关于西安康拓医疗技术股份有限公司
      募集资金年度存放与实际使用情况
                的鉴证报告
                   众环专字（2022）0810007号




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鉴证报告


募集资金专项报告
   关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告      1
             关于西安康拓医疗技术股份有限公司
         募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

                                                       众环专字（2022）0810007 号

西安康拓医疗技术股份有限公司全体股东：



    我们接受委托，对后附的西安康拓医疗技术股份有限公司（以下简称“康拓医疗公司”）

截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报

告》进行了鉴证工作。

    按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1

号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的

专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及

我们认为必要的其他证据，是康拓医疗公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的

基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅

以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报

告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重

新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提

供了合理的基础。

    我们认为，康拓医疗公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度

存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—

—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科

创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反

映了康拓医疗公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。



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西安康拓医疗技术股份有限公司            关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告



                西安康拓医疗技术股份有限公司
          董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
                          的专项报告

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1

号——规范运作》等有关规定，西安康拓医疗技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本

公司”）董事会编制了截至 2021 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用

情况的专项报告》。



    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意西安康拓医疗技术股份有限公司首次公开

发行股票注册的批复》（证监许可[2021]959 号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次

公开发行人民币普通股（A 股）1,451.00 万股。募集资金总额为人民币 251,603,400.00 元，

扣除不含税的发行费用人民币 43,355,571.58 元，募集资金净额为人民币 208,247,828.42 元。

本次募集资金已于 2021 年 5 月 13 日全部到位，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于

2021 年 5 月 13 日对资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》众环验字[2021] 0800005

号）。

    （二）2021 年度募集资金使用金额及期末余额

    截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 158,507,031.88 元，2021 年度使用募

集资金 158,507,031.88 元，募集资金账户余额为人民币 95,060,536.70 元（包括累计收到的银

行存款利息及理财产品收益）。具体情况如下：

                               项目                              金额（元）
 募集资金总额                                                        251,603,400.00
 减：支付发行费用                                                     35,419,593.45
 减：募投项目支出金额                                                 15,469,922.40
 减：募集资金置换预先投入金额                                        107,617,516.03
 其中：募投项目投入金额                                               99,681,537.90
       发行费支付金额                                                  7,935,978.13
 加：累计利息收入扣除手续费净额(含理财产品收益)                        1,964,168.58
 截至 2021 年 12 月 31 日募集资金账户余额                             95,060,536.70

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    二、募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已按照《中华人民共和国公司

法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规

的规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金采用专户存储制度，对募集资金的存放、

使用、项目实施管理等进行了明确规定，并严格履行审批及审议程序。根据公司《募集资金

管理制度》的要求，公司董事会批准开设了银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使

用，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专项使用。2021 年 4 月，公司与保

荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。



    三、本年度募集资金的实际使用情况

    1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

    募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。

    2、募投项目先期投入及置换情况

    公司于 2021 年 6 月 1 日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第四次会议，

审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议

案》，同意公司使用募集资金 10,761.75 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。

公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。

    上述事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于西安康拓医

疗技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（众环专字[2021]

第 0800108 号）。华泰联合证券有限责任公司已对上述事项进行了核查并出具《关于西安

康拓医疗技术股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自

筹资金的核查意见》。

    公司已于 2021 年 7 月完成上述置换事宜。

    3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    本报告期，公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

    公司于 2021 年 6 月 1 日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第四次会议，

审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币



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    10,000 万元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日

    起 12 个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

        截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理购买相关产品

    的情况详见下表：
                                            金额                                   截止 2021 年 12
 银行名称              产品名称                         起息日        到期日
                                           （万元）                               月 31 日是否赎回

上海浦东发展
                 公司稳利 21JG6198 期
银行股份有限                               3,000.00     2021/7/2      2021/8/2           是
                （1 个月看涨网点专属）
公司西安分行

上海浦东发展
                 公司稳利 21JG6199 期
银行股份有限                               7,000.00     2021/7/2     2021/10/8           是
                （3 个月看涨网点专属）
公司西安分行

上海浦东发展
                 公司稳利 21JG6288 期
银行股份有限                               2,000.00    2021/8/11     2021/9/10           是
                （1 个月网点专属 B 款）
公司西安分行

上海浦东发展
                 公司稳利 21JG6369 期
银行股份有限                               2,000.00    2021/9/15     2021/12/15          是
                （3 个月网点专属 B 款）
公司西安分行

上海浦东发展
                公司稳利 21JG7929 期（三
银行股份有限                               6,500.00    2021/10/8     2021/12/30          是
                       层看涨）
公司西安分行

        5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

        本报告期，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

        6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

        本报告期，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

        7、节余募集资金使用情况

        截至报告期末，公司募投项目尚未建设完成，不存在节余募集资金。

        8、募集资金使用的其他情况

        截至报告期末，公司不存在应披露的募集资金其他使用情况。



        四、变更募投项目的资金使用情况


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