国泰君安证券股份有限公司
关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为嘉必优
生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称“嘉必优”或者“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交
易所科创板股票上市规则》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规
和规范性文件的规定，对公司 2020 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情
况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2338 号）同意注册，公司公开发行人民
币普通股（A 股）30,000,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民
币 23.90 元。截至 2019 年 12 月 16 日止，公司实际已发行普通股（A 股）30,000,000.00
股，募集资金总额为人民币 717,000,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
68,673,892.62 元，实际募集资金净额为人民币 648,326,107.38 元。上述资金已于 2019
年 12 月 16 日存入公司募集资金账户中。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2019]第 ZE10784 号验资报告。
（二）募集资金本年度使用金额及期末余额
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司使用募集资金及期末余额情况如下：
单位：元
项目 金额
2019 年 12 月 31 日募集资金余额 652,302,161.19
1
加：2020 年 1-12 月理财产品利息收入 18,863,452.05
加：2020 年 1-12 月存款利息收入、手续费 1,177,998.53
减：已支付发行费用金额 3,948,402.08
减：支付募集资金项目款 22,660,076.53
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 645,735,133.16
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》，结合公司实际情况，制定了《嘉必优生物
技术（武汉）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金
的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。2019 年 12 月公司已与国泰
君安证券股份有限公司和存放募集资金的商业银行——招商银行股份有限公司武汉光
谷支行（招商银行光谷支行）、华夏银行股份有限公司武汉徐东支行（华夏银行徐东支
行）、中信银行股份有限公司武汉王家墩支行（中信银行王家墩支行）分别签订《募集
资金专户存储三方监管协议》，《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构及
开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，以保证专款专用。具体情况详见公司于
2019 年 12 月 18 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《首次公开发
行股票科创板上市公告书》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储余额情况如下：
单位：元
存储银行名称 账号 余额
招商银行光谷支行 127902048510809 200,499,617.10
中信银行王家墩支行 8111501012400657596 303,417,338.38
华夏银行徐东支行 11155000000847968 141,818,177.68
合计 645,735,133.16
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
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（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2020 年度，公司募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件 1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2020 年度，公司不存在置换募投项目先期投入情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年度，公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2020 年 1 月 3 日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会
议分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高不超过人民币 60,000
万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。上述额度自公司董事会审议通过之
日起 12 个月内有效。公司独立董事、保荐机构国泰君安证券对该事项均发表了同意意
见。
2020 年 1-12 月，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
受托 实际收
产品类 赎回金额 实际收
方 产品名称 金额（万元） 期限 益（万
型 （万元） 益率
名称 元）
共赢利率结构 31516 2020.1.10-
27,000.00 27,000.00 3.65% 491.40
中信 期 2020.7.10
银行 共赢智信利率结构 2020.7.16-
结构性 27,000.00 27,000.00 2.90% 193.07
王家 435824 期 2020.10.14
存款
墩支 共赢智信汇率挂钩
2020.10.19-
行 人民币结构性存款 27,000.00 27,000.00 2.80% 151.20
2020.12.31
01609 期
招商银行点金系列 2020.1.9-
19,000.00 19,000.00 3.70% 177.20
结构性存款 2020.4.10
招商
招商银行点金系列 2020.4.13-
银行 结构性 19,000.00 19,000.00 3.62% 344.84
结构性存款 2020.10.13
光谷 存款
招商银行点金系列
支行 2020.10.15-
看涨三层区间两个 19,000.00 19,000.00 2.80% 110.77
2020.12.30
月结构性存款
3
华夏银行慧盈人民 2020.1.14-
14,000.00 14,000.00 3.61% 127.40
币单位结构性存款 2020.4.15
结构性
华夏银行慧盈人民 2020.4.16-
华夏 存款 14,000.00 14,000.00 3.48% 122.86
币单位结构性存款 2020.7.17
银行
华夏银行慧盈人民 2020.7.21-
徐东 14,000.00 14,000.00 2.91% 80.34
币单位结构性存款 2020.9.28
支行
七天循 2020.9.30-
七天循环利 13,988.44 13,988.44 1.49% 5.14
环利 2020.10.9
结构性 华夏银行慧盈人民 2020.10.12-
14,000.00 14,000.00 2.77% 87.27
存款 币单位结构性存款 2020.12.28
截至 2020 年 12 月 31 日，公司已将上述理财产品全部赎回，本次收回本金人民币
60,000 万元，取得理财收益合计人民币 1,891.49 万元，募集资金本金及理财收益已归
还至募集资金账户。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2020 年度，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2020 年度，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的
情况。
（七）节余募集资金使用情况
因募投项目实施尚未完毕，2020 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金
用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2020 年度，公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2020 年度，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，
并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构的核查程序及核查意见
4
报告期内，保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对嘉必优募集资金的存
放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅了公司募
集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：
嘉必优 2020 年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市
规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、公司《募集资
金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，
并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
保荐机构对嘉必优 2020 年度募集资金存放和使用情况无异议。
（以下无正文）
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6
附件一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 64,832.61 本年度投入募集资金总额 2,266.01
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 2,266.01
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更 截至期末累计投 项目可
截至期末投
项目，含 募集资金 截至期末 截至期末 入金额与承诺投 项目达到预定 本年度 是否达 行性是
承诺投资项 调整后投资 本年度投 入进度（%）
部分变 承诺投资 承诺投入 累计投入 入金额的差额 可使用状态日 实现的 到预计 否发生
目 总额 入金额 （4）＝（2）
更（如 总额 金额（1） 金额（2） （3）＝（2）- 期 效益 效益 重大变
/（1）
有） （1） 化
微生物油脂
扩建二期工 否 19,750.00 19,750.00 19,750.00 559.92 559.92 -19,190.08 2.84 2022 年 12 月 - 否 否
程项目
多不饱和脂
肪酸油脂微
否 19,868.70 19,868.70 19,868.70 1,706.09 1,706.09 -18,162.61 8.59 2022 年 12 月 - 否 否
胶囊生产线
扩建项目
研发中心建
否 14,845.20 14,845.20 14,845.20 - - -14,845.20 - 2023 年 6 月 不适用 不适用 否
设项目
小计 - 54,463.90 54,463.90 54,463.90 2,266.01 2,266.01 -52,197.89 4.16 - - - -
超募资金 否 10,368.71 10,368.71 10,368.71 - - -10,368.71 - 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 - 64,832.61 64,832.61 64,832.61 2,266.01 2,266.01 -62,566.60 3.50 - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 2020 受新冠疫情影响，募投项目延迟启动
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用