2020 年第三季度报告
公司代码：688228 公司简称：开普云
开普云信息科技股份有限公司
2020 年第三季度报告
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ............................................................................................................................. 3
二、 公司基本情况 ..................................................................................................................... 3
三、 重要事项 ............................................................................................................................. 7
四、 附录................................................................................................................................... 10
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2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人汪敏、主管会计工作负责人王金府及会计机构负责人（会计主管人员）李子扬保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,259,890,668.59 381,164,562.96 230.54
归属于上市公司股东
1,130,401,589.89 233,988,869.94 383.10
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-31,599,319.01 -46,728,192.58 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
营业收入 164,355,584.53 141,657,620.95 16.02
归属于上市公司股东
22,605,764.68 20,952,942.58 7.89
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 7,829,279.62 19,466,618.39 -59.78
的净利润
加权平均净资产收益
2.71 12.09 减少 9.38 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.37 0.42 -11.90
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.42 -11.90
研发投入占营业收入
23.23 16.03 增加 7.20 个百分点
的比例（%）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国 主要系政府上市补助
1,060,538.95 2,784,042.73
家政策规定、按照一定标准定额或 及软件企业专项补助
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 6,832,112.17 13,157,234.11 主要系理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
主要系持有及处置交
融负债、衍生金融负债产生的公允
639,003.97 1,210,633.33 易性金融资产产生的
价值变动损益，以及处置交易性金
收益
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-101,482.35 -1,114,850.74 主要系疫情物资捐赠
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -119,821.10 -1,260,574.37
合计 8,310,351.64 14,776,485.06
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数（户） 6,474
前十名股东持股情况
包含转融通 质押或冻结
持有有限售
期末持股 比例 借出股份的 情况 股东
股东名称（全称） 条件股份
数量 (%) 限售股份 股份 数 性质
数量
数量 状态 量
境内自
汪敏 18,552,800 27.64 18,552,800 18,552,800 无 0
然人
境内非
东莞市政通计算机科技
12,672,000 18.88 12,672,000 12,672,000 无 0 国有法
有限公司
人
境内非
北京卿晗文化传播有限
6,336,000 9.44 6,336,000 6,336,000 无 0 国有法
公司
人
境内自
刘轩山 2,779,200 4.14 2,779,200 2,779,200 无 0
然人
境内非
舟山向日葵朝阳股权投
2,120,000 3.16 2,120,000 2,120,000 无 0 国有法
资合伙企业（有限合伙）
人
深圳宝创共赢产业投资 境内非
基金合伙企业（有限合 1,420,000 2.12 1,420,000 1,420,000 无 0 国有法
伙） 人
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北京龙马汇资本投资有
境内非
限公司－宁波龙马龙腾
1,267,200 1.89 1,267,200 1,267,200 无 0 国有法
投资管理中心（有限合
人
伙）
境内非
广东紫宸创业投资合伙
1,252,840 1.87 1,252,840 1,252,840 无 0 国有法
企业（有限合伙）
人
深圳市长润冰轮智能制 境内非
造产业投资企业（有限 1,050,040 1.56 1,050,040 1,050,040 无 0 国有法
合伙） 人
境内非
共青城高禾中民投资管
1,000,000 1.49 1,000,000 1,000,000 无 0 国有法
理合伙企业（有限合伙）
人
智度集团有限公司－苏 境内非
州工业园区惠真股权投 1,000,000 1.49 1,000,000 1,000,000 无 0 国有法
资中心（有限合伙） 人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
孙珏 200,000 人民币普通股 200,000
郑善礼 180,658 人民币普通股 180,658
顾梦骏 138,800 人民币普通股 138,800
丁仙明 95,195 人民币普通股 95,195
林伟泉 89,310 人民币普通股 89,310
彭春强 87,324 人民币普通股 87,324
广州风神置业发展有限公司 82,468 人民币普通股 82,468
苏红山 79,055 人民币普通股 79,055
赵亮 77,053 人民币普通股 77,053
蒋志球 75,000 人民币普通股 75,000
1、东莞政通和北京卿晗均为公司的员工持股平台，其实际
控制人均为汪敏；2、刘轩山担任东莞政通监事；3、深圳
宝创和广东紫宸为一致行动人，深圳宝创和广东紫宸分别
上述股东关联关系或一致行动的说明 持有公司 2.12%和 1.87%的股份，合计间接持有公司 3.99%
的股份；4、除此之外，未知上述前十名无限售条件股东之
间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动比例
资产负债表项目 本报告期末 上年度末 原因说明
