不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    ①以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照
其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的
公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加所有者权益。
    ②以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况
的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
    ③修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司
在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
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    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工
具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行
权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内
确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    1.收入的确认
    本公司的收入主要包括销售商品等。
    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义
务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
    (1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:
    ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
    ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
    ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进
度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
    (2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司
在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:
    ①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
    ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
    ③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
    ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
    ⑤客户已接受该商品。
    ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    (3)本公司收入确认的具体政策:
    ①国内销售:销售合同规定的交货期内,将货物运至客户指定地点,根据客户确认回单确认
销售实现。
    ②国外销售:根据合同约定将产品报关、装船,取得提单确认销售收入实现。
    3.收入的计量
    本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
    (1)可变对价
    本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价
格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比
重。
    (2)重大融资成分


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    合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
    (3)非现金对价
    客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
    (4)应付客户对价
    针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺
支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区
分商品的除外。
    企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相
一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,
超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应
付客户对价全额冲减交易价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
    合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
    本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资
产:
    (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用
(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
    (3)该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但
是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
    与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减
值准备,并确认为资产减值损失:
    (1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    (2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
    (1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    (2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (3)政府补助采用总额法:
    ①与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相
关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    ②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确
认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行
会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    (5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相
关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
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    (6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本公司两种情况处理:
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
    ②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直
接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,
采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配
置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个
经营分部。
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    本公司下属无子公司,仅一个法人主体,且公司的收入和资产主要与硬质合金制品、硬质合
金数控刀具等的研发、生产、和销售相关,所有业务具有相似的经济特征,故无须列报更详细的
经营分部信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                       备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                              名称和金额)
 《企业会计准则第 14 号           财务部经理编制《会计政策、
 ——收入》                       会计估计变更方案》,提交变
                                  更申请。财务部负责人审核会
                                  计政策变更是否满足《企业会
                                  计准则》要求、变更影响数的
                                  确定是否恰当等,审核后签字
                                  确认。最后经总经理审核确
                                  认。
其他说明
本公司自 2020 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 14 号——收入》(财会〔2017〕22 号)相关
规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予
调整。会计政策变更导致影响如下:
   会计政策变更的内容和原因                           受影响的报表项目名称和金额

                                  2020 年 12 月 31 日增加合同负债金额 2,960,616.51 元;减少预收账款

                                  金额 2,960,616.51 元。

 将预收账款列示在“合同负债”     2020 年 1 月 1 日增加合同负债金额 1,619,058.05 元;减少预收账款金

                                  额 1,619,058.05 元。



 将“销售费用-运输费”列示在      2020 年度增加营业成本金额 1,216,295.97 元;减少销售费用金额

 “营业成本”                     1,216,295.97 元。


(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
                                            资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                 2019 年 12 月 31 日        2020 年 1 月 1 日          调整数
 流动资产:
   货币资金                         56,640,469.83             56,640,469.83
   交易性金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                             99,281.08                 99,281.08
   应收账款                         48,246,936.50             48,246,936.50
   应收款项融资                     40,462,932.50             40,462,932.50
   预付款项                          1,374,674.08              1,374,674.08
   其他应收款                          220,129.73                220,129.73
   其中:应收利息
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       应收股利
  存货                    53,907,405.77           53,907,405.77
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资
产
  其他流动资产               801,886.77              801,886.77
    流动资产合计         201,753,716.26          201,753,716.26
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                514,122.20              514,122.20
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产               285,957,300.76          285,957,300.76
  在建工程                 1,239,841.59            1,239,841.59
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                 6,055,725.20            6,055,725.20
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产           4,617,505.47            4,617,505.47
  其他非流动资产          30,907,484.98           30,907,484.98
    非流动资产合计       329,291,980.20          329,291,980.20
      资产总计           531,045,696.46          531,045,696.46
流动负债:
  短期借款                14,000,000.00           14,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                23,092,226.29           23,092,226.29
  预收款项                 1,619,058.05                           -1,619,058.05
  合同负债                                         1,619,058.05    1,619,058.05
  应付职工薪酬             9,393,977.49            9,393,977.49
  应交税费                 6,527,538.84            6,527,538.84
  其他应付款               6,500,184.78            6,500,184.78
  其中:应付利息             177,948.17              177,948.17
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负
                          28,003,690.34           28,003,690.34
债
  其他流动负债            35,380,678.88           35,380,678.88
    流动负债合计         124,517,354.67          124,517,354.67
非流动负债:
  长期借款                49,680,000.00           49,680,000.00
                                  114 / 176
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    应付债券
    其中:优先股
           永续债
    租赁负债
    长期应付款                      1,535,100.61        1,535,100.61
    长期应付职工薪酬
    预计负债                       14,754,078.62       14,754,078.62
    递延收益                        5,979,748.23        5,979,748.23
    递延所得税负债                 12,414,343.85       12,414,343.85
    其他非流动负债
       非流动负债合计              84,363,271.31       84,363,271.31
         负债合计                208,880,625.98      208,880,625.98
  所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             33,006,000.00       33,006,000.00
    其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
    资本公积                     182,153,740.58      182,153,740.58
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       11,507,858.87       11,507,858.87
    未分配利润                     95,497,471.03       95,497,471.03
       所有者权益(或股东
                                 322,165,070.48      322,165,070.48
  权益)合计
         负债和所有者权益
                                 531,045,696.46      531,045,696.46
  (或股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
     按照财政部规定的时间,本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则,本报告期内,将资
产负债表中“预收账款”2019 年 12 月 31 日科目余额分别重分类至“合同负债”作为 2020 年 1
月 1 日期初科目余额。
     公司于 2020 年 1 月 1 日,将与商品销售和提供劳务相关的预收账款 1,619,058.05 元重分类
至合同负债。
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
            税种                      计税依据                         税率
  增值税                    销售货物或提供应税劳务                                  13%
  城市维护建设税            应纳流转税税额                                           7%
  教育费附加                应纳流转税税额                                           3%
  地方教育附加              应纳流转税税额                                           2%
  房产税                    房产原值一次减除 20%                                   1.2%
                                         115 / 176
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 土地使用税                 土地使用权的土地面积                            6 元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    (1)根据财税〔2018〕99 号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》,企业开
展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础
上,在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间,再按照实际发生额的 75%在税前加计扣
除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。
    (2)2020 年 9 月 11 日,本公司取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务
局和湖南省地方税务局联合批准颁发的编号为 GF202043001486 的高新技术企业证书,证书有效
期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函
[2009]203 号)的规定,本公司 2020 年适用 15%的企业所得税优惠税率。
    (3)根据财政部、税务总局《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税
〔2018〕54 号),企业在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间新购进的设备、器具,单
位价值不超过 500 万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年
度计算折旧。
3.   其他
√适用 □不适用
    本公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
七、财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                          期初余额
  库存现金                                          -                                -
  银行存款                             21,587,740.92                     55,686,278.23
  其他货币资金                          2,946,574.35                        954,191.60
  合计                                 24,534,315.27                     56,640,469.83
    其中:存放在境外
                                                  无                              无
       的款项总额
其他说明
    (1)期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 2,946,574.35 元,2020 年期末存在
向境外供应商购买设备被冻结的信用证保证金余额为 2,946,574.35 元。
    (2)期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                     期初余额
 银行承兑票据                                                -                      -
 商业承兑票据                                       576,473.40             104,506.40
                                        116 / 176
                                                2020 年年度报告


 坏账准备                                                   -576,473.40                          -5,225.32
                 合计                                                 -                          99,281.08

    注 1:本期按信用风险特征组合计提坏账准备主要为应收票据-商业承兑汇票,公司对 2020
年 12 月 31 日的商业承兑汇票,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,采
用和应收账款一致的预期信用损失率及坏账计提比例对商业承兑汇票计提坏账准备。
    注 2:公司对持有的承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的电子银行承兑汇票 50.00 万元,
全额计提坏账准备,详见“6、应收款项融资”。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                       期初余额
                  账面余额          坏账准备                     账面余额      坏账准备
                                                 计    账                              计
  类别                   比                      提    面                 比           提   账面
                 金额    例          金额        比    价        金额     例   金额    比   价值
                         (%)                     例    值                (%)           例
                                                (%)                                   (%)
 按单项
 计提坏
 账准备
 其中:
 按组合
 计提坏     576,473.40       100   576,473.40    100           104,506.40   100   5,225.32   5    99,281.08
 账准备
   合计     576,473.40       100   576,473.40      -           104,506.40   100   5,225.32   -    99,281.08


按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:信用风险
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额
          名称
                                   应收票据                      坏账准备               计提比例(%)
 银行承兑汇票
 商业承兑汇票                          576,473.40                     576,473.40                        100
       合计                            576,473.40                     576,473.40                          -

按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
                                                   117 / 176
                                    2020 年年度报告


□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 本期变动金额
      类别           期初余额                                                      期末余额
                                   计提            收回或转回      转销或核销
 商业承兑汇票-
                       5,225.32   576,473.40          5,225.32                    576,473.40
 坏账准备
     合计              5,225.32   576,473.40          5,225.32                    576,473.40

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                     账龄                                        期末账面余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内小计(含 1 年)                                                        65,837,374.86
 1 至 2 年(含 2 年)                                                            1,721,978.40
 2 至 3 年(含 3 年)                                                               84,001.84
 3 至 4 年(含 4 年)                                                               89,419.03
 4 至 5 年(含 5 年)                                                              305,349.88
 5 年以上                                                                        3,438,590.30
                      合计                                                      71,476,714.31




                                          118 / 176
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                       期初余额
                        账面余额               坏账准备                                  账面余额             坏账准备
       类别                         比                    计提           账面                       比                     计提       账面
                        金额        例       金额         比例           价值           金额        例       金额          比例       价值
                                    (%)                   (%)                                       (%)                    (%)
 按单项计提坏账准
 备
 其中:
 按组合计提坏账准
                    71,476,714.31   100   7,406,386.78    10.36     64,070,327.53   55,072,250.51   100   6,825,314.01    12.39   48,246,936.50
 备
 其中:
        合计        71,476,714.31   100   7,406,386.78       /      64,070,327.53   55,072,250.51   100   6,825,314.01        /   48,246,936.50




