证券代码：688233         证券简称：神工股份         公告编号：2022-041



                 锦州神工半导体股份有限公司
             关于开展远期外汇交易业务的公告
    本公司董事会、全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



    锦州神工半导体股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 08 月 29 日
召开的第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于
开展远期外汇交易业务的议案》，同意公司（含子公司，下同）自本次董事会审
议通过之日起 12 个月内开展远期外汇交易业务，远期外汇交易开展的外币金额
不超过等值 8,000 万美元（含本数），可在此额度内滚动使用。现将具体情况公
告如下：
       一、开展远期外汇交易业务的目的
    公司存在境外采购和境外销售业务，结算货币主要采用美元、日元，当汇
率出现较大波动时，汇兑损益会对公司的经营业绩造成较大影响。为防范外汇
大幅波动给公司带来的不良影响，有效规避外汇市场风险，稳定境外收益，合
理降低财务费用，公司拟根据实际经营需要与银行开展远期外汇交易业务。
    公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目
的的外汇交易，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇
率风险为目的。
       二、远期外汇交易业务的品种
    公司拟开展的外汇远期结售汇业务，只限于公司生产经营所使用的结算货
币。
       三、业务期间和业务规模
    根据实际业务需要，公司及子公司用于上述外汇业务的交易金额不超过国
际业务的收付外币金额，并且不超过8,000万美元，期限自董事会审议通过之日
起12个月。经第二届董事会第八次会议审议通过，在上述年度资金额度范围

                                    1/4
内，授权公司财务部履行日常审批程序并签署相关法律文件。
     四、开展远期外汇交易业务的可行性分析
    公司存在境外采购及境外销售业务，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损
益对公司的经营业绩会造成较大影响。公司开展与银行的远期外汇交易业务，
是从锁定结售汇成本的角度考虑，能够降低汇率波动对公司生产经营的影响，
使公司保持较为稳定的利润水平，符合公司未来经营发展需要，风险可控，不
存在损害公司和中小股东利益的情形。
     五、开展远期外汇交易业务的风险及采取的风险控制措施
    （一）外汇远期结售汇的风险
    公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不
进行投机性、套利性的交易操作，开展外汇远期结售汇操作可减少汇率波动对
公司业绩的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍能
保持稳定的利润水平，但外汇远期结售汇仍存在一定风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇报价可
能低于公司对客户的报价汇率，使公司无法按照对客户报价的汇率进行锁定，
造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由
于内部控制制度不完善而造成风险。
    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，贷款无法在预测的回款期内收
回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
    4、回款预测风险：公司相关业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预
测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不
准，导致远期结汇延期交割风险。
    （二）风险控制措施
    1、公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》，针
对外汇远期结售汇业务形成了较为完善的内控制度，并制定了切实可行的风险应
对措施，相关风险能够有效控制。
    2、在远期外汇交易业务操作过程中，公司财务部应根据在公司授权范围内
与金融机构签署的远期外汇交易合同中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时

                                   2/4
与金融机构进行结算。
    3、当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上
报董事长，由董事长判断后下达交易指令。
    4、当公司远期外汇交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期外汇
交易业务亏损或者潜亏金额占公司上一年度经审计净利润的 5%以上，或亏损金
额超过人民币 100 万元的，财务部应立即向董事长报告，并提交分析报告和解决
方案，公司董事长应立即商讨应对措施，做出决策。
     六、专项意见说明
    （一）独立董事意见
    独立董事认为：公司通过该业务可以降低汇率风险，减少汇兑损失，控制
经营风险。决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害
公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。
    综上，我们同意公司开展远期外汇交易业务。

    （二）监事会意见
    监事认为：公司开展远期外汇交易业务以正常经营为基础，可以有效防范和
控制汇率波动给公司经营造成的风险，符合公司业务发展需求。
    因此，监事会同意公司根据实际经营需要，在批准的额度范围内开展远期外
汇交易业务。
    （三）保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董
事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过，在会议召集、召开及决议
的程序上符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，独立董事已就该议案发表
了明确同意的独立意见，监事会已发表同意意见。
    公司开展远期外汇交易业务，有利于规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动
对公司经营业绩造成的不利影响，且公司仅涉及低风险的外汇交易业务，不涉及
高风险的外汇交易品种，风险相对可控；同时，公司制定了《远期外汇交易业务
管理制度》，内控制度健全且有效执行。
     七、上网公告附件
    （一）《锦州神工半导体股份有限公司独立董事关于第二届董事会第八次会
议相关事项的独立意见》；
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   （二）《国泰君安证券股份有限公司关于锦州神工半导体股份有限公司开展
远期外汇交易业务的核查意见》


   特此公告。


                                      锦州神工半导体股份有限公司董事会
                                                     2022 年 08 月 30 日




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