2023 年年度报告
公司代码：688428 公司简称：诺诚健华
诺诚健华医药有限公司
2023 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利
√是 □否
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的高科技创新生物医药企业，拥有全面的研
发、生产和商业化能力，专注于肿瘤和自身免疫性疾病等存在巨大未满足临床需求的领域，在全
球市场内开发具有突破性潜力的同类首创或同类最佳药物。2023 年度，公司实现净利润-6.46 亿
元，剔除非现金部分（未实现汇兑损益及股权激励费用）后为-4.91 亿元。这主要由于新药研发、
生产、商业化是一个周期长、投资大、风险高的过程，公司在药物早期发现、临床前研究、临床
开发、注册、生产、商业化推广等多个环节持续投入。报告期内，公司持续加大在新技术平台建
设，临床前研究及临床试验方面的投入，研发费用为 7.57 亿元，与上年同期相比增长 16.73%。
随着临床项目的持续增多及不断推进，公司未来仍需持续较大规模的投入以完成临床前研究、
临床试验、新药上市准备、产能扩增等工作，公司存在未来继续亏损的风险，且该等亏损可能会
在近期内进一步扩大。如果公司在研新药产品未能完成临床试验或未能获得监管部门批准，或未
能获得市场认可及商业化，公司可能将无法盈利，如公司未来无法保证持续盈利，则可能进而影
响研发、生产及商业化等各项工作，从而可能使得公司业务规模扩张及持续运营能力受到影响。
报告期内，公司始终秉承“科学驱动创新，患者所需为本”的理念，专注于肿瘤和自身免疫
性疾病领域，推进管线内候选药物的研发、生产及商业化，生产经营活动正常推进，现金流情况
良好。公司已在血液瘤、自身免疫性疾病及实体瘤领域建立丰富产品管线，核心产品奥布替尼已
实现商业化，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临床急需进
口药品使用。研发、临床等方面的建立的竞争优势及商业化造血能力，使得公司能够顺利推进各
项业务，不断发展壮大。
三、 重大风险提示
公司已在本年度报告详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险因素，请参阅“第三节
管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容。
四、 公司全体董事出席董事会会议。
五、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、 公司负责人 Jisong Cui（崔霁松）、主管会计工作负责人傅欣及会计机构负责人（会计主管
人员）谭悦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2023年度不进行利润分配，该议案尚需提交股东周年大会审议。
八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
√适用 □不适用
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公司治理特殊安排情况：
√本公司为红筹企业
□本公司存在协议控制架构
□本公司存在表决权差异安排
公司为一家设立于开曼群岛并在香港联交所和上海证券交易所科创板上市的红筹企业，公司
治理模式与适用中国法律法规的一般境内A股上市公司存在一定差异，具体参见本年度报告“第四
节 公司治理”之“一、公司治理相关情况说明”。
九、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告列载有若干前瞻性陈述，涉及行业未来发展趋势、公司未来发展规划、业务发展
目标、盈利能力等方面的预期或相关的讨论。尽管公司相信，该等预期或讨论所依据的假设是审
慎、合理的，但亦提醒投资者注意，该等预期或讨论涉及的风险和不确定性可能不准确。鉴于该
等风险及不确定因素的存在，本年度报告所列载的任何前瞻性陈述，不应视为公司的承诺或声明。
十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十三、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 9
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 14
第四节 公司治理........................................................................................................................... 82
第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ................................................................................. 108
第六节 重要事项......................................................................................................................... 116
第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 135
第八节 优先股相关情况............................................................................................................. 145
第九节 债券相关情况................................................................................................................. 145
第十节 财务报告......................................................................................................................... 146
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
在其他证券市场公布的年度业绩公告。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
诺诚健华、公司、本公司 指 诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）
非执行董事 指 未在公司内部全职担任管理职位的董事
未在公司内部全职担任管理职位并符合香港联交所独立性
独立非执行董事 指
要求的董事
北京诺诚健华 指 北京诺诚健华医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
北京天实 指 北京天实医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
上海天瑾医药 指 上海天瑾医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
北京天诚医药 指 北京天诚医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
南京天印健华 指 南京天印健华医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
广州诺诚健华 指 广州诺诚健华医药科技有限公司，系公司境内控股子公司
诺诚健华（广州）生物科技有限公司，系公司境内控股子
诺诚健华（广州） 指
公司
Ocean Prominent Limited（越扬有限公司），系公司境外
Ocean Prominent 指
控股子公司
Sunny Investments Limited（瑞年投资有限公司），系公
瑞年投资 指
司境外控股子公司
InnoCare US 指 InnoCare Pharma Inc.，系公司境外控股子公司
InnoCare Pharma Australia Pty Ltd，系公司境外控股子
InnoCare Australia 指
公司
北京天诺 指 北京天诺健成医药科技有限公司
2015 年首次公开发售前
指 公司于 2016 年 9 月 6 日通过的激励计划
激励计划
2016 年首次公开发售前
指 公司于 2016 年 9 月 6 日通过的激励计划
激励计划
2018 年首次公开发售前
指 公司于 2018 年 11 月 28 日通过的激励计划
激励计划
首次公开发售 前激励计 2015 年首次公开发售前激励计划、2016 年首次公开发售前
指
划 激励计划及 2018 年首次公开发售前激励计划的合称
2020 年受限制股份单位
指 公司于 2020 年 7 月 3 日通过的受限制股份单位计划
计划
2023 年股权激励计划 指 公司于 2023 年 8 月 31 日通过的股权激励计划
2023 年科创板限制性股 公司于 2023 年 6 月 2 日通过的科创板限制性股票激励计
指
票激励计划 划
在中国境内证券交易所上市的以人民币认购和进行交易的
A 股股票、A 股 指
普通股股票
港股 指 在香港联交所上市的以港币认购和进行交易的普通股股票
上交所 指 上海证券交易所
科创板 指 上海证券交易所科创板
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家药监局/NMPA 指 国家药品监督管理局
香港证监会 指 香港证券及期货事务监察委员会
国家医保目录 指 《中华人民共和国国家基本医疗保险、工伤保险和生育保
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险药品目录》及其不时修订
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理
FDA 指
局
Center for Drug Evaluation，国家药品监督管理局药品
CDE 指
审评中心
B 细胞 指 B 淋巴细胞，一种人体淋巴细胞，是体液免疫的主要细胞
T 淋巴细胞，一种人体淋巴细胞，发挥细胞免疫及免疫调节
T 细胞 指
等功能
BTK 指 Bruton's Tyrosine Kinase，布鲁顿酪氨酸激酶
Fibroblast Growth Factor Receptors，成纤维细胞生长
FGFR 指
因子受体，包括 FGFR1、FGFR2、FGFR3、FGFR4 等亚型
Cluster of Differentiation 19，分化簇 19，一种 B 细
CD19 指
胞抗原
CRBN 指 Cereblon 蛋白，E3 连接酶复合物的组成蛋白
一种能够将泛素分子连接到目标蛋白的酶，从而使目标蛋
E3 连接酶 指
白被降解
Tropomyosin Receptor Kinase，原肌球蛋白受体激酶，包
TRK 指
括 TRKA、TRKB、TRKC 三个亚型
Src homology-2 domain-containing protein tyrosine
SHP 指 phosphatase，非受体型蛋白质酪氨酸磷酸酶的小型亚家
族，包括 SHP1 和 SHP2
JH1 指 激酶催化结构域
JH2 指 假激酶结构域
Cluster of Differentiation 3，分化簇 3，能够传导 T 细
CD3 指
胞识别抗原所产生的活化信号
Cluster of Differentiation 20，分化簇 20，对 B 细胞
CD20 指
的增殖和分化发挥重要的调节作用
B-cell Lymphoma-2，一种通过阻断某类细胞凋亡协助控制
BCL-2 指
细胞生存或死亡的蛋白
DDR1 指 Discoidin Domain Receptor 1，盘状蛋白结构域受体
Vascular endothelial growth factor receptor，血管内
VEGFR 指
皮生长因子受体
IL- Interleukin-1/2/3/6/12/15/17/23 ， 白 细 胞 介 素
指
1/2/3/6/12/15/17/23 1/2/3/6/12/15/17/23
Chemical, Manufacturing and Control，化学、生产和控
CMC 指 制，主要指生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究
等药学研究
GMP 指 Good Manufacture Practice，药品生产质量管理规范
Contract Manufacturing Organization，合同生产组织，
通过合同形式为制药企业在药物生产过程中提供专业化服
CMO 指
务的企业，相关服务包括临床和商业化阶段的药物制备和
工艺开发，涉及临床用药、中间体制造、原料药生产等
Contract Development and Manufacturing
CDMO 指
Organization，合同研发与生产组织
Contract Research Organization，合同研发组织，通过
CRO 指 合同形式为制药企业和研发机构在药物研发过程中提供专
业化服务的一种学术性或商业性科学机构
