中国国际金融股份有限公司关于
北京金山办公软件股份有限公司使用募集资金置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为北京金山办
公软件股份有限公司（以下简称“金山办公”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上
市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》、《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告
[2012]44 号）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《科创
板上市公司持续监管办法（试行）》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对金山
办公关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项进
行了审慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京金山办公软件股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1973 号），同意公司向社会公开发行人民
币普通股 101,000,000 股，每股发行价格为 45.86 元，募集资金总额为 463,186.00 万元，
扣除发行费用后，募集资金净额为 445,940.27 万元，上述资金已全部到位。大华会计师
事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于
2019 年 11 月 13 日出具了大华验字 2019[000458]号《验资报告》。为规范公司募集资
金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，
已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放
募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。详细情况请参见公司已于 2019 年
11 月 15 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京金山办公软件股份
有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
根据《北京金山办公软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明
书》，公司本次发行募集资金扣除发行费用后投资于以下项目：
单位：万元
拟用募集资金投入
序号 方向/项目名称 总投资额
金额
1 WPS Office 办公软件研发升级方向 60,879.11 60,879.11
WPS Office 办公软件客户端增强与优
1.1 40,410.37 40,410.37
化项目
WPS Office 办公软件安全可靠增强与
1.2 20,468.75 20,468.75
优化项目
办公领域人工智能基础研发中心建设
2 31,876.04 31,876.04
方向
基于海量语料的人机协同辅助写作系
2.1 10,793.43 10,793.43
统研发项目
2.2 AI 自然语言处理平台项目 10,517.10 10,517.10
2.3 AI 计算机视觉识别平台项目 10,565.51 10,565.51
3 办公产品互联网云服务方向 60,983.18 60,983.18
3.1 办公产品云服务研发中心建设项目 20,412.76 20,412.76
3.2 互联网增值服务研发项目 40,570.42 40,570.42
4 办公软件国际化方向 51,274.19 51,274.19
WPS Office 办公产品及服务全球化研
4.1 20,391.87 20,391.87
发升级项目
4.2 全球技术服务支持中心建设项目 20,615.40 20,615.40
4.3 全球营销网络服务中心建设项目 10,266.92 10,266.92
合计 205,012.53 205,012.53
在募集资金到位之前，公司将根据项目进展的实际需要以自筹资金分步先行投入，
待本次发行募集资金到位之后，公司将按有关募集资金使用管理的相关规定置换本次发
行前已投入使用的自筹资金。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为了保障本次募集资金投资项目的顺利推进，公司在募集资金到位前，根据募投项
目的实际进展情况使用自筹资金对募投项目进行了预先投入。截至 2019 年 11 月 13 日，
公司拟置换以自筹资金预先投入募投项目的投资额人民币 240,983,191.07 元，具体情况
如下：
拟用募集资 截至 2019.11.13， 拟用募集资金置
序 总投资额
方向/项目名称 金投入金额 自有资金投入金 换自筹资金金额
号 （万元）
（万元） 额（元） （元）
1 WPS Office 办 公 软件 研 发 60,879.11 60,879.11 56,569,181.77 56,569,181.77
升级方向
WPS Office 办 公 软 件 客 户
1.1 40,410.37 40,410.37 41,462,224.07 41,462,224.07
端增强与优化项目
WPS Office 办 公 软 件 安 全
1.2 20,468.75 20,468.75 15,106,957.70 15,106,957.70
可靠增强与优化项目
办 公领 域 人工 智能 基 础研
2 31,876.04 31,876.04 23,763,955.63 23,763,955.63
发中心建设方向
基于 海量语料 的人机 协同
2.1 10,793.43 10,793.43 1,688,706.72 1,688,706.72
辅助写作系统研发项目
2.2 AI 自然语言处理平台项目 10,517.10 10,517.10 22,075,248.91 22,075,248.91
AI 计算机视觉识别平台项
2.3 10,565.51 10,565.51 - -
目
办 公产 品 互联 网云 服 务方
3 60,983.18 60,983.18 92,133,165.35 92,133,165.35
向
办公 产品云服 务研发 中心
3.1 20,412.76 20,412.76 48,171,297.42 48,171,297.42
建设项目
3.2 互联网增值服务研发项目 40,570.42 40,570.42 43,961,867.93 43,961,867.93
4 办公软件国际化方向 51,274.19 51,274.19 68,516,888.32 68,516,888.32
WPS Office 办 公 产 品 及 服
4.1 20,391.87 20,391.87 18,875,859.80 18,875,859.80
务全球化研发升级项目
全球 技术服务 支持中 心建
4.2 20,615.40 20,615.40 13,742,088.24 13,742,088.24
设项目
全球 营销网络 服务中 心建
4.3 10,266.92 10,266.92 35,898,940.28 35,898,940.28
设项目
合计 205,012.53 205,012.53 240,983,191.07 240,983,191.07
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述以自筹资金预先投入募投项目情况进行
了专项核验，并出具了《北京金山办公软件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]001904 号）。
四、自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次募集资金发行费用合计人民币 172,457,279.23 元，其中保荐及承销费人民
币 150,318,600.00 元已于募集资金中扣除，在募集资金到位前，已使用自筹资金支付发
行费用 527,358.48 元，本次拟一并置换。截至 2019 年 11 月 13 日止，公司拟置换已支
付的发行费用人民币 527,358.48 元。该部分采用自筹资金支付的发行费用已经大华会计
师事务所（特殊普通合伙）出具《北京金山办公软件股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]001904 号）予以鉴证。
公司本次以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金，并未与募集资金投资项目
的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，并且置换时间距募集资金到
账时间未超过 6 个月，符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定和
公司《募集资金管理办法》等相关法规和制度的要求。
五、募集资金置换履行的审议程序
公司于 2020 年 3 月 24 日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的
议案》，同意公司使用募集资金人民币 240,983,191.07 元置换预先投入募投项目的自筹
资金，同意公司使用募集资金人民币 527,358.48 元置换已预先支付发行费用的自筹资金，
合计使用募集资金人民币 241,510,549.55 元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。
六、专项意见说明
（一）独立董事意见
公司使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项已由大华会计师事务所（特殊普通
合伙）并出具了大华核字[2020]001904 号《北京金山办公软件股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，且符合募集资金到账后 6 个月内进行置换的
规定。公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金，内容及审议程序符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规
章及其他规范性文件和公司《募集资金管理办法》的规定。本次募集资金置换行为没有
与募投项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形。
综上，公司独立董事同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的金额合计人民币 240,983,191.07 元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发
行费用的金额合计人民币 527,358.48 元，合计使用募集资金人民币 241,510,549.55 元置
换预先投入的自筹资金。
（二）监事会意见
公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事
项，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，本次置换事项不会影响募投项目的正
常实施，且符合募集资金到账后 6 个月内进行置换的规定，内容及程序符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定。因此，监事会同意公司以募集
资金 241,510,549.55 元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
（三）会计师事务所鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为；金山办公编制的《以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的
有关规定，在所有重大方面公允反映了金山办公截止 2019 年 11 月 13 日以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的情况。
（四）保荐机构核查意见
保荐机构认为：本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，并且该事项已经公司董事会、监事会审
议通过，独立董事发表了明确的同意意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了
专项核验并出具了鉴证报告，履行了必要的程序；本次募集资金置换符合《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和《上
海证券交易所科创板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》等有关规定；本次募集资金
的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进
行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
综上所述，保荐机构对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的事项无异议。