                                                                     119 / 176
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按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:信用风险
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
        名称
                              应收账款                   坏账准备            计提比例(%)
  1 年以内(含 1
                          65,837,374.86           3,291,868.74                            5.00
  年)
  1-2 年(含 2 年)         1,721,978.40            344,395.68                           20.00
  2-3 年(含 3 年)            84,001.84             33,600.74                           40.00
  3-4 年(含 4 年)            89,419.03             53,651.42                           60.00
  4-5 年(含 5 年)           305,349.88            244,279.90                           80.00
  5 年以上                  3,438,590.30          3,438,590.30                          100.00
          合计            71,476,714.31           7,406,386.78
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
    类别          期初余额                      收回或    转销或核                 期末余额
                                  计提                                 其他变动
                                                  转回      销
 按信用风险
 组合计提坏
               6,825,314.01    581,072.77                                         7,406,386.78
 账准备的应
 收账款
     合计      6,825,314.01    581,072.77                                         7,406,386.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                   占应收账款总额的
      单位名称                 期末余额                                   坏账准备期末余额
                                                       比例(%)
 河北万铄合金刀具销
                                6,612,481.24                    9.25                330,624.06
 售有限公司
 温岭市华诚商贸有限
                                5,311,560.45                    7.43                265,578.02
 公司
 哈北(台州)工具有限
                                4,358,382.00                    6.10                217,919.10
 公司
 东莞市鸿晟五金工具             4,093,007.98                    5.73                204,650.40

                                             120 / 176
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 有限公司
 任丘市金万利五金工
                                    4,052,999.21                       5.67                  202,649.96
 具有限公司
         合计                  24,428,430.88                        34.18                  1,221,421.54

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                  期初余额
  银行承兑汇票                              78,914,983.03             40,962,932.50
  坏账准备                                    -500,000.00               -500,000.00
              合计                          78,414,983.03             40,462,932.50
    注:截至2020年12月31日,公司持有一张承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的电子银行承
兑汇票,合计金额为50万元,具体情况如下:
      票据号              出票人             金额           出票日期          到期日期         承兑人

 13088710952012018   宁夏灵武宝塔大古                                                      宝塔石化集团财
                                           500,000.00       2018-03-23        2018-09-23
   0323174615314     储运有限公司                                                          务有限公司
    因宝塔石化集团财务有限公司票据承兑出现严重违约,已发生多起承兑汇票逾期,无法正常
兑付的情况。因此,公司持有的承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的电子承兑汇票存在无法正
常兑付的风险,公司为此全额计提了坏账准备。结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的
信用风险,其他银行承兑汇票不计提坏账准备。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                          期初余额
    账龄
                       金额                比例(%)                   金额                比例(%)
 1 年以内
                     1,395,564.24                   84.91         1,366,612.05                    99.41
 (含 1 年)
 1至2年
                      244,566.67                    14.88                8,062.03                  0.59
 (含 2 年)
 2至3年
                        3,383.24                     0.21
 (含 3 年)
 3 年以上
     合计            1,643,514.15                  100.00         1,374,674.08                   100.00
                                              121 / 176
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账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
报告期各期末均无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

 单位名称                     2020 年 12 月 31 日                占预付款项总额的比例(%)
 国网湖南省电力公司株洲供
                                                 487,396.92                          29.66
 电分公司
 株洲市博大知识产权事务所                        240,000.00                          14.60
 攀时(上海)高性能材料有限
                                                 208,824.00                          12.71
 公司
 东海耀碳素(大连)有限公司                      107,212.39                           6.52
 株洲小巨蛋酒店有限责任公
                                                     89,692.05                        5.46
 司
 合计                                         1,133,125.36                           68.95

其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                         期初余额
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                    3,083,628.42                     220,129.73
 合计                                          3,083,628.42                     220,129.73

其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用


                                         122 / 176
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(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      账龄                                      期末账面余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内小计(含 1 年)                                                     3,062,110.23
 1 至 2 年(含 2 年)                                                           21,700.00
 2 至 3 年(含 3 年)                                                           10,000.00
 3 至 4 年(含 4 年)                                                           10,000.00
 4 至 5 年(含 5 年)                                                                 -
 5 年以上                                                                               -
 坏账准备                                                                      -20,181.81
                      合计                                                   3,083,628.42



(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
 备用金                                           30,000.00
 保证金押金                                   3,073,810.23                     402,326.03
           坏账准备                             -20,181.81                    -182,196.30
             合计                             3,083,628.42                     220,129.73



(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                        第一阶段         第二阶段             第三阶段
                                     整个存续期预期信     整个存续期预期信
    坏账准备        未来12个月预                                                 合计
                                     用损失(未发生信      用损失(已发生信
                      期信用损失
                                         用减值)              用减值)
 2020年1月1日余
                        182,196.30                                             182,196.30
 额
 2020年1月1日余
 额在本期
 --转入第二阶段
 --转入第三阶段
 --转回第二阶段
 --转回第一阶段
 本期计提
 本期转回               162,014.49                                             162,014.49
                                           123 / 176
                                         2020 年年度报告


 本期转销
 本期核销
 其他变动
 2020年12月31日
                        20,181.81                                                20,181.81
 余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
     类别          期初余额                               转销或核               期末余额
                                  计提        收回或转回              其他变动
                                                              销
 按信用风险
 组合计提坏
                  182,196.30                  162,014.49                         20,181.81
 账准备的应
 收账款
     合计         182,196.30                  162,014.49                         20,181.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                            占其他应收款
                  款项的性                                                   坏账准备
  单位名称                      期末余额           账龄     期末余额合计
                    质                                                       期末余额
                                                            数的比例(%)
 中 华 人 民共                                  1 年以内
                 押金保证
 和 国 长 沙、                 2,945,274.04                          94.89
                 金
 株洲海关
                 其他往来                       1 年以内
 周定            款及备用        30,000.00                            0.97        1,500.00
                 金
 株 洲 市 芦淞   押金保证                       1 年以内
                                 26,680.00                            0.86        1,334.00
 区总工会        金
 柯海冰/华       押金保证                       1 年以内
                                 22,400.00                            0.72        1,120.00
 南办事处        金
 株 洲 百 作物   押金保证                       1-2 年
                                 20,000.00                            0.64        4,000.00
 业有限公司      金
      合计           /         3,044,354.04             /            98.08        7,954.00



                                            124 / 176
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(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币

                            期末余额                                         期初余额
                          存货跌价准                                       存货跌价准
 项目                     备/合同履                                        备/合同履
           账面余额                       账面价值          账面余额                       账面价值
                          约成本减值                                       约成本减值
                              准备                                             准备
 原材
          16,145,154.94                  16,145,154.94     18,293,490.60     54,148.66    18,239,341.94
 料
 产成
          25,479,409.04   3,472,971.68   22,006,437.36     23,507,555.80   2,482,658.69   21,024,897.11
 品
 在产
          12,397,993.19                  12,397,993.19      9,080,411.52                   9,080,411.52
 品
 周转
           6,196,779.06                   6,196,779.06      5,562,755.20                   5,562,755.20
 材料
 合计     60,219,336.23   3,472,971.68   56,746,364.55     56,444,213.12   2,536,807.35   53,907,405.77


(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   本期增加金额                  本期减少金额
  项目        期初余额                                                              期末余额
                                   计提        其他           转回或转销     其他
 原材料        54,148.66                                         54,148.66
 产成品     2,482,658.69      1,418,448.25                      428,135.26         3,472,971.68
 合计       2,536,807.35      1,418,448.25                      482,283.92         3,472,971.68

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
                                               125 / 176
                                     2020 年年度报告


(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                   期初余额
 融资租赁保证金                                 581,747.17
             合计                               581,747.17

期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                  期初余额
 IPO 直接相关费用                             5,405,660.38                801,886.77
 预缴及待抵扣税费                                 28,301.85
             合计                             5,433,962.23                 801,886.77

其他说明
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用

                                        126 / 176
                                     2020 年年度报告


(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                              期末余额                   期初余额             折现
       项目                            账面价                                 率区
                     账面余额 坏账准备         账面余额 坏账准备 账面价值
                                         值                                   间(%)
融资租赁款                                    600,000.00          600,000.00 10-20
    其中:未实现
                                                -85,877.80       -85,877.80
融资收益
      合计                                      514,122.20       514,122.20

(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
                                        127 / 176
                                           2020 年年度报告


不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                            期末余额                         期初余额
 固定资产                                         317,432,959.87                   285,957,300.76
 固定资产清理
                合计                                317,432,959.87                      285,957,300.76

其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                       房屋及建筑
         项目                            机器设备          运输工具       办公设备           合计
                           物
 一、账面原值:
     1.期初余额        59,382,968.85   298,590,986.37     2,366,434.20   7,824,572.17    368,164,961.59
     2.本期增加
                                       64,742,301.66      1,107,279.32    421,515.15      66,271,096.13
 金额
        (1)购置                          341,617.44                     171,172.52         512,789.96
        (2)在建
                                       64,400,684.22      1,107,279.32    250,342.63      65,758,306.17
 工程转入
      3.本期减少
                          549,100.00     1,007,441.77                       6,393.16       1,562,934.93
 金额
        (1)处置
                          549,100.00     1,007,441.77                       6,393.16       1,562,934.93
 或报废
     4.期末余额        58,833,868.85   362,325,846.26     3,473,713.52   8,239,694.16    432,873,122.79
 二、累计折旧
     1.期初余额         7,568,352.25   70,470,246.22      1,331,378.44   2,837,683.92     82,207,660.83
     2.本期增加
                        3,096,225.76   29,502,725.35       372,748.32    1,278,515.24     34,250,214.67
 金额
        (1)计提       3,096,225.76   29,502,725.35       372,748.32    1,278,515.24     34,250,214.67
     3.本期减少
                          156,493.50       855,145.58                       6,073.50       1,017,712.58
 金额
        (1)处置
                          156,493.50       855,145.58                       6,073.50       1,017,712.58
 或报废
     4.期末余额        10,508,084.51   99,117,825.99      1,704,126.76   4,110,125.66    115,440,162.92
 三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
 金额
        (1)计提
     3.本期减少
 金额
                                              128 / 176
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       (1)处置
 或报废
     4.期末余额
 四、账面价值
     1.期末账面
                       48,325,784.34   263,208,020.27     1,769,586.76   4,129,568.50   317,432,959.87
 价值
     2.期初账面
                       51,814,616.60   228,120,740.15     1,035,055.76   4,986,888.25   285,957,300.76
 价值