(%)
主要系公司购买结构
交易性金融资产 49,114,341.98 36,734,462.30 33.70
性存款所致
主要系将以前年度预
预付款项 1,846,459.16 3,258,258.18 -43.33 付的发行费用冲减资
本公积所致
主要系公司业务规模
其他应收款 11,578,945.48 7,126,167.98 62.48 扩大，项目保证金增加
所致
系公司执行新收入准
则将不满足无条件收
合同资产 28,114,847.03 不适用
款权的应收账款重分
类至合同资产所致
主要系公司购买理财
其他流动资产 705,579,070.06 25,942,069.95 2,619.83
产品所致
系公司对外投资股权
长期股权投资 23,341,813.20 不适用
增加所致
主要系新增装修款所
长期待摊费用 1,859,278.46 458,614.08 305.41
致
主要系弥补亏损、减值
递延所得税资产 4,567,509.96 3,001,615.48 52.17
准备所致
主要系因预付的与经
其他非流动资产 169,383,371.27 3,866,846.00 4,280.40 营相关购房款和购买
大额存单所致
系公司执行新收入准
则将已收客户对价而
预收款项 88,313,332.31 不适用 应向客户转让商品的
预收款项重分类为合
同负债所致
应付职工薪酬 9,755,617.06 18,371,886.22 -46.90 主要系报告期支付上
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年末计提的年终奖所
致
主要系报告期完成企
应交税费 822,625.54 15,480,790.13 -94.69 业所得税汇算清缴所
致
系公司执行新收入准
则将已收客户对价而
合同负债 87,988,771.29 不适用 应向客户转让商品的
预收款项重分类为合
同负债所致
主要系应付发行费用
其他应付款 1,792,553.68 606,774.71 195.42
所致
主要系以公允价值计
量且其变动计入当期
递延所得税负债 1,145,586.10 不适用 损益的金融资产公允
价值变动和计提理财
收益所致
原因系公开发行股票
实收资本 67,133,440.00 50,350,080.00 33.33
从而增加股本所致
主要系增加股本溢价
资本公积 921,087,392.86 40,567,093.59 2,170.53
所致
变动比例
利润表项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 原因说明
(%)
主要系报告期内缴纳
税金及附加 645,446.12 404,839.60 59.43
印花税增加所致
主要原因系公司加大
研发费用 38,174,256.52 22,701,662.74 68.16 研发投入力度，导致研
发费用有所增长
主要系报告期利息收
财务费用 -3,048,594.31 -548,975.26 不适用
入增长所致
资产减值损失
系报告期计提存货跌
（损失以“－” -1,421,122.15 -79,862.88 不适用
价准备所致
号填列）
主要系公司持有的交
公允价值变动收
671,819.68 29,654.79 2,165.47 易性金融资产公允价
益
值变动所致
主要系理财收益增加
投资收益 13,037,860.96 1,498,458.24 770.09
所致
主要系报告期内收到
其他收益 3,749,881.73 478,693.05 683.36
政府补助增加所致
主要系报告期捐赠防
营业外支出 1,114,852.01 10,470.02 10,548.04
疫物资所致
所得税费用 -367,579.69 1,041,963.86 -135.28 主要系报告期确认递
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延所得税资产所致
变动比例
现金流量表项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 原因说明
(%)
主要系报告期经营活
经营活动产生的
-31,599,319.01 -46,728,192.58 不适用 动现金流入大于上年
现金流量净额
同期所致
主要系公司将暂时闲
投资活动产生的
-865,846,479.55 -18,860,673.40 不适用 置募集资金用于现金
现金流量净额
管理所致
筹资活动产生的 主要系公司报告期内
872,030,260.01 -13,807,104.00 不适用
现金流量净额 收到募集资金所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
开普云信息科技股份有限
公司名称
公司
法定代表人 汪敏
日期 2020 年 10 月 30 日
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2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:开普云信息科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 104,869,006.24 130,922,544.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 49,114,341.98 36,734,462.30
衍生金融资产
应收票据
应收账款 70,948,557.24 88,781,295.39
应收款项融资
预付款项 1,846,459.16 3,258,258.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,578,945.48 7,126,167.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 52,187,376.12 44,024,696.33
合同资产 28,114,847.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 705,579,070.06 25,942,069.95
流动资产合计 1,024,238,603.31 336,789,494.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 23,341,813.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
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固定资产 35,416,567.15 35,844,298.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,083,525.24 1,203,694.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,859,278.46 458,614.08
递延所得税资产 4,567,509.96 3,001,615.48
其他非流动资产 169,383,371.27 3,866,846.00
非流动资产合计 235,652,065.28 44,375,068.04
资产总计 1,259,890,668.59 381,164,562.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,983,925.03 24,402,909.65
预收款项 88,313,332.31
合同负债 87,988,771.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,755,617.06 18,371,886.22
应交税费 822,625.54 15,480,790.13
其他应付款 1,792,553.68 606,774.71
