天津久日新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]000089 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
天津久日新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 1-2
明
二、 天津久日新材料股份有限公司 2021 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]000089 号
天津久日新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天津
久日新材料股份有限公司（以下简称久日新材）2021 年度财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 25 日签发了大
华审字[2022]000135 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就久日新材编制的
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
大华核字[2022]000089 号关联方资金占用情况的专项说明
整性是久日新材管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
久日新材 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
久日新材实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解久日新材 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：天津久日新材料股份有限公司 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
滕忠诚
中国北京 中国注册会计师：
郝光伟
二〇二二年四月二十五日
大华核字[2022]000089 号关联方资金占用情况的专项说明
附表
天津久日新材料股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用累计发 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 生金额(不 的利息 成原因
系 目 金余额 发生金额 金余额
含利息) (如有)
现控股股东及其他 非经营性占用
关联方 非经营性占用
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
前控股股东及其他 非经营性占用
关联方 非经营性占用
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
总计 / / / 0 0 0 0 0 / /
2021 年度 2021 年度
上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来累计发 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 生金额（不 的利息 成原因
目 金余额 发生金额 金余额
含利息） （如有）
大股东及其附属企 经营性往来
业 经营性往来
上市公司的子公司 非经营性往来
及其附属企业 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
其他关联方及其附 非经营性往来
属企业 非经营性往来
总计 / / / 0 0 0 0 0 / /