康希诺生物股份公司                                 董事会审计委员会 2020 年度履职报告



                          康希诺生物股份公司
                 董事会审计委员会 2020 年度履职报告



     根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简
称“《科创板上市规则》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称
“《香港上市规则》”）等相关法律、法规、规范性文件及《康希诺生物股份公司章
程》（以下简称“《公司章程》”）、《康希诺生物股份公司董事会审计委员会工作细则》
（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的有关规定，2020 年度，康希诺生物股份
公司（以下简称“公司”）审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极开展各项工作，
认真履行相关职责，现将审计委员会 2020 年度的履职情况报告如下：

     一、审计委员会基本情况

     2020 年 5 月 15 日，公司 2019 年度股东大会选举产生公司第二届董事会董事。
同日公司第二届董事会召开第一次会议审议，推选独立董事辛珠女士、独立董事韦
少琨先生、独立董事桂水发先生为公司董事会审计委员会委员，以上委员任期至本
届董事会审计委员会任期届满为止，其中主任委员由辛珠女士担任。

     二、董事会审计委员会会议召开情况

     2020 年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》、《审计委员
会工作细则》等相关规定，积极履行专业委员会职责。报告期内，公司董事会审计
委员会共召开了 3 次会议，全体委员均出席了会议，具体情况如下：

     2020 年 3 月 23 日，公司董事会审计委员会召开第一届董事会审计委员会第四
次会议，会议审议通过了《关于 2019 年度财务决算报告与财务审计报告的议案》、
《关于聘请 2020 年审计机构的议案》、关于公司三年审计报告及相关报告的议案》、
《关于公司截至 2019 年 12 月 31 日的<内部控制有效性认定书>和<内部控制审核
报告>的议案》。

     2020 年 8 月 21 日，公司董事会审计委员会召开第二届董事会审计委员会第一
次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》、《关于康希诺生物股份公司


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截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表的议案》。

     2020 年 10 月 26 日，公司董事会审计委员会召开第二届董事会审计委员会第
二次会议，会议审议通过了《关于康希诺生物股份公司截至 2020 年 9 月 30 日止
九个月期间第三季度财务报表的议案》。

     三、审计委员会工作履职情况

     1、监督及评估外部审计机构工作

     报告期内，董事会审计委员会对公司 2020 年度境内审计机构普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）和境外审计机构罗兵咸永道会计师事务所的审计工作
进行了调查与评估，认为该机构在为公司年报审计过程中能够严格按照国家有关
规定以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公
正的审计意见。

     2、对公司内部审计工作指导情况

     2020 年度，公司董事会审计委员会从专业的角度指导公司内部审计机构开展
本职工作，同时督促公司内部审计机构严格按照审计工作计划执行，并对内部审计
提出了指导性建议，提高了内部审计的工作成效。

     3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

     2020 年度，董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报告的编
制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告的
真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司的财务报告真实、准
确，公司内部控制不存在重大缺陷。

     4、对公司内部控制的指导

     2020 年度，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公
司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设工作，指导公司审计部门结合公
司实际情况，积极、稳妥推进公司内控规范体系建设工作，使得公司内控制度能够
有效执行。

     5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

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     报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与境内审计机构普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）和境外审计机构罗兵咸永道会计师事务所进行充分有
效的沟通，公司董事会审计委员会通过多渠道进行积极的协调工作，充分听取各方
意见，提高审计工作效率，共同发挥审计监督职能。

     四、总体评价

     报告期内，我们依据《科创板上市规则》、《香港上市规则》、《公司章程》、《审
计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了董事会审计委员会
的职责。

     2021 年，我们将结合公司实际业务发展需要，积极关注生产经营状况，督促
并指导公司内部审计部门继续优化内部审计业务，同时保持与外部审计机构的充
分沟通，为董事会建言献策，敦促公司各项业务合规、稳定、健康运行。

     特此报告！




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                                                               董事会审计委员会

                                                               2021 年 3 月 22 日




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