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 128,343,492.60 147,175,693.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,145,586.10
其他非流动负债
非流动负债合计 1,145,586.10
负债合计 129,489,078.70 147,175,693.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,133,440.00 50,350,080.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 921,087,392.86 40,567,093.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,952,650.79 17,952,650.79
一般风险准备
未分配利润 124,228,106.24 125,119,045.56
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,130,401,589.89 233,988,869.94
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,130,401,589.89 233,988,869.94
负债和所有者权益（或股东权益）
1,259,890,668.59 381,164,562.96
总计
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:开普云信息科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 49,725,036.46 67,837,319.79
交易性金融资产 20,048,286.42 36,734,462.30
衍生金融资产
应收票据
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2020 年第三季度报告
应收账款 69,186,086.60 80,338,149.29
应收款项融资
预付款项 1,058,467.44 2,963,503.41
其他应收款 73,966,057.24 10,469,457.00
其中：应收利息
应收股利
存货 50,870,397.70 43,656,979.71
合同资产 15,989,848.42
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 678,883,634.90 25,942,069.95
流动资产合计 959,727,815.18 267,941,941.45
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 62,641,813.20 39,300,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 34,385,096.68 34,974,691.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 343,798.63 293,169.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,988.46 43,678.17
递延所得税资产 2,004,208.99 918,568.25
其他非流动资产 167,671,107.12 3,866,846.00
非流动资产合计 267,069,013.08 79,396,953.72
资产总计 1,226,796,828.26 347,338,895.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,453,219.50 25,847,044.57
预收款项 70,306,878.00
合同负债 70,521,754.06
应付职工薪酬 7,787,077.70 12,360,906.71
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2020 年第三季度报告
应交税费 677,023.67 14,665,260.69
其他应付款 1,204,966.72 304,582.91
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 107,644,041.65 123,484,672.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,121,362.49
其他非流动负债
非流动负债合计 1,121,362.49
负债合计 108,765,404.14 123,484,672.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,133,440.00 50,350,080.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 920,332,525.69 39,812,226.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,952,650.79 17,952,650.79
未分配利润 112,612,807.64 115,739,265.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,118,031,424.12 223,854,222.29
负债和所有者权益（或股东权益）
1,226,796,828.26 347,338,895.17
总计
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
14/27
2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：开普云信息科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 82,555,091.87 74,306,063.72 164,355,584.53 141,657,620.95
其中：营业收入 82,555,091.87 74,306,063.72 164,355,584.53 141,657,620.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,558,886.91 59,149,264.70 155,503,905.55 120,140,380.29
其中：营业成本 46,620,766.43 39,058,847.70 81,601,423.17 62,599,851.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 140,451.10 147,629.83 645,446.12 404,839.60
销售费用 7,979,029.21 6,664,914.68 22,280,466.43 18,369,748.09
管理费用 5,367,547.31 5,221,934.52 15,850,907.62 16,613,253.34
研发费用 15,125,128.75 8,306,947.36 38,174,256.52 22,701,662.74
财务费用 -674,035.89 -251,009.39 -3,048,594.31 -548,975.26
其中：利息费用
利息收入 689,148.69 275,206.42 3,089,599.75 594,075.94
加：其他收益 1,833,026.90 250,105.46 3,749,881.73 478,693.05
投资收益（损失以
