中信建投证券股份有限公司
关于西部超导材料科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为西
部超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”、“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市及 2021 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对西部超导首次公开发
行股票及 2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金的存放与使用情况进行了审慎核
查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 7 月 1 日出具的《关于同意西部超导材料
科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1169 号），公司于
2019 年 7 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）44,200,000.00 股，每股面值为
人民币 1 元，发行价格为每股人民币 15.00 元，募集资金总额为人民币 663,000,000.00
元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币 48,410,000.00 元后，公司收到募
集 资 金 人 民 币 614,590,000.00 元 ， 扣 除 由 公 司 支 付 的 其 他 发 行 费 用 共 计 人 民 币
11,468,507.82 元后，实际募集资金净额为人民币 603,121,492.18 元。截至 2019 年 7 月
17 日止，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合
伙）予以验证并出具众环验字[2019]170004 号验资报告。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 11 月 23 日出具的《关于同意西部超导材
1
料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞3709 号），
公司向特定对象发行普通股（A 股）22,774,069 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行
价格为人民币 88.39 元，募集资金总额为 2,012,999,958.91 元。上述募集资金总额扣除
保 荐 费 和 承 销 费 用 人 民 币 29,995,282.43 元 后 ， 公 司 收 到 募 集 资 金 人 民 币
1,983,004,676.48 元，扣除由公司支付的其他发行费用共计人民币 1,919,345.20 元后，实
际募集资金净额为人民币 1,981,085,331.28 元。截至 2021 年 12 月 29 日，上述募集资金
的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众
环验字[2021]170004 号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
项目 金额（元）
截至 2019 年 7 月 17 日止募集资金总额 663,000,000.00
减：保荐费和承销费用 48,410,000.00
2019 年 7 月 17 日公司收到募集资金金额 614,590,000.00
减：2019 年度支付其他发行费用 11,468,507.82
实际募集资金净额 603,121,492.18
加：以前年度利息收入 1,832,184.32
减：以前年度已使用金额（不含支付的其他发行费用） 306,697,255.62
减：以前年度存入保证金金额 14,147,200.00
加：以前年度收回保证金金额 6,300,000.00
减：以前年度使用募集资金进行现金管理金额 1,424,000,000.00
加：以前年度收回募集资金进行现金管理金额 1,174,000,000.00
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益 13,182,299.36
截至 2020 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 53,591,520.24
加：本期利息收入 1,851,477.56
减：本期已使用金额 162,515,891.73
减：本期存入保证金金额 146,700.00
加：本期收回保证金金额 1,693,900.00
减：本期使用募集资金进行现金管理金额 395,000,000.00
加：本期收回募集资金进行现金管理金额 645,000,000.00
加：本期使用募集资金进行现金管理收益 5,333,630.15
2
项目 金额（元）
截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 149,807,936.22
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
项目 金额（元）
截至 2021 年 12 月 29 日止募集资金总额 2,012,999,958.91
减：保荐费和承销费用 29,995,282.43
2021 年 12 月 29 日公司收到募集资金金额 1,983,004,676.48
减：2021 年度计提的其他发行费用 1,919,345.20
实际募集资金净额 1,981,085,331.28
加：本期利息收入 73,124.88
减：本期已使用金额 5,626,975.18
加：尚未支付的 2021 年其他发行费用 1,919,345.20
截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 1,977,450,826.18
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，制定
了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。
根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存
储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用
审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限
签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资
金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放
状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情
况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
3
2019 年首次公开发行股票募集资金已存入公司开设的募集资金专用账户，并于
2019 年 7 月 17 日与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司西安
分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于 2019 年 7 月 18 日与保荐机构中信
建投证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行和兴业银
行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使
用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存
储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金已存入公司开设的募集资金专用账户，