CSCO 指 Chinese Society of Clinical Oncology，中国临床肿瘤
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学会
C-C Motif Chemokine Receptor 8，一种在肿瘤浸润的调
CCR8 指
节性 T 细胞上特异性高表达的趋化因子受体
利妥昔单抗+环磷酰胺+阿霉素+长春新碱+泼尼松，是 MCL
R-CHOP 指
的一线治疗方案
B-cell Receptor，B 细胞抗原受体，一种位于 B 细胞表面
BCR 指
的负责特异性识别及结合抗原的分子
NHL 指 Non-Hodgkin Lymphoma，非霍奇金淋巴瘤
Pharmacokinetics，药代动力学，对药物的身体吸收、分
PK 指 布、代谢和排泄的研究，其与药效学一起影响药物的剂量、
益处和副作用
Pharmacodynamics，药效学，研究药物对机体的作用和作
PD 指 用机制，其与药代动力学一起影响药物的剂量、益处和副
作用
Investigational New Drug Application，临床研究用新
IND 指
药或临床研究用新药申请
Marketing Authorization Holder，药品上市许可持有人
MAH 指
制度
NDA 指 New Drug Application，新药上市申请
BLA 指 Biologic License Application，生物制品上市申请
International Council for Harmonisation of
ICH 指 Technical Requirements for Pharmaceuticals for
Human Use，国际人用药品注册技术协调会
GCP 指 Good Clinical Practice，药物临床试验管理规范
ICH-GCP 指 国际临床试验管理规范
GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范
Good Laboratory Practice，药物非临床研究质量管理规
GLP 指
范
CLL 指 Chronic Lymphocytic Leukemia，慢性淋巴细胞白血病
SLL 指 Small Lymphocytic Lymphoma，小细胞淋巴瘤
MCL 指 Mantle Cell Lymphoma，套细胞淋巴瘤
MZL 指 Marginal Zone Lymphoma，边缘区淋巴瘤
WM 指 Waldenstrm's Macroglobulinaemia，华氏巨球蛋白血症
Central Nervous System Lymphomas，中枢神经系统淋巴
CNSL 指
瘤
pCNSL/sCNSL 指 原发性中枢神经系统淋巴瘤/继发性中枢神经系统淋巴瘤
DLBCL 指 Diffuse Large B Cell Lymphoma，弥漫性大 B 细胞淋巴瘤
MCD 亚型 指 一种基于基因分型的 DLBCL 遗传学亚型
SLE 指 Systemic Lupus Erythematosus，系统性红斑狼疮
MS 指 Multiple Sclerosis，多发性硬化症
ITP 指 Immune Thrombocytopenia，原发免疫性血小板减少症
UC 指 Ulcerative Colitis，溃疡性结肠炎
LN 指 Lupus Nephritis，狼疮性肾炎
CD 指 Crohn's disease,克罗恩病
Neuromyelitis Optica Spectrum Disorder，视神经脊髓
NMOSD 指
炎谱系疾病
AD 指 Atopic Dermatitis，特异性皮炎
CSU 指 Chronic Spontaneous Urticaria，慢性自发性荨麻疹
IBD 指 Inflammatory Bowel Disease，炎症性肠病
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RMS 指 Relapsing Multiple Sclerosis，复发型多发性硬化症
FL 指 Follicular Lymphoma，滤泡性淋巴癌
Germinal Center B-cell Diffuse Large B-cell
GCB-DLBCL 指
Lymphoma，生发中心 B 细胞样弥漫性大 B 细胞淋巴瘤
AML 指 Acute Myelocytic Leukemia，急性髓细胞白血病
ALL 指 Acute Lymphoblastic Leukemia，急性淋巴细胞白血病
CR 指 Complete Response，完全缓解
CRi 指 骨髓恢复不完全的完全缓解
ORR 指 Objective Response Rate，客观缓解率
Partial Response，部分缓解率，是指肿瘤缩小达到一定
PR 指 量但不完全并且保持一定时间的患者的比例，部分缓解率
与完全缓解率共同构成客观缓解率
Major Response Rate，主要缓解率，包括完全缓解、非常
MRR 指
好的部分缓解（VGPR）、部分缓解
DCR 指 Disease Control Rate，疾病控制率
Progression-free Survival，无进展生存期，在肿瘤治疗
PFS 指
期间和治疗后，患者疾病没有恶化的时间长度
Duration of Response，缓解持续时间，肿瘤持续对治疗
DOR 指
产生缓解而肿瘤未增长或扩散的时间长度
DOMR 指 Duration of Major Response，主要缓解持续时间
OS 指 Overall Survival，总生存期
Gd+ T1 指 一种多发性硬化症的经典复发指标
SRI-4 指 SLE 应答者指数 4
Programmed Cell Death Protein 1/Programmed Cell
PD-1/PD-L1 指 Death Ligand 1，程序性死亡受体 1/程序性死亡因子配体
1
Dose-limiting Toxicity，剂量限制性毒性，药物或其他
DLT 指
疗法的副作用严重到限制剂量增加或抑制疗效提高
RP2D 指 Recommended Phase II Dose，II 期临床试验推荐剂量
QD 指 每天一次给药
BID 指 每天两次给药
ALT 指 Alanine Transaminase，丙氨酸氨基转移酶
Area under the Curve，药时曲线下面积，一种药代动力
AUC 指
学参数，是评价药物吸收程度的重要指标
IRC 指 Independent Review Committee，独立评审委员会
Treatment-Emergent Adverse Events ， Treatment-
Related Adverse Events，治疗期间不良事件或治疗相关
TEAE 或 TRAE 指
不良事件，指在治疗之前不存在的不良事件，或者已经存
在的事件于治疗后在强度或频率方面恶化
Autologous Stem Cell Transplantation，自体造血干细
ASCT 指
胞移植
PoC 指 Proof of Concept, 概念确证
康诺亚 指 康诺亚生物医药科技（成都）有限公司
南京博望 指 南京博望医药科技有限公司
报告期、本期或本年 指 2023 年 1-12 月
报告期末 指 2023 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
公司的中文名称 诺诚健华医药有限公司
公司的中文简称 诺诚健华
公司的外文名称 InnoCare Pharma Limited
公司的外文名称缩写 InnoCare
公司的法定代表人 Jisong Cui（崔霁松）
Ogier Global (Cayman) Limited, 89 Nexus Way, Camana
公司注册地址
Bay, Grand Cayman, KY1-9009, Cayman Islands
公司注册地址的历史变更情况 报告期内无变更
公司办公地址 北京市昌平区中关村生命科学园生命园路8号院8号楼
公司办公地址的邮政编码 102206
公司网址 www.innocarepharma.com
电子信箱 info@innocarepharma.com
负责香港上市事务的公司秘书 李谢佩珊
人民币股份登记机构 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
港股股份过户登记处 香港中央结算有限公司
开曼群岛股份过户登记处 Ogier Global (Cayman) Limited
注：公司注册地在开曼群岛，无法定代表人，公司董事会主席兼行政总裁为 Jisong Cui（崔霁松）。
二、联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表）
姓名 袁蓓
联系地址 北京市昌平区中关村生命科学园生命园路8号院8号楼
电话 (86-010) 6660 9913
传真 (86-010) 6070 2992
电子信箱 IR@innocarepharma.com
三、信息披露及备置地点
上海证券报：https://www.cnstock.com/
中国证券报：https://www.cs.com.cn/
公司披露年度报告的媒体名称及网址
证券时报：https://www.stcn.com/
证券日报：http://www.zqrb.cn/
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司披露年度报告的香港联交所网址 http://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点 境内证券事务部
四、公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况
股票上市交易所
股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称
及板块
A股 上交所科创板 诺诚健华 688428 不适用
港股 香港联交所 诺诚健华 09969 诺诚健华-B
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(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大
办公地址
务所（境内） 楼 17 层 01-12 室
签字会计师姓名 周颖，王丹
名称 安永会计师事务所
公司聘请的会计师事
办公地址 香港鲗鱼涌英皇道 979 号太古坊一座 27 楼
务所（境外）
签字会计师姓名 郑铭驹
名称 中国国际金融股份有限公司
北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2
报告期内履行持续督 办公地址
座 27 层及 28 层
导职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 沈俊，李梦月
持续督导的期间 2022 年 9 月 21 日至 2025 年 12 月 31 日
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2023年 2022年 年同期增 2021年
减(%)
营业收入 738,537,047.65 625,404,169.95 18.09 1,043,032,783.04
扣除与主营业务
无关的业务收入
和不具备商业实 738,537,047.65 625,404,169.95 18.09 1,043,032,783.04
质的收入后的营
业收入
归属于上市公司
-631,262,907.71 -886,593,114.73 不适用 -64,546,012.27
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-625,844,640.95 -959,660,897.29 不适用 -53,660,201.26
常性损益的净利
润
经营活动产生的
-665,489,513.23 -490,583,554.63 不适用 167,058,314.75
现金流量净额
本期末比
上年同期
2023年末 2022年末 2021年末
末增减（%
）
归属于上市公司
7,147,848,684.92 7,597,101,016.92 -5.91 5,604,559,524.19
股东的净资产
总资产 9,919,995,852.46 10,328,783,979.11 -3.96 7,414,969,891.00
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同 2021年
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期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.37 -0.60 不适用 -0.05
稀释每股收益（元／股） -0.37 -0.60 不适用 -0.05
扣除非经常性损益后的基本每
-0.37 -0.65 不适用 -0.04
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -8.56 -15.01 不适用 -1.24
扣除非经常性损益后的加权平
-8.49 -16.24 不适用 -1.03
均净资产收益率（%）
减少1.20个百
研发投入占营业收入的比例（%） 102.53 103.73 70.25
