公司代码：688396                                               公司简称：华润微


                                华润微电子有限公司
                        2019 年度内部控制评价报告

华润微电子有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董
事和高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     □是 √否
     公司为新上市公司，内部控制审计会计师事务所未出具内部控制审计意见，无法进行比较。

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     □是 √否
     公司为新上市公司，内部控制审计会计师事务所未出具内部控制审计意见，无法进行比较。

三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：华润微电子有限公司及无锡华润上华、重庆华微、华润华晶、华
     润安盛、华润矽科等 16 家境内控股子公司，涵盖了芯片设计、晶圆制造、封装测试等全产业链业
     务板块。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                        100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                100

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

采购业务、销售业务、招投标管理、资金管理、固定资产、人力资源管理、合同管理、EHS 管理、网络
安全与信息化、组织架构、发展战略、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监督、资产管理、研究
开发、预算管理、财务报告、信息系统、子公司管控、工程管理等等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

产品迭代较快风险、研发未达预期风险、知识产权风险、市场波动风险、行业竞争风险、产业政策变化
风险、采购风险、关键技术人员流失风险、财务风险、法律风险等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系、内部配套指引的规定及《关于加强中央企业内部控制体系建设与
监督工作的实施意见》、《华润集团内部控制评价操作指南》、《华润微电子风险管理指引》等相关文件，
组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
     利润总额           大于等于 5%          大于等于 3%小于 5%            小于 3%
说明:
公司采用内部控制缺陷对利润总额的影响程度判定财务报告内部控制缺陷的定量标准，如果内部控制缺
陷可能引起财务报表错报金额大于等于利润总额的 5%，则认定该缺陷为重大缺陷；如果小于 5%、大于
等于 3%，则认定该缺陷为重要缺陷；如果小于 3%，则认定该缺陷为一般缺陷。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
                  公司缺乏科学决策程序或决策程序导致重大失误；严重违反国家法律、法规并受到
                  巨额处罚；关键管理人员或重要人才严重流失，影响正常经营；重要业务缺乏制
重大缺陷
                  度控制或制度系统失效；识别出与财务报告相关的高级管理层人员的舞弊行为；内
                  部控制重大缺陷未得到整改等。
                  公司决策程序存在但不够完善或决策程序出现较大失误；违反国家法律、法规并造
重要缺陷          成损失；关键岗位业务人员大量流失；重要业务制度或系统存在重要缺陷；内部控
                  制重要缺陷未得到整改等。
                  主要是有悖最佳操作原则和可能导致效率低下的做法，一般不直接造成经营管理风
一般缺陷
                  险。
说明：
在内部控制缺陷造成的影响额很难确定情况下，公司通过分析该缺陷所涉及业务性质的严重程度、直接
或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素，认定财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
     资产损失           大于等于 5%          大于等于 3%小于 5%            小于 3%
说明：
公司采用内部控制缺陷对资产总额的影响程度判定非财务报告内部控制缺陷的定量标准，如果内部控制
缺陷可能引起资产损失金额大于等于资产总额的5%，则认定该缺陷为重大缺陷；如果小于5%、大于等于
3%，则认定该缺陷为重要缺陷；如果小于3%，则认定该缺陷为一般缺陷。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
                  公司缺乏科学决策程序或决策程序导致重大失误；严重违反国家法律、法规并受到
     重大缺陷     巨额处罚；关键管理人员或重要人才严重流失，影响正常经营；重要业务缺乏制度
                  控制或制度系统失效；内部控制重大缺陷未得到整改等。
                  公司决策程序存在但不够完善或决策程序出现较大失误；违反国家法律、法规并造
     重要缺陷     成损失；关键岗位业务人员大量流失；重要业务制度或系统存在重要缺陷；内部控
                  制重要缺陷未得到整改等。
     一般缺陷     除了重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷。
说明：
在内部控制缺陷造成的影响额很难确定情况下，公司通过分析该缺陷所涉及业务性质的严重程度、直接
或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素，认定财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

(三).   内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     内部控制一般缺陷均在发现时即责成相关部门及责任人制定整改计划，均已整改完成。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     内部控制一般缺陷均在发现时即责成相关部门及责任人制定整改计划，均已整改完成。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2019 年，为促进公司建立健全内部控制体系，增强抗风险能力，稳固经营水平，完善内部控制机
制，提高风险防控能力，公司继续稳步推动内控体系建设与完善工作，并在公司董事会与执委会的正确
领导和大力支持下，一边持续加强日常管理和业务经营的内部控制，一边努力尝试探索传统内控、风险
管理、合规监督融汇形成“大内控”体系，建立以风险为导向、合规管理监督为重点，建立严格、规范、
全面、有效的“新内控”体系，充分发挥内控体系对公司强基固本作用，更为科创板上市后严格履行外
部监管要求夯实基础。
    2020 年，公司围绕“改革、创新、质量和发展”的管理主题，聚焦专注业务领域，努力践行“新
形势、新挑战、新起点、新高度、新思维”，继续以风险管理为导向，以内部控制和合规监督为手段，
及时制定各项配套制度，优化各项业务流程，进一步健全“大内控”体系，加强内控缺陷整改，完善内
部控制日常监督和考核机制，强化基础工作建设，为公司抗御风险和稳固经营实现保驾护航。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                       董事长（已经董事会授权）： 李福利
                                                                       华润微电子有限公司
                                                                             2020年4月21日