公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2021 年 12 月 30 日分别与中国建设银行
股份有限公司西安经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安北大街支行、兴业
银行股份有限公司西安粉巷支行、交通银行股份有限公司西安甜水井街支行、华夏银行
股份有限公司西安小寨支行、中国银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中信银
行股份有限公司西安经济技术开发区支行及浙江商业银行股份有限公司西安分行签订
了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不
存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司在招商银行股份有限公司西安分行、
中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、兴业银行股份有限公司西安分行
各开设了 1 个募集资金存放专项账户。截至 2021 年 12 月 31 日，招商银行股份有限公
司西安分行募集资金专户已注销。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
序号 户名 开户行 账号 余额 备注
招商银行股份有限公 本期
1 029900180010820 -
司西安分行 销户
4
序号 户名 开户行 账号 余额 备注
西部超导 中国建设银行股份有
2 材料科技 限公司西安经济技术 61050193004100001401 2,505,801.42 活期
股份有限 开发区支行
公司
兴业银行股份有限公
3 456620100100114374 147,302,134.80 活期
司西安分行
合计 149,807,936.22 -
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司在中国建设银行股份有限公司西安
经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安北大街支行、兴业银行股份有限公司
西安粉巷支行、交通银行股份有限公司西安甜水井街支行、华夏银行股份有限公司西安
小寨支行、中国银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司西
安经济技术开发区支行、浙江商业银行股份有限公司西安分行各开设了 1 个募集资金存
放专项账户。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
序号 户名 开户行 账号 余额 备注
中国建设银行股份有
1 限公司西安经济技术 61050193004100002330 500,000,000.00 活期
开发区支行
招商银行股份有限公
2 029900180010908 465,446,149.70 活期
司西安北大街支行
中信银行股份有限公
3 司西安经济技术开发 8111701013300668101 237,980,000.00 活期
区支行
西部超导 兴业银行股份有限公
4 材料科技 456640100100056107 230,000,000.00 活期
司西安粉巷支行
股份有限
公司 交通银行股份有限公
5 611301075013001651791 200,000,000.00 活期
司西安甜水井街支行
华夏银行股份有限公
6 11452000000808516 173,200,000.00 活期
司西安小寨支行
中国银行股份有限公
7 司西安经济技术开发 102897885329 100,820,000.00 活期
区支行
浙江商业银行股份有
8 7910000010120100765387 70,004,676.48 活期
限公司西安分行
合计 1,977,450,826.18 -
5
（四）募集资金进行现金管理情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
2020 年 8 月 28 日，公司召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 3 亿元（包
含本数）的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生
产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本
约定的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议
通过之日起 12 个月内有效。截至 2021 年 12 月 31 日止，公司使用募集资金购买的结构
性存款余额为 0.00 元。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
不适用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见“附表 1：首发募集资金使用情况对照表”和“附
表 2：再融资募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司未发生先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
具体详见“二、募集资金的存放、使用及专户余额情况”中的“（四）募集资金进
行现金管理情况”。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
6
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）结余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
根据公司第三届董事会第六次会议决议、2019 年第二次临时股东大会决议，公司
本次公开发行股票的发行数量不超过 44,200,000.00 股，本次公开发行新股的募集资金
扣除发行费用后，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入额为
508,000,000.00 元 ， 偿 还 银 行 贷 款 募 集 资 金 投 入 额 为 292,000,000.00 元 ， 共 计
800,000,000.00 元，因本次实际募集资金净额为 603,121,492.18 元，按计划募集资金投
入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金
额实际为 382,982,147.53 元，偿还银行贷款募集资金投入金额实际为 220,139,344.65 元，
共计 603,121,492.18 元。
1、调整募投项目内部投资结构
2020 年 12 月 17 日，公司召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调
整募集资金投资建设项目内部投资结构的议案》，同意公司对发动机用高性能高温合金
材料及粉末盘项目内部投资结构进行调整，具体情况如下：
（1）建设内容调整如下：
项目名称 原建设内容 调整后建设内容
总建筑面积为 42,647.88 ㎡，其中新建 调整后总建筑面积为 30,021.28 ㎡，
发动机用高性能高
厂房建筑面积 24,003.52 ㎡、供辅设施 其中新建厂房建筑面积 18,800 ㎡、供
温合金材料及粉末
建筑面积 1,221.28 ㎡、室外工程面积 辅设施建筑面积 1,221.28 ㎡、室外工
盘项目
17,450.08 ㎡。 程面积 10,000 ㎡。
（2）内部投资结构调整如下：
单位：万元
原计划募集资金 现拟投入金额 增减情况
项目名称 投资名称
投入金额（A） （B） （B-A）
建筑工程费 8,784.88 5,758.09 -3,026.79
设备购置及安装费 33,651.81 44,323.69 10,671.88
7
原计划募集资金 现拟投入金额 增减情况
项目名称 投资名称
投入金额（A） （B） （B-A）
发动机用高性能高 预备费 2,121.83 718.23 -1,403.60
温合金材料及粉末
流动资金 6,241.48 -6,241.48
盘项目
合计 50,800.00 50,800.00
