关于中国电器科学研究院股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项说明
目录
1、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于中国电器科学研究院股份有限公司非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
2、 关于中国电器科学研究院股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况表
委托单位：中国电器科学研究院股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（010）6600 1391
附表 2
关于中国电器科学研究院股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 非经营性
- - - - - -
属企业 占用
非经营性
- - - - - -
占用
小计 / / / - - - - - / /
前大股东及其附 非经营性
- - - - - -
属企业 占用
非经营性
- - - - - -
占用
小计 / / / - - - - - / /
总计 / / / - - - - - / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 第一拖拉机股 控股股东、实 经营性往
应收账款 68.16 454.62 - 445.65 77.13 销售商品
企业 份有限公司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
第一拖拉机股 经营性往
际控制人的附 应收票据 99.32 481.75 - 290.09 290.98 销售商品
份有限公司 来
属企业
控股股东、实
中国一拖集团 经营性往
际控制人的附 应收账款 31.44 135.53 - 121.78 45.19 销售商品
有限公司 来
属企业
控股股东、实
中国一拖集团 经营性往
际控制人的附 应收票据 - 20.00 - - 20.00 销售商品
有限公司 来
属企业
机械工业第四 控股股东、实
经营性往
设计研究院有 际控制人的附 应收账款 60.00 - - - 60.00 销售商品
来
限公司 属企业
控股股东、实
洛阳拖拉机研 经营性往
际控制人的附 应收账款 19.80 579.00 - 540.90 57.90 销售商品
究所有限公司 来
属企业
控股股东、实
中国重型机械 经营性往
际控制人的附 应收票据 - 387.00 - 350.00 37.00 销售商品
有限公司 来
属企业
中国机械工业 经营性往
实际控制人 应收账款 - 26.04 - - 26.04 销售商品
集团有限公司 来
中机国际工程 控股股东、实
销售商品/ 经营性往
设计研究院有 际控制人的附 应收账款 28.50 - - 1.60 26.90
提供服务 来
限责任公司 属企业
控股股东、实
国机智骏汽车 经营性往
际控制人的附 应收账款 14.81 9.87 - 7.85 16.83 提供服务
有限公司 来
属企业
江苏苏美达五 控股股东、实
经营性往
金工具有限公 际控制人的附 应收账款 1.21 13.21 - 8.21 6.21 提供服务
来
司 属企业
广州机械科学 控股股东、实
经营性往
研究院有限公 际控制人的附 应收账款 6.51 7.24 - 8.32 5.43 提供服务
来
司 属企业
天津电气科学 控股股东、实
经营性往
研究院有限公 际控制人的附 应收账款 5.11 - - - 5.11 销售商品
来
司 属企业
武汉电器科学 控股股东、实
经营性往
研究所有限公 际控制人的附 应收账款 0.43 2.19 - 1.11 1.51 提供服务
来
司 属企业
控股股东、实
中设国际贸易 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 0.75 - - 0.75 提供服务
有限责任公司 来
属企业
控股股东、实
广州国机润滑 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 8.70 - 8.00 0.70 提供服务
科技有限公司 来
属企业
合肥通用环境 控股股东、实
经营性往
控制技术有限 际控制人的附 应收账款 - 0.52 - - 0.52 提供服务
来
责任公司 属企业
中汽（长沙） 控股股东、实
经营性往
检测技术有限 际控制人的附 应收账款 5.04 - - 4.75 0.29 提供服务
来
公司 属企业
控股股东、实
中国电力工程 经营性往
