成都盟升电子技术股份有限公司
                     关联交易管理制度
                         第一章 总则
    第一条 为规范成都盟升电子技术股份有限公司（以下简称“公
司”）关联交易行为，保护公司和全体股东的合法权益，保证公司与
关联人之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据
《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
（以下简称“《股票上市规则》”）等法律、行政法规、部门规章、
其他规范性文件及《成都盟升电子技术股份公司章程》 以下简称“《公
司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制订本制度。
    第二条 公司关联交易应当定价公允、审议程序合规、信息披露
规范。
    第三条 公司在审议交易与关联交易事项时，应当详细了解交易
标的真实状况和交易对方诚信记录、资信状况、履约能力等，审慎评
估相关交易的必要性、合理性和对公司的影响，根据充分的定价依据
确定交易价格。重点关注是否存在交易标的权属不清、交易对方履约
能力不明、交易价格不公允等问题，并按照《股票上市规则》的要求
聘请中介机构对交易标的进行审计或者评估。
    交易对方应当配合公司履行相应的审议程序和信息披露义务。
    第四条 公司应当及时通过上海证券交易所业务管理系统填报和
更新公司关联人名单及关联关系信息。
    第五条 公司披露的交易事项涉及资产评估的，应当按照相关规
定披露评估情况。
    提交股东大会审议的交易事项涉及的交易标的评估值较账面值
增减值较大的，公司应当详细披露增减值原因、评估结果的推算过程。


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公司独立董事应当对评估机构的选聘、评估机构的独立性、评估假设
的合理性和评估结论的公允性发表明确意见。
    第六条 关联交易的信息披露事宜由董事会秘书负责，董事会秘
书应当按照法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章
程》的规定真实、准确、完整、及时地披露公司的关联交易信息。
                    第二章 关联人的认定
    第七条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或
其他组织：
   （一）直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；
   （二）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；
   （三）公司董事、监事或高级管理人员；
   （四）与本条第一项、第二项和第三项所述关联自然人关系密切
的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的
父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；
   （五）直接持有公司5%以上股份的法人或其他组织；
   （六）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高
级管理人员或其他主要负责人；
   （七）由本条第一项至第六项所列关联法人或关联自然人直接或
者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、
高级管理人员的法人或其他组织，但公司及其控股子公司除外；
   （八）间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织；
   （九）中国证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式
原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自
然人、法人或其他组织。
    在交易发生之日前12个月内，或相关交易协议生效或安排实施后


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12个月内，具有前述所列情形之一的法人、其他组织或自然人，视同
公司的关联方。
    公司与本条第一项所列法人或其他组织直接或间接控制的法人
或其他组织受同一国有资产监督管理机构控制的，不因此而形成关联
关系，但该法人或其他组织的法定代表人、总经理、负责人或者半数
以上董事兼任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。
    第八条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
    第九条 公司的关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的
董事：
   （一）为交易对方；
   （二）为交易对方的直接或者间接控制人；
   （三）在交易对方任职，或者在能够直接或者间接控制该交易对
方的法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或者其他
组织任职；
   （四）为与本条第一项和第二项所列自然人关系密切的家庭成员
（具体范围参见第七条第四项的规定）；
   （五）为与本条第一项和第二项所列法人或者组织的董事、监事
或高级管理人员关系密切的家庭成员（具体范围参见第七条第四项的
规定）；
   （六）中国证监会、上海证券交易所或者公司基于实质重于形式
原则认定的其独立商业判断可能受到影响的董事。
    第十条 公司的关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的
股东：
   （一）为交易对方；
   （二）为交易对方的直接或者间接控制人；


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   （三）被交易对方直接或者间接控制；
   （四）与交易对方受同一自然人、法人或者其他组织直接或者间
接控制；
   （五）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让
协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的股东；
   （六）（六）中国证监会或者上海证券交易所认定的可能造成公
司利益对其倾斜的股东。
             第三章 关联交易决策机构及决策程序
    第十一条 关联交易是指公司或合并报表范围内的子公司与公司
关联人之间发生的可能导致转移资源或者义务的事项，包括但不限于
下列事项：
    （一）购买或者出售资产；
    （二）对外投资（购买银行理财产品的除外）；
    （三）转让或受让研发项目；
    （四）签订许可使用协议；
    （五）提供担保；
    （六）租入或者租出资产；
    （七）委托或者受托管理资产和业务；
    （八）赠与或者受赠资产；
    （九）债权、债务重组；
    （十）提供财务资助；
    （十一）购买原材料、燃料和动力；
    （十二）出售产品或商品等与日常经营相关的交易；
    （十三）上海证券交易所认定的其他交易。
   （一）的事项。


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   （二）上海证券交易所认定的其他交易。
    第十二条 关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的价格原则
上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。公司应对关联交易
的定价依据予以充分披露。
    第十三条 公司与关联人拟发生的关联交易达到以下标准之一
的，由董事会审议通过后向股东大会提交议案，经股东大会批准后方
可实施：
   （一）交易金额（提供担保除外）占公司最近一期经审计总资产
或市值1%以上的交易，且超过3000万元。
   （二）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
    第十四条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列
标准之一的，应当由董事会审议并及时披露：
    （一）与关联自然人发生的成交金额在30万元以上的交易；
    （二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产
或市值0.1%以上的交易，且超过300万元。
    第十五条 公司为关联人提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，
在董事会审议通过后及时披露，并提交股东大会审议。
    公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、
实际控制人及其关联方应当提供反担保。
    第十六条 除本制度另有规定外，其他关联交易由公司董事会授
权总经理决定，但该关联交易事项与总经理存在关联关系时，须经公
司董事会审议批准后方可实施。
    第十七条 公司与关联人共同投资，向共同投资的企业增资、减
资时，应当以公司的投资、增资、减资金额作为计算标准，适用第十
五条第（一）项、第十六条的规定。


