斯瑞新材：2022年度董事会审计委员会履职情况报告2023-04-26
陕西斯瑞新材料股份有限公司
2 0 22 年度董 事会 审计委 员会履 职情况 报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“上市规则”）《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称
“规范运作”）等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《审计委员
会议事规则》的有关规定，现将陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2022 年度履职情况报告如
下：
一、审计委员会基本情况
2022 年度，公司审计委员会由独立董事李静女士、独立董事袁养德先生及
董事徐润升先生三名成员组成，其中具有专业会计资格的独立董事李静女士担
任审计委员会主任，全体成员具备胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业
经验。
二、审计委员会 2022 年度会议召开情况
2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议。全体委员本着勤勉
尽责的原则，认真履行职责，均亲自出席会议。
各委员仔细审阅了 2022 年度各议案内容，向公司有关人员了解情况，审议
通过了全部议案，并就公司内控制度、定期报告、财务状况、聘请外部审计机
构等事项发表了专业意见，保障了公司董事会决策的合理性和科学性。
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会与审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“致同”）就审计范围、审计计划、审计方法及审计执行情况进行了
充分的讨论与沟通；对公司财务报表审计工作情况进行了监督及评估；对致同
的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行充分的了解和审查。
审计委员会认为，致同受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，
遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务，出
具的报告能够公允反映公司的实际情况。
（二）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会指导内部审计工作，充分发挥审计委员会职
能，监督和指导内部审计部门严格按照工作计划进行各项工作，指导内部审计
部门的有效运行，确保公司规范运作。
审计委员会认为，公司按照相关法律法规要求，在重大事项方面进行有效
的把控，未发现重大的内控缺陷。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务
报告真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在重大会
计差错调整、重大会计政策及评估变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保
留意见审计报告的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报
的可能性。
（四）评估公司内部控制的有效性
报告期内，公司严格执行相关法律法规及规范性文件、《公司章程》及公
司内部制度的规定，公司股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实
维护了公司和全体股东的合法权益。公司内部控制的运作情况符合相关法律、
法规及规范性文件对公司规范治理的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会就审计工作，积极协调管理层、内审部门及
相关部门与外部审计机构的沟通，有效的促进内部审计部门工作，并对外部审
计机构的审计工作进行积极的配合，提高审计工作效率。
（六）对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关联交易进行了审
查，认为公司与关联方之间 2022 年度日常关联交易均为正常业务所需，遵循了
公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，不存在损害公司
及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。
四、总体评价
2022 年度，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》、《上市规则》、《公司章程》以及《董事会审计委员会
议事规则》的相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了董事会审计委员会的职
能，依托各自的专业背景和经验，对公司定期报告的编制、内部审计的监督、
外部审计的评估和公司规范运作进行了审慎的讨论和审议，切实履行了董事会
审计委员会的责任和义务，较好地维护了公司与全体股东的合法权益。
2023 年，董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、专业的工作原则，强
化责任意识，充分发挥董事会审计委员会的专业知识和能力，履行审计委员会
的重要职责，促进公司稳健经营、规范运作，维护全体股东的合法权益。
陕西斯瑞新材料股份有限公司
董事会审计委员会
2023 年 4 月 24 日