际控制人的附 应收账款 15.98 23.46 - 39.44 - 提供服务
有限公司 来
属企业
控股股东、实
经纬智能纺织 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.90 - - 1.90 - 销售商品
机械有限公司 来
属企业
控股股东、实
中工国际工程 经营性往
际控制人的附 应收账款 1.48 - - 1.48 - 销售商品
股份有限公司 来
属企业
中国农业机械 控股股东、实
经营性往
化科学研究院 际控制人的附 应收账款 - 0.30 - 0.30 - 提供服务
来
集团有限公司 属企业
控股股东、实
天津天复检测 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2.85 - 2.85 - 提供服务
技术有限公司 来
属企业
江苏苏美达能 控股股东、实
经营性往
源控股有限公 际控制人的附 应收账款 - 0.45 - 0.45 - 提供服务
来
司 属企业
洛阳西苑车辆 控股股东、实
经营性往
与动力检验所 际控制人的附 应收账款 - 0.06 - 0.06 - 提供服务
来
有限公司 属企业
控股股东、实
中汽检测技术 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 5.86 - 5.86 - 提供服务
有限公司 来
属企业
控股股东、实
桂林赛盟检测 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 9.43 - 9.43 - 提供服务
技术有限公司 来
属企业
控股股东、实
沈阳国仪检测 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 0.77 - 0.77 - 提供服务
技术有限公司 来
属企业
控股股东、实
江苏苏美达机 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 0.23 - 0.23 - 提供服务
电有限公司 来
属企业
合肥通用机电 控股股东、实
经营性往
产品检测院有 际控制人的附 应收账款 - 0.30 - 0.30 - 提供服务
来
限公司 属企业
长沙汽车电器 控股股东、实
经营性往
检测中心有限 际控制人的附 应收账款 - 0.30 - 0.30 - 提供服务
来
责任公司 属企业
控股股东、实
广研检测（广 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1.41 - 1.41 - 提供服务
州）有限公司 来
属企业
控股股东、实
桂林格莱斯科 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1.20 - 1.20 - 提供服务
技有限公司 来
属企业
中国机械工业 控股股东、实
经营性往
第二建设工程 际控制人的附 预付款项 - 240.44 - 240.35 0.09 提供服务
来
有限公司 属企业
武汉电器科学 控股股东、实
采购商品/ 经营性往
研究所有限公 际控制人的附 预付款项 45.13 302.60 - 335.18 12.55
采购服务 来
司 属企业
桂林电器科学 控股股东、实
经营性往
研究院有限公 际控制人的附 预付款项 - 8.20 - 0.20 8.00 采购服务
来
司 属企业
内蒙古海德农 控股股东、实
经营性往
牧机械试验有 际控制人的附 预付款项 6.12 11.12 - 14.54 2.70 采购服务
来
限公司 属企业
中国机械工业 经营性往
实际控制人 预付款项 - 0.56 - - 0.56 采购服务
集团有限公司 来
国机工业互联 控股股东、实
经营性往
网研究院（河 际控制人的附 预付款项 6.30 69.50 - 75.80 - 采购商品
来
南）有限公司 属企业
控股股东、实
中汽检测技术 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 4.64 - 4.64 - 采购服务
有限公司 来
属企业
控股股东、实
桂林赛盟检测 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 2.75 - 2.75 - 采购服务
技术有限公司 来
属企业
广州电器科学 控股股东、实
经营性往
研究院有限公 际控制人的附 预付款项 - 539.30 - 539.30 - 采购服务
来
司 属企业
控股股东、实
国机资产管理 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 0.19 - 0.19 - 采购服务