分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.营业收入较上年同期增加 18.09%，主要系奥布替尼销量持续增长所致。
2.归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期
增加主要系营业收入和利息收入增加、销售费用减少、汇兑损失减少并抵消了研发费用的增长所
致。
3.经营活动产生的现金流量净额相比上年同期减少主要系经营规模扩大，各项经营性开支增加所
致。
4.基本/稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加主要系归属于上市
公司股东的净亏损及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损较上年收窄所致。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 189,387,628.40 188,161,391.12 159,812,629.88 201,175,398.25
归属于上市公司股
-12,406,466.71 -409,803,081.78 -108,955,960.08 -100,097,399.14
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -17,474,443.66 -422,626,969.23 -107,995,668.78 -77,747,559.28
损益后的净利润
经营活动产生的现
-153,933,775.03 -155,649,442.68 -136,560,132.77 -219,346,162.75
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
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□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2023 年金额 附注 2022 年金额 2021 年金额
非流动性资产处置损益，包
括已计提资产减值准备的冲 -19,507.37 - -1,530.54
销部分
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、
39,092,412.70 56,740,205.44 28,798,527.28
按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金
10,471,926.60 15,043,379.99 6,803,059.18
融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业
-4,471,990.55 -525,416.45 1,339,247.48
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
-53,962,753.45 注 3,395,928.07 -51,014,222.31
的损益项目
减：所得税影响额 - - -
少数股东权益影响额
-3,471,645.31 1,586,314.49 -3,189,107.90
（税后）
合计 -5,418,266.76 73,067,782.56 -10,885,811.01
注：1.其他符合非经常性损益定义的损益项目为本集团发行的可转换借款的公允价值变动损失，
由于其性质特殊和偶发性会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断，因此被确
认为其他符合非经常性损益定义的损益项目。
2.公司对非经常性损益项目的确认按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》（证监会公告〔2023〕65 号）的规定执行。执行证监会公告〔2023〕65 号使得可
比期间非经常性损益减少共计 7,705,551.72 元。
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
应收款项融
- 31,260,680.06 31,260,680.06 -
资
一年内到期 313,290,451.17 - -313,290,451.17 10,471,926.60
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的非流动资
产
其他流动负
1,197,168,412.08 1,251,131,165.53 53,962,753.45 -53,962,753.45
债
合计 1,510,458,863.25 1,282,391,845.59 -228,067,017.66 -43,490,826.85
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
(一) 概览
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，拥有全面的研发和商
业化能力，专注于肿瘤和自身免疫性疾病等存在巨大未满足临床需求的领域，在全球市场内开发
具有突破性潜力的同类最佳或同类首创药物。
公司拥有兼具国际创新视野与深刻行业洞察的创始团队和管理团队。公司的创始团队已长期
合作多年，彼此专业互补且配合默契，共同推进公司高效快速发展。公司的联合创始人为 Jisong
Cui（崔霁松）博士和施一公博士，Jisong Cui（崔霁松）博士曾担任保诺科技（北京）有限公司
的总经理及美国默克（Merck & Co.）的早期开发团队的负责人，施一公博士是知名的结构生物学
家，现为中国科学院院士、美国艺术与科学院外籍院士、美国国家科学院外籍院士、欧洲分子生
物学组织（EMBO）外籍成员、西湖大学创始校长、清华大学生命科学学院讲席教授等。公司的主
要管理团队成员拥有辉瑞（Pfizer Inc.）、葛兰素史克（GlaxoSmithKline plc）、百时美施贵
宝（Bristol-Myers Squibb Company）、强生公司（Johnson & Johnson）等大型跨国药企的资深
工作经验，在创新药研发、生产和商业化等各个环节为公司注入远见卓识。
在具有丰富研发、生产和商业化经验的管理团队的带领下，公司已构建起一体化的生物医药
平台，兼顾研发质量与研发速度，建立了创新性与风险高度平衡、涵盖多个极具市场前景的热门
靶点的产品管线，正加速成长为为全世界肿瘤和自身免疫性疾病患者开发并提供创新疗法的生物
医药领导者。截至 2024 年 3 月 28 日，公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已于 2020 年 12
月获得国家药监局附条件批准上市，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超
级医院作为临床急需进口药品使用，13 款产品分别处于 I/II/III 期临床试验阶段。公司正在以
中美两地为主的全球市场快速推进在研产品的临床试验与注册申报工作，以实现产品管线中的候
选药物早日造福全球患者。
公司的产品布局聚焦于具有广阔市场空间的肿瘤与自身免疫性疾病领域，在血液瘤方面，公
司拥有奥布替尼（BTK 抑制剂）、ICP-248（BCL2 抑制剂）、Tafasitamab（靶向 CD19 的单克隆抗
体）、ICP-B02（CD3XCD20 双特异性抗体）、ICP-490（CRBN E3 连接酶调节剂）和 ICP-B05（靶向
CCR8 的单克隆抗体）等具备高度差异化竞争优势及协同效应的血液瘤治疗产品，其中奥布替尼已
获得国家药监局附条件批准上市用于治疗复发或难治性 CLL/SLL，复发或难治性 MCL 以及复发或
难治性 MZL；在自身免疫性疾病方面，公司正在开发用于治疗由 B 细胞或 T 细胞功能异常所导致
的自身免疫性疾病的多款产品，包括奥布替尼（BTK 抑制剂）、ICP-332（TYK2-JH1 抑制剂）和 ICP-
488（TYK2-JH2 抑制剂）等；在实体瘤方面，公司拥有 ICP-192（泛 FGFR 抑制剂）、ICP-723（泛
TRK 抑制剂）、ICP-189（SHP2 抑制剂）等产品，覆盖多种实体瘤治疗机制。除单药疗法外，公司
也积极挖掘在研产品与标准疗法或其他疗法联合用药的潜力。
在新药发现与开发方面，公司始终坚持将自主创新作为可持续发展的引擎，已构建起化合物
优化平台、药物晶型研究平台和难溶性药物增溶制剂技术研发及产业化平台：（1）化合物优化平
台能够基于蛋白-药物分子的三维晶体结构加速高成药性化合物的发现；（2）药物晶型研究平台
能够用于确定具有优势晶型的原料药并支持稳定性研究；（3）难溶性药物增溶制剂技术研发及产
业化平台能够解决当前创新药普遍存在的制剂瓶颈问题，有效增加候选药物的生物利用度。公司
在北京、南京及广州分别设有一流的研发中心，能够自主开展化学、生物学、药理学、药代动力
学、毒理和 CMC 研究以及药物晶型研究与开发等工作。此外，由施一公博士领衔的科学顾问委员
会能够凭借其深厚的学术洞见帮助公司显著提高基于基因组学和蛋白质结构的药物设计能力与新
靶点发现能力。
在临床研究方面，公司已打造一支兼具优秀的方案设计能力、高效的执行力与监管机构沟通
能力的以中美两地为核心的临床开发及注册团队。凭借对产品差异化特性的深刻理解和对临床机
会的敏锐捕捉，公司充分挖掘在研产品针对多种适应症的治疗潜力，并在全球范围内采取最优的
注册申报策略加速产品获批上市，确保临床前表现优异的候选产品在临床试验阶段得到有效评估。
同时，公司还建立起基于生物标志物的转化医学研究平台，有效评估临床试验数据，提高药物研
发效率。
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在生产方面，公司已在广州完成生产基地一期及二期项目建设，该基地按照中国、美国、欧
盟及日本等国家的 GMP 标准建设，可用于生产固体分散体和多种制剂，年生产能力预计可达 10 亿
片量级。目前该生产基地已完成相关药品监管部门的检查并已竣工及投入生产，将有效保证公司
产品的质量与供应。同时，为加速商业化进程，公司与优质的 CMO 合作，在商业化的早期阶段为
公司已上市产品奥布替尼片的生产提供支持。
在商业化方面，2023 年度，公司核心产品奥布替尼（宜诺凯）销售额为 6.71 亿元，较 2022
年同比增长 18.52%。公司实现了全面的市场覆盖，快速推动奥布替尼在 B 细胞淋巴瘤的市场拓展。
奥布替尼已被纳入 2021 版《CSCO 淋巴瘤诊疗指南》，推荐用于复发或难治性 CLL/SLL,复发或难
治性 MCL,复发或难治性 DLBCL 及 pCNSL。奥布替尼于 2021 年 12 月成功纳入《国家基本医疗保险、
工伤保险和生育保险药品目录（2021 年）》，并于 2023 年 12 月完成《国家基本医疗保险、工伤
保险和生育保险药品目录（2023 年）》续约谈判，奥布替尼已纳入 28 个省、直辖市和自治区的
“双通道”药品管理范围，在定点医疗机构和定点零售药店实施统一的医保支付政策。纳入医保
后，奥布替尼的患者可及性得到有力保障，市场竞争力显著提升。
(二) 业务摘要
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，拥有全面的研发和商
业化能力，专注于肿瘤和自身免疫性疾病等存在巨大未满足临床需求的领域，在全球市场内开发
具有突破性潜力的同类最佳或同类首创药物。
2023 年，公司继续推进丰富的在研产品管线，在研发、生产、商业化及合作方面秉持高效的
战略执行力，并达成以下里程碑及成绩。
1. 建立在血液瘤领域的领导地位
以奥布替尼为核心疗法，加上血液瘤领域丰富的在研药物（如 Tafasitamab、ICP-248、ICP-
B02、ICP-490、ICP-B05）布局，以及未来潜在的内外部药物研发，公司的目标是通过单药或联合
疗法覆盖 NHL、MM 及白血病全领域，成为中国乃至全球血液瘤领域的领导者。
奥布替尼
凭借复发或难治性 MZL 的新适应症拓展，以及复发或难治性 CLL/SLL 与复发或难治性 MCL 纳
入国家医保目录，2023 年度，公司核心产品奥布替尼（宜诺凯 ）销售额为 6.71 亿元，较 2022 年
同比增长 18.52%。销售强劲增长主要是由于新版国家医保目录顺利推行、新适应症拓展、“双通
道”政策、商业化团队积极而有效的市场渗透，以及获得 2021 年《CSCO 淋巴瘤诊疗指南》推荐使
用所带动。
2023 年 4 月，奥布替尼获得 NMPA 批准用于治疗复发或难治性 MZL，成为截至目前中国首个且
唯一获批针对 MZL 适应症的 BTK 抑制剂。IRC 评估的 ORR 为 58.9%，预计的 12 个月 PFS 及 OS 分
别为 82.8%和 91%。复发或难治性 MZL 已被未降价纳入国家医保目录。
2023 年上半年，公司顺利完成 CLL/SLL 一线治疗的注册性 III 期临床试验的患者入组工作，
预计将于 2024 年下半年递交 NDA。
在美国，针对复发或难治性 MCL 的注册性 II 期临床试验患者招募已于 2023 年上半年完成，
公司预计将于 2024 年下半年向 FDA 提交 NDA，并开展三期确证性临床试验。
公司正在一线 MCL 受试者中启动一项随机、双盲、多中心的全球 III 期临床试验，以奥布替
尼联合利妥昔单抗及苯达莫司汀对比苯达莫司汀。
公司正在进行 MCD 亚型 DLBCL 一线注册性 III 期临床试验，以奥布替尼联合 R-CHOP 对比 R-
