首创证券有限责任公司
           关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司
       使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
                        自筹资金的核查意见



    首创证券有限责任公司（以下简称“首创证券”或“保荐机构”）作为北京
八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“八亿时空”或“公司”）首次公开
发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对八
亿时空拟使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金事项进行了核
查，并发表核查意见如下：

    一、 募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696 号），并经上海证券交
易所同意，公司于 2019 年 12 月向社会公开发行人民币普通股 24,118,254 股，每
股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 43.98 元，募集资金总额为人民币
1,060,720,810.92 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 977,911,073.48 元。
上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了
《验资报告》（致同验字（2019）第 110ZC0292 号）。

    公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银
行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体情况详见公司于 2020 年 1
月 3 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京八亿时空液晶科
技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。

    二、 募集资金使用情况
       根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露，本次公司
  首次公开发行股票募投项目及募集资金使用计划如下：

                                                                拟使用募集资金金
               募集资金投资项目              投资总额（元）
                                                                    额（元）
     年产 100 吨显示用液晶材料二期工程        309,750,000.00      309,750,000.00

                     合计                     309,750,000.00      309,750,000.00

       公司将严格按照有关制度使用募集资金，本次发行实际募集资金超过募集资
  金项目投资额度的部分将用于其他与主营业务相关的用途或经董事会、股东大会
  审议通过的其他投资项目。

       三、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及置换情况

       为了保障本次募投项目的顺利推进，公司在募集资金到位前，根据募投项目
  的实际进展情况使用自筹资金对募投项目进行了预先投入。截至 2019 年 12 月
  31 日，公司已以自筹资金预先投入募投项目 26,882,622.68 元。为了减少财务费
  用，提高公司资金使用效率，公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
  金，具体情况如下：

                                                      已使用自筹资金   拟使用募集资
                       投资总额      拟使用募集资金
    募投项目                                          预先投入金额       金置换金额
                         （元）        金额（元）
                                                          （元）           （元）
年产 100 吨显示用
                    309,750,000.00   309,750,000.00    26,882,622.68   26,882,622.68
液晶材料二期工程

      合计          309,750,000.00   309,750,000.00    26,882,622.68   26,882,622.68

       四、 募集资金置换履行的审议程序

       公司于 2020 年 4 月 19 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会
  第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目
  的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 26,882,622.68 元置换预先投
  入募投项目的自筹资金。

       公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。

       五、 保荐机构核查意见
    本次使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金时间距募集
资金到账时间未超过 6 个月，并且该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独
立董事发表了明确同意意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审
核，履行了必要的程序；本次募集资金置换符合《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和《上海证券交
易所科创板股票上市规则》等有关规定；本次募集资金置换行为没有与募集资金
投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变
或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

    综上，保荐机构对公司本次使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金的事项无异议。