海通证券股份有限公司

               关于陕西斯瑞新材料股份有限公司

      使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见



    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为陕西

斯瑞新材料股份有限公司（以下简称“斯瑞新材”、“公司”）首次公开发行股

票并在科创板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、

《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上

海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《上海证券交易所上市公司自律监

管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对公司使用部分闲置募集资金进行

现金管理的事项进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2022 年 1 月 21

日出具的《关于同意陕西斯瑞新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》

（证监许可〔2022〕162 号），公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A

股）4,001.00 万股，发行价格为 10.48 元/股，募集资金总额为人民币 41,930.48

万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 35,691.08 万元。上述募集资金已

于 2022 年 3 月 11 日到账。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集

资金的到账情况进行了审验，并出具了致同验字（2022）第 332C000120 号《验

资报告》。

    为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资

金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金

专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方

/四方监管协议。因募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资

项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分暂时闲置的情况。



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    二、使用闲置募集资金进行现金管理的具体安排

    （一）投资目的

    公司募投项目正在积极推进当中，基于募集资金需分阶段逐步投入募投项目，

故后续按计划暂未投入使用的募集资金在将短期内出现部分闲置的情况。为提高

募集资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金，在确保不影响募集资金项

目建设和使用、募集资金安全的情况下，增加公司的收益，为公司及股东获取更

多回报。

    （二）投资额度和期限

    在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟使用最高不

超过人民币 10,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。在前述额度及期

限范围内，资金可以循环滚动使用。

    （三）投资产品品种

    为控制风险，公司将按照相关规定严格控制风险，投资安全性高、流动性好

的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大

额存单等），且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投

资行为。

    （四）实施方式

    董事会授权公司管理层在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相

关文件等事宜。

    （五）信息披露

    公司将按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监

管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上

市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规以及规范性文件的

要求，及时披露公司现金管理的具体情况，不会变相改变募集资金用途。

    （六）决议有效期

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    自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。

    （七）现金管理收益的分配

    公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足募

投项目投资金额不足部分以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证

监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用，现金管理

到期后将归还至募集资金专户。

    三、对公司日常经营的影响

    公司本次计划使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在符合国家法律

法规，确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影

响公司日常资金正常周转需要和募集资金投资项目的正常运转，亦不会影响公司

主营业务的正常发展。同时，对暂时闲置的募集资金适时进行现金管理，可以提

高募集资金使用效率，增加公司现金资产收益，为公司股东谋取更多的投资回报。

    四、投资风险分析及风险控制措施

    （一）投资风险

    尽管本次现金管理是购买投资安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限

于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），但金融市场

会受宏观经济的影响，公司虽将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介

入，不排除该项投资受到市场波动的影响。

    （二）针对投资风险拟采取的措施

    1、公司将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《公司章程》

等相关法律法规、规章制度对投资保本型理财产品事项进行决策、管理、检查和

监督，严格控制资金的安全性，公司定期将投资情况向董事会汇报。公司将依据

交易所的相关规定，披露理财产品的购买以及损益情况。

    2、公司管理层相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，

如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，严格控制投资风险。

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    3、公司内审部负责对本次现金管理的资金使用与保管情况进行审计与监督。

    4、独立董事、监事会有权对理财资金使用情况进行监督与检查。必要时可

以聘请专业机构进行审计。

    5、公司将通过以上措施确保不会发生变相改变募集资金用途及影响募集资

金投资项目投入的情况。

    五、审议程序

    2022 年 3 月 22 日，公司召开第二届董事会第四十二次会议、第二届监事会

第七次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

    （一）独立董事意见

    独立董事认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在确保募

投项目正常建设和募集资金安全的前提下进行实施，不会影响公司募集资金的正

常使用。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用效

率，增加资金收益。该事项内容及审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号—

上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自

律监管指引第 1 号——规范运作》及相关法律法规的要求，不存在变相改变募集

资金投向和损害中小股东利益的情形。综上，我们一致同意公司使用不超过人民

币 10,000.00 万元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。

    （二）监事会意见

    监事会认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在确保募投

项目正常建设和募集资金安全的前提下进行实施，不会影响公司募集资金的正常

使用。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，

增加资金收益。该事项内容及审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市

公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监

管指引第 1 号——规范运作》及相关法律法规的要求，不存在变相改变募集资金

投向和损害中小股东利益的情形。综上，我们一致同意公司使用不超过人民币

10,000.00 万元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。

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    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理

事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了

必要的审批程序；公司通过投资安全性高、流动性好的理财产品，可以提高资金

使用效率，不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，

符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律

监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定及公司募集资金使用管理办法。保荐

机构对公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异议。

    （以下无正文）




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   （本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于陕西斯瑞新材料股份有限公

司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




保荐代表人：


                        林文亭                       赵中堂




                                                 海通证券股份有限公司

                                                           年   月   日




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