(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
      项目              账面原值            累计折旧               减值准备         账面价值
 机器设备              14,218,981.25        5,756,631.49                           8,462,349.76
 合计                  14,218,981.25        5,756,631.49                           8,462,349.76

(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                            账面价值                     未办妥产权证书的原因
 食堂                                                271,002.64
 设备用房                                            840,221.57             暂不具备办理条件
 辅料仓库                                             58,122.04
 合计                                              1,169,346.25

其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                          期初余额
 在建工程                                          38,530,937.18                     1,239,841.59
 工程物资
                合计                               38,530,937.18                        1,239,841.59

其他说明:
□适用 √不适用




                                              129 / 176
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在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                      期初余额
  项目                       减值                                          减值
             账面余额                   账面价值           账面余额               账面价值
                             准备                                          准备
 设备安
           36,239,219.30              36,239,219.30       1,211,796.74           1,211,796.74
 装工程
 基础建
            2,291,717.88               2,291,717.88         28,044.85               28,044.85
 设工程
   合计    38,530,937.18              38,530,937.18       1,239,841.59           1,239,841.59




                                           130 / 176
                                                                2020 年年度报告




(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                              其
                                                                                                                              中
                                                                                                                        利         本
                                                                                                                              :
                                                                                                                        息         期
                                                                                                                              本
                                                                                                        工程累          资         利
                                                                                                                              期
                                                                               本期其                   计投入          本         息
                               期初         本期增加金       本期转入固定                  期末                  工程进       利       资金
 项目名称         预算数                                                       他减少                   占预算          化         资
                               余额             额             资产金额                    余额                    度         息       来源
                                                                                 金额                     比例          累         本
                                                                                                                              资
                                                                                                          (%)           计         化
                                                                                                                              本
                                                                                                                        金         率
                                                                                                                              化
                                                                                                                        额         (%)
                                                                                                                              金
                                                                                                                              额
 涂层工序                                                                                                        未验收,
                                                                                                                 设备尚                自 有
 设备安装    14,035,140.44                  51,807,105.03    35,988,371.05              15,818,733.98   112.71
                                                                                                                 在调试                资金
 工程                                                                                                            中
 压制工序                                                                                                        未验收,
                                                                                                                 设备尚                自 有
 设备安装    11,089,121.20                  22,545,146.97    11,734,377.48              10,810,769.49    97.49
                                                                                                                 在调试                资金
 工程                                                                                                            中
                                                                                                                 未验收,
 其他设备                                                                                                        设备尚                自 有
             10,084,850.40   1,211,796.74   26,433,476.73    18,035,557.64               9,609,715.83    95.29
 安装工程                                                                                                        在调试                资金
                                                                                                                 中
 基础建设                                                                                                        初步投                自 有
            155,322,700.00     28,044.85      2,263,673.03                               2,291,717.88     1.48
 工程                                                                                                            入阶段                资金
   合计     190,531,812.04   1,239,841.59   103,049,401.76   65,758,306.17              38,530,937.18      /       /               /    /



                                                                   131 / 176
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(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       项目            土地使用权      专利权          管理软件       商标          合计
 一、账面原值
     1.期初余额        6,095,880.00   23,240.00   1,465,865.62      72,473.58    7,657,459.20
     2. 本 期 增 加
                      14,265,157.50                    112,212.39               14,377,369.89
 金额
       (1)购置        14,265,157.50                    112,212.39               14,377,369.89
     3. 本 期 减 少
 金额
        (1)处置
    4.期末余额        20,361,037.50   23,240.00   1,578,078.01      72,473.58   22,034,829.09
 二、累计摊销
     1.期初余额         841,518.63    23,240.00        729,124.02    7,851.35    1,601,734.00
     2. 本 期 增 加
                        337,126.38                     239,003.44    7,247.40     583,377.22
 金额
       (1)计提        337,126.38                     239,003.44    7,247.40     583,377.22
     3. 本 期 减 少
 金额
         (1)处置
     4.期末余额        1,178,645.01   23,240.00        968,127.46   15,098.75    2,185,111.22
 三、减值准备

                                           132 / 176
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     1.期初余额
     2. 本 期 增 加
 金额
       (1)计提
     3. 本 期 减 少
 金额
        (1)处置
     4.期末余额
 四、账面价值
     1. 期 末 账 面
                      19,182,392.49                   609,950.55   57,374.83   19,849,717.87
 价值
     2. 期 初 账 面
                       5,254,361.37                   736,741.60   64,622.23    6,055,725.20
 价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                          期初余额
            项目            可抵扣暂时性    递延所得税        可抵扣暂时性    递延所得税
                                差异            资产              差异           资产

                                          133 / 176
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   资产减值准备             11,976,013.67      1,796,402.05     10,049,542.98     1,507,431.45
   预计负债                 20,473,701.40      3,071,055.20     14,754,078.62     2,213,111.79
   递延收益                 10,964,280.15      1,644,642.02      5,979,748.23       896,962.23
         合计               43,413,995.22      6,512,099.27     30,783,369.83     4,617,505.47

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                            期初余额
          项目              应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性     递延所得税
                                差异           负债                 差异           负债
 固定资产一次性扣除         99,552,994.08 14,932,949.11         82,762,292.32 12,414,343.85
         合计               99,552,994.08 14,932,949.11         82,762,292.32 12,414,343.85

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                     期初余额
   项目          账面余额      减值                         账面余额        减值
                                         账面价值                                  账面价值
                               准备                                         准备
 预付工程
             1,541,438.95               1,541,438.95     24,157,484.98           24,157,484.98
 及设备款
 二期土地
                                                           6,750,000.00           6,750,000.00
 前期支出
   合计      1,541,438.95               1,541,438.95     30,907,484.98           30,907,484.98

其他说明:
无
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                           期末余额                          期初余额
保证借款                                        13,460,000.00                     5,000,000.00
抵押+保证借款                                   30,400,000.00                     9,000,000.00
未终止确认应收票据
利息费用                                           62,998.77
            合计                               43,922,998.77                    14,000,000.00

                                             134 / 176
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短期借款分类的说明:
     (1)株洲华锐精密工具股份有限公司与株洲珠江农商银行于 2019 年 01 月 29 日签订合同编
号为-07026-2018-00000361 的《最高额借款合同》,借款期间为 2019 年 1 月 29 日至 2020 年 2
月 17 日,借款金额为 900.00 万元人民币,借款年利率为 7.6126%。由株洲华辰星投资咨询有限
公司、株洲鑫凯达投资管理有限公司、肖旭凯、高颖担保,保证合同编号为 2-07026-2018-
090701,抵押人为株洲华锐精密工具股份有限公司,以公司设备抵押,抵押合同为 2-07026-
2018-00000046。截止 2020 年 12 月 31 日已全部归还。
     (2)株洲华锐精密工具股份有限公司与交通银行渌湘支行于 2019 年 01 月 29 日签订合同编
号为 Z1903LN15683618,Z1904LN15611001,Z1903LN15692358,Z1904LN15619496 的《流动资金
借款合同》,借款期间为 2019 年 2 月 28 日至 2020 年 3 月 1 日,借款金额为 500.00 万元人民
币,借款年利率为 4.3500%。为信用保证借款。截止 2020 年 12 月 31 日已全部归还。
     (3)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2020 年 4 月 29 日签
订编号为 57012020280022 的《流动资金借款合同》,借款期间为 2020-4-29 至 2021-4-28,借
款金额为 1,040.00 万元人民币,借款年利率为 LPR+100。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合同
编号为 ZB570020190000013,抵押人为株洲华锐精密工具股份有限公司,以公司设备抵押,抵押
合同编号 ZD5700201800000006、ZD5700201900000005。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年
12 月 31 日尚未归还。
     (4)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2020 年 4 月 29 日签
订编号为 57012020280025 的《流动资金借款合同》,借款期间为 2020-5-14 至 2021-5-13,借
款金额为 500.00 万元人民币,借款年利率为 LPR+100。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合同编
号为 ZB570020190000013,抵押人为株洲华锐精密工具股份有限公司,以公司设备抵押,抵押合
同编号 ZD5700201800000006、ZD5700201900000005。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年 12
月 31 日尚未归还。
     (5)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2020 年 5 月 29 日签
订编号为 57012020280027 的《流动资金借款合同》,借款期间为 2020-5-29 至 2021-5-28,借
款金额为 600.00 万元人民币,借款年利率为 LPR+100。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合同编
号为 ZB570020190000013,抵押人为株洲华锐精密工具股份有限公司,以公司设备抵押,抵押合
同编号 ZD5700201800000006、ZD5700201900000005。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年 12
月 31 日尚未归还。
     (6)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2020 年 9 月 15 日签
订编号为 57012020280043 的《流动资金借款合同》,借款期间为 2020-9-15 至 2021-9-14,借
款金额为 900.00 万元人民币,借款年利率为 LPR+50。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合同编号
为 ZB570020190000013,抵押人为株洲华锐精密工具股份有限公司,以公司设备抵押,抵押合同
编号 ZD5700201800000006、ZD5700201900000005。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年 12
月 31 日尚未归还。
     (7)株洲华锐精密工具股份有限公司与中国邮政银行株洲县支行于 2019 年 7 月 25 日签订
编号为 43000035100219070006 的《小企业流动资金借款合同》,借款额度为 500.00 万元,借款
期间为单笔贷款期限最长不超过 12 个月。2020 年 3 月 13 日,向银行提取 200.00 万元,借款年
利率为 5.22%。2020 年 3 月 16 日,向银行提取 100.00 万元,借款年利率 4.85%。由肖旭凯、高
颖提供保证,保证合同编号为 43000035100619070006。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年
12 月 31 日已归还 54.00 万,还有 246.00 万未归还。
     (8)株洲华锐精密工具股份有限公司与中国邮政银行株洲县支行于 2020 年 4 月 13 日签订
编号为 43000035100220030016 的《小企业流动资金借款合同》,借款额度为 500.00 万元,借款
期间为单笔贷款期限最长不超过 12 个月。2020 年 4 月 14 日,向银行提取 200.00 万元,借款年
利率为 LPR+80。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合同编号为 43000035100619070006。保证方式
为连带责任保证。截止 2020 年 12 月 31 日尚未归还。
     (9)株洲华锐精密工具股份有限公司与中国招商银行长沙分行于 2020 年 3 月 3 日签订编号
为 731XY2020004046 的《流动资金贷款授信协议》(适用于流动资金贷款无须签订借款合同情
形)。授信额度为 1,000.00 万元,授信期间为 2020 年 02 月 27 日至 2021 年 02 月 26 日。2020

