上海澳华内镜股份有限公司

              董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

      根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章
程》、《董事会审计委员会工作制度》等的相关规定，我们作为上海澳华内镜股
份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会委员，本着勤勉尽职的原则，积极
开展工作，认真履行职责。现将 2022 年度履职情况报告如下：

      一、审计委员会基本情况

      公司第一届董事会审计委员会由潘文才、劳兰珺及胡旭波组成，其中独立
董事 2 名，主任委员由具有会计专业资格的独立董事潘文才担任，符合“独立
董事占多数，其中至少有一名独立董事为会计专业人士”的要求。上述委员均
具有胜任审计委员会委员工作的专业知识和经验，为公司审计事项相关工作提
出了丰富的意见和指导。

      二、审计委员会会议召开情况

      2022 年度，审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席了会议，并
对相关议题发表意见，具体如下：

序号      会议名称      召开时间                     会议议题
        第一届董事会                1、《公司关于 2022 年度日常关联交易额度
  1     审计委员会第    2022.1.4    预计的议案》
          十次会议                  2、《公司关于变更会计师事务所的议案》
                                    1、《关于公司 2021 年度财务报告的议案》
                                    2、《关于<公司 2021 年度募集资金存放与使
                                    用情况的专项报告>的议案》
                                    3、《关于公司非经营性资金占用及其他关联
        第一届董事会                资金往来情况的议案》
  2     审计委员会第    2022.4.19   4、《关于公司续聘会计师事务所的议案》
        十一次会议                  5、《关于公司 2021 年度计提资产减值准备的
                                    议案》
                                    6、《关于公司 2022 年第一季度报告的议案》
                                    7、《关于公司董事会审计委员会 2021 年度履
                                    职情况报告的议案》
                                    1、《关于公司 2022 年半年度报告及其摘要
  3                    2022.8.22
                                    的议案》
        第一届董事会
                                     2、《关于<2022 年半年度募集资金存放与使
        第十二次审计
                                     用情况的专项报告>的议案》
            委员会
                                     1、《关于变更部分募集资金投资项目实施
        第一届董事会                 主体、实施地点及实施方式的议案》
  4     第十三次审计   2022.9.9      2、《关于参股子公司减资暨关联交易的议
            委员会                   案》
                                     3、《关于控股子公司股权转让的议案》
        第一届董事会
                                     1、《关于公司 2022 年第三季度报告的议
  5     第十四次审计   2022.10.21
                                     案》
            委员会
                                     1、关于使用部分暂时闲置募集资金与自有
        第一届董事会                 资金进行现金管理的议案
  6     第十五次审计   2022.12.20    2、关于增加公司 2022 年度日常关联交易预
            委员会                   计额度及预计 2023 年度日常关联交易额度
                                     的议案

      三、审计委员会主要工作内容

      （一）审阅公司财务报告并对其发表意见

      报告期内，董事会审计委员会对公司编制的财务报告进行审阅，认为公司
财务报告均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整，公允
地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整、重
大会计政策及估计变更、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

      （二）监督及评估外部审计工作

      报告期内，审计委员会与注册会计师就审计范围、审计计划、审计方法等
事项进行了讨论与沟通，审计工作按计划开展，）在年度财务审计工作中，公司
聘请的会计师事务所遵循独立、客观、公正的职业准则，严格按照中国注册会
计师独立审计准则的规定执行审计工作，审计人员配置合理、执业能力胜任，
出具的审计报表能够充分反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，出具的
审计结论符合公司的实际情况。

      （三）指导内部审计工作

      报告期内，审计委员会认真审阅公司内部审计工作计划和工作报告，对公
司内部审计工作进行了指导与评价，与公司审计部门保持沟通，督促审计部门
制定工作计划，并对内部审计工作提出了指导性意见，经审阅公司内部审计工
作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，公司内部审计工作能够
有效运作。

    （四）评估内部控制的有效性

    审计委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动公司内部控制制度建设。
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，确保了公司内部控制措施的落
实和执行，保证公司经营活动的有序开展，公司的内部控制设计与实际运行符
合上市公司治理规范的要求。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会委员严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《董事会审计委员会工作制
度》等的有关规定，本着谨慎、勤勉、忠实的工作态度以及对公司和全体股东
负责的原则，充分发挥审查、监督与指导作用，切实履行了董事会审计委员会
的各项职责，有效监督了公司的审计工作，并对公司内部控制实施起到了积极
作用。

    2023 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，继续认真、勤
勉地履行职责，进一步加强同公司经营层的沟通，科学、有效地发挥审计委员
会的作用，促进公司稳健经营、规范发展。



                                              上海澳华内镜股份有限公司

                                                    审计委员会全体委员

                                                       2023 年 4 月 21 日