关于山东威高骨科材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 山东威高骨科材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2、 附表
委托单位：山东威高骨科材料股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-58350011
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年 2021
上市公 2021 年 2021 年 2021 年
占用方与上 度占用累 年度占 占用
非经营性 司核算 期初占 度偿还累 期末占 占用
资金占用方名称 市公司的关 计发生金 用资金 形成
资金占用 的会计 用资金 计发生金 用资金 性质
联关系 额(不含 的利息 原因
科目 余额 额 余额
利息) (如有)
非经
营性
现控股股
占用
东及其他
非经
关联方
营性
占用
小计 / / / / /
非经
营性
前控股股
占用
东及其他
非经
关联方
营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021
2021 年
上市公 2021 年 年度往 2021 年 2021 年
往来方与上 度往来累 往来
其他关联 司核算 期初往 来资金 度偿还累 期末往 往来
资金往来方名称 市公司的关 计发生金 形成
资金往来 的会计 来资金 的利息 计发生金 来资金 性质
系 额（不含 原因
科目 余额 （如 额 余额
利息）
有）
大股东及 韩国威高公司（Weigao Medical Korea 实际控制人 应收账 20.44 20.44 销售 经营
其附属企 Co.,Ltd.） 直接控制的 款 货款 性往
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 河南威高佰瑞医药科技有限公司 直接控制的 197.91 197.91 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 湖北威高佰瑞康医疗科技有限公司 直接控制的 4.42 5.18 9.61 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 内蒙古威高医药科技有限公司 直接控制的 7.29 7.29 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
山东威高集团医用高分子制品股份有限 应收账 销售
其附属企 直接控制的 4,175.03 7,408.52 5,980.82 5,602.74 性往
公司 款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 山东威高新生医疗器械有限公司 直接控制的 4.13 4.13 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 山东威拓医疗器械有限公司 直接控制的 52.28 1,299.99 1,352.27 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 商丘威高医药科技有限公司 直接控制的 202.81 419.84 433.03 189.63 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 上海固诚医院管理有限公司 直接控制的 365.10 365.10 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 泰安市威新医用制品有限公司 直接控制的 1,195.07 182.01 1,188.94 188.14 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
威高医疗（香港）有限公司 应收账 销售
其附属企 直接控制的 15.36 15.36 性往
（WEGOHEALTHCARE(HK)LIMITED） 款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 威海安辰贸易有限公司 直接控制的 636.48 2,611.33 2,564.84 682.96 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 威海威高骨科手术机器人有限公司 直接控制的 45.69 45.69 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 威海威高洁丽康生物材料有限公司 直接控制的 8.06 8.06 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 经营
应收账 销售
其附属企 潍坊威高医疗器械有限公司 直接控制的 352.93 562.32 740.83 174.42 性往
款 货款
业 法人 来
大股东及 实际控制人 押金 经营
其他应
其附属企 四川威高天府医药科技有限公司 直接控制的 10.00 10.00 及保 性往
收款
业 法人 证金 来
销售
大股东及 实际控制人 货 经营
其他应
其附属企 威海威高医疗消毒供应有限公司 直接控制的 99.32 99.32 款、 性往
收款
业 法人 租赁 来
款
大股东及 控股股东直 经营
应收账 销售
其附属企 威高泰尔茂（威海）医疗制品有限公司 接控制的其 6.62 6.62 性往
款 货款
业 他附属企业 来
大股东及 实际控制人 经营
其他会 购买
其附属企 实际控制人直接控制的法人 直接控制的 2.11 2.11 性往
计科目 设备
业 法人 来
上市公司
非经
的子公司 其他应 往来
山东威高海星医疗器械有限公司 控股子公司 1,259.01 1,259.01 营性
及其附属 收款 款
往来
企业
上市公司 其他应 往来 非经
山东明德生物医学工程有限公司 控股子公司 14.52 14.52
的子公司 收款 款 营性
及其附属 往来
企业
非经
其他应 往来
上市公司 山东明德生物医学工程有限公司 控股子公司 300.00 217.17 117.17 400.00 营性
收款 款
的子公司 往来
及其附属 非经
其他应 往来
企业 山东威高骨科医疗器械销售有限公司 控股子公司 1,000.00 1,000.00 营性
收款 款
往来
非经
关联自然
营性
人
往来
其他关联 其他关联方 非经
应收账 销售
方及其附 常州鼎健医疗器械有限公司 及其附属企 54.21 54.21 营性
款 货款
属企业 业 往来
其他关联 其他关联方 非经
应收账 销售
方及其附 江西美威商贸有限公司 及其附属企 1.67 1.67 营性
款 货款
属企业 业 往来
其他关联 其他关联方 非经
应收账 销售
方及其附 上海成励贸易商行 及其附属企 126.85 126.85 营性
款 货款
属企业 业 往来
其他关联 其他关联方 非经
应收账 销售
方及其附 上海煜闻贸易商行 及其附属企 164.38 164.38 营性
款 货款
属企业 业 往来
其他关联 其他关联方 押金 非经
其他应
方及其附 常州鼎元机械有限公司 及其附属企 21.00 21.00 及保 营性
收款
属企业 业 证金 往来
总计 / / / 7,673.65 15,375.40 15,578.49 7,470.58 / /