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年 4 月 13 日,向银行提取 400.00 万元,借款年利率为 5%。由肖旭凯、高颖提供保证,保证合
同编号为 731XY202000404601。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年 12 月 31 日尚未归还。
     (10)株洲华锐精密工具股份有限公司与中国招商银行长沙分行于 2020 年 3 月 3 日签订编
号为 731XY2020004046 的《流动资金贷款授信协议》(适用于流动资金贷款无须签订借款合同情
形)。授信额度为 1,000.00 万元,授信期间为 2020 年 02 月 27 日至 2021 年 02 月 26 日。2020
年 12 月 14 日,向银行提取 500.00 万元,借款年利率为 LPR+35。由肖旭凯、高颖提供保证,保
证合同编号为 731XY202000404601。保证方式为连带责任保证。截止 2020 年 12 月 31 日尚未归
还。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                      期初余额
 材料及服务款                             10,833,760.37                   11,121,564.31
 工程款及设备款                            8,764,379.05                   11,970,661.98
           合计                           19,598,139.42                   23,092,226.29

(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
            货款                                                            1,619,058.05
            合计                                                            1,619,058.05

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                        期初余额
           货款                                2,960,616.51
           合计                                2,960,616.51

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目           期初余额         本期增加              本期减少          期末余额
 一、短期薪酬       9,393,977.49     46,314,745.52          43,662,104.56     12,046,618.45
 二、离职后福利
                                        194,027.31            194,027.31
 -设定提存计划
 三、辞退福利
 四、一年内到期
 的其他福利
       合计         9,393,977.49     46,508,772.83          43,856,131.87     12,046,618.45

(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
 一、工资、奖金、津
                         9,365,246.04      41,970,282.14      39,329,958.19   12,005,569.99
 贴和补贴
 二、职工福利费                             2,270,942.98       2,270,942.98
 三、社会保险费                             1,073,135.75       1,073,135.75
 其中:医疗保险费                           1,057,884.34       1,057,884.34
       工伤保险费                              15,251.41          15,251.41
       生育保险费
 四、住房公积金                                665,505.00        665,505.00
 五、工会经费和职工
                            28,731.45          334,879.65        322,562.64      41,048.46
 教育经费
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计
 划
 八、其他短期薪酬
         合计            9,393,977.49      46,314,745.52      43,662,104.56   12,046,618.45

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
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          项目              期初余额           本期增加         本期减少     期末余额
 1、基本养老保险                               184,992.46       184,992.46
 2、失业保险费                                   9,034.85         9,034.85
          合计                                 194,027.31       194,027.31

其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                       期初余额
 企业所得税                                  2,631,427.58                   3,439,148.20
 增值税                                      1,821,556.19                   2,707,690.46
 城市维护建设税                                138,643.91                     189,538.34
 教育费附加及地方教育附加                        99,031.36                    135,384.53
 代扣代缴个人所得税                            124,719.09                       23,620.45
 其他                                            30,960.82                      32,156.86
            合计                             4,846,338.95                   6,527,538.84

其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                    期初余额
 应付利息                                                                     177,948.17
 其他应付款                                      7,592,531.39               6,322,236.61
 合计                                            7,592,531.39               6,500,184.78

其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                     期初余额
 分期付息到期还本的长期借款利
                                                                              177,948.17
 息
             合计                                                             177,948.17

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


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应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                 期初余额
 押金保证金                               5,844,000.00               6,085,000.00
 其他往来款项                             1,748,531.39                 237,236.61
            合计                          7,592,531.39               6,322,236.61

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                 期初余额
 1 年内到期的长期借款                     14,300,000.00            22,320,000.00
 1 年内到期的长期应付款                     1,535,100.60             5,683,690.34
 1 年内到期的长期借款利息                      24,643.06
           合计                           15,859,743.66           28,003,690.34

其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                  期初余额
 未终止确认应收票据                      45,313,502.45             35,380,678.88
           合计                          45,313,502.45             35,380,678.88

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币

                                        139 / 176
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            项目                         期末余额                      期初余额
 抵押+保证借款                               8,680,000.00                  46,680,000.00
 抵押借款                                                                   3,000,000.00
 利息费用                                       14,587.22
            合计                             8,694,587.22                  49,680,000.00

长期借款分类的说明:
     (1)株洲华锐精密工具股份有限公司与株洲珠江农村银行(株洲县农村信用合作联社雷打
石信用社)于 2018 年 04 月 25 日签订合同编号-7026-2018-00000160 的《固定资产借款合
同》,借款期限为 2018 年 4 月 27 日至 2021 年 4 月 27 日止,借款金额为 800.00 万元,年利率
为 7.92%,已累计归还 800.00 万元,截止 2020 年 12 月 31 日已全部归还。由株洲华锐精密工具
股份有限公司提供抵押,以公司设备抵押,抵押合同编号 2-07026-2018-00000016。
     (2)株洲华锐精密工具股份有限公司与株洲珠江农村银行(株洲县农村信用合作联社雷打
石信用社)于 2018 年 09 月 06 日签订合同编号-07026-2018-090601 的《固定资产借款合同》,
借款期限为 2018 年 9 月 6 日至 2021 年 9 月 5 日止,借款金额为 1,300.00 万元,利率为按中国
人民银行公布的同期同档贷款基准利率*(1+浮动比例)的浮动利率,截止到 2020 年 12 月 31 日
已全部归还。由株洲华辰星投资咨询有限公司、株洲鑫凯达投资管理有限公司、肖旭凯、高颖提
供连带保证担保,保证合同编号 2-07026-2018-090701。由株洲华锐精密工具股份有限公司提供
抵押,以公司设备抵押,抵押合同编号 2-07026-2018-00000046。
     (3)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2016 年 9 月 5 日签订
合同编号为 57012016280063 的《固定资产贷款合同》。借款期限为 2016 年 9 月 6 日至 2021 年
9 月 5 日,借款金额为 870.00 万元。借款年利率为 7.03%、LPR+165,已累计归还 500.00 万元,
截止到 2020 年 12 月 31 日的借款余额为 370.00 万元,2020 年 12 月 31 日重分类 370.00 万元至
一年内到期的非流动负债。由肖旭凯、王玉琴、肖旭荃、高颖提供保证,合同编号分别为
ZB5700201600000028、ZB5700201600000029、ZB5700201600000030、ZB5700201600000033。由株
洲华锐精密工具股份有限公司提供抵押,以其董家塅土地、制氢站、涂层厂房作为抵押,抵押合
同编号为 ZD5700201600000014。
     (4)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2017 年 01 月 06 日签
订合同编号为 57012017280001 的《固定资产贷款合同》。借款期限为 2017 年 1 月 6 日至 2022
年 1 月 5 日,借款金额为 2,017.00 万元,借款年利率为 7.03%,因疫情原因,国家实施优惠政
策,新借款的利率有所降低,因该笔借款利息过高,公司于 2020 年 5 月 13 日清偿。截止到
2020 年 12 月 31 日借款已全部归还。由肖旭凯、王玉琴、肖旭荃、高颖提供保证,合同编号分
别为 ZB5700201600000028、ZB5700201600000029、ZB5700201600000030、
ZB5700201600000033。株洲华锐精密工具股份有限公司以其刀片厂房、研发中心作抵押,抵押合
同编号为 ZD5700201600000020。
     (5)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2017 年 4 月 14 日签
订合同编号为 57012017280012 的《固定资产贷款合同》。借款期限为 2017 年 4 月 14 日至 2021
年 9 月 5 日,借款金额为 613.00 万元,借款年利率为 7.03%。因疫情原因,国家实施优惠政
策,借款利息有所降低,因本借款利息过高,企业于 2020 年 5 月 21 日清偿借款。截止到 2020
年 12 月 31 日借款已全部归还。由肖旭凯、王玉琴、高颖、肖旭荃提供保证,合同编号分别为
ZB5700201600000028、ZB5700201600000029、ZB5700201600000033、ZB5700201600000034。株洲
华锐精密工具股份有限公司以其公司设备作抵押,抵押合同编号为 ZD5700201700000003。
     (6)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2019 年 5 月 08 日签
订合同编号为 57012019280009 的《固定资产贷款合同》。借款期限为 2017 年 5 月 08 日至 2022
年 5 月 7 日,借款金额为 1,200.00 万元,借款年利率为 7.0015%、LPR+165,已累计归还 172.00
万元,截止到 2020 年 12 月 31 日的借款余额为 1,028.00 万元。其中 516.00 万元重分类至一年
内到期的非流动负债。由肖旭凯、高颖、提供保证,合同编号为 ZB570020190000013。株洲华锐
精密工具股份有限公司以其公司设备作抵押,抵押合同编号为 ZD5700201800000006。
     (7)株洲华锐精密工具股份有限公司与上海浦东发展银行株洲支行于 2019 年 8 月 02 日签
订合同编号为 57012019280022 的《固定资产贷款合同》。借款期限为 2019 年 8 月 02 日至 2022
                                         140 / 176
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年 8 月 01 日,借款金额为 500.00 万元,借款年利率为 7.0015%、LPR+165,截止到 2020 年 12
月 31 日的借款余额为 500.00 万元,其中 144.00 万元划分至一年内到期的非流动负债。由肖旭
凯、高颖、提供保证,合同编号为 ZB570020190000013。株洲华锐精密工具股份有限公司以其公
司设备作抵押,抵押合同编号为 ZD5700201800000006。
     (8)株洲华锐精密工具股份有限公司与株洲株洲农村商业银行枫溪支行于 2019 年 3 月 28
日签订合同编号为(06519)借字(2019)第 00000089 号的《固定资产贷款合同》。借款期限为
2019 年 3 月 28 日至 2022 年 3 月 27 日,借款金额为 1,300.00 万元,借款年利率为 8.4%,累计
归还 1,300.00 万元,截止到 2020 年 12 月 31 日已全部归还。由株洲华辰星投资咨询有限公司、
株洲鑫凯达投资管理有限公司、肖旭凯、高颖、王玉琴合同编号为(06519)保字(2019)第
00000089 号。株洲华锐精密工具股份有限公司以其公司设备作抵押,抵押合同编号为(06519)
抵字(2019)第 00000089 号。
        (9)株洲华锐精密工具股份有限公司与株洲株洲农村商业银行枫溪支行于 2019 年 9 月
30 日签订合同编号为(06519)最高额借字(2019)第 0000254 号的《固定资产贷款合同》。借
款期限为 2019 年 9 月 30 日至 2021 年 9 月 29 日,借款金额为 700.00 万元,借款年利率为
8.4%,已累计归还 300.00 万元,截止到 2020 年 12 月 31 日的借款余额为 400.00 万元,均重分
类至一年内到期的非流动负债。由株洲华辰星投资咨询有限公司、株洲鑫凯达投资管理有限公
司、肖旭凯、高颖、王玉琴合同编号为(06519)最高额保字(2019)第 0000254 号。株洲华锐
精密工具股份有限公司以其公司设备作抵押,抵押合同编号为(06519)最高额抵字(2019)第
0000254 号。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       期末余额                   期初余额
 融资租赁                                                                 1,535,100.61