CHOP。该这项全球领先的用于 MCD 亚型初治 DLBCL 患者的注册性临床试验目前正在中国 45 个临
床实验中心进行患者招募。
ICP-B04（Tafasitamab (Minjuvi)）
Tafasitamab 用于治疗复发或难治性 DLBCL 患者的二期桥接注册性临床正在中国大陆地区进
行，目前已完成患者招募，公司预计于 2024 年第二季度向 CDE 递交 NDA，并预计于 2025 年上半
年获批。2022 年末，Tafasitamab 联合来那度胺疗法已获中国香港卫生署批准用于不符合 ASCT 条
件的复发或难治性 DLBCL 成年患者。在海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区及大湾区，Tafasitamab
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联合来那度胺疗法已作为临床急需药品获批在瑞金海南医院及广东祈福医院为符合条件的 DLBCL
患者使用。
Tafasitamab 联合来那度胺是在美国首个获批的针对 DLBCL 的二线及二线以上疗法，并在欧
洲获批准用于治疗不适合作 ASCT 的复发性 DLBCL 成人患者。Tafasitamab 联合来那度胺的疗法获
正式纳入 CSCO 指南，列为治疗不适合作 ASCT 的复发或难治性 DLBCL 成年患者的二级推荐方案。
ICP-248
ICP-248 是一款新型口服高选择性 BCL2 抑制剂，正在进行 I 期剂量递增试验，旨在治疗
CLL/SLL、MCL 及其他 NHL 恶性血液系统肿瘤。初步结果表明其安全性良好，并展现出优于其他
BCL2 抑制剂的 PK 数据。截至目前，17 例患者已给药，6 例 100 毫克 QD RP2D 剂量下给药的可评
估患者中，3 例达到 CR 且其中 2 例实现微小残留病灶阴性（uMRD），ORR 达到 100%。该试验结果
将支持 ICP-248 与奥布替尼在 CLL/SLL 一线治疗与其他 NHL 治疗中的潜在联合用药，ICP-248 将
成为公司全球化战略的重要组成部分。与奥布替尼联用针对 CLL/SLL 一线治疗的 IND 申请已于
2024 年 3 月获批。在美国，IND 申请已于 2024 年 1 月获批。
ICP-B02 (CM355)
ICP-B02 是 CD20xCD3 双特异性抗体，公司正在中国进行一项 I/II 期临床试验，以评估 ICP-
B02 治疗复发╱难治性非霍奇金淋巴瘤的安全性、耐受性、PK 及初步抗肿瘤活性。静脉输注（IV）
制剂爬坡已经完成，皮下（SC）制剂正在进行患者评估。IV 制剂与 SC 制剂的初步数据均显示 ICP-
B02 对于 FL 患者与 DLBCL 患者具有良好的疗效。所有接受 6 毫克及以上剂量治疗的 13 例患者 ORR
达到 100%。SC 制剂组中的 9 例可评估患者中，ORR 达到 100%（9/9），CRR 达到 77.8%（7/9），
其中 2 例 DLBCL 患者达到 CR。多数应答患者仍在持续接受治疗并持续应答。基于 ICP-B02 单药治
疗令人鼓舞的结果，公司计划在 NHL 患者的更前线治疗中进行 ICP-B02 联合其他免疫化疗的剂量
扩展研究，联合疗法的 IND 已提交。
ICP-490
ICP-490 是一款新型口服小分子药物，可通过多种作用机制调节免疫系统以及其他生物靶标。
公司正在中国进行针对 MM 患者的 I 期剂量递增试验。ICP-490 具有良好的耐受性，安全性数据支
持更高的剂量爬坡。PD 分析显示了主要生物标志物 Aiolos(IKZF3)与 Ikaro(IKZF1)的深度降解。
2023 年 9 月，ICP-490 联合地塞米松的临床试验 IND 获得 CDE 批准。ICP-490 显示出彻底改变 MM
治疗的巨大潜力，并作为单一疗法或与其他疗法联合在血液肿瘤治疗中进一步发挥前景。
ICP-B05 (CM369)
ICP-B05 是一种抗 C-C 基序趋化因子受体 8(CCR8)单克隆抗体，是由公司与康诺亚共同开发
的一种潜在同类首创药物，可作为单一疗法或联合其他疗法用于治疗各种癌症。公司正在进行 I
期临床试验，以评估 ICP-B05 在晚期实体瘤与复发或难治性 NHL 受试者中的安全性、耐受性、药
代动力学特征及疗效。实体瘤方面，剂量已递增至 150 毫克，150 毫克同时也是 NHL 适应症的起
始剂量。ICP-B05 耐受性良好，未观察 3 级或以上的 AE。初步数据显示了高靶点占有率下良好的
药代动力学特性，并观察到调节性 T 细胞的耗竭。NHL 患者在首次肿瘤评估时达到 PR，展现了初
步有效性。剂量爬坡仍在进行，公司将在收集单药治疗的安全性数据后，探索 ICP-B05 与其他免
疫疗法联合用于各类肿瘤适应症。
2. 开发针对 B 细胞信号通路异常及 T 细胞通路异常的自身免疫性疾病药物
自身免疫性疾病可以影响人类身体的各个器官，并且发生在生命周期的任何阶段。自身免疫
性疾病往往导致慢性疾病和身体衰弱，且没有确切的治愈方法。受自身免疫性疾病和继发性免疫
缺陷病发生率提升、多种新药品上市以及治疗成本增加的影响，全球自身免疫性疾病治疗市场
2029 年预计将达到 1,850 亿美元，年复合增长率为 3.7%。（数据来源：October 3, 2023 by
iHealthcareAnalyst, Inc.）针对 B 细胞信号通路异常及 T 细胞通路异常的自身免疫性疾病，公
司布局多个全球前沿靶点，通过强大的研发能力，开发具有潜在同类首创或同类最佳的疗法，以
满足中国及全球未满足的临床需求。
奥布替尼
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公司已实现奥布替尼治疗 ITP 的 PoC，中国注册性 III 期临床试验正在进行中，2023 年 10 月
完成首例患者入组，公司预计 2024 年末或 2025 年初完成患者招募。2023 年 6 月 12 日，奥布替
尼治疗 ITP 的 II 期临床试验 PoC 数据口头发表于欧洲血液学协会（EHA）2023 年大会。50 毫克
QD 组患者 40%达到主要终点，50 毫克 QD 组中对糖皮质激素(GC)或静脉注射免疫球蛋白(IVIG)敏
感的患者中 75%（6/8）达到主要终点。鉴于 BTK 抑制剂在 ITP 中展出的优势，如巨噬细胞介导的
血小板破坏减少和致病性自身抗体减少，公司将奥布替尼定位为治疗特发性疾病的前线 BTK 抑制
剂疗法。
SLE 的 IIa 期临床试验取得积极结果。研究结果显示，SRI-4 应答率的提升与奥布替尼具有剂
量依赖关系，同时伴随蛋白尿水平降低趋势。IIb 期临床试验处于患者招募中，公司预计 2024 年
完成患者入组，进行中期数据分析并与 CDE 进一步沟通下一步临床计划。
MS 全球 II 期临床试验的 24 周数据与此前公布的 12 周数据保持了趋势一致的疗效性与安全
性，三个治疗组均以剂量依赖的方式（Cmax driven）达到主要终点。与安慰剂组（在第 12 周改变
为奥布替尼 50 毫克 QD）相比，在 24 周时，Gd+ T1 累计新发病灶数量 80 毫克 QD 组降幅达 92.3%。
相较于其他已获批或研发中的 MS 疗法，这一数据处于领先地位。在 4 周的治疗后，三个治疗组均
显示出 Gd+ T1 累计新发病灶数量受控，疗效持续到 24 周。80 毫克 QD 组 Gd+ T1 累计新发病灶数
量减少率最高，24 周内病变控制效果最好，肝脏相关 TEAEs 发生率最低，展现出其作为 MS 领先
疗法的潜力。
ICP-332
ICP-332 是一款新型 TYK2（酪氨酸激酶 2）抑制剂，针对各类 T 细胞相关的自身免疫性疾病。
2023 年 12 月，公司公布了 ICP-332 随机、双盲、安慰剂对照的 II 期临床试验的积极顶线数据，
用于每天一次口服治疗中重度 AD 成人患者。ICP-332 在接受治疗 4 周的患者中表现出卓越的疗效
和安全性，在每日一次 80 毫克和 120 毫克两个剂量组中，湿疹面积和严重程度指数（EASI）评分
较基线的平均百分比变化分别达到 78.2%和 72.5%，与安慰剂组的 16.7%相比，具备显著的统计学
差异（p<0.0001）。ICP-332 在 80 毫克和/或 120 毫克剂量组达到了多个有效性终点，包括 EASI
50、EASI 75、EASI 90（EASI 评分较基线改善≥50%，75%，90%）及研究者整体评估（IGA）0/1
（即皮损完全清除或基本清除）等。在每日一次 80 毫克和 120 毫克两个剂量组中，EASI 75 分别
达到 64%和 64%，与安慰剂组的 8%相比，具备显著的统计学差异（p<0.0001）。所有 TRAE 均为轻
度或中度，与安慰剂组相当。公司将继续探索 ICP-332 在 AD III 期临床试验和多种免疫介导疾病
中的潜力。公司预计于 2024 年在中国启动 AD III 期临床试验的患者入组，并启动中国第二个适
应症的临床试验和美国临床试验。
ICP-488
ICP-488 是一种强效的高选择性 TYK2（酪氨酸激酶 2）变构抑制剂。ICP-488 通过高度特异性
结合 TYK2 JH2 结构域，阻断 IL-23、IL-12 和 I 型干扰素等炎性细胞因子的受体。公司计划开发
ICP-488 用于治疗各种自身免疫性疾病。截至 2024 年 3 月 28 日，公司已完成 ICP-488 的 I 临床
试验，在健康受试者和中重度慢性斑块型银屑病患者中评估了 ICP-488 的 PK 特性和安全性，并在
银屑病患者中展现了初步有效性。单剂量爬坡（1-36 毫克）后，ICP-488 血浆暴露量大致呈现剂
量依赖性。多剂量爬坡（3-12 毫克，每日一次给药）中未观察到 ICP-488 的明显积累（<1.5 倍）。
与标准高脂肪、高热量膳食随餐服用后，未观察到明显的 PK 数据变化。在接受治疗 4 周的患者
中，ICP-488 展示了有效性。在每日一次 6 毫克剂量组中，银屑病面积和严重程度指数（PASI）评
分较基线变化百分比的最小二乘均值较安慰剂组（13.8%）相比改善了 23.7%，具有统计学意义。
6 毫克组 PASI 50 的应答率较安慰剂组（0%）改善 42%。所有的 TEAE 和 TRAE 均为轻度或中度，
ICP-488 治疗组和安慰剂组的发生率相当。ICP-488 的安全性和有效性数据支持用于治疗银屑病
的 II 期临床试验。
ICP-488 针对银屑病的 II 期临床试验正在进行中，公司预计 2024 年底完成患者入组并获得
顶线数据。
ICP-B02 (CM355)
ICP-B02 是 CD20xCDE 双特异性单抗，可同时靶向 T 细胞上的 CD3 和 B 细胞上的 CD20，诱导 T
细胞杀伤 CD20+细胞。在针对复发或难治性 NHL 患者的 I/II 期临床试验中，ICP-B02（SC 制剂与
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2023 年年度报告
IV 制剂）在首次注射后，诱导了外周 B 细胞的深度和持续耗竭。鉴于 B 细胞在多种严重自身免疫
性疾病中的关键作用， ICP-B02 可能在严重自身免疫性疾病中取得更广泛的应用，并具备更好的
可及性和耐受性。
ICP-923
ICP-923 是口服 IL-17A 拮抗剂。IL-17 是一种促炎因子，在免疫应答中发挥重要作用。对患
者便利性而言，靶向 IL-17A 的口服小分子药物具备替代 IL-17A 单抗的潜力。公司已研发新型口
服小分子药物，可以有效地阻断 IL-17AA 和 IL-17AF 与 IL-17R 的结合。
3. 打造实体瘤治疗具有竞争力的药物组合
公司通过结合精准治疗和肿瘤免疫，覆盖实体瘤治疗领域。缺乏药物说明、缺乏适龄剂型、
剂量及药物匮乏是儿科用药经常面临的问题，公司坚信潜在同类最佳药物 ICP-723 将使公司能够
在实体瘤治疗领域建立坚实的基础。为了使更多患者受益，公司快速成熟的早期管线，包括基石
疗法 ICP-189 和 ICP-B05，以及 ICP-033 肿瘤免疫疗法，将为中国和全球患者提供具有竞争力的
实体瘤治疗方案。
ICP-723 (Zurletrectinib)
公司正在中国继续进行 I/II 期剂量递增/扩展临床试验，以评估 ICP-723 在 NTRK 融合阳性
的晚期实体瘤成人和青少年患者中的安全性、耐受性、PK 和初步抗肿瘤活性（无论是否接受过 TRKi
治疗）。公司已在中国大陆地区启动 ICP-723 的注册性 II 期临床试验，针对 NTRK 融合阳性的晚
期实体瘤成人和青少年患者（12+）。截至 2024 年 3 月 28 日，公司预计将在近期完成患者入组，
且已观察到 80%-90%的 ORR。同时，Zurletrectinib 证明可以克服第一代 TRK 抑制剂的获得性耐
药，为先前 TRKi 治疗失败的患者带来希望。此外，针对儿科人群（2≤年龄≤12）的 IND 申请也
于 2023 年 7 月获 CDE 批准，儿科患者正在入组中，1 名达到 PR。公司预计 2024 年末或 2025 年初
递交 NDA。
ICP-189
ICP-189 是一种强效口服 SHP2 变构抑制剂，与一系列靶向疗法或免疫疗法联用时具有潜在协
同效用。公司正在中国进行 Ia 期剂量递增研究，以评估 ICP-189 在晚期实体瘤患者中的安全性、
耐受性、药代动力学特性及初步抗肿瘤活性。截至 2024 年 3 月 28 日，120 毫克 QD 剂量递增已完
成，未观察到 DLT 与 3 级或以上的 AE，160 毫克剂量组的患者招募正在进行。ICP-189 显示出剂