注：以上表格中数据尾差为数据四舍五入加和所致。
公司实际募集资金净额为 603,121,492.18 元，按计划募集资金投入到投资项目金额
的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额为
382,982,147.53 元，本项目建设资金需求不足部分，公司将根据项目进度利用自有资金
自筹解决。
2、部分募集资金投资项目延期
2021 年 7 月 7 日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十
六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合目前公司募集
资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更
的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，具体如下：
变更前预计达到可使用状 变更后预计达到可使用状
项目名称
态日期 态日期
发动机用高性能高温合金材料及粉
2021 年 7 月 22 日 2023 年 01 月 22 日
末盘项目
本次延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目
对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、
准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
8
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性
意见
经鉴证，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：西部超导公司截至 2021 年
12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》按照
中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反
映了西部超导公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对西部超导募集资
金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金
专户银行对账单、募集资金支付凭证、西部超导关于募集资金情况的相关公告，中介机
构相关报告，并与西部超导相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2021 年 12 月 31 日止，西部超导募集资金存放和使
用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的
情形。截至 2021 年 12 月 31 日止，中信建投证券股份有限公司对西部超导募集资金使
用与存放情况无异议。
（以下无正文）
9
附表 1：
首发募集资金使用情况对照表
2021 年度
单位：人民币元
募集资金总额 603,121,492.18 本年度投入募集资金总额 162,515,891.73
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 469,213,147.35
变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期
已变更
截至期末累计 末投入 项目达 项目可
项目，
募集资金 截至期末承诺 截至期末累计 投入金额与承 进度 到预定 本年度 是否达 行性是
含部分 调整后 本年度
承诺投资项目 承诺投资 投入金额 投入金额 诺投入金额的 （%） 可使用 实现的 到预计 否发生
变更 投资总额 投入金额
总额 （1） （2） 差额（3）＝ （4）＝ 状态日 效益 效益 重大变
（如
（2）-（1） （2）/ 期 化
有）
（1）
发动机用高性能
2023 年
高温合金材料及 否 382,982,147.53 382,982,147.53 382,982,147.53 162,515,891.73 249,073,802.70 -133,908,344.83 65.04% 不适用 不适用 否
1月
粉末盘项目
偿还银行贷款 否 220,139,344.65 220,139,344.65 220,139,344.65 - 220,139,344.65 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 603,121,492.18 603,121,492.18 603,121,492.18 162,515,891.73 469,213,147.35 -133,908,344.83 77.80% - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见“二、募集资金的存放、使用及专户余额情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”。
注：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
11
附表 2：
再融资募集资金使用情况对照表
2021 年度
单位：人民币元
募集资金总额 1,981,085,331.28 本年度投入募集资金总额 5,626,975.18
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 5,626,975.18
变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期
已变更
截至期末累计投 末投入 项目达 项目可
项目，
募集资金 截至期末累 入金额与承诺投 进度 到预定 本年度 是否达 行性是
含部分 调整后 截至期末承诺投 本年度
承诺投资项目 承诺投资 计投入金额 入金额的差额 （%） 可使用 实现的 到预计 否发生
变更 投资总额 入金额（1） 投入金额
总额 （2） （3）＝（2）- （4）＝ 状态日 效益 效益 重大变
（如
（1） （2）/ 期 化
有）
（1）
航空航天用高性
2024 年
能金属材料产业 否 971,000,000.00 971,000,000.00 971,000,000.00 5,626,975.18 5,626,975.18 -965,373,024.82 0.58% 不适用 不适用 否
12 月
化项目
高性能超导线材 2023 年
否 100,820,000.00 100,820,000.00 100,820,000.00 - - -100,820,000.00 - 不适用 不适用 否
产业化项目 12 月
超导创新研究院 2024 年
否 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 - - -230,000,000.00 - 不适用 不适用 否
项目 12 月
超导产业创新中 2024 年
否 373,200,000.00 373,200,000.00 373,200,000.00 - - -373,200,000.00 - 不适用 不适用 否
心 12 月
补充流动资金 否 306,065,331.28 306,065,331.28 306,065,331.28 - - -306,065,331.28 - 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 1,981,085,331.28 1,981,085,331.28 1,981,085,331.28 5,626,975.18 5,626,975.18 -1,975,458,356.10 0.28% - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
12
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见“二、募集资金的存放、使用及专户余额情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”。
注：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
13