中信建投证券股份有限公司

                       关于西部超导材料科技股份有限公司

                使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

       中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为西
部超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”、“公司”）2021 年度向特定对
象发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》等有关规定，对西部超导使用暂时闲置募集资金进行现金管理
事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

       一、募集资金基本情况

       根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 11 月 23 日出具的《关于同意西部超导材
料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3709 号），
公司于 2021 年 12 月向特定对象发行人民币普通股 22,774,069.00 股，每股面值为人民
币 1 元，发行价格为每股人民币 88.39 元，募集资金总额为人民币 2,012,999,958.91 元，
扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 1,981,085,331.28 元。截至 2021 年 12 月 29
日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）予以验证并出具环验字[2021]1700004 号验资报告。公司对募集资金采用了专
户存储，专款专用。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金
专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

       二、募集资金投资项目情况

       根据《西部超导材料科技股份有限公司2021年度向特定对象发行A股股票募集说明
书》，公司募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

                                                   项目投资总额     拟投入募集资金额
 序号                     项目名称
                                                     （万元）           （万元）
   1      航空航天用高性能金属材料产业化项目            97,100.00           97,100.00
   2      高性能超导线材产业化项目                      10,082.00           10,082.00


                                               1
                                                项目投资总额     拟投入募集资金额
 序号                      项目名称
                                                  （万元）           （万元）
  3     超导创新研究院项目                           23,000.00           23,000.00
  4     超导产业创新中心                             37,320.00           37,320.00
  5     补充流动资金                                 33,798.00           33,798.00
                           合计                     201,300.00          201,300.00

      三、本次拟使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

      （一）投资目的

      为提高公司资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司将
对闲置募集资金进行现金管理，增加资金效益，实现公司资金的保值增值，为公司和股
东获取较好的投资回报。

      （二）投资产品品种

      公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用闲置募集资金用于投资安全性高、流动
性好、有保本约定的金融机构的结构性存款、定期存款或协定存款，且该等现金管理产
品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。

      （三）投资额度及期限

      自公司董事会审议通过之日起12个月内，公司拟使用不超过人民币100,000万元（含
本数）的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度及有效期内，资金可以循环滚动使用，
上述额度是指现金管理单日最高余额不超过人民币100,000万元。公司闲置募集资金现
金管理到期后归还至募集资金专户。

      （四）实施方式

      公司董事会授权公司管理层办理闲置募集资金现金管理等相关事宜，具体事项由公
司财务部负责组织实施。

      （五）信息披露

      公司将按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规以及规范性文件的要求，
及时履行信息披露义务。

      （六）现金管理收益的分配

                                        2
    公司使用的闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足公司日常经
营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的
要求管理和使用。

    四、对公司日常经营的影响

    公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，投资保本型产品，是在确保公司募集资
金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响公司募集资金投资项
目的正常建设，亦不影响公司募集资金的正常使用，能够实现公司资金的保值增值，为
公司和股东获取较好的投资回报。

    五、投资风险分析及风险控制措施

    （一）投资风险

    尽管公司选择投资安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，但金融市场
受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但
不排除该项投资受到市场波动的影响。

    （二）风险控制措施

    1、公司将按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》等相关法律
法规、规章制度对现金管理产品事项进行决策、管理、检查和监督，严格控制资金的安
全性，并向董事会汇报投资情况。

    2、公司董事会授权公司管理层在上述额度及期限内行使投资决策权、签署相关文
件等事宜，财务部负责组织实施，相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展
情况，如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，严格控制投资风险。

    3、独立董事、监事会有权对理财资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请
专业机构进行审计。

    4、公司将通过以上措施确保不会发生变相改变募集资金用途及影响募集资金投资
项目投入的情况。

    六、履行的决策程序



                                      3
    2023 年 3 月 27 日，公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议审
议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投
项目正常进行的前提下，使用金额不超过人民币 100,000 万元（含本数）闲置募集资金
进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于保
本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），在上述
额度范围内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，董
事会授权公司管理层在上述额度及期限内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，财务
部负责组织实施。

    七、专项意见说明

    （一）独立董事独立意见

    独立董事认为：公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，符合中国证监会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，
有利于提高闲置募集资金的使用效率，也有利于提高现金管理收益。公司使用暂时闲置
募集资金进行现金管理，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响募集资
金项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向，损害公司股东利益的情形。

    综上，独立董事同意公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项。

    （二）监事会意见

    监事会认为：公司本次拟使用额度不超过人民币 100,000 万元的暂时闲置募集资金
在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况
下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品。监事会同意在
上述额度范围内进行现金管理，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之
日起 12 个月内有效。

    八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：西部超导本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，已经
公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，符合相关的法律法
规的规定并履行了必要的审议程序。西部超导本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理

                                      4
的事项符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
以及《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定；西部超导使用
暂时闲置募集资金进行现金管理，是在保障募投项目正常进度的情况下实施的，不会影
响主营业务的正常发展，不存在变相改变募集资金用途的行为；西部超导使用暂时闲置
的募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回
报。中信建投证券对西部超导本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

    （以下无正文）




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