                                         141 / 176
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 合计                                                                              1,535,100.61

其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目                     期初余额                  期末余额                 形成原因
 销售返利                       12,820,309.82             18,086,908.66
 预计销售退货                     1,933,768.80              2,386,792.74
       合计                     14,754,078.62             20,473,701.40

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
     项目          期初余额        本期增加         本期减少       期末余额     形成原因
 政府补助        5,979,748.23    5,535,000.00      550,468.08    10,964,280.15    政府拨款
     合计        5,979,748.23    5,535,000.00      550,468.08    10,964,280.15

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                            本期       本期计入其                           与资
                                            计入       他收益金额   其                      产相
 负债项                     本期新增补助    营业                    他                      关/
              期初余额                                                        期末余额
   目                           金额        外收                    变                      与收
                                            入金                    动                      益相
                                              额                                            关
 2016 年
 第一批
 中小微                                                                                     与资
 企业提      1,583,081.56                              240,468.12            1,342,613.44   产相
 升装备                                                                                     关
 水平补
 贴项目
                                           142 / 176
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 超细晶
 粒纳米
 涂层硬                                                                                与资
 质合金       941,666.67                                  99,999.96       841,666.71   产相
 刀片产                                                                                关
 业化项
 目
 2017 年
 产业链
                                                                                       与资
 创新专
              480,000.00                                  60,000.00       420,000.00   产相
 项省预
                                                                                       关
 算内基
 建资金
 高档硬
 质合金
 数控刀                                                                                与资
 片技术      1,475,000.00                                150,000.00     1,325,000.00   产相
 升级改                                                                                关
 造项目
 资金
 精密模
 具铣削
 数控刀                                                                                与资
 具涂层      1,500,000.00                                               1,500,000.00   产相
 技术的                                                                                关
 研究及
 产业化
 董家塅
 高科园
                                                                                       与资
 管理委
                            5,535,000.00                                5,535,000.00   产相
 员会产
                                                                                       关
 业扶持
 资金
   合计      5,979,748.23   5,535,000.00                 550,468.08    10,964,280.15


其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                             本次变动增减(+、一)
                 期初余额       发行               公积金                       期末余额
                                           送股             其他      小计
                                新股                 转股
 股份总数      33,006,000.00                                                 33,006,000.00
其他说明:
无
                                             143 / 176
                                     2020 年年度报告


54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
     项目             期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
 资本溢价(股
                    181,156,940.58                                     181,156,940.58
 本溢价)
 其他资本公积           996,800.00                                         996,800.00
     合计           182,153,740.58                                     182,153,740.58

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额       本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积        11,507,858.87    4,995,141.13                      16,503,000.00
      合计          11,507,858.87    4,995,141.13                      16,503,000.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                           本期                      上期
 调整前上期末未分配利润                       95,497,471.03             37,467,939.92
 调整期初未分配利润合计数(调增
 +,调减-)
 调整后期初未分配利润                          95,497,471.03            37,467,939.92
 加:本期净利润转入                            89,004,917.53            71,811,923.45
 减:提取法定盈余公积                           4,995,141.13             7,181,192.34
                                        144 / 176
                                     2020 年年度报告


     提取任意盈余公积
     应付普通股股利                                                        6,601,200.00
     转作股本的普通股股利
     其他减少
 期末未分配利润                                 179,507,247.43            95,497,471.03

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                           上期发生额
        项目
                      收入              成本                收入              成本
     主营业务     311,186,602.75    153,138,184.76      257,162,614.92    127,656,145.69
     其他业务         999,314.47        130,087.38        1,766,401.28        617,916.96
         合计     312,185,917.22    153,268,272.14      258,929,016.20    128,274,062.65

(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
 城市维护建设税                             1,056,535.25                    600,403.12
 教育费附加及地方教育附加                     754,668.03                    428,810.11
 房产税                                       576,915.31                    594,773.20
 土地使用税                                   258,560.69                    156,516.32
 印花税                                       127,826.90                    108,125.47
 其他                                         190,976.32                    159,778.83
            合计                            2,965,482.50                  2,048,407.05

其他说明:
无
                                          145 / 176
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63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                项目          本期发生额                    上期发生额
 职工薪酬                           6,455,251.26                  5,496,090.67
 广告宣传费                           967,041.70                  1,092,483.18
 差旅费                               758,087.95                    803,074.78
 展览费                               496,936.71                  1,903,298.02
 办公费                               460,658.70                    459,291.27
 运输费                               120,226.46                  1,136,633.62
 市场推广费                            87,566.76                    530,853.09
 其他                                 783,654.78                    495,904.46
                合计              10,129,424.32                 11,917,629.09

其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
 职工薪酬                                8,356,749.13             6,188,249.73
 折旧与摊销                              2,748,297.77             2,563,243.30
 办公差旅费                              1,408,769.88             1,456,766.95
 业务招待费                              1,516,256.02               737,078.02
 中介服务费                              1,184,971.33               473,823.78
 安全生产费                                637,628.86               345,968.49
 绿化环保费                                422,975.90               418,513.29
 其他                                      888,503.64             1,015,641.00
                   合计                 17,164,152.53           13,199,284.56

其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
 职工薪酬                               12,216,104.77           10,081,839.47
 直接材料                                2,687,699.45             3,014,991.47
 折旧摊销                                1,686,942.93             1,490,827.28
 技术咨询费                              1,182,791.74               493,114.92
 测试费                                    519,206.96               648,671.02
 其他                                    1,459,682.77             1,271,928.27
                   合计                 19,752,428.62           17,001,372.43

其他说明:
无



                             146 / 176
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66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                        本期发生额              上期发生额
  利息支出                                        4,724,661.16            6,710,977.25
  减:利息收入                                      -215,264.56             -52,319.76
  汇兑损益                                           128,377.70              32,958.10
  手续费及其他                                        64,460.44             138,079.29
                合计                              4,702,234.74            6,829,694.88
注:本期收到财政局拨入的进口贴息 405,939.00 元,根据《企业会计准则第 16 号——政府补
助》,收到的进口贴息冲减相关借款费用。
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                  上期发生额
 株洲市劳动就业管理处就业
                                               500,000.00
 补助资金
 芦淞区科信局 2020 年湖南省
                                               500,000.00
 第二批制造强省专项资金
 株洲市财政局以工代训补助
                                               489,000.00
 资金
 2019 年重点境外展会补助金                     325,000.00
 2016 年第一批中小微企业提
                                               240,468.12                 240,468.09
 升装备水平补贴项目
 芦淞区经济科技信息化局
 2020 年度株洲市经济信息产                     150,000.00
 业化发展专项资金
 高档硬质合金数控刀片技术
                                               150,000.00                  25,000.00
 升级改造项目资金
 超细晶粒纳米涂层硬质合金
                                                   99,999.96               58,333.33
 刀片产业化
 株洲市财政局其他涉外发展
                                                   77,800.00
 服务支出
 株洲市失业保险管理中心稳
                                                   66,150.00
 岗费
 2017 年产业链创新专项省预
                                                   60,000.00               60,000.00
 算内基建资金
 芦淞区经济科技信息化局
 2019 年度株洲市经济信息产                         50,000.00
 业发展专项第二批
 株洲市财政局市县创新驱动
                                                                          500,000.00
 发展财政补贴
 2018 年度外经贸发展专项资
                                                                          467,749.00
 金
 科学技术厅 2019 年度企业研
                                                                          427,900.00
 发财政奖补(第二批)

                                       147 / 176
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 株洲市关于促进招商引资奖
                                                                    360,000.00
 金
 株洲市财政局 2019 年度株洲
                                                                    200,000.00
 市经济信息产业发展资金
 株洲市 2019 年度创新型城市
 建设专项资金第二批科技计                                           200,000.00
 划
 湖南省商务厅 2018 年湖南省
                                                                    134,000.00
 重点境外展会补贴
 株洲市财政局 2019 年度株洲
                                                                    100,000.00
 市经济信息产业发展资金
 其他                                      47,918.79                197,861.06
             合计                       2,756,336.87              2,971,311.48

其他说明:
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   本期发生额              上期发生额
 应收票据坏账损失                           -571,248.08               24,429.34
 应收账款坏账损失                           -581,072.77             -712,893.41
 其他应收款坏账损失                          162,014.49              -54,683.47
               合计                         -990,306.36             -743,147.54

其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额               上期发生额
 一、坏账损失
 二、存货跌价损失及合同履约成
                                      -1,364,299.59                -944,795.50
 本减值损失
              合计                    -1,364,299.59                -944,795.50

其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                                   148 / 176
                                       2020 年年度报告


           项目                         本期发生额                        上期发生额
 固定资产处置损益                             -516,310.84                       -547,055.57
           合计                               -516,310.84                       -547,055.57

其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损
        项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                益的金额
 政府补助                                                2,050,000.00
 其他                          11,016.03                    21,398.30
       合计                    11,016.03                 2,071,398.30

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          与资产相关/与收益相
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额
                                                                                  关
 株洲市人民政府关                                                         与收益相关
 于支持企业上市财                                        2,000,000.00
 政奖励
 株洲芦淞区人民政                                                        与收益相关
 府 2018 年度经济发                                         50,000.00
 展突出贡献奖
        合计                                             2,050,000.00