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    第十八条 公司关联人单方面向公司控制或者参股的企业增资或
者减资，涉及有关放弃权利情形的，应当适用放弃权利的相关规定。
不涉及放弃权利情形，但可能对公司的财务状况、经营成果构成重大
影响或者导致公司与该主体的关联关系发生变化的，公司应当及时披
露。
    第十九条 公司及其关联人向公司控制的关联共同投资企业以同
等对价同比例现金增资，达到应当提交股东大会审议标准的，可免于
进行审计或者评估。
    第二十条 公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或
者对外投资应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提
供财务资助。
公司可以对理财产品资金投向实施控制或者重大影响的，应当充分披
露资金最终投向、涉及的交易对手方或者标的资产的详细情况，并充
分揭示投资风险以及公司的应对措施。
    第二十一条 公司向关联人购买或者出售资产，达到第十五条、
十六条规定披露标准，且关联交易标的为公司股权的，公司应当披露
该标的公司的基本情况、最近一年又一期的主要财务指标。
    标的公司最近12个月内曾进行资产评估、增资、减资或者改制的，
应当披露相关评估、增资、减资或者改制的基本情况。
    第二十二条 公司向关联人购买资产，按照规定须提交股东大会
审议且成交价格相比交易标的账面值溢价超过100%的，如交易对方未
提供在一定期限内交易标的盈利担保、补偿承诺或者交易标的回购承
诺，公司应当说明具体原因，是否采取相关保障措施，是否有利于保
护公司利益和中小股东合法权益。
    第二十三条 公司因购买或者出售资产可能导致交易完成后公司


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控股股东、实际控制人及其他关联人对公司形成非经营性资金占用
的，应当在公告中明确合理的解决方案，并在相关交易实施完成前解
决。
    第二十四条 公司进行下列关联交易的，应当按照连续十二个月
内累计计算的原则，计算关联交易金额，分别适用第十五条第（一）
项、第十六条的规定：
   （一）与同一关联人进行的交易；
   （二）与不同关联人进行的交易标的类别相关的交易。
    上述同一关联人，包括与该关联人受同一法人或其他组织或者自
然人直接或间接控制的，或相互存在股权控制关系；以及由同一关联
自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。
    已经按照累计计算原则履行股东大会决策程序的，不再纳入相关
的累计计算范围。
    第二十五条 公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应当
在提交董事会审议前，取得独立董事事前认可意见，独立董事事前认
可意见应当取得全体独立董事的半数以上同意，并在关联交易公告中
披露。独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具意见，作为其判
断的依据。
    第二十六条 公司审计委员会应当同时对该关联交易事项进行审
核，形成书面意见，提交董事会审议，并报告监事会。审计委员会可
以聘请中介机构出具意见，作为其判断的依据。
    第二十七条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回
避表决，也不得代理其他董事行使表决权。
    该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议
所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事


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人数不足三人的，公司应当将交易提交股东大会审议。
    第二十八条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当
回避表决，也不得代理其他股东行使表决权。
    第二十九条 涉及须回避事项时，关联董事或关联股东须主动以
口头或者书面方式提出回避申请，其他股东、董事、监事也可提出要
求关联董事或关联股东回避的申请，但应当说明理由。
    第三十条 公司监事会应当对关联交易的审议、表决、披露、履
行等情况进行监督并在年度报告中发表意见。
        第四章 日常关联交易披露和决策程序的特别规定
    第三十一条 公司与关联人进行本制度第十三条第（十二）项至
第（十六）项所列日常关联交易的，应视具体情况分别履行相应的决
策程序和披露义务。
    第三十二条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定
披露和履行审议程序：
    （一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审
议程序并披露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履
行审议程序并披露；
    （二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交
易；
    第三十三条 （三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限
超过3年的，应当每3年重新履行相关审议程序和披露义务。
              第五章 关联交易披露和决策程序的豁免
    第三十四条 公司与关联人进行下列交易，可以免予按照关联交
易的方式进行审议和披露：
   （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或


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企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
   （二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债
券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
    （三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬；
   （四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难
以形成公允价格的除外；
   （五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债
务减免、接受担保和资助等；
    （六）关联交易定价为国家规定；
   （七）关联人向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规
定的同期贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保；
   （八）上市公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高
级管理人员提供产品和服务；
    （九）证券交易所认定的其他交易。
    第三十五条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认
定为国家秘密，按照《股票上市规则》披露或者履行相关义务可能导
致其违反法律法规或者危害国家安全的，可以按照上海证券交易所相
关规定豁免披露。
    公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密、商业敏
感信息，按照本规则披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害
公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按照上海证券交易所相关
规定暂缓或者豁免披露该信息。
                             第六章 附则
    第三十六条 本制度所称“以上”均含本数；“不足”、“超过”
均不含本数。


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    第三十七条 本制度未尽事宜或本制度与国家日后颁布的法律、
法规、规范性文件及《公司章程》的规定相抵触的，以届时有效的法
律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。
    第三十八条 本制度由公司董事会负责解释。
    第三十九条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改时
亦同。




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