6,485,815.16 469,432.05 13,037,860.96 1,498,458.24
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
327,114.18 -38,106.86 671,819.68 29,654.79
（损失以“－”号填列）
15/27
2020 年第三季度报告
信用减值损失（损
-1,038,447.33 -754,103.03 -1,537,083.47 -1,435,461.12
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
43,046.15 -1,421,122.15 -79,862.88
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
-3,352.33
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
15,603,713.87 15,127,172.79 23,353,035.73 22,005,370.41
号填列）
加：营业外收入 1.27 0.42 1.27 6.05
减：营业外支出 101,483.62 5,000.00 1,114,852.01 10,470.02
四、利润总额（亏损总额
15,502,231.52 15,122,173.21 22,238,184.99 21,994,906.44
以“－”号填列）
减：所得税费用 883,338.55 1,448,185.21 -367,579.69 1,041,963.86
五、净利润（净亏损以“－”
14,618,892.97 13,673,988.00 22,605,764.68 20,952,942.58
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
14,618,892.97 13,673,988.00 22,605,764.68 20,952,942.58
（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股
东的净利润（净亏损以“-” 14,618,892.97 13,673,988.00 22,605,764.68 20,952,942.58
号填列）
2.少数股东损益（净
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后
净额
（一）归属母公司所有
者的其他综合收益的税后
净额
1.不能重分类进损益
的其他综合收益
（1）重新计量设定受
益计划变动额
（2）权益法下不能转
损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投
资公允价值变动
（4）企业自身信用风
险公允价值变动
2.将重分类进损益的
其他综合收益
16/27
2020 年第三季度报告
（1）权益法下可转损
益的其他综合收益
（2）其他债权投资公
允价值变动
（3）金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信
用减值准备
（5）现金流量套期储
备
（6）外币财务报表折
算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东
的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 14,618,892.97 13,673,988.00 22,605,764.68 20,952,942.58
（一）归属于母公司所
14,618,892.97 13,673,988.00 22,605,764.68 20,952,942.58
有者的综合收益总额
（二）归属于少数股东
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元
0.22 0.27 0.37 0.42
/股)
（二）稀释每股收益(元
0.22 0.27 0.37 0.42
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：开普云信息科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 70,900,441.58 59,359,721.98 126,992,292.32 104,410,763.57
减：营业成本 43,925,736.48 35,677,107.81 70,715,199.57 54,199,931.12
税金及附加 98,550.00 49,127.36 475,881.27 226,539.24
销售费用 3,959,047.73 3,539,399.17 12,039,080.25 9,798,037.47
管理费用 3,137,385.91 3,336,967.01 9,741,159.51 9,908,477.69
研发费用 12,399,188.53 3,622,602.99 29,380,498.78 9,717,769.39
17/27
2020 年第三季度报告
财务费用 -226,766.07 6,688.51 -2,238,709.48 -32,612.67
其中：利息费用
利息收入 238,951.35 12,334.83 2,270,295.22 63,375.09
加：其他收益 1,779,643.20 193,548.90 3,583,949.41 402,526.01
投资收益（损失以
6,268,572.73 469,432.05 12,738,786.75 1,491,658.32
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
330,804.51 -48,328.77 605,764.12
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
-734,272.62 -694,931.28 -919,623.93 -944,273.15
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
43,046.15 -1,321,197.45 -79,862.88
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
15,252,046.82 13,090,596.18 21,566,861.32 21,462,669.63
号填列）
加：营业外收入 0.42 5.97
减：营业外支出 101,483.62 5,000.00 1,114,848.11 10,470.02
三、利润总额（亏损总额
15,150,563.20 13,085,596.60 20,452,013.21 21,452,205.58
以“－”号填列）
减：所得税费用 1,040,253.48 1,536,820.60 81,766.65 2,181,118.34
四、净利润（净亏损以“－”
14,110,309.72 11,548,776.00 20,370,246.56 19,271,087.24
号填列）
（一）持续经营净利润
14,110,309.72 11,548,776.00 20,370,246.56 19,271,087.24
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
18/27
2020 年第三季度报告
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 14,110,309.72 11,548,776.00 20,370,246.56 19,271,087.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：开普云信息科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163,046,135.91 122,245,354.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