其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                益的金额
 对外捐赠                     249,000.00                   166,000.00
 其他                       1,619,726.83                    25,384.95
       合计                 1,868,726.83                   191,384.95

其他说明:
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                        上期发生额
                                          149 / 176
                                     2020 年年度报告


 当期所得税费用                              12,602,702.66                4,355,772.03
 递延所得税费用                                 624,011.46                6,107,196.28
             合计                            13,226,714.12               10,462,968.31

(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                                     本期发生额
 利润总额                                                                102,231,631.65
 按适用税率(15%)计算的所得税费用                                        15,334,744.75
 调整以前期间所得税的影响
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            72,435.09
 研发费用加计扣除                                                        -2,180,465.72
 所得税费用                                                              13,226,714.12

其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
 政府补助                                      8,146,807.79               6,137,510.06
 利息收入                                        147,639.59                   52,319.76
 其他往来款                                      854,728.84                 617,965.58
              合计                             9,149,176.22               6,807,795.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                   上期发生额
 管理及销售费用中列支                        13,702,570.52                14,137,519.81
 资金往来款                                   2,914,868.87                    822,173.15
 营业外支出中列支                               290,600.00                    191,384.95
 银行手续费                                      64,460.44                     38,079.29
             合计                            16,972,499.83                15,189,157.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

                                        150 / 176
                                     2020 年年度报告


(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
 收到融资款                                                              11,000,000.00
              合计                                                       11,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
 偿还融资租赁款                                 6,264,000.00              9,910,011.94
 借款保证金                                                                 100,000.00
 IPO直接相关费用                                 4,603,773.61               424,528.29
              合计                              10,867,773.61            10,434,540.23

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             补充资料                      本期金额                    上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金
 流量:
 净利润                                        89,004,917.53            71,811,923.45
 加:资产减值准备                               2,354,605.95             1,687,943.04
 固定资产折旧、油气资产折耗、生
                                               34,250,214.67            29,016,577.22
 产性生物资产折旧
 使用权资产摊销
 无形资产摊销                                       583,377.22             364,009.57
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长
 期资产的损失(收益以“-”号填                     516,310.84             547,055.57
 列)
 固定资产报废损失(收益以“-”
 号填列)
 公允价值变动损失(收益以“-”
 号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                 5,191,352.89             6,843,935.35
 投资损失(收益以“-”号填列)
 递延所得税资产减少(增加以
                                               -1,894,593.80              -490,644.24
 “-”号填列)
                                        151 / 176
                                     2020 年年度报告


 递延所得税负债增加(减少以
                                                2,518,605.26            6,597,840.52
 “-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填
                                               -4,203,258.37           -6,598,570.11
 列)
 经营性应收项目的减少(增加以
                                              -62,684,669.56          -26,177,846.16
 “-”号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以
                                               35,308,444.25           19,177,502.64
 “-”号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                   100,945,306.88          102,779,726.85
 2.不涉及现金收支的重大投资和
 筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情
 况:
 现金的期末余额                                21,587,740.92           55,686,278.74
 减:现金的期初余额                            55,686,278.74           20,890,825.07
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                     -34,098,537.82           34,795,453.67

(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                  期初余额
 一、现金                                       21,587,740.92          55,686,278.74
 其中:库存现金
     可随时用于支付的银行存款                   21,587,740.92          55,686,278.23
     可随时用于支付的其他货币
                                                                                0.51
 资金
     可用于支付的存放中央银行
 款项
     存放同业款项
     拆放同业款项
 二、现金等价物
 其中:三个月内到期的债券投资
 三、期末现金及现金等价物余额                   21,587,740.92          55,686,278.74
 其中:母公司或集团内子公司使
 用受限制的现金和现金等价物

其他说明:
                                        152 / 176
                                       2020 年年度报告


□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                      期末账面价值                        受限原因
                                                                     购买境外设备信用证保证
 货币资金                                             2,946,574.35
                                                                     金
 固定资产-机器设备                                8,462,349.76       融资租赁抵押
 固定资产-机器设备                               68,015,057.04       长期借款抵押
 固定资产-机器设备                               21,870,139.66       短期借款抵押
 固定资产-机器设备                                9,071,831.57       授信抵押
 固定资产-房屋建筑物                                496,333.87       长期借款抵押
 固定资产-房屋建筑物                             35,885,889.01       授信抵押
 无形资产-土地使用权                              5,131,212.33       长期借款抵押
            合计                                151,879,387.59

其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         种类                   金额                     列报项目        计入当期损益的金额
 董家塅高科园管理委
                                5,535,000.00             递延收益
 员会产业扶持资金
 株洲市劳动就业管理
                                 500,000.00              其他收益                 500,000.00
 处就业补助资金
 芦淞区科信局 2020
 年湖南省第二批制造              500,000.00              其他收益                 500,000.00
 强省专项资金
 株洲市财政局以工代
                                 489,000.00              其他收益                 489,000.00
 训补助资金
 2019 年度中央外经贸
                                 405,939.00              财务费用                 405,939.00
 发展资金
 2019 年重点境外展会             325,000.00              其他收益                 325,000.00
                                          153 / 176
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 补助金
 芦淞区经济科技信息
 化局 2020 年度株洲
                            150,000.00             其他收益    150,000.00
 市经济信息产业化发
 展专项资金
 株洲市财政局其他涉
                             77,800.00             其他收益     77,800.00
 外发展服务支出
 株洲市失业保险管理
                             66,150.00             其他收益     66,150.00
 中心稳岗费
 芦淞区经济科技信息
 化局 2019 年度株洲
                             50,000.00             其他收益     50,000.00
 市经济信息产业发展
 专项第二批
 其他                         47,918.79            其他收益      47,918.79
         合计              8,146,807.79                       2,611,807.79

(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用 √不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
      本公司报告期主要金融工具,包括银行借款和货币资金。这些金融工具的主要目的在于为本
公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收票据(应收
款项融资)、应收账款和应付账款、其他流动资产等。
      本公司的金融工具导致的主要风险包括信用风险、流动风险及市场风险。
      (一)金融工具分类
      1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
      (1)2020年12月31日
                                      以公允价值计量 以公允价值计量
                     以摊余成本计量 且其变动计入当 且其变动计入其
    金融资产项目                                                             合计
                        的金融资产    期损益的金融资 他综合收益的金
                                             产           融资产
  货币资金             24,534,315.27                                    24,534,315.27
  应收票据
  应收账款             64,070,327.53                                    64,070,327.53
  应收款项融资                          78,414,983.03                   78,414,983.03
  其他应收款            3,083,628.42                                      3,083,628.42
  长期应收款
      (2)2019年12月31日
                                        156 / 176
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                                   以公允价值计量    以公允价值计量
                  以摊余成本计量   且其变动计入当    且其变动计入其
  金融资产项目                                                           合计
                    的金融资产     期损益的金融资    他综合收益的金
                                         产              融资产
 货币资金          56,640,469.83                                      56,640,469.83
 应收票据              99,281.08                                          99,281.08
 应收账款          48,246,936.50                                      48,246,936.50
 应收款项融资                       40,462,932.50                     40,462,932.50
 其他应收款           220,129.73                                         220,129.73
 长期应收款           514,122.20                                         514,122.20
   2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
    (1)2020年12月31日
                       以公允价值计量且其
      金融负债项目     变动计入当期损益的     其他金融负债               合计
                            金融负债
  短期借款                                        43,922,998.77       43,922,998.77
  应付账款                                        19,598,139.42       19,598,139.42
  其他应付款                                       7,592,531.39         7,592,531.39
  一年内到期的非流动
                                                  15,859,743.66       15,859,743.66
  负债
  其他流动负债                                    45,313,502.45       45,313,502.45
  长期借款                                         8,694,587.22         8,694,587.22
  长期应付款
    (2)2019年12月31日
                       以公允价值计量且其
      金融负债项目     变动计入当期损益的     其他金融负债               合计
                            金融负债
  短期借款                                        14,000,000.00       14,000,000.00
  应付账款                                        23,092,226.29       23,092,226.29
  其他应付款                                       6,500,184.78         6,500,184.78
  一年内到期的非流动
                                                  28,003,690.34       28,003,690.34
  负债
  其他流动负债                                    35,380,678.88       35,380,678.88
  长期借款                                        49,680,000.00       49,680,000.00
  长期应付款                                       1,535,100.61         1,535,100.61
    (二)信用风险
    本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本
公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信
用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。
    本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险
源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    1.信用风险显著增加判断标准
    本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险
评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基
础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
                                      157 / 176
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     当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加:
     (1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
     (2)定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
     2.已发生信用减值资产的定义
     为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险
管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考
虑以下因素:
     (1)发行方或债务人发生重大财务困难;
     (2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
     (3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步;
     (4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
     (5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
     (6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;
     金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所
致。
     3.预期信用损失计量的参数
     根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、
违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物
类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模
型。
     相关定义如下:
     (1)违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能
性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当
前宏观经济环境下债务人违约概率;
     (2)违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生
时风险敞口损失的百分比,以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算;
     (3) 违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司
应被偿付的金额。
     前瞻性信息
     信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数
据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
     本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、(三)和
六、(六)。
     (三)流动性风险
     本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也
考虑本公司运营产生的预计现金流量。
     本公司的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续
性与灵活性的平衡。
     金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
                                          2020 年 12 月 31 日
     项目
                 1 年以内        1至2年            2至3年      3 年以上      合计
  短期借款    43,922,998.77                                              43,922,998.77
  应付账款    19,598,139.42                                              19,598,139.42
  其他应付
               7,592,531.39                                               7,592,531.39
  款
  一年内到    15,859,743.66                                              15,859,743.66

                                       158 / 176
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 期的非流
 动负债
 其他流动
             45,313,502.45                                            45,313,502.45
 负债
 长期借款        14,587.22    8,680,000.00                             8,694,587.22
 长期应付
 款
    接上表:
                                      2019 年 12 月 31 日
   项目
                 1 年以内      1至2年          2至3年         3 年以上      合计
  短期借款   14,000,000.00                                              14,000,000.00
  应付账款   23,092,226.29                                              23,092,226.29
  其他应付
               6,500,184.78                                              6,500,184.78
  款
  一年内到
  期的非流   28,003,690.34                                              28,003,690.34
  动负债
  其他流动
             35,380,678.88                                              35,380,678.88
  负债
  长期借款                     33,030,000.00   16,650,000.00            49,680,000.00
  长期应付
                                1,535,100.61                             1,535,100.61
  款
     (四)市场风险
     市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。
     1.利率风险
     本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。本公司通
过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。
     2.汇率风险
     本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的
外币结算时)有关。
     本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。本公司销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而成本
以经营单位的记账本位币计价。
     3.权益工具投资价格风险
     权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
     本公司无权益性证券。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
          项目          第一层次公允    第二层次公允    第三层次公允
                                                                            合计
                          价值计量        价值计量        价值计量
 一、持续的公允价值计
 量
 (一)交易性金融资产


