海创药业股份有限公司

                     2021 年度董事会审计委员会履职情况报告
           根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
       第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《公司章程》
       《审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事会审计委员会认真履行审计监督
       职责，积极开展审计委员会工作，现对 2021 年度履职情况报告如下：
       一、董事会审计委员会基本情况
           公司第一届董事会审计委员会由薛云奎先生、魏于全先生、YUANWEI CHEN
       （陈元伟）先生三名成员组成。其中薛云奎先生、魏于全先生为公司独立董事。
       薛云奎先生具有会计专业资格，担任审计委员会主任委员，符合相关法律法规。
       二、董事会审计委员会会议召开情况
           报告期内，公司共召开审计委员会会议 5 次，全体委员均出席了上述会议，
       并决议通过所有议案，具体召开情况如下：
序号    召开时间   会议名称                             审议通过议案

                                1、关于公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度关联交易情况的议案

                   审计委员会   2、关于批准报出公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度财务报告的
 1      2021/3/7
                   第一次会议   议案

                                3、关于批准报出公司内部控制自我评价报告的议案

                                1、公司 2020 年度财务决算报告
                   审计委员会
 2      2021/6/8                2、公司 2021 年度财务预算报告
                   第二次会议
                                3、关于预计公司 2021 年度关联交易的议案

                                1、关于修订《<恩杂鲁胺氘代物专利实施许可协议>及相关协议之解
                   审计委员会
 3      2021/8/3                除协议》的议案
                   第三次会议
                                2、关于批准报出公司 2021 年半年度财务报告的议案

                                1、关于批准报出公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年
                   审计委员会
 4     2021/9/17                半年度财务报告的议案
                   第四次会议
                                2、关于批准报出公司内部控制自我评价报告的议案

                   审计委员会
 5     2021/11/6                1、关于审议公司 2021 年第三季度财务报告的议案
                   第五次会议
三、审计委员会工作履职情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，董事会审计委员会对公司 2021 年度审计机构德勤华永会计师事
务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督与评价，认可其业务能力和职业素
质，认为该机构能够遵循独立、客观、公正的执业准则，我们对审计工作质量表
示满意。
    2、对公司内部审计工作指导情况
    2021 年度，董事会审计委员会从专业的角度指导公司内部审计工作，同时
督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，并对内部审计提出了指导性建议，
提高了内部审计的工作成效。
    3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
    2021 年度，董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报告的
编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告
的真实性、准确性和完整性进行了监督。我们认为，公司的财务报告真实、准确、
完整，不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留
意见审计报告的事项。
    4、审查关联交易事项并发表意见
    2021 年度，董事会审计委员本着勤勉尽职的原则，对公司 2021 年度发生的
关联交易事项进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件资料，积极与管理层沟
通、了解关联交易背景，审慎评估关联交易的合理性、必要性和定价依据，同时
密切关注关联交易执行情况，确保关联交易不存在损害公司及广大股东的利益的
情形。
    5、对公司内部控制的指导
    2021 年度，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司
内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设工作，指导公司审计部门结合公
司实际情况，积极、稳妥推进公司内控规范体系建设工作，使得公司内控制度能
够有效执行。
四、总体评价
    2021 年，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及公司内部规章制度等
规定，勤勉尽责、恪尽职守，在关联交易、财务报告、内控建设等方面发表了意
见，较好地履行了审计委员会的职责。