量依赖的 PK 特性与较长的半衰期。120 毫克剂量下，ICP-189 针对 MAPK 信号通路下游生物标志物
DUSP6 的 90%抑制浓度（IC90）下实现足够暴露。在 ICP-189 单药治疗中观察到初步疗效，20 毫克
剂量组别中的 1 名宫颈癌患者达到 PR 并持续了 14 个治疗周期。此外，评估 ICP-189 联合 ArriVent
伏美替尼(第三代 EGFR 抑制剂)用于非小细胞肺癌（NSCLC）安全性与有效性的Ⅰ期临床试验正在
进行中，并于 2024 年 3 月完成首例患者给药。
ICP-192 (Gunagratinib)
Gunagratinib 是一种强效的高选择性泛 FGFR 抑制剂，公司正在进行多种实体瘤的开发。公
司已完成 ICP-192 的 I 期临床，ICP-192 展现出良好的安全性和耐受性。目前针对胆管癌的 II 期
注册性临床正在患者招募过程中。2023 年 1 月在 2023 年美国临床肿瘤学会胃肠癌研讨会（ASCO
GI）上，公司发布了 ICP-192 治疗胆管癌的 IIa 期剂量拓展研究的最新研究数据。
二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一) 主要业务、主要产品或服务情况
公司现有的在研药物涵盖多个极具市场前景的创新靶点及适应症，包括用于治疗血液瘤、各
类自身免疫性疾病及实体瘤的小分子药物、单克隆抗体及双特异性抗体等。
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2023 年年度报告
产品管线–血液瘤
产品管线–自身免疫性疾病和实体瘤
1. 建立在血液瘤领域的领导地位
以奥布替尼为核心疗法，加上血液瘤领域丰富的在研药物（如 Tafasitamab、ICP-248、ICP-
B02、ICP-490、ICP-B05）布局，以及未来潜在的内外部药物研发，公司的目标是通过单药或联合
疗法覆盖 NHL、MM 及白血病全领域，成为中国乃至全球血液瘤领域的领导者。
为逐步建立在血液肿瘤领域的领导地位，全面覆盖 NHL、MM 及白血病板块，公司以奥布替尼
作为核心；第二款基石产品 Tafasitamab 联合来那度胺疗法，已在美国及欧洲获批上市用于复发
或难治性 DLBCL；加速研发涵盖多种重要的血液肿瘤靶点（例如 BCL-2、CD20xCD3、E3 Ligase 及
CCR8）的多种药物；已在中国建立高效且专注的商业化团队。
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2023 年年度报告
血液瘤领域的全面覆盖及作用机制
奥布替尼用于治疗血液瘤
截至 2024 年 3 月 28 日，已有超过 1,100 名患者在临床试验中接受奥布替尼的治疗。奥布替
尼已获得国家药监局附条件批准上市用于治疗复发或难治性 CLL/SLL、复发或难治性 MCL，同时奥
布替尼获得 NMPA 批准用于治疗复发或难治性 MZL，成为截至目前中国首个且唯一获批针对 MZL 适
应症的 BTK 抑制剂。此外，仍有多项一线及二线适应症的注册性临床在中国及美国同时进行中。
临床数据显示，奥布替尼的高选择性及卓越的靶点占有率，使其拥有更好的安全性和有效性。
奥布替尼用作治疗复发或难治性 MZL
MZL 是一种惰性 B 细胞非霍奇金淋巴瘤，是中国第二高发的淋巴瘤，占所有淋巴瘤的 8.3%，
主要影响中老年人。MZL 的年发病率在全球范围内逐年增加。一线治疗后，复发或难治性 MZL 患
者缺乏有效的治疗选择。
2023 年 4 月，奥布替尼获得 NMPA 批准用于治疗复发或难治性 MZL，成为截至目前中国首个且
唯一获批针对 MZL 适应症的 BTK 抑制剂。2023 年 6 月 16 日，公司在第 17 届国际恶性淋巴瘤会议
（ICML）口头报告中展示了奥布替尼的最新临床数据。奥布替尼在中国复发或难治性 MZL 患者中
展现出持续缓解的高应答率和良好的耐受性。主要终点是 IRC 根据 Lugano 2014 标准评估的 ORR。
入组患者中，大部分患者处于疾病晚期，IV 期患者占比 75.9%。中位随访时间 24.3 个月，IRC
评估的 ORR 为 58.9%，中位 DOR 为 34.3 个月，中位 PFS 尚未达到，12 个月的 PFS 率和 OS 率分别
为 82.8%和 91%。治疗耐受性良好，大多数 TRAE 为 1-2 级。
此外，公司正在进行一项随机、对照、双盲的 III 期临床试验，以评估奥布替尼联合来那度
胺和利妥昔单抗(R2)对照安慰剂联合 R2 在复发或难治性 MZL 患者中的有效性和安全性。
根据 2023 年美国血液学协会（ASH）年会公布的数据（数据来源：Jiadai Xu, Lu-Ya Cheng,
Yang Ke, et al. Blood 2023; 142 (Suplement 1): 6146.），奥布替尼联合利妥昔单抗在 MZL
中具有令人鼓舞的抗肿瘤活性及良好的安全性。在 10 名患者中，3 名(30%)获得 CR，6 名(60%)获
得 PR，ORR 达 90%。中位随访 13.0 个月（范围 7.8-24.7 个月）后，未达到中位 PFS，6 个月 PFS
率为 100%。由于没有发生死亡，因此无法评估 OS。截至 2023 年 5 月 6 日，8 名患者接受奥布替
尼维持治疗，维持治疗的中位持续时间为 9.6 个月（范围 3.0-17.8 个月）。维持治疗期间的 ORR
为 75%(6/8)，其中 1 名患者病情稳定(SD)，1 名患者病情进展(PD)。没有观察到严重的不良事件，
未报告与脱靶相关的 AE，如心房颤动、腹泻和大出血。
奥布替尼用作治疗复发或难治性 MCL
MCL 是 B 细胞非霍奇金淋巴瘤的一种亚型，由淋巴结滤泡套区 B 淋巴细胞恶性转化引起。MCL
最常见于中位年龄为 60 岁的男性，大多数患者在确诊时处于晚期。尽管一线血免疫疗法的反应率
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较高，多数患者仍会复发并需要后续治疗。截至目前，复发或难治性 MCL 尚无标准疗法，FDA 批
准的疗法仍然有限，CR 率低，缓解时间短，老年患者的安全性和耐受性较差。
2023 年 5 月 2 日，血液学顶级刊物《Blood》子刊《Blood Advances》（美国血液学会杂志）
发表了奥布替尼在复发或难治性 MCL 患者中的临床研究结果。奥布替尼在长期随访后针对复发或
难治性 MCL 患者显示出显著疗效和良好的耐受性。
研究合计共有 106 名患者入组，截至 2023 年 6 月 9 日，中位随访时间 46.98 个月。当以传统
的计算机断层扫描（CT）方法测量时，经研究者评估，ORR 为 83%，CR 为 35.8%，CRu 为 3.8%，PR
为 43.4%。患者实现快速应答。中位 DOR 与 PFS 分为别 25.79 个月和 24.94 个月，中位 OS 为 56.21
个月。奥布替尼表现出良好的耐受性与安全性数据。
在美国，针对复发或难治性 MCL 的全球注册性 II 期临床试验的患者招募经已于 2023 年上半
年完成，预计于 2024 年下半年提交 NDA。此前奥布替尼已获 FDA 授予突破性疗法认定（BTD）。
在美国、中国及其他国家和地区复发或难治性 MCL 患者中，奥布替尼展现出一致的疗效和安全性。
一项评估奥布替尼、来那度胺、利妥昔单抗（OLR）用于未经治疗的 MCL 患者的前瞻性的、多
中心、单臂 II 期研究（数据来源：Huilai Zhang, Liping Su, Lihong Liu, et al. Blood 2023;
142 (Supplement 1): 736.）数据显示，完成 6 个治疗周期诱导治疗可评估的 21 名患者（75%）
中，16 名（76.2%）达到 CR，5 名（23.8%）达到 PR，ORR 达到 100%。此外，21 名患者中的 18 名
患者可进行 MRD 评估，该 18 名患者的 PB-MRD 与 BM-MRD 均为阴性。中位 DOR 与中位 PFS 尚未达
到，12 个月的 PFS 率和 OS 率分别为 90.9%和 92.3%。
奥布替尼用于 CLL/SLL 一线治疗
这是一项随机、多中心、开放性的 III 期研究，本次研究的主要终点是 IRC 评估的 PFS。III
期注册型临床试验正在中国 53 个临床试验中心进行，2023 年上半年公司已完成患者一线 CLL 患
者的招募，预计 2024 年下半年提交 NDA。
奥布替尼用于 MCL 一线治疗
公司将启动奥布替尼针对一线 MCL 患者，一项随机、双盲、多中心的全球 III 期临床试验，
以奥布替尼联合利妥昔单抗及苯达莫司汀对比苯达莫司汀。
奥布替尼用于 DLBCL-MCD 亚型一线治疗
公司已明确了 DLBCL（全球最大的 NHL 亚型，在全球有超过 100 万名患者）的差异化竞争策
略，并通过选定 MCD 亚型，启动公司对 DLBCL 一线治疗的研究。这是一项随机、双盲、安慰剂对
照、多中心的 III 期研究，评估奥布替尼联合 R-CHOP 对比安慰剂联合 R-CHOP 用以治疗 MCD 亚型
的初治 DLBCL 患者的疗效及安全性。主要终点是 IRC 所评估的 PFS。该项研究目前正在中国 45 个
临床试验中心招募患者。
约有 40%的 DLBCL 患者最终会发展到复发或难治。对此，异质遗传畸变背景被认为是根本原
因之一。近期研究更加支持具有遗传原理的 R-CHOP+X 可能会在多种新型药物之间提供协同作用。
在已分类的亚型中，MCD 亚型主要依赖 B 细胞受体 NF-KB 活化路径，这表明该患者亚组可能对 BTK
抑制剂更为敏感。临床前模型还证实，由于诱导性 T 细胞激酶（ITK）抑制作用较小，奥布替尼保
留了由 CD20 抗体所诱导并由 NK 细胞及抗体依赖性细胞介导的细胞毒性作用（ADCC）。由于高激
酶选择性而提高的安全性也使奥布替尼成为联合治疗中更好的候选药物。这些特性为公司探索奥
布替尼联合 R-CHOP 以改善 MCD 亚型 DLBCL 的治疗效果提供了合理依据。
2022 年,公司在美国临床肿瘤学会（ASCO）上发布了有关奥布替尼与 R-CHOP 联合治疗 MCD
DLBCL 患者的真实世界数据。研究招募了 14 名 MCD DLBCL 患者。所有患者每天一次接受 150 毫克
的奥布替尼治疗。其中，8 名患者联合 R-CHOP 或 R-EPOCH 作为一线治疗，6 名患者以 RICE、R-
CHOP 或 R2 作为二线治疗。一线和二线患者的 CR 分别为 75%及 66.67%。报告的不良事件通常可
控，并在支持性治疗后很快得到缓解。初步结论为，包含奥布替尼的方案在 MCD 亚型 DLBCL 患者
中展示令人鼓舞的疗效，具备良好的耐受性及安全性。一项注册性 III 期临床试验正在进行中，
可能为 MCD 亚型 DLBCL 患者提供新的潜在治疗选择。
奥布替尼用于治疗复发或难治性 CLL/SLL
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这是一项开放性、多中心的 II 期研究，旨在评估复发或难治性 CLL/SLL 患者每天口服 150 毫
克奥布替尼后的安全性及有效性。试验共招募了 80 名复发或难治性 CLL/SLL 患者。根据 2023 年
6 月 26 日的数据，中位随访时间为 52.4 个月，42.5%的患者仍在研究治疗中。研究者评估的 ORR
为 93.8%，CR 为 30%。达到首次应答的中位时间为 1.84 个月。DOR 及 PFS 的中位时间分别为 52 个
月和 50 个月。相似的中位随访时间，奥布替尼对于治疗复发或难治性 CLL/SLL 显示出远高于其他
BTK 抑制剂的 CR。长期随访并未发现其他安全问题，与先前报导的安全性结果相似，大多数 AE 为
轻度至中度。
奥布替尼治疗复发或难治性原发性中枢神经系统淋巴瘤（复发或难治性 pCNSL）
公司在 EHA2023 年年会期间，公布了无化疗联合治疗方案（奥布替尼、泊马度胺、利妥昔单
抗序贯高剂量甲氨蝶呤）治疗新诊断的 pCNSL 患者的 II 期研究初步结果。
这是首个在化疗前采用靶向药联合疗法治疗新诊断的 pCNSL 的研究。奥布替尼、泊马度胺和
利妥昔单抗联合治疗方案展现了较高的 ORR 和良好的耐受性，展现了无细胞毒性一线治疗 pCNSL
的潜力。
复发或难治性 pCNSL 患者的生存机会仍然渺茫，并无已批准的疗法或广泛接受的标准疗法。
由研究者发起的奥布替尼治疗复发或难治性 pCNSL 的研究于 2022 年公布了结果，显示基于奥布
替尼的治疗方案对初治 pCNSL（ND pCNSL）及复发或难治性 CNSL 具有很好的疗效。奥布替尼联合
免疫化疗在初治 pCNSL 患者中的 ORR 及 CR 分别为 88.9%至 100%及 53.9%至 61.8%。绝大多数初治
pCNSL 患者对奥布替尼加传统免疫化疗的联合治疗反应良好，超过一半患者达到 CR。上述研究中
尚未到达 mPFS，6 个月 PFS 为 63.6%至 100%。
在复发或难治性 pCNSL 患者中，大约 60%的复发或难治性 CNSL 患者达到缓解，ORR 为 60%至
86.7%，其中大多数缓解者达到 CR。mPFS 为 9.8 个月，与过往取得的约 3 个月的 mPFS 相比有了显
著改善。
BCR 信号增强的患者，尤其是 MYD88 突变的患者展示出更好的疗效，这与奥布替尼的 MOA 一
致。奥布替尼具有优良的血脑屏障渗透性，每天口服 150 毫克使得中位脑脊液浓度为 21.6 纳克/
毫升，中位血脑屏障渗透率为 58.6%。
奥布替尼联合免疫化疗具有耐受性和可控性。这些研究中观察到的安全性与之前临床试验的