                                       159 / 176
                                   2020 年年度报告


 1.以公允价值计量且变
 动计入当期损益的金融
 资产
 (1)债务工具投资
 (2)权益工具投资
 (3)衍生金融资产
 2. 指定以公允价值计
 量且其变动计入当期损
 益的金融资产
 (1)债务工具投资
 (2)权益工具投资
 (二)其他债权投资
 (三)其他权益工具投
 资
 (四)投资性房地产
 1.出租用的土地使用权
 2.出租的建筑物
 3.持有并准备增值后转
 让的土地使用权
 (五)生物资产
 1.消耗性生物资产
 2.生产性生物资产
 (六)应收款项融资                                      78,414,983.03   78,414,983.03
 持续以公允价值计量的
                                                         78,414,983.03   78,414,983.03
 资产总额
 (七)交易性金融负债
 1.以公允价值计量且变
 动计入当期损益的金融
 负债
 其中:发行的交易性债
 券
       衍生金融负债
       其他
 2.指定为以公允价值计
 量且变动计入当期损益
 的金融负债
 持续以公允价值计量的
 负债总额
 二、非持续的公允价值
 计量
 (一)持有待售资产
 非持续以公允价值计量
 的资产总额
 非持续以公允价值计量
 的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

                                      160 / 176
                                       2020 年年度报告


3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    应收款项融资为应收银行承兑汇票,其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或贴
现,故公司将持有目的不明确的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
  株洲华辰星投资咨询有限公司             股东之一
  株洲鑫凯达投资管理有限公司             股东之一
  宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合
                                         股东之一
  伙企业
  苏州六禾之谦股权股资中心               股东之一
  高荣根                                 实际控制人的近亲属
  株洲华新硬质合金工具有限公司           高管配偶参股任职的公司

其他说明
无

                                          161 / 176
                                        2020 年年度报告


5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         关联方                 关联交易内容              本期发生额           上期发生额
 株洲华新硬质合金工具
                                  委托加工                                           3,372.00
 有限公司

出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
   出租方名称         租赁资产种类             本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
 高荣根                   住房                           11,134.03                   23,753.59
 合计                                                    11,134.03                   23,753.59

关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                            担保是否已经履行完
    担保方           担保金额         担保起始日            担保到期日
                                                                                    毕
株洲华辰星投资                        2019.01.29             2020.2.15              是
咨询有限公司、
                   22,000,000.00
株洲鑫凯达投资
                                      2018.09.06            2020.12.25             是
管理有限公司、
肖旭凯、高颖
                                             162 / 176
                                     2020 年年度报告


                                                    各期债务履行期届
肖旭凯、王玉琴、 45,000,000.00      2016.09.06                                 否
                                                      满之日后两年
高颖、肖旭荃
                                    2017.01.06          2020.5.13              是
                                     2017.4.14          2020.5.21              是
                                     2019.5.28                                 否
                                     2019.8.02      每笔债务履行期届           否
肖旭凯、高颖       60,000,000.00     2020.4.29      满之日起至债务履           否
                                     2020.5.14      行期届满之日后两           否
                                     2020.5.29            年                   否
                                     2020.9.15                                 否
株洲华辰星投资     13,000,000.00     2019.3.28          2020.5.6               是
咨询有限公司、
株洲鑫凯达投资
                                                    借款期限届满之日
管理有限公司、       7,000,000.00   2019.9.30                                  否
                                                        起两年
肖旭凯、高颖、王
玉琴
株洲华辰星投资
咨询有限公司、
株洲鑫凯达投资       5,000,000.00   2019.02.28         2020.03.01              是
管理有限公司、
肖旭凯、高颖
肖旭凯、高颖         5,000,000.00    2019.6.28         2020.6.27               是
                                     2020.3.13                                 否
                                                    债务履行期届满之
肖旭凯、高颖         5,000,000.00    2020.3.16                                 否
                                                        日后两年
                                     2020.4.14                                 否
                                     2020.4.13      债务履行期届满之           否
肖旭凯、高颖       10,000,000.00
                                    2020.12.14          日后两年               否
株洲华辰星投资
                                                    担保租赁合同项下
咨询有限公司、
                12,529,000.00       2019.3.19       债务履行期届满之           否
株洲鑫凯达投资
                                                        日起两年
管理有限公司
      合计     184,529,000.00

关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元币种:人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
 关键管理人员报酬                                        452.08                     363.57

(8).其他关联交易
□适用 √不适用

                                        163 / 176
                                     2020 年年度报告


6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                   期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备    账面余额         坏账准备
                 株洲华新硬
 应收账款        质合金工具                              3,611.25
                 有限公司

(2).应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
  授予日权益工具公允价值的确定方法
  可行权权益工具数量的确定依据
  本期估计与上期估计有重大差异的原因
  以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                           4,143,993.53
  本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2020 年 12 月 31 日,公司收到的由宝塔石化集团财务有限公司承兑的主要票据情况:
  出票    前手      金额      出票日      到期日        票据号        承兑  后手 备

                                        164 / 176
                                         2020 年年度报告


   人              (万                                                      人      方     注
                   元)
                                                                                    东 莞
                                                                                    市 叁
                                                           1 308100005141           益 机   注
                   100.00   2017/10/30    2018/10/30       20171030                 械 科   释
                                                           12327528 0               技 有   1
 宁 夏
           南 阳                                                            宝 塔   限 公
 灵 武
           市 金                                                            石 化   司
 宝 塔
           鸿 运                                                            集 团   株 洲
 大 古
           物 资                                                            财 务   硬 质
 储 运                                                     1 308100005141                   注
           有 限                                                            有 限   合 金
 有 限             150.00   2017/10/30    2018/10/30       20171030                         释
           公司                                                             公司    公 司
 公司                                                      12327530 4                       2
                                                                                    有 限
                                                                                    公司
                                                     1 308871095201                    注
                    50.00    2018/3/23     2018/9/23 20180323                          释
                                                     17461531 4                        3
     注释 1:2019 年 3 月 24 日,东莞市叁益机械科技有限公司(以下简称“叁益机械”)因持
有华锐精密背书的宝塔石化集团财务有限公司作为承兑人的银行承兑汇票未能兑付,以买卖合同
纠纷为由向广东省东莞市第一人民法院对公司提起诉讼,请求公司支付设备款 100 万元及逾期付
款利息和诉讼费用。2019 年 7 月 7 日,广东省东莞市第一人民法院出具(2019)粤 1971 民初
14361 号民事判决书,判决驳回叁益机械全部诉讼请求。
     2019 年 8 月 31 日,叁益机械不服上述判决结果上诉于东莞市中级人民法院。2020 年 4 月
12 日,广东省东莞市中级人民法院出具(2019)粤 19 民终 13016 号民事判决书,判决华锐精密
向叁益机械支付货款、逾期付款利息及诉讼费。
     2020 年 5 月 21 日,华锐精密对二审判决结果不服上诉至广东省高级人民法院,并获《民事
再审案件受理通知书》((2020)粤民申 4901 号)受理。截至本财务报表批准报出日,上述案
件尚未开庭审理。根据二审判决书华锐精密已向叁益机械支付完毕,并于 2020 年 7 月 27 日已向
南阳市金鸿运物资有限公司全额追偿到位。
     注释 2:2020 年 4 月 2 日,株洲硬质合金公司有限公司(以下简称“株硬公司”)以票据追
索权纠纷起诉华锐精密及南阳市金鸿运物资有限公司,请求:1、华锐精密与南阳市金鸿运物资
有限公司向株硬公司支付票据款 150 万元及利息;2、本案诉讼费用、保全费用由华锐精密与南
阳市金鸿运物资有限公司承担。
     2020 年 11 月 13 日,株洲市芦淞区人民法院出具(2020)湘 02039 民初 1279 号民事判决
书,判决:华锐精密于本判决生效之日起十日内向株洲硬质合金集团有限公司支付票据款 150 万
元及利息(以 150 万元为基数,自 2020 年 1 月 17 日起按中国人民银行规定的企业同期流动资金
贷款利率计算至实际清偿之日止),由华锐精密承担 18300 元案件受理费。华锐精密已于本财务
报告批准报出之日前向株硬支付完毕。
     注释 3: 因宝塔石化集团财务有限公司票据承兑出现严重违约,已发生多起承兑汇票逾
期,无法正常兑付的情况。公司持有在手的承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的电子承兑汇票
存在无法正常兑付的风险,公司为此已全额计提坏账准备。
     除上述或有事项外,截至 2020 年 12 月 31 日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用


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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                  对财务状况和经营成    无法估计影响数的
         项目                    内容
                                                      果的影响数              原因
  股票和债券的发行        详见注释 1
  重要的对外投资
  重要的债务重组
  自然灾害
  外汇汇率重要变动
注释 1:2021 年 1 月 13 日,株洲华锐精密工具股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于
同意株洲华锐精密工具股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可﹝2021﹞95 号
文)批复,同意公司公开发行人民币普通股(A 股)股票 1,100.20 万股。华锐精密于 2020 年 2
月 8 日在上海证券交易所科创板上市交易,变更后的股本为人民币 4,400.80 万元。

2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
  拟分配的利润或股利                                                     44,008,000.00
  经审议批准宣告发放的利润或股利                                         44,008,000.00
    根据本公司 2021 年 3 月 30 日第一届董事会第十七次会议决议,公司拟以实施权益分派股权
登记日登记的总股本 44,008,000 股为基数分配利润,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 10
元(含税),共计分配现金 4,400.80 万元(含税),该议案尚需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用