19/27
2020 年第三季度报告
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 775,074.06 136,924.87
收到其他与经营活动有关的现金 15,254,667.75 3,397,895.20
经营活动现金流入小计 179,075,877.72 125,780,174.21
购买商品、接受劳务支付的现金 52,158,077.25 57,596,930.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 93,819,458.87 74,831,225.57
支付的各项税费 18,570,405.19 11,787,505.13
支付其他与经营活动有关的现金 46,127,255.42 28,292,706.09
经营活动现金流出小计 210,675,196.73 172,508,366.79
经营活动产生的现金流量净额 -31,599,319.01 -46,728,192.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 233,404,009.95 166,813,184.87
取得投资收益收到的现金 6,826,061.96 1,498,458.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,950.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 240,230,071.91 168,313,593.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资
105,910,509.80 1,419,011.69
产支付的现金
投资支付的现金 1,000,166,041.66 185,755,254.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,106,076,551.46 187,174,266.51
投资活动产生的现金流量净额 -865,846,479.55 -18,860,673.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 921,190,577.61
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 921,190,577.61
偿还债务支付的现金
20/27
2020 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,496,704.00 13,807,104.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,663,613.60
筹资活动现金流出小计 49,160,317.60 13,807,104.00
筹资活动产生的现金流量净额 872,030,260.01 -13,807,104.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,415,538.55 -79,395,969.98
加：期初现金及现金等价物余额 128,881,015.02 142,488,758.01
六、期末现金及现金等价物余额 103,465,476.47 63,092,788.03
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：开普云信息科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,867,765.59 94,777,704.76
收到的税费返还 734,058.09 106,985.81
收到其他与经营活动有关的现金 30,686,956.18 31,855,790.38
经营活动现金流入小计 160,288,779.86 126,740,480.95
购买商品、接受劳务支付的现金 43,153,702.32 57,252,951.54
支付给职工及为职工支付的现金 67,258,704.08 46,951,730.24
支付的各项税费 16,577,573.02 10,078,184.55
支付其他与经营活动有关的现金 115,990,963.82 41,608,344.77
经营活动现金流出小计 242,980,943.24 155,891,211.10
经营活动产生的现金流量净额 -82,692,163.38 -29,150,730.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 187,234,009.95 161,613,184.87
取得投资收益收到的现金 6,526,987.75 1,491,658.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 193,760,997.70 163,104,843.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
102,177,336.00 158,325.53
产支付的现金
投资支付的现金 898,396,041.66 179,555,254.82
取得子公司及其他营业单位支付的现
21/27
2020 年第三季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,000,573,377.66 179,713,580.35
投资活动产生的现金流量净额 -806,812,379.96 -16,608,737.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 921,190,577.61
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 921,190,577.61
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,496,704.00 13,807,104.00
支付其他与筹资活动有关的现金 25,663,613.60
筹资活动现金流出小计 49,160,317.60 13,807,104.00
筹资活动产生的现金流量净额 872,030,260.01 -13,807,104.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,474,283.33 -59,566,571.31
加：期初现金及现金等价物余额 65,960,790.02 85,161,939.25
六、期末现金及现金等价物余额 48,486,506.69 25,595,367.94
法定代表人：汪敏 主管会计工作负责人：王金府 会计机构负责人：李子扬
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 130,922,544.79 130,922,544.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 36,734,462.30 36,734,462.30
衍生金融资产
应收票据
应收账款 88,781,295.39 87,733,865.72 -1,047,429.67
应收款项融资
预付款项 3,258,258.18 3,258,258.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,126,167.98 7,126,167.98
其中：应收利息
应收股利
22/27
2020 年第三季度报告
买入返售金融资产
存货 44,024,696.33 44,024,696.33
