路德环境科技股份有限公司
以募集资金置换 已支付发行费
用 的 自筹资金 的审核报告
大信专 审字 [2020]第 2口 00502号
大信会计师事务所 (特 殊普通合 伙 )
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP。
鸸 电话 Te怡 phOne: +86〈 10)82330ssθ
嚣恙 蹯 钔号瘛 髁 踯 褙 NO 1ZhiChun ROad· Haidian Dist
传真 Fax:
网址 mlernet:
+Q6(10)82327668
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学院 国际大 厦 15层
邮编 100083 Be刂 ing,China,100083
以募集资金置换 已支付
发行费 用的 自筹资金的审核报告
大信专审字 [2020]第 200502号
路 德 环 境 科 技 股 份 有 限公 司 全 体 股 东 :
一 、审 核 意 见
“ ”
我们接受委托 ,对 后附的路德环境科技股份有限公司 (以 下简称 贵公司 )截 至 ⒛⒛ 年
9月 23日 止 《关于 以募集资金置换 己支付发行费用的 自筹资金的专项说明》进行了审核 。
我们认为 ,贵 公司募集资金置换 己支付发行费用 的自筹资金的专项说 明编制符合相关规
定 ,在 所有重大方面公允反映了截至 ⒛⒛ 年 9月 23日 止以自筹资金预先支付发行费用的实
际情况 。
二 、形 成 审 核 意 见 的 基 础
“
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审核工 作 。审核报告的 注册会计师的
”
责任 部分进一步阐述 了我们在这 些准则下的责任 。按照中国注册会 计师职业道德守则 ,我
们独 立于贵公司 ,并 履行了职业道德方面的其他责任 。
我们相信 ,我 亻门的审核工作为发表意见提供 了合理的基础 。
三 、管 理 层 的 责 任
—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 》
按照中国证监会 《上 市公司监管指引第 2号
等文件的规定编制 专项说明 ,并 提供相关的证 明材料 ,保 证其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存
在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏 是贵公司管理层的责任 。
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邮 编 100083 Be刂 ing,China,100083
四 、注 册 会 计 师 的 责 任
我们的 目标是在实施审核工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见 。
在按照审计准则执行审核工作的过程中 ,我 们运用职业判断 ,并 保持职业怀疑 。同时 ,
我们也执行 以下工作 :
(一 )计 划和执行审核工作 ,以 对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理
保证 。
(二 )在 审核过程 中,我 们实施 了检查有关资料与文件 、抽查会计记录等我们认为必要
的审核程序 。
五 、其 他 说 明 事 项
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先 己支付发行费用的 自筹资金之 目的 ,不 得用
作其它 目的 。因使用不当造成的后果 ,与 执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
合伙 ) 中国注册会计师 :
中国注册会计师 :
二 ⊙二⊙年九月二十五 日
2
路德环境科技股份 有 限公司 以募集 资金置换 己支付 发行费用 的 自筹 资金的 专项说 丨爿
有
路德环境科技股份 限公司关于 以募集资金置换
用
已支付发行费 的 自筹 资金 的专项说 明
一 、募 集 资 金 到 位 的 基 本 情 况
经 中国证券 监督管理委 员会 《关于 同意路德坏境科技股 份有 限公司首 次公开发行股票注
册 的批复》 (证 监许可 (⒛ ⒛ )1915号 )核 准 ,路 德环境科技股份有 限公司 (以 下简称 “公
” “ ”
司 或 本公司 )首 次 向社会公开发行人 民币普通股股票 2,296万 股 ,发 行价格为每股 15.91
元 。截 止 ⒛⒛ 年 9月 16日 ,本 公司实 际 己向社会公开发行人 民币普通股股票 2,296万 股 ,
募集资金 总额 365,293,600.00元 ,扣 除承销 费 、保荐费 、审计 费 、律师 费 、信 、披露等发行
J患
费用 41,118,759.52元 (不 含增值税 ),实 际募集资金净额为人 民币 324,174,840.48元 。上
述 资金 到位情 况业 经大 信会计师事务所 (特 殊普通合伙 )验 证 ,并 出具 了大信验字 [2020]第
2⑷ 0055号 的验 资报告 。
募集 资金专户存储如下 :
户名 开户 行名称 账号 金额 (元 )
路德环 境科技
招 商银行股份有 限公司武汉光谷科 技 支行 127905133610188 168,070丨 11200
股份有 限公司
路 德环境 科技
中信银行股 份有 限公司武汉 自贸 区支行 8111501012100725061 150J000J00000
股份有 限公司
路德环 境科技
华夏银行股份有 限公司武汉 徐东支 行 1115500000085θ 292 20j000,00000
股 份有限公司
合 计 338i070i112,00
二 、 以自筹 资金预先支付发行费用情况
本公司募集 资金各项发行费用 (不 含税 )合 计人 民币 41,118,759.52元 ,其 中保荐承销
费 (不 含增值税 )27,223,488.00元 己从募集 资金 中扣除 。截至 ⒛⒛ 年 9月 23日 止 ,在 募集
资金到位前本公司 以自筹资金预先支付发行 费用金额为人 民币 4,196,226.娴 元 (不 含增值
税 ),具 体情况如 下 :
序号 费用类 别 白筹资金预先支付金额 (元 ) 本次置换金额 (元 )
1 保荐 费用 2i000j00000 2,000,00000
审计 费用 1,226,41509 1丨 226J415,09
律师费用 641丿 50943 641150943
、披 露 费用 92,45282 92,45282
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路德环境科技股份有限公司 以募集资金置换 己支付发行费用的自筹资金的专项说明
序号 费用类别 自筹 资金预 先支付金额 (元 ) 本次置换金额 (元 )
发行手续费及其他费用 235j849,06 235,849,06
合 计 4,196,22640 4,196,226,40
在募集 资金到位前 ,.本 公司根据 以自筹 资金 的方式先行支付发行 费用 ,待 募集 资金到位
后予 以置换 。
根据 中国证监会 《上 市公司监管指 引第 2号 —— 上市公司募集资金管理和使用 的监管要
求》等文件 的规 定 ,本 公司决定 以募 集资金置换预先支付发行费用 的 自筹资金 ,尚 须经本公
司董事会 审议通过 ,注 册会计师 出具鉴证报告及独 立 董事 、监事会 、保荐机构发表 明确 同意
意见并履行信 息披露义务后方可实施 。
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