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   5、 终止经营
   □适用 √不适用
   6、 分部信息
   (1).报告分部的确定依据与会计政策
   □适用 √不适用
   (2).报告分部的财务信息
   □适用 √不适用
   (3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
   □适用 √不适用
   (4).其他说明
   □适用 √不适用
   7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   □适用 √不适用
   8、 其他
   √适用 □不适用
         华锐精密与远东国际签订售后回租赁合同,售后回租化学气相沉积涂层设备,合同
   IFELC19D03RSSR-L-01,租赁物原价 16,175,367.00 元,协议价款为 11,600,000.00 元。同时由
   株洲华辰星投资咨询有限公司 IFELC19D03RSSR-U-05、株洲鑫凯达投资管理有限公司
   IFELC19D03RSSR-U-04 提供担保,在租赁期间,设备所有权在远东国际,华锐精密按期向远东国
   际支付租金,继续保持对该部分设备的管理权和经营权。本次售后回租融资租赁业务总融资金额
   为 11,600,000.00 元,租赁期间为 24 个月。租赁期满,华锐精密以约定价格总计 1,000.00 元回
   购相应融资租赁资产所有权。租金采用等额租金法,租金总计为 12,528,000.00 元。支付期间为
   每月支付一次,共 24 期,租赁开始日为 2019 年 3 月 19 日,实际年利率 13.15%。截至资产负债
   表日长期应收款 581,747.17 元已重分类至一年内到期的非流动资产,长期应付款 1,535,100.61
   元已重分类至一年内到期的非流动负债。
         以后年度最低租赁付款额情况:
                      剩余租赁期                                最低租赁付款额
     1 年以内(含 1 年)                                                       1,535,100.61
                         合计                                                  1,535,100.61

   十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
   (1).按账龄披露
   √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         账龄                                 期末账面余额
     1 年以内
     其中:1 年以内分项
     1 年以内小计(含 1 年)                                                  65,837,374.86
     1 至 2 年(含 2 年)                                                      1,721,978.40
     2 至 3 年(含 3 年)                                                         84,001.84
     3 至 4 年(含 4 年)                                                         89,419.03
     4 至 5 年(含 5 年)                                                        305,349.88
     5 年以上                                                                3,438,590.30
                         合计                                               71,476,714.31

                                           167 / 176
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(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元币种:人民币
                                           期末余额                                                          期初余额
                       账面余额                坏账准备                                  账面余额                坏账准备
      类别                                                计提         账面                                                 计提        账面
                                  比例                                                              比例
                      金额                  金额          比例         价值             金额                  金额          比例        价值
                                  (%)                                                               (%)
                                                          (%)                                                               (%)
 按单项计提坏账
 准备
 其中:
 按组合计提坏账
                  71,476,714.31    100   7,406,386.78     10.36   64,070,327.53     55,072,250.51    100   6,825,314.01     12.39   48,246,936.50
 准备
 其中:
       合计       71,476,714.31    /     7,406,386.78      /      64,070,327.53     55,072,250.51    /     6,825,314.01      /      48,246,936.50




                                                                     168 / 176
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按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
        名称
                              应收账款                    坏账准备            计提比例(%)
 1 年以内(含 1
                              65,837,374.86                  3,291,868.74                  5.00
 年)
 1-2 年(含 2 年)             1,721,978.40                    344,395.68                 20.00
 2-3 年(含 3 年)                84,001.84                     33,600.74                 40.00
 3-4 年(含 4 年)                89,419.03                     53,651.42                 60.00
 4-5 年(含 5 年)               305,349.88                    244,279.90                 80.00
 5 年以上                      3,438,590.30                  3,438,590.30                100.00
         合计                 71,476,714.31                  7,406,386.78

按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                   本期变动金额
    类别          期初余额                       收回或    转销或核                 期末余额
                                    计提                                其他变动
                                                   转回      销
 按信用风险
 组合计提坏
               6,825,314.01    581,072.77                                          7,406,386.78
 账准备的应
 收账款
     合计      6,825,314.01    581,072.77                                          7,406,386.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

 单位名称                期末余额                  占应收账款总额的比       坏账准备期末余额
                                                   例(%)
 河北万铄合金刀具销
                                6,612,481.24                         9.25            330,624.06
 售有限公司
 温岭市华诚商贸有限
                                5,311,560.45                         7.43            265,578.02
 公司

                                              169 / 176
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     哈北(台州)工具有限
                                4,358,382.00                      6.10             217,919.10
     公司
     东莞市鸿晟五金工具
                                4,093,007.98                      5.73             204,650.40
     有限公司
     任丘市金万利五金工
                                4,052,999.21                      5.67             202,649.96
     具有限公司
             合计              24,428,430.88                     34.18           1,221,421.54

   (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
   □适用 √不适用
   (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
2、 其他应收款
   项目列示
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                      期末余额                         期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                   3,083,628.42                     220,129.73
                  合计                            3,083,628.42                     220,129.73

   其他说明:
   □适用 √不适用
   应收利息
   (1).应收利息分类
   □适用 √不适用
   (2).重要逾期利息
   □适用 √不适用
   (3).坏账准备计提情况
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   应收股利
   (1).应收股利
   □适用 √不适用
   (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
   □适用 √不适用
   (3).坏账准备计提情况
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用


                                            170 / 176
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其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                      账龄                                     期末账面余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内小计(含 1 年)                                                      3,062,110.23
 1 至 2 年(含 2 年)                                                            21,700.00
 2 至 3 年(含 3 年)                                                            10,000.00
 3 至 4 年(含 4 年)                                                            10,000.00
 4 至 5 年(含 5 年)                                                                  -
 5 年以上                                                                              -
 坏账准备                                                                     -20,181.81
                     合计                                                   3,083,628.42



(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
 备用金                                          30,000.00
 保证金押金                                  3,073,810.23                     402,326.03
           坏账准备                            -20,181.81                    -182,196.30
             合计                            3,083,628.42                     220,129.73



(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                      第一阶段         第二阶段             第三阶段

                                    整个存续期预期信     整个存续期预期信      合计
    坏账准备       未来12个月预
                                    用损失(未发生信      用损失(已发生信
                     期信用损失
                                        用减值)              用减值)

 2020年1月1日余
                       182,196.30                                             182,196.30
 额
 2020年1月1日余
 额在本期
 --转入第二阶段
 --转入第三阶段
 --转回第二阶段
 --转回第一阶段
 本期计提
 本期转回              162,014.49                                             162,014.49
 本期转销
 本期核销
 其他变动
                                          171 / 176
                                        2020 年年度报告


 2020年12月31日
                          20,181.81                                            20,181.81
 余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                 本期变动金额
     类别         期初余额                               转销或核              期末余额
                                 计提       收回或转回              其他变动
                                                             销
 按信用风险      182,196.30                 162,014.49                         20,181.81
 组合计提坏
 账准备的应
 收账款
     合计        182,196.30                 162,014.49                         20,181.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                            占其他应收款
                  款项的性                                                   坏账准备
  单位名称                       期末余额          账龄     期末余额合计
                    质                                                       期末余额
                                                            数的比例(%)
 中 华 人 民共
                 押金保证
 和 国 长 沙、                 2,945,274.04     1 年以内            94.89
                 金
 株洲海关
                 其他往来
 周定            款及备用         30,000.00     1 年以内             0.97       1,500.00
                 金
 株 洲 市 芦淞   押金保证
                                  26,680.00     1 年以内             0.86       1,334.00
 区总工会        金
 柯海冰/华
                 押金保证
 南 办 事 处房                    22,400.00     1 年以内             0.72       1,120.00
                 金
 租及押金
 株 洲 百 作物
                 押金保证
 业 有 限 公司                    20,000.00     1-2 年               0.64       4,000.00
                 金
 (押金)
      合计            /        3,044,354.04        /                98.08       7,954.00

(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


                                            172 / 176
                                          2020 年年度报告


   (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
   □适用 √不适用

   (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
3、 长期股权投资
   □适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
   (1). 营业收入和营业成本情况
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                           上期发生额
           项目
                              收入             成本                收入             成本
     主营业务            311,186,602.75 153,138,184.76        257,162,614.92 127,656,145.69
     其他业务                999,314.47       130,087.38        1,766,401.28       617,916.96
           合计          312,185,917.22 153,268,272.14        258,929,016.20 128,274,062.65

   (2). 合同产生的收入的情况
   □适用 √不适用
   (3). 履约义务的说明
   □适用 √不适用
   (4). 分摊至剩余履约义务的说明
   □适用 √不适用
   其他说明:
   无
5、 投资收益
   □适用 √不适用
   其他说明:
   无
6、 其他
   □适用 √不适用
   十八、 补充资料
   1、 当期非经常性损益明细表
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                     项目                                金额                    说明
     非流动资产处置损益                                    -516,310.84
     越权审批或无正式批准文件的税收返
     还、减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务
     密切相关,按照国家统一标准定额或定                  3,162,275.87
     量享受的政府补助除外)

                                             173 / 176
                                      2020 年年度报告


 计入当期损益的对非金融企业收取的资
 金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业
 的投资成本小于取得投资时应享有被投
 资单位可辨认净资产公允价值产生的收
 益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计
 提的各项资产减值准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的支出、整
 合费用等
 交易价格显失公允的交易产生的超过公
 允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公司期初
 至合并日的当期净损益
 与公司正常经营业务无关的或有事项产
 生的损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期
 保值业务外,持有交易性金融资产、衍
 生金融资产、交易性金融负债、衍生金
 融负债产生的公允价值变动损益,以及
 处置交易性金融资产、衍生金融资产、
 交易性金融负债、衍生金融负债和其他
 债权投资取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项、合同资
 产减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量的投资
 性房地产公允价值变动产生的损益
 根据税收、会计等法律、法规的要求对
 当期损益进行一次性调整对当期损益的
 影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                     -1,857,710.80
 出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目
 非经常性损益合计                                        788,254.23
 所得税影响额                                           -118,238.13
                 合计                                    670,016.10


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用

                                         174 / 176
                                   2020 年年度报告



                            加权平均净资产                   每股收益
           报告期利润
                              收益率(%)         基本每股收益      稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净
                                     24.27                  2.70              2.70
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                     24.09                  2.68              2.68
 公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用




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                                2020 年年度报告



                        第十二节 备查文件目录


                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
    备查文件目录
                   的会计报表;
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
                   报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正文
    备查文件目录
                   及公告。
                                                                        董事长:肖旭凯
                                                  董事会批准报送日期:2021 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用




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