结果一致。至今，尚未在 pCNSL 患者中观察到新的安全问题。
奥布替尼联合 ICP-248（BCL-2 抑制剂）
BTK 抑制剂的出现彻底改变了 B 细胞恶性肿瘤特别是 CLL/SLL 和 MCL 的治疗方式。BTK 抑制
剂的研发改变了 CLL 的治疗模式，从重复固定疗程的化学免疫疗法变为连续每日口服治疗。在一
线 CLL 治疗中，相比化学免疫疗法 BTK 抑制剂改善了患者的 PFS，相比氟达拉滨、环磷酰胺和利
妥昔单抗的化学免疫疗法 BTK 抑制剂改善了患者的 OS。然而，BTK 抑制剂并不能完全消除肿瘤细
胞，微小残留病灶阴性(uMRD)较为罕见，而长时间给药增加了患者出现耐药及药物毒性的风险。
BCL-2 是一种抗凋亡蛋白，使细胞抵抗程序性死亡。BCL2 表达异常与 B 细胞恶性血液肿瘤的
发生发展密切相关。
与奥布替尼显著的协同效应
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BCL-2 抑制剂和 BTK 抑制剂的联用可能加深 CLL 和 MCL 患者的应答程度并诱导更长的缓解持
续时间。对于 CLL/SLL 患者，上述联用策略还提供了固定疗程选择。公司正在探索奥布替尼联用
ICP-248 治疗 CLL/SLL 和 MCL 的潜力，双口服药物联用相比静脉注射提供了更好的可及性。
ICP-B04(Tafasitamab)
Tafasitamab 联合来那度胺的疗法获正式纳入当前 CSCO 指南，列为治疗不适合作 ASCT 的复
发或难治性 DLBCL 成年患者的二级推荐方案。
患者可及性方面，截至 2024 年 3 月 28 日，Tafasitamab 已获北京、上海、河北、海南、苏
州、无锡、佛山、成都等 27 个省市纳入境外特殊药品商保目录。Tafasitamab 联合来那度胺的疗
法已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临床急需进口药品使用。
公司已成功完成 Tafasitamab II 期桥接注册性临床试验的患者入组，预计在 2024 年第二季
度向 CDE 递交 NDA，并预计于 2025 年上半年获批。这是一项单臂、开放性、多中心的 II 期临床
研究，旨在评估 Tafasitamab 联合来那度胺治疗复发或难治性 DLBCL 患者的安全性及有效性，主
要终点为研究者及 IRC 评估的 ORR，次要终点为 DCR、DoR、PFS、TTP、反应时间（TTR）、OS 及安
全性等。
Tafasitamab 获美国 FDA 及欧洲药品管理局 EMA 批准与来那度胺联合用于治疗不适合 ASCT 的
复发或难治 DLBCL 成人患者。Tafasitamab 是美国第一个获批用于 DLBCL 的二线疗法。Tafasitamab
相比其他 CD19 靶向免疫疗法具有相似的疗效和 B-NHL 中更稳定的表达，有潜力成为 B-NHL 的另
一种基础疗法。
Tafasitamab 联合来那度胺疗法已获中国香港卫生署批准用于不符合 ASCT 条件的复发或难治
性 DLBCL 成年患者。在海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区及大湾区，Tafasitamab 联合来那度胺
疗法已作为临床急需药品获批在瑞金海南医院及广东祈福医院为符合条件的 DLBCL 患者使用。
ICP-248
ICP-248 是一款新型口服高选择性 BCL2 抑制剂，BCL2 是细胞凋亡通路的重要调控蛋白，其表
达异常与多种恶性血液肿瘤的发生发展相关。BCL-2 抑制剂通过激活导致癌细胞快速凋亡的内源
性线粒体凋亡途径而显示出抗肿瘤作用。公司开发的 ICP-248 具有更高的代谢稳定性和更少的药
物与药物相互作用（DDI）。鉴于奥布替尼卓越的安全性及疗效，公司相信 ICP-248 与奥布替尼联
用，将可能克服现有 BCL-2 抑制剂的耐药性，并计划将其用于治疗 CLL/SLL 和其他 NHL。公司计
划 ICP-248 与奥布替尼联合用药用于治疗 CLL/SLL 和其他恶性血液肿瘤。
截至目前，中国大陆地区 I 期临床试验正在进行，这是一项开发性、多中心的 I 期剂量爬坡
和剂量拓展临床试验旨在评估 ICP-248 在中国复发或难治性 B 细胞恶性肿瘤（主要包括复发或难
治性 CLL/SLL 及复发或难治性 MCL 与其他 NHL）中的安全性及初步有效性。初步结果显示了 ICP-
248 优于其他 BCL-2 抑制剂的良好安全性，以及相对低剂量高暴露量下良好的 PK 数据。截至目前，
17 例患者已给药，6 例 100 毫克 QD RP2D 剂量下给药的可评估患者中，3 例达到 CR 且其中 2 例实
现微小残留病灶阴性（uMRD），ORR 达到 100%。与奥布替尼联用针对 CLL/SLL 一线治疗的 IND 申
请已于 2024 年 3 月获批。作为公司全球化战略的重要组成，ICP-248 的 IND 申请已于 2024 年 1
月获得 FDA 获批。
ICP-B02(CM355)
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ICP-B02 是公司与康诺亚共同开发的一款用于治疗 B 细胞非霍奇金淋巴瘤的 CD20xCD3 双特异
性抗体。在临床前研究中，与主要竞品相比，其展现出了更强的 TDCC 活性，细胞因子释放更少。
截至 2024 年 3 月 28 日，静脉输注（IV）制剂爬坡已经完成，皮下（SC）制剂正在进行患者
评估。IV 制剂与 SC 制剂的初步数据均显示 ICP-B02 对于 FL 患者与 DLBCL 患者具有良好的疗效。
所有接受 6 毫克及以上剂量治疗的 13 例患者均实现应答，ORR 达到 100%。SC 制剂组中的 9 例可
评估患者中，ORR 达到 100%（9/9），CRR 达到 77.8%（7/9），其中 2 例 DLBCL 患者达到 CR。多
数应答患者仍在持续接受治疗并持续应答。基于 ICP-B02 单药治疗令人鼓舞的结果，公司计划在
NHL 患者的前线治疗中进行 ICP-B02 联合其他免疫化疗的剂量扩展研究，联合疗法的 IND 已于 2024
年 3 月提交至 CDE。
外周 B 细胞快速深度耗竭
在针对复发或难治性 NHL 患者的 I/II 期临床试验中，ICP-B02（SC 制剂与 IV 制剂）在首次
注射后，诱导了外周 B 细胞的深度和持续耗竭。鉴于 B 细胞在多种严重自身免疫性疾病中的关键
作用， ICP-B02 可能在严重自身免疫性疾病中取得更广泛的应用，并具有更好的可及性和耐受性。
ICP-490
ICP-490 是创新口服下一代 CRBN E3 连接酶调节剂，靶向免疫调节药物（IMiD），通过靶向
蛋白质降解（TPD）调节免疫系统和其他生物靶标。
通过特异性结合 CRL4CRBN-E3 连接酶复合物，ICP-490 诱导转录因子的泛素化降解，包括 IKZF1
（Ikaros）和 IKZF3（Aiolos）。在体内药效研究中，ICP-490 在 MM 和 DLBCL 异种移植模型中体
现出良好的抗肿瘤作用。ICP-490 在体外和体内药效研究中克服了对前几代 CRBN 调节剂的获得性
耐药。此外，ICP-490 通过增强 ADCC 活性，在临床前研究中与 CD38 抗体 daratumumab 展现出协
同作用，为临床联合治疗提供了科学依据。
2023 年 4 月 18 日，公司在 2023 年美国癌症研究协会（AACR）年会上口头展示了 ICP-490 的
初步数据。细胞活性检测显示，ICP-490 对 MM 和 NHL（包括 DLBCL）细胞系显示了良好的体外药
效，在来那度胺耐药细胞系中也表现出优异的抗增殖活性，对正常人体细胞未显示出细胞毒性。
体内疗效研究进一步证实了 ICP-490 对 MM 和 DLBCL 小鼠模型的有效性。
ICP-490 的免疫调节活性已在单克隆抗体的组合治疗中得到证实，低剂量的 ICP-490 稳步诱
导 IL-2 和粒酶 B，并极大提高 CD38 单抗 Daratumumab 在 MM 中的疗效。对于 NHL，ICP-490 与 BTK
抑制剂奥布替尼联合使用时显示出协同杀伤肿瘤的作用，为临床联合治疗提供了科学依据。
截至 2024 年 3 月 28 日，公司正在中国进行针对 MM 患者的 I 期剂量递增试验。ICP-490 具有
良好的耐受性，安全性数据支持更高的剂量爬坡，并在一名 MR 患者中观察到初步有效性。PD 分
析显示了生物标志物 Aiolos(IKZF3)与 Ikaro(IKZF1)的深度降解。2023 年 9 月，ICP-490 联合地
塞米松的临床试验 IND 获得 CDE 批准。ICP-490 显示出彻底改变 MM 治疗方法以及通过单药或联合
疗法用于其他肿瘤的巨大潜力。
ICP-B05(CM369)
ICP-B05 是一种抗 C-C 基序趋化因子受体 8(CCR8)单克隆抗体，是由公司与康诺亚共同开发
的一种潜在同类首创药物，可作为单一疗法或联合其他疗法用于治疗各种癌症。研究发现作为一
种在肿瘤浸润的调节性 T 细胞(Treg)上特异性高表达的趋化因子受体，ICP-B05 与 Treg 上的 CCR8
特异结合，并通过抗体依赖性细胞介导的细胞毒性(ADCC)作用清除免疫抑制性 Treg，以解除 TME
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中的肿瘤抑制，而不对外周组织产生影响。ICP-B05 有潜力选择性清除肿瘤微环境中的 Treg，比
其他免疫疗法更具特异性，并有望通过协同现有管线增强公司实体瘤领域实力。
公司正在进行 I 期临床试验，以评估 ICP-B05 在晚期实体瘤与复发或难治性 NHL 受试者中的
安全性、耐受性、药代动力学特征及疗效。实体瘤方面，剂量已递增至 150 毫克，150 毫克同时
也是 NHL 的初始设计剂量。ICP-B05 耐受性良好，未观察 3 级或以上的 AE。初步数据显示了高靶
点占有下良好的药代动力学特性，并观察到调节性 T 细胞的耗竭。NHL 方面， NHL 患者在首次肿
瘤评估时达到 PR，展现了初步有效性。剂量爬坡仍在进行，公司将在收集单药治疗的安全性数据
后，探索 ICP-B05 与其他免疫疗法联合用于各类肿瘤适应症。
2. 开发针对 B 细胞信号通路异常及 T 细胞通路异常的自身免疫性疾病药物
公司在透过 B 细胞及 T 细胞通路研发自身免疫疗法的全球前沿靶点，通过强大的研发能力，
提供同类首创或同类最佳的疗法，以满足在全球及或中国市场中具有广阔市场潜力的未满足的临
床需求。
自身免疫性疾病开发策略
在自身免疫性疾病领域，凭借奥布替尼良好的安全性、选择性、穿透血脑屏障能力，公司将
积极探索奥布替尼治疗多种由于 B 细胞信号通路异常引起的自身免疫性疾病。
2023 年上半年，公司已公布奥布替尼治疗 ITP 的 PoC 数据，特别是对糖皮质激素(GC)或静脉
注射免疫球蛋白(IVIG)敏感的 ITP 患者，中国注册性 III 期临床试验正在进行中。基于 SLE 的 IIa
期临床试验的积极结果，公司相信奥布替尼可能成为潜在治疗 SLE 的同类首创 BTK 抑制剂，并已
在中国启动 IIb 期临床试验。此外，公司正在推进其他自身免疫性疾病适应症（包括 NMOSD）的
II 期临床试验，并评估潜在适应症如 CSU 与化脓性汗腺炎（HS）等。
针对 T 细胞信号通路异常引起的自身免疫性疾病，公司正在开发两款 TYK2 抑制剂 ICP-332 及
ICP-488，根据两款化合物选择性不同，公司将差异化布局 AD、银屑病、SLE、LN、CD、UC 等适应
症。
通过奥布替尼覆盖 B 细胞信号通路异常引起的自身免疫性疾病，通过 ICP-332,ICP-488 覆盖
T 细胞信号通路异常引起的自身免疫性疾病，以及通过联合用药应对诸如 SLE 等复杂成因的适应
症，公司有信心将为多种自身免疫性疾病提供有效的解决方案。
（1）B 细胞通路－奥布替尼用于治疗自身免疫性疾病
BTK 是 TEC 家族成员，在 B 淋巴细胞、肥大细胞、巨噬细胞、单核细胞及中性粒细胞中表达，
是 BCR 信号通路中的关键激酶，可调节 B 细胞增殖、存活、分化及细胞因子表达。BTK 相关信号
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通路的异常激活可介导自身免疫性疾病。BTK 已成为自身免疫性疾病新的热门治疗靶点。由于奥
布替尼的高靶点选择性及良好的安全性，公司正评估将奥布替尼用作治疗多种自身免疫性疾病的
新型疗法。
奥布替尼用于治疗 ITP
ITP 也被称为免疫性血小板减少性紫癜，是一种获得性免疫介导的疾病，其特征是外周血血
小板计数减少，导致瘀伤和出血的风险增加。ITP 主要发病机制是血小板自身抗原免疫耐受性丢
失。这种因自身抗体和细胞毒性 T 淋巴细胞导致的免疫不耐受将使血小板破坏加速及巨核细胞产
生血小板不足。
全球 ITP 患者达数十万人，其中美国发病率为每 10 万人 23.6 例，中国发病率为每 10 万人
9.5 例。现有疗法，包括皮质类固醇、血小板生成素受体激动剂、CD20 单抗和脾酪氨酸激酶抑制
剂缺乏长期耐受性或持续缓解。对一线疗法应答不足的患者迫切需要创新、安全、有效的疗法。
BTK 是 B 细胞受体信号通路中的关键激酶，对活化 B 淋巴细胞、巨噬细胞和其他免疫细胞以
及在 ITP 病理过程中产生抗体至关重要。全球还没有 BTK 抑制剂被批准用于治疗 ITP 患者。奥布
替尼具有良好的靶点选择性及安全性，具备潜力成为 ITP 患者的新型治疗选择。
开发进展
2023 年上半年，公司完成奥布替尼治疗 ITP 的 II 期临床试验。这是一项随机、多中心、开
