吉林奥来德光电材料股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2020]第 ZG11826 号
吉林奥来德光电材料股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
目 录 页次
一、 专项审核报告 1-2
二、 关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发 1-3
行费用的自筹资金的专项说明
募集资金置换专项审核报告
信会师报字[2020]第 ZG11826 号
吉林奥来德光电材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称
“贵公司”）编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用
的自筹资金的专项说明》进行了专项审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》
等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面
材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于以
募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》发
表独立的鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号–历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关于以募集资
金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存
在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》等相关规定，对贵公司管理层编制的《关于以募
集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相
鉴证报告第 1 页
吉林奥来德光电材料股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用
的自筹资金的专项说明
（截止 2020 年 9 月 30 日）
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》的相关规定，
吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）现将以募
集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的具体情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员《关于核准吉林奥来德光电材料股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可【2020】1658 号）核准，截至 2020 年 8 月 28
日，本公司已发行人民币普通股 18,284,200.00 股，每股发行价格 62.57 元，共募
集资金人民币 1,144,042,394.00 元，扣除不含税发行费用人民币 83,803,993.63 元，
实际募集资金净额人民币 1,060,238,400.37 元。上述募集资金到位情况已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZG11758
号验资报告。
为规范公司募集资金管理，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行
专户管理，并与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金三方（四方）监
管协议。
二、 发行申请文件对募集资金投向的承诺情况
根据《吉林奥来德光电材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书》披露，本次拟向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）不超过
18,284,200.00 股，扣除发行费用后的募集资金净额将按轻重缓急顺序投资于以下
项目：
金额单位：人民币元
序号 项目名称 项目投资总额 使用募集资金金额
年产 10,000 公斤 AMOLED 用高性能发光材料及
1 600,599,000.00 459,000,000.00
AMOLED 发光材料研发项目
2 新型高效 OLED 光电材料研发项目 147,150,000.00 147,150,000.00
3 新型高世代蒸发源研发项目 71,150,000.00 71,150,000.00
合计 818,899,000.00 677,300,000.00
注 1：“年产 10000 公斤 AMOLED 用高性能发光材料及 AMOLED 发光材料研发项目”
将在募集资金到位后，以对发行人全资子公司奥来德（上海）增资的方式由子公司
实施。
注 2：“新型高效 OLED 光电材料研发项目”将在募集资金到位后，由发行人实施。
注 3：“新型高世代蒸发源研发项目”将在募集资金到位后，以对发行人全资子公司上海
升翕增资的方式由子公司实施。
专项说明 第1页
根据公司《吉林奥来德光电材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板
上市招股说明书》披露，在募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况以
自筹资金先行投入，若实际募集资金不能满足上述全部项目投资需要，资金缺口
通过公司自筹解决，若募集资金满足上述项目投资后有剩余，则剩余资金用于其
他与主营业务相关的营运资金。待募集资金到位后，按照公司有关募集资金使用
管理的相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。
三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2020 年 9 月 30 日止，本公司以自筹资金预先投入募投项目的款项计人
民币 59,542,197.51 元，募集资金专户余额 1,076,343,246.33 元，需置换自筹资金
59,542,197.51 元。具体情况如下：
金额单位：人民币元
序 承诺募集资金投 截至2020年9月30日以自 本次拟置换金
项目名称
号 资金额 筹资金预先投入金额 额
年产 10,000 公斤 AMOLED 用高性能
1 发光材料及 AMOLED 发光材料研发 459,000,000.00 35,406,761.38 35,406,761.38
项目
2 新型高效 OLED 光电材料研发项目 147,150,000.00 17,898,018.29 17,898,018.29
3 新型高世代蒸发源研发项目 71,150,000.00 6,237,417.84 6,237,417.84
合计 677,300,000.00 59,542,197.51 59,542,197.51
四、已支付发行费用的情况
本次募集资金各项发行费用共计 83,803,993.63元（不含税），截止 2020 年
9 月30 日止，本公司已用自筹资金支付发行费用4,453,902.52 元（不含税），具
体情况如下：
已预先支付金额
费用明细 金额（不含税） 本次置换金额（元）
（不含税）
保荐及承销费用 68,642,543.90 943,396.23 943,396.23
审计及验资费用 7,547,169.81 1,886,792.45 1,886,792.45
律师费用 2,075,471.70 1,320,754.68 1,320,754.68
用于本次发行的信息披露费用 5,235,849.06
发行相关的手续费及其他费用 302,959.16 302,959.16 302,959.16
合计 83,803,993.63 4,453,902.52 4,453,902.52
五、 使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的
实施
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、
法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付
专项说明 第2页
