募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于山东威高骨科材料股份有限公司 2021 年度募集资金存
放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”）
作为山东威高骨科材料股份有限公司（以下简称“威高骨科”、“公司”）首次
公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等法律法规的规定，对威高骨科在 2021 年度募集资金存放与
使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会审核同意，并根据中国证券监督管
理委员会出具证监许可〔2021〕1876 号同意注册文件，公司由华泰联合证券采
用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海
市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合
的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 41,414,200 股，每股面值
人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 36.22 元，共计募集资金人民币
150,002.23 万元。扣除与发行有关的费用人民币 11,773.74 万元后，募集资金
净额为人民币 138,228.49 万元。上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大华验字[2021]000392 号）。
（二）2021 年度募集资金使用金额及期末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 113,903,596.39 元，2021
年 度 使 用 募 集 资 金 113,903,596.39 元 ， 募 集 资 金 账 户 余 额 为 人 民 币
1,272,936,835.86 元。具体情况如下：
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单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,500,022,324.00
减：支付发行费用 117,737,431.59
减：募投项目支出金额 113,903,596.39
减：以超募资金永久补充流动资金金额 0.00
加：累计现金管理收益 4,555,539.84
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金账户余额 1,272,936,835.86
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目实施
管理等进行了明确规定，确保募集资金规范使用。
根据公司《募集资金管理制度》的要求，公司董事会批准开设了银行专项账
户，仅用于公司募集资金的存储和使用，以便对募集资金的管理和使用进行监督，
保证专款专项使用。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构华泰证券分别与上海浦东发展银行威海分行、中国
光大银行威海分行、中国银行威海高新支行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》，对公司、保荐机构及存放募集资金的银行的相关责任和义务进行了详细
约定。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使
用募集资金时已经严格遵照履行。
（三）募集资金专户存储情况
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截至 2021 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户行 银行账号 账户类别 账户余额
中国光大银行股份有
38170188000143748 募集资金专户 711,339,890.60
限公司威海分行
中国银行股份有限公
207844350843 募集资金专户 262,927,674.91
司威海分行
上海浦东发展银行股 206100788013000045
募集资金专户 298,669,270.35
份有限公司威海分行 35
合计 1,272,936,835.86
三、2021年度募集资金实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 113,903,596.39 元。公司募集资金实际使用情况详见本报告“附表 募集资金
使用情况表”。
（二）募投项目的先期投入及置换情况
2021 年 9 月 29 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会
第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资
项目和已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币 6,411.69 万元。公
司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐机构对上述事项发表了同意
的核查意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华核字[2021]0010144
号鉴证报告。截至 2021 年 12 月 31 日，上述资金 6,411.69 万元已用募集资金置
换完毕。
（三）使用闲置募集资金补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金补充流动资金的情况。
（四）对暂时闲置的募集资金的现金管理情况
2021 年 9 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第
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七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全以及公司正常运
营的前提下，使用不超过人民币 10 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。公
司 2021 年 10 月 11 日在中国光大银行股份有限公司威海分行购买了协定存款，
协定存款利率为 1.725%；2021 年 11 月 2 日在上海浦东发展银行股份有限公司威
海分行购买了协定存款，协定存款利率为 1.9%。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司协定存款金额共计 944,509,160.95 元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2021年12月31日，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷
款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2021年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司在报告期内不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
由于公司本次公开发行实际募集资金净额 138,228.49 万元低于《山东威高
骨科材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的拟
投入募集资金金额人民币 188,066.62 万元，公司于 2021 年 8 月 25 日分别召开
了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第六次会议，会议审议通过了《关
于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开
发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目使用募集资金投资金额进
行调整。具体调整分配如下：
单位：人民币万元
调整前拟投入募集 调整后拟投入募集资
序号 项目名称 投资总额
资金金额 金金额
1 骨科植入产品扩产项目 121,838.85 106,211.32 78,028.49
2 研发中心建设项目 30,079.44 30,079.44 30,000.00
3 营销网络建设项目 51,775.86 51,775.86 30,200.00
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合计 203,694.15 188,066.62 138,228.49
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情
况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2021 年 12 月 31 日，公司按照相关法律法规的规定及时、真实、准确、
完整地披露了公司募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金使用及管理违规
的情况。
六、会计师事务所对公司2021年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
会计师事务所认为，威高骨科公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了威
高骨科公司 2021 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
威高骨科募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
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中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司
高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：威高骨科首次公开发行 A 股股票募集资金在 2021
年度的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相
关法规和公司相关募集资金管理制度的规定，公司募集资金存放于专项账户进行
集中管理，并与本保荐机构和相关银行签署了募集资金专户存储监管协议；2021
年度，公司不存在违规使用首次公开发行 A 股股票募集资金的情形。
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：山东威高骨科材料股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,382,284,892.41 本年度投入募集资金总额 113,903,596.39
变更用途的募集资金总
—
额
已累计投入募集资金总额 113,903,596.39
变更用途的募集资金总
—
额比例
项目可
截至期末累计投入金 截至期末投 本年 是否
已变更项 项目达到预 行性是
募集资金承诺投资 截至期末承诺投入 截至期末累计投 额与承诺投入金额的 入进度（%） 度实 达到
承诺投资项目 目，含部分 调整后投资总额 本年度投入金额 定可使用状 否发生
总额 金额(1) 入金额(2) 差额 (4)＝ 现的 预计
变更（如有） 态日期 重大变
(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 效益 效益
化
骨科植入产
1,062,113,200.00 780,284,892.41 780,284,892.41 72,116,657.55 72,116,657.55 -708,168,234.86 9.24% 2022 年 12 月 — — 否
品扩产项目
研发中心建
300,794,400.00 300,000,000.00 300,000,000.00 37,499,434.25 37,499,434.25 -262,500,565.75 12.50% 2022 年 12 月 — — 否
设项目
营销网络建
517,758,600.00 302,000,000.00 302,000,000.00 4,287,504.59 4,287,504.59 -297,712,495.41 1.42% 2022 年 12 月 — — 否
设项目
合计 — 1,880,666,200.00 1,382,284,892.41 1,382,284,892.41 113,903,596.39 113,903,596.39 -1,268,381,296.02 — — — —
未达到计划进度原因（分
不适用
具体募投项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
募集资金投资项目先期 2021 年 9 月 29 日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
投入及置换情况 筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金人民币 6,411.69 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
对闲置募集资金进行现 公司于 2021 年 9 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
金管理， 公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全以及公司正常运营的前提下，使用不超过人民币 10 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，期
投资相关产品情况 限自第二届董事会第十六次会议审议通过之日起 12 个月，在决议有效期内资金额度可以循环滚动使用。
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用超募资金永久补充流
动资金 无
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及
已设立募集资金专户并签订多方监管协议，存放于各募集资金专户，并按募集资金计划使用。
形成原因
公司本次在中国境内首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上市,募集资金净额 138,228.49 万元低于招股说明书中项目预计募集
募集资金其他使用情况 资金使用规模 188,066.62 万元。公司于 2021 年 8 月 25 日召开第二届董事会第十五次会议，对 2020 年第四次临时股东大会审议通过的各募投项目使用募集
资金投资金额进行调整，对于缺口部分，公司将通过自筹资金解决。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
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(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于山东威高骨科材料股份有限
公司 2021 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)：
唐 澍 唐逸凡
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
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