放标签的 II 期研究，旨在评估奥布替尼在持续性或慢性原发 ITP 成人患者中的疗效和安全性，以
9
提供数据基础用于 III 期研究设计，包括剂量选择等。主要终点为血小板计数为 50×10 /L 的受
试者的占比（血小板计数应至少连续检测 2 次，间隔至少 7 天，血小板计数检测前 4 周未服用过
补救药品）。
截至 2023 年 2 月 6 日，33 名患者完成入组。50 毫克 QD 组与 30 毫克 QD 组均在奥布替尼治
疗 ITP 的过程中表现出良好的安全性。50 毫克 QD 组患者疗效更好，特别是其中对糖皮质激素(GC)
或静脉注射免疫球蛋白(IVIG)敏感的患者。所有患者中 36.4%(33 名患者中的 12 名)达到主要终
点,50 毫克组患者 40%达到主要终点(15 名患者中的 6 名)；在 12 名达到主要终点的患者中，
83.3%(12 名患者中的 10 名)的患者实现了持久缓解（14-24 周期间 6 次就诊中至少有 4 次血小板
9
计数≥50x10 /L）；22 名对糖皮质激素(GC)或静脉注射免疫球蛋白(IVIG)敏感的患者中：50 毫克
组，75.0%达到主要终点（8 名患者中的 6 名）。奥布替尼在 ITP 治疗中表现出良好的安全性，所
有 TRAE 均为 1 级或 2 级。
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2023 年 6 月 12 日，奥布替尼治疗 ITP 的 II 期临床试验 PoC 数据口头发表于欧洲血液学协会
（EHA）2023 年年会。
奥布替尼治疗 ITP 已取得 PoC，中国注册性 III 期临床试验正在进行中，首例患者于 2023 年
10 月入组。公司预计 2024 年末或 2025 年初完成患者招募。
鉴于 BTK 抑制剂在 ITP 中展现出的优势，如巨噬细胞介导的血小板破坏减少和致病性自身抗
体减少，公司将奥布替尼定位为治疗特发性疾病的优选疗法。
奥布替尼用于治疗 SLE
奥布替尼通过与 BTK 结合来抑制 BCR 信号级联反应，从而阻止自身免疫性疾病中 B 细胞的增
殖和活化。临床前数据表明，奥布替尼在 SLE 小鼠模型中对改善肾功能、抑制关节炎和减轻炎症
具有剂量依赖性作用。
SLE 的产生原因包括家族史、激素、不健康的生活方式、环境因素、药物和感染。预计到 2025
年，中国 SLE 患者人数将达到 106 万人，2020 年至 2025 年复合年增长率为 0.7%，到 2030 年将达
到约 109 万人，2025 年至 2030 年复合年增长率为 0.5%。
开发进展
在中国，奥布替尼对 SLE 的 IIa 期临床试验取得积极结果。这是一项随机、双盲、安慰剂对
照、剂量探索临床研究，旨在评估奥布替尼在轻度至中度 SLE 患者中的安全性和耐受性。接受标
准治疗的患者随机按 1:1:1:1 的比例，连续 12 周每天一次接受口服奥布替尼 50 毫克、80 毫克、
100 毫克剂量或安慰剂。
II 期结果表明，奥布替尼在所有剂量下均具有良好的安全性与耐受性。在接受奥布替尼治疗
的可评估患者中均观察到剂量依赖性疗效。以安慰剂治疗、每天服用 50 毫克、80 毫克及 100 毫
克奥布替尼的患者，第 12 周的 SRI-4 应答率分别为 35.7%、50.0%、61.5%及 64.3%。使用奥布替
尼治疗可使免疫标志物指标改善，降低蛋白尿水平，令免疫球蛋白 G 减少及补体 C3 和 C4 增加。
详细资料于 2022 欧洲风湿病学协会联盟（EULAR）的口头报告中展示。
Phase IIa SRI-4 12 个星期应答率
基于 IIa 期结果，公司正在中国 40 个临床试验中心为 IIb 期临床试验招募患者，患者招募工
作已于 2023 年第二季度开始。这是一项随机、双盲、安慰剂对照、多中心的 IIb 期研究，旨在评
估奥布替尼在成年 SLE 患者中的疗效及安全性。该试验的目的是评估奥布替尼在 SLE 受试者中的
疗效，并评估对中度至重度 SLE 受试者的安全性、耐受性和对生活质量的影响。接受标准治疗的
患者以 1:1:1 的比例随机分配于每天一次接受口服奥布替尼的 50 毫克、75 毫克剂量或安慰剂，
持续 48 周。主要终点将关注 SRI-4 应答率，其他次要终点包括首次发作时间、类固醇剂量减少、
蛋白尿、关节肿痛变化、补体 C3、补体 C4 及抗 dsNDA 抗体水平相对于基线的变化等。公司计划
进行中期数据分析并与 CDE 沟通下一步临床计划。
基于 IIa 期结果，奥布替尼有潜力成为首个有效治疗 SLE 患者的 BTK 抑制剂，其口服给药相
比常用的注射 SLE 药物具有明显的优势。
奥布替尼用于治疗 MS
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2023 年年度报告
开发进展
公司已完成旨在评估奥布替尼治疗复发缓解型多发性硬化症（RRMS）患者的全球 II 期临床研
究。
公司 MS 全球 II 期临床试验的 24 周数据与此前公布的 12 周数据保持了相同的疗效性与安全
性，三个治疗组均以剂量依赖的方式（Cmax driven）达到主要终点。在 4 周的治疗后，三个治疗组
均显示出 Gd+ T1 累计新发病灶数量受控，疗效持续到 24 周。与安慰剂组（在第 12 周改变为奥布
替尼 50 毫克 QD）相比，80 毫克 QD 组 Gd+ T1 累计新发病灶数量在第 24 周降幅达 92.3%。相较于
其他已获批或研发中的 MS 疗法，这一数据处于领先地位。
24 周 Gd+ T1 累计新发病灶修正后平均累计数量
(PHS Population, N=115)
80 毫克 QD 组 Gd+ T1 累计新发病灶数量减少率最高，24 周内病变控制效果最好，肝脏相关
TEAEs 发生率最低，展现出其作为 MS 领先疗法的潜力。共计报告两例 ALT/AST>8xULN，其中一例
位于 50 毫克 BID 组，另一例位于 50 毫克 QD 组。80 毫克 QD 组的安全性与安慰剂组相似。公司目
前正在与 FDA 紧密沟通，以解除部分临床搁置。
2023 年 2 月 15 日，渤健通知公司，决定为便利而终止（Terminate for Convenience）双方
达成的上述合作和许可协议。在终止后，公司将重获许可协议项下授予渤健的所有全球权利，包
括相关知识产权、研发决策权、生产和商业化权益，以及源自奥布替尼的商业收益。2023 年 5 月，
公司与渤健已完成权益过渡。
有关上述就奥布替尼与渤健的业务合作的详细概览，详细情况请参见公司于 2023 年 2 月 16
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
总结而言，奥布替尼具有良好的选择性，安全性，PK/PD 特性及穿过血脑屏障的能力，能够在
外周系统作用于 B 细胞信号通路，在中枢神经系统作用于小胶质细胞，可能使所有类型的 MS 患
者，特别是 SPMS 患者和 PPMS 患者临床获益。且基于奥布替尼在多种自身免疫性疾病中取得的积
极结果，公司对奥布替尼在 MS 领域的潜力，依然充满信心，并致力加快奥布替尼作为 MS 及其他
自身免疫性疾病的潜在同类最佳 BTK 抑制剂的全球开发。
奥布替尼用于治疗 NMOSD
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2023 年年度报告
NMOSD 是一种主要累及视神经和脊髓的中枢神经系统慢性炎症性及脱髓鞘性自身免疫性疾病，
由与体液免疫相关的抗原抗体介导。临床上以视神经炎和纵向广泛的横贯性脊髓炎为主。中国最
新一项基于住院患者的流行病学研究表明，该疾病的发病高峰年龄为 45-65 岁，发病率为每年
0.445/100,000 人，女性对比男性为 4.71:1。
NMOSD 的病因和发病机制被认为与成熟 B 细胞产生的特异性水通道蛋白 4 抗体（AQP4 IgG）
有关，高达 80%的患者血清学 AQP4 IgG 呈阳性。BTK 是 B 细胞受体信号转导通路中的关键激酶，
负责调节 B 细胞增殖、分化、成熟及细胞因子表达。BTK 相关信号通路的异常激活可引致产生自
身抗体及自身免疫性疾病。因此，BTK 抑制剂，尤其像奥布替尼这样的具有血脑屏障穿透能力的
BTK 抑制剂拥有很大的潜力成为治疗 NMOSD 的新疗法。
开发进展
截至 2024 年 3 月 28 日，一项由研究者发起（IIT）的 II 期临床正进行中，而公司计划在取
得 IIT 研究的初步结果时启动公司主导试验。
（2）T 细胞通路–TYK2 用于治疗自身免疫性疾病
ICP-332
ICP-332 是诺诚健华具有全球自主知识产权的 1 类创新药,属于新型口服 TYK2 抑制剂。TYK2
是一种非受体酪氨酸激酶，属于 Janus 激酶（JAK）家族，是 JAK-STAT 信号通道上一个重要激酶，
在 T 细胞炎症发病机制上起到重要作用。作为高选择性的新型 TYK2 抑制剂，ICP-332 对 TYK2 具
有强效抑制活性，对 JAK2 的选择性高达约 400 倍，可减低因 JAK2 抑制所致不良反应。因此，通
过选择性抑制 TYK2，ICP-332 可能成为多种自身免疫性疾病的潜在疗法，例如 AD、银屑病、银屑
病关节炎、SLE、IBD、皮肌炎和葡萄膜炎，且具有更好的安全性。
AD 是最常见的皮肤湿疹之一，会引起瘙痒、红肿和炎症。根据 Pharma Intelligence 相关数
据，特应性皮炎已成为一种主要自身免疫性疾病，在儿童中的 12 个月患病率为 0.96-22.6%，在
成人中为 1.2-17.1%，显示到 2030 年全球市场潜力将达到 100 亿美元。在中国，根据弗弗若斯特
沙利文分析，2019 年 AD 患者已达 6,570 万人，预计 2030 年中国 AD 患者将达到 8,170 万人，年
复合增长率为 1.7%。对于中度和重度患者来说，AD 可能会因反复瘙痒而严重影响生活质量，根据
相关数据（数据来源：J Allergy Clin Immunol Pract. 2021 Apr; 9(4): 1488–1500），33%至
90%的成年患者会出现睡眠障碍。因此，减轻瘙痒是大多数中重度 AD 患者的迫切需要。对上述有
数以百万名患者的适应症的大量未满足需求的巨大潜力，公司预计 ICP-332 将成为公司自身免疫
性疾病业务的基石产品。
开发进展
2023 年 12 月，公司公布了 ICP-332 随机、双盲、安慰剂对照的 II 期临床试验的积极 PoC 数
据，该试验旨在评估治疗中重度 AD 患者的安全性、有效性、PK 及 PD 特性。75 名患有中重度 AD
成年受试者，随机入组 80mg QD 治疗组、120mg QD 治疗组和安慰剂组（各 25 名），患者接受了 4
周的治疗和 28 天的安全性随访。
ICP-332 在接受治疗 4 周的患者中表现出卓越的疗效和安全性，ICP-332 在 80 毫克和/或 120
毫克剂量组达到了多个有效性终点，包括 EASI 50、EASI 75、EASI 90（EASI 评分较基线改善
≥50%，75%，90%）及研究者整体评估（IGA）0/1（即皮损完全清除或基本清除）等。
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每日一次 80 毫克和 120 毫克两个剂量组中，湿疹面积和严重程度指数（EASI）评分较基线的
平均百分比变化分别达到 78.2%和 72.5%，与安慰剂组的 16.7%相比，具备显著的统计学差异
（p<0.0001）。在每日一次 80 毫克和 120 毫克两个剂量组中，EASI 75 分别达到 64%和 64%，与
安慰剂组的 8%相比，具备显著的统计学差异（p<0.0001）。在每日一次 80 毫克剂量组，与安慰剂
组相比，EASI 75 改善 56%，EASI 90 改善 40%，（IGA）0/1 改善 32%，瘙痒严重程度数字评分量
表（NRS）≥4 改善 56%，具备显著的统计学差异（p<0.01）。
同时，受试者的瘙痒指数得到明显改善。根据 NRS 测量，在 80 毫克和 120 毫克剂量组中，接
受 ICP-332 治疗的患者从第 2 天起，瘙痒严重程度和频率均得到快速改善，具备显著的统计学差
异（p<0.01）。
ICP-332 在 AD 患者中安全性及耐受性良好，所有 TRAE 均为轻度或中度，两个治疗组的总体
不良事件发生率均与安慰剂组相当。
2024 年 3 月，ICP-332 II 期临床的最新数据在 2024 年美国皮肤病学会年会（AAD）以重磅口
头报告形式发布。
ICP-332 II 期研究的积极结果在 AD 及其他自身免疫性疾病展现了巨大的潜力，并为 AD 提供
了潜在的最佳疗法。公司将继续探索 ICP-332 在 AD III 期临床试验和多种免疫介导疾病中的潜
力。公司预计于 2024 年在中国启动 AD III 期临床试验的患者入组，并启动中国第二个适应症的
临床试验和美国临床试验。
ICP-488
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2023 年年度报告
ICP-488 是一种强效的高选择性 TYK2（酪氨酸激酶 2）变构抑制剂，ICP-488 通过高度特异性
结合 TYK2 JH2 结构域，阻断 IL-23、IL-12 和 I 型干扰素等炎性细胞因子的信号转导，从而抑制
自身免疫性疾病和炎症性疾病的病理过程。公司拟开发 ICP-488 用于治疗自身免疫性疾病，如银
屑病、银屑病关节炎、SLE、LN 和 IBD 等。与 ICP-332 一起，ICP-488 将进一步丰富公司的 TYK2
产品组合。