合同资产 1,047,429.67 1,047,429.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,942,069.95 25,942,069.95
流动资产合计 336,789,494.92 336,789,494.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 35,844,298.16 35,844,298.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,203,694.32 1,203,694.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 458,614.08 458,614.08
递延所得税资产 3,001,615.48 3,001,615.48
其他非流动资产 3,866,846.00 3,866,846.00
非流动资产合计 44,375,068.04 44,375,068.04
资产总计 381,164,562.96 381,164,562.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,402,909.65 24,402,909.65
预收款项 88,313,332.31 -88,313,332.31
合同负债 88,313,332.31 88,313,332.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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2020 年第三季度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,371,886.22 18,371,886.22
应交税费 15,480,790.13 15,480,790.13
其他应付款 606,774.71 606,774.71
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 147,175,693.02 147,175,693.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 147,175,693.02 147,175,693.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 50,350,080.00 50,350,080.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 40,567,093.59 40,567,093.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,952,650.79 17,952,650.79
一般风险准备
未分配利润 125,119,045.56 125,119,045.56
归属于母公司所有者权益（或
233,988,869.94 233,988,869.94
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 233,988,869.94 233,988,869.94
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2020 年第三季度报告
合计
负债和所有者权益（或股
381,164,562.96 381,164,562.96
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将
根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 67,837,319.79 67,837,319.79
交易性金融资产 36,734,462.30 36,734,462.30
衍生金融资产
应收票据
应收账款 80,338,149.29 79,877,598.20 -460,551.09
应收款项融资
预付款项 2,963,503.41 2,963,503.41
其他应收款 10,469,457.00 10,469,457.00
其中：应收利息
应收股利
存货 43,656,979.71 43,656,979.71
合同资产 460,551.09 460,551.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,942,069.95 25,942,069.95
流动资产合计 267,941,941.45 267,941,941.45
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 39,300,000.00 39,300,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 34,974,691.97 34,974,691.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 293,169.33 293,169.33
开发支出
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2020 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 43,678.17 43,678.17
递延所得税资产 918,568.25 918,568.25
其他非流动资产 3,866,846.00 3,866,846.00
非流动资产合计 79,396,953.72 79,396,953.72
资产总计 347,338,895.17 347,338,895.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,847,044.57 25,847,044.57
预收款项 70,306,878.00 -70,306,878.00
合同负债 70,306,878.00 70,306,878.00
应付职工薪酬 12,360,906.71 12,360,906.71
应交税费 14,665,260.69 14,665,260.69
其他应付款 304,582.91 304,582.91
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,484,672.88 123,484,672.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 123,484,672.88 123,484,672.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 50,350,080.00 50,350,080.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2020 年第三季度报告
资本公积 39,812,226.42 39,812,226.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,952,650.79 17,952,650.79
未分配利润 115,739,265.08 115,739,265.08
所有者权益（或股东权益）
223,854,222.29 223,854,222.29
合计
负债和所有者权益（或股
347,338,895.17 347,338,895.17
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将
根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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