有限公司 来
属企业
国机集团北京 控股股东、实
经营性往
共享服务中心 际控制人的附 预付款项 - 1.31 - 1.31 - 采购服务
来
有限公司 属企业
西麦克国际展 控股股东、实
经营性往
览有限责任公 际控制人的附 预付款项 - 5.00 - 5.00 - 采购服务
来
司 属企业
天津电气科学 控股股东、实 经营性往
预付款项 - 13.50 - 13.50 - 采购商品
研究院有限公 际控制人的附 来
司 属企业
天津天传电控 控股股东、实
经营性往
设备检测有限 际控制人的附 预付款项 - 4.20 - 4.20 - 采购商品
来
公司 属企业
控股股东、实
国机财务有限 经营性往
际控制人的附 预付款项 - 74.51 - 74.51 - 采购服务
责任公司 来
属企业
广州电器科学 控股股东、实
其他应收 房屋租赁 经营性往
研究院有限公 际控制人的附 40.27 - - - 40.27
款 押金 来
司 属企业
擎天材料科技 子公司及其控 其他应收 非经营性
11,417.45 18,504.74 - 13,844.88 16,077.31 代垫款
有限公司 制的法人 款 往来
威凯认证检测 子公司及其控 其他应收 非经营性
1.39 563.70 - 373.98 191.11 代垫款
有限公司 制的法人 款 往来
嘉兴威凯检测 子公司及其控 其他应收 非经营性
- 900.00 13.37 13.37 900.00 内部借款
技术有限公司 制的法人 款 往来
嘉兴威凯检测 子公司及其控 其他应收 非经营性
- 198.94 - 198.94 - 代垫款
技术有限公司 制的法人 款 往来
广州擎天电器 子公司及其控 其他应收 非经营性
289.26 698.62 - 987.88 - 代垫款
工业有限公司 制的法人 款 往来
上市公司的子公 威凯检测技术 子公司及其控 其他应收 非经营性
- 4,400.00 110.36 1,810.36 2,700.00 内部借款
司及其附属企业 有限公司 制的法人 款 往来
广家院威凯
子公司及其控 其他应收 非经营性
（上海）检测 1.33 94.72 - 96.05 - 代垫款
制的法人 款 往来
技术有限公司
广家院威凯
子公司及其控 其他应收 非经营性
（上海）检测 - 300.00 4.07 4.07 300.00 内部借款
制的法人 款 往来
技术有限公司
威凯（深圳）
子公司及其控 其他应收 非经营性
检测技术有限 - 26.05 - 23.99 2.06 代垫款
制的法人 款 往来
公司
威凯（深圳） 子公司及其控 其他应收 1,000.00 1,000.00 24.37 1,016.32 1,008.05 内部借款 非经营性
检测技术有限 制的法人 款 往来
公司
广州擎天恒申
子公司及其控 其他应收 非经营性
智能化设备有 - 39.93 - 39.93 - 代垫款
制的法人 款 往来
限公司
关联自然人 - - - - -
关联自然人 - - - - -
广东中创智家
经营性往
科学研究有限 联营企业 应收账款 19.60 89.23 - 75.29 33.54 提供服务
来
公司
持有 5%以上股
浙江正泰建筑 经营性往
份的股东控制 应收账款 4.42 40.43 - 37.72 7.13 提供服务
电器有限公司 来
的公司
浙江正泰电器 持有 5%以上股 经营性往
应收账款 0.40 18.18 - 15.65 2.93 提供服务
股份有限公司 份的股东 来
持有 5%以上股
上海诺雅克电 经营性往
份的股东控制 应收账款 - 0.63 - - 0.63 提供服务
气有限公司 来
的公司
浙江正泰仪器 持有 5%以上股
其他关联方及其 经营性往
仪表有限责任 份的股东控制 应收账款 - 0.27 - 0.27 - 提供服务
附属企业 来
公司 的公司
正泰集团股份 关键管理人员 经营性往
应收账款 - 0.42 - 0.42 - 提供服务
有限公司 的关联公司 来
浙江正泰汽车 关键管理人员 经营性往
应收账款 - 4.24 - 4.24 - 提供服务
科技有限公司 的关联公司 来
广东擎飞电器 经营性往
合营企业 应收账款 - 0.72 - 0.72 - 提供服务
科技有限公司 来
广东擎飞电器 经营性往
合营企业 预付款项 1,415.46 1,458.62 - 1,887.16 986.92 采购商品
科技有限公司 来
广东中创智家
经营性往
科学研究有限 联营企业 预付款项 - 16.20 - 16.20 - 采购服务
来
公司
其他关联方及其
- - - - -
附属企业
总计 / / / 14,606.82 31,806.50 152.17 23,613.15 22,952.34 / /