银屑病是一种免疫介导疾病，全身炎症导致皮肤上出现凸起的鳞状斑块。典型的临床表现为
鳞状斑块，在身体局部或广泛分布，治疗较为困难。银屑病的病因涉及遗传、免疫、环境等多种
因素。免疫反应主要由 T 淋巴细胞介导，多种免疫细胞共同参与。白细胞介素 23（IL-23）和辅
助 T 细胞 17（Th17)细胞相关的免疫通路是银屑病的关键调节因子。根据 World Psoriasis Day
consortium 相关数据，截至 2022 年，全球有超过 1.25 亿人患有银屑病，占总人口的 2%-3%。
截至 2024 年 3 月 28 日，公司已完成 ICP-488 的随机、双盲、安慰剂对照、平行组、单次和
多次递增剂量的 I 期临床试验，以评估 ICP-488 在健康受试者和中重度慢性斑块型银屑病患者中
的安全性、有效性、PK 及 PD 特性。研究包括单剂量爬坡，多剂量爬坡，食物影响评估，在健康受
试者和银屑病患者进行安全性和 PK 特性评估，并在银屑病患者中评估有效性。
SAD 阶段与剂量成比例的线性 PK MAD 阶段与剂量成比例的线性 PK
单剂量组线性 PK 6mg 剂量下的 Cav 达到的 TYK2 介导信号抑制的 IC50
平均半衰期约为 7.2-11.2 小时
单剂量爬坡（1-36 毫克）中，ICP-488 血浆暴露量呈现剂量依赖性。多剂量爬坡（3-12 毫克，
每日一次给药）中未观察到 ICP-488 的药物蓄积（<1.5 倍）。与标准高脂肪、高热量膳食随餐服
用后，未观察到明显的 PK 数据变化。
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在接受治疗 4 周的患者中，ICP-488 展示了有效性。在每日一次 6 毫克剂量组中，银屑病面
积和严重程度指数（PASI）评分较基线变化百分比的最小二乘均值较安慰剂组（13.8%）相比改善
了 23.7%，具有统计学意义。6 毫克组 PASI 50 的应答率较安慰剂组（0%）改善 42%。所有的 TEAE
和 TRAE 均为轻度或中度，ICP-488 治疗组和安慰剂组的发生率相当。
ICP-488 的 PK 数据、安全性和有效性数据支持推进其进入银屑病的 II 期临床试验。
ICP-488 针对银屑病的 II 期临床试验正在进行中，公司预计 2024 年底完成患者入组并获得
顶线数据。
3. 打造用于实体瘤治疗的具有竞争力的药物组合
公司通过结合精准治疗和肿瘤免疫，覆盖实体瘤治疗领域。缺乏药物说明、缺乏适龄剂型、
剂量及药物匮乏是儿科用药经常面临的问题，公司坚信潜在同类最佳药物 ICP-723 将使公司能够
在实体瘤治疗领域建立坚实的基础。
为了造福更多患者，公司加快全球临床研究，通过临床合作评估 ICP-189 联合伏美替尼治疗
晚期或转移性非小细胞肺癌（NSCLC）患者的抗肿瘤活性和安全性。公司快速成熟的早期管线，包
括基石疗法 ICP-B05 以及 ICP-033 针对致癌基因的肿瘤免疫疗法，将为中国和全球患者提供具有
竞争力的实体瘤治疗方案。
ICP-723(Zurletrectinib)
ICP-723 是第二代泛 TRK 抑制剂，用于治疗未接受过 TRK 抑制剂治疗，以及对第一代 TRK 抑
制剂产生耐药的携带 NTRK 融合基因的晚期或转移性实体瘤患者。第一代泛 TRK 抑制剂已对患有
TRK 基因融合的患者有迅速和持久的缓解反应，但会逐渐形成耐药性。临床前数据显示，ICP-723
能够显著抑制野生型 TRKA/B/C，以及突变 TRKA 连同耐药突变 G595R 或 G667C 的活性。临床前实
验证明 ICP-723 可克服第一代 TRK 抑制剂产生的耐药性。
作用机理
TRK 家族由分别称为 TRKA、TRKB 和 TRKC 的三种蛋白质组成，它们分别由神经营养受体酪氨
酸激酶基因 NTRK1、NTRK2 和 NTRK3 编码。TRK 在维持正常神经系统功能中发挥着重要作用。分离
NTRK 基因或 NTRK 基因融合体的异常连接会导致多种不同肿瘤的发生，其中婴儿纤维肉瘤、唾液
腺癌和甲状腺癌的发病率较高。NTRK 融合同样在软组织肉瘤、唾液腺乳腺类似分泌癌、肺癌、结
直肠癌、黑色素瘤、乳腺癌等中以较低概率检测到。
开发进展
ICP-723 已在中国大陆地区启动针对 NTRK 基因融合阳性的晚期实体瘤的成人和青少年（12 岁
+）患者的 II 期注册性临床试验。针对儿童患者（2 周岁到 12 周岁）新剂型的 IND 申请已于 2023
年 7 月获 CDE 批准。截至 2024 年 3 月 28 日，公司预计将在近期完成患者入组，并预计 2024 年末
或 2025 年初在中国大陆递交 NDA。截至目前已观察到 80%-90%的 ORR。Zurletrectinib 被证明可
以克服对第一代 TRK 抑制剂的获得性耐药，为 TRKi 治疗失败的患者带来希望。此外，针对儿科人
群（2≤年龄≤12）的 IND 申请也于 2023 年 7 月获 CDE 批准，儿科患者正在入组中，1 名达到 PR。
ICP-189
ICP-189 是一种强效口服 SHP2 变构抑制剂，对其他磷酸酶具有很好的选择性。ICP-189 可作
为联用其他抗肿瘤药的基石疗法，旨在为实体瘤提供新的临床治疗方法。SHP2 是 RAS-MAPK 信号
通路上游的关键调节因子，在多种致癌激酶的信号传导中发挥重要作用，SHP2 同时也是 PD-1 信
号传导的关键信号分子，使 SHP2 抑制剂可以与多种靶向疗法和免疫肿瘤疗法联用。
在临床前体内药效研究中，ICP-189 在多种单药治疗的异种移植模型中表现出显著的抗肿瘤
作用，ICP-189 与一系列靶向疗法和免疫疗法（包括 EGFR、KRAS、MEK 及 PD-1 抑制剂）联合治疗
时，同样显示出初步活性。ICP-189 的体内有效性通过 PD 调节得到验证，ICP-189 暴露水平与肿
瘤中 p-ERK 和 DUSP6 mRNA 水平降低相关。
公司正在进行 Ia 期剂量递增研究，以评估 ICP-189 在晚期实体瘤患者中的安全性、耐受性和
PK 特征及初步抗肿瘤活性。截至 2024 年 3 月 28 日，120 毫克 QD 剂量递增已完成，未观察到 DLT
与 3 级或以上的 AE。160 毫克剂量组的患者招募正在进行。ICP-189 显示出剂量依赖的 PK 特性与
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较长的半衰期。120 毫克剂量下，ICP-189 针对 MAPK 信号通路下游生物标志物 DUSP6 的 90%抑制
浓度（IC90）下实现足够暴露。在 ICP-189 单药治疗中观察到初步疗效，20 毫克剂量组别中的 1 名
宫颈癌患者达到 PR 并持续了 14 个治疗周期。
ICP-189 Ib 期临床试验将探索多种联用疗法，包括与第三代 EGFR 抑制剂联用治疗非小细胞
肺癌，与抗 PD-1 抗体联用治疗多种癌症。2023 年 7 月 14 日，公司与致力于加速创新生物制药疗
法全球开发的 ArriVent 共同宣布开展临床合作，以评估公司新型 SHP2 变构抑制剂 ICP-189 与
ArriVent 高脑渗透性、广泛活性突变选择性 EGFR 抑制剂伏美替尼的联合用药。临床前研究表明，
ICP-189 与伏美替尼联用可以克服对第三代 EGFR 抑制剂的耐药突变。
截至 2024 年 3 月 28 日，ICP-189 联合伏美替尼的 Ib 期临床试验正在进行中，并于 2024 年
3 月完成首例患者给药，为改善晚期或转移性非小细胞肺癌患者的生活质量提供了另外一种潜在
治疗选择。
2023 年第一季度末，ICP-189 获得 FDA 的 IND 批准。
ICP-192(Gunagratinib)
Gunagratinib 是可用于治疗多种实体瘤且具高选择性的小分子泛 FGFR 抑制剂。研究显示，
FGFR 的突变和异常活化与多种癌症的进展有关，包括胆管癌、乳腺癌、肺癌、头颈癌、胃癌和尿
道上皮癌，占实体瘤约 7.1%。
开发进展
Gunagratinib 是一种新型泛 FGFR 抑制剂，可高效及选择性的透过共价链结合不可逆抑制 FGFR
活动。临床前数据显示，Gunagratinib 可克服第一代可逆 FGFR 抑制剂的获得性耐药。
2023 年一月中旬，公司展示了 Gunagratinib 在胆管癌（CCA）患者中正在进行的 IIa 期剂量
扩展研究的数据。共招募了 18 名胆管癌患者，其中 17 名患者已进行至少一项肿瘤评估。中位随
访时间为 5.57 个月。ORR 为 52.9%（17 名患者中有 9 名），DCR 为 94.1%（17 名患者中有 16 名），
mPFS 为 6.93 个月（95% CI，5.42，尚未达到）。没有患者因 TRAE 而停止治疗或出现与治疗相关
的死亡。因此，与其他已批准的 FGFR 抑制剂相比，Gunagratinib 在曾接受过治疗的局部晚期或
转移性胆管癌（其中包含 FGR2 基因融合或重排）的患者中的安全和耐受性良好，反应率高（52.9%）。
公司已于 2023 年上半年在中国大陆地区启动注册性 II 期临床试验。
ICP-033
ICP-033 是一款公司自主研发的多激酶抑制剂，通过作用于盘状结构域受体 1（DDR1）、血管
内皮生长因子受体（VEGFR）等受体酪氨酸激酶，ICP-033 可抑制肿瘤血管形成，改善肿瘤微环境，
抑制肿瘤生长、侵袭和转移，从而发挥靶点特异性抗肿瘤作用。临床前研究显示，ICP-033 在体内
和体外均表现出很强的抗肿瘤作用，计划单用或和免疫疗法及其他靶向药联合治疗肝癌、肾细胞
癌、大肠癌及其他实体肿瘤。
截至 2024 年 3 月 28 日，ICP-033 的 I 期临床试验正在中国进行。
除上述三个重点治疗领域外，凭借在小分子研发方面的卓越往绩，公司正在通过内部和外部
的努力建立内部生物药物研发能力。公司也在积极考虑其他新的技术平台，如 PROTAC、XDC、分子
胶等。
(二) 主要经营模式
自 2015 年成立以来，公司建立了完善的组织架构，拥有独立完整的药物发现、临床开发、药
品生产、商业化的体系。公司主要经营模式具体如下：
1． 研发模式
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，构建一体化的生物医
药平台，专注于肿瘤及自身免疫性疾病创新药的研发。在新药发现与开发方面，公司已构建起化
合物优化平台、药物晶型研究平台和难溶性药物增溶制剂技术研发及产业化平台：（1）化合物优
化平台能够基于蛋白-药物分子的三维晶体结构加速高成药性化合物的发现；（2）药物晶型研究
平台能够用于确定具有优势晶型的原料药并支持稳定性研究；（3）难溶性药物增溶制剂技术研发
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及产业化平台能够解决当前创新药普遍存在的制剂瓶颈问题，有效增加候选药物的生物利用度。
同时，公司的转化医学研究平台利用公司完备的临床前及临床研发能力，围绕生物标志物并跨学
科地整合生物、药理、药代、毒理、临床开发等多部门发挥一体化优势，迅速将新的项目推进至
概念验证，提高药物研发效率，从而架起从实验台到病床旁的桥梁。
公司创新药物的研发流程包括药物发现、临床前研究阶段、临床试验阶段、上市申请阶段、
产品上市及上市后持续研究阶段。具体如下：
（1）药物发现
公司经过药物作用靶点的选择与确认、苗头化合物的筛选、先导化合物的确定、构效关系的
研究与活性化合物的筛选、候选药物的选定等几个阶段，确定进入临床前研究的候选药物。
（2）临床前研究
临床前研究会对药物发现阶段研究筛选出的候选药物进行综合评价，包括：临床前药效学研
究、临床前药代动力学研究、临床前安全药理研究、临床前毒理研究，以及 CMC（化学、生产和控
制）研究等。
（3）IND 申请
公司按照所在国家和地区药监部门的要求完成 IND 申请资料的准备，并提交新药进入临床试
验研究阶段的申请。
（4）临床研究
取得临床试验批件后，新药研发进入临床研究阶段，一般分为 I 期临床试验、II 期临床试验、
III 期临床试验。I 期临床试验是初步的临床药理学及人体安全性评价试验，主要目的是观察人体
对药物的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案提供依据；II 期临床试验是临床药物的药效和
安全性探索研究，主要目的是初步评价药物对目标适应症患者的治疗作用和安全性，并为 III 期
临床试验研究设计和确定给药剂量方案提供依据；III 期临床试验为临床药物药效和安全性确证
研究，主要目的是进一步验证药物对目标适应症患者的治疗作用和安全性，评价利益与风险关系，
最终为药物注册申请的审查提供充分的依据。
企业也可以根据每个药物的特点，制定临床开发策略，与监管部门沟通根据 II 期临床试验数
据有条件批准上市。
（5）新药上市申请
在完成了上述工作之后，药物的安全性、有效性得到证实。同时，药物的 GMP 生产条件已经
满足，即可向监管部门提交新药上市申请。
（6）上市后研究
新药上市后研究的目的是考察在广泛使用条件下的药物的疗效和不良反应，评价在普通或者
特殊人群中使用的获益与风险关系以及改进给药剂量等，上市后研究主要为自发的研究行为，研
究内容广泛，可以涵盖药品 IV 期临床研究、上市后监测、上市后再评价等工作，也可根据药品监
管部门的要求酌情开展。
2． 采购模式
公司已制定完善的《采购管理制度》，以规范采购流程和政策、优化采购成本、管控采购风
险并确保采购流程合规性。公司将按照上述制度组织实施采购项目，包括但不限于询比价或招投
标、价格谈判、签发订单或合同等。公司已构建完善的供应商管理体系，设立《合格供应商名录》，
新供应商的引入须通过供应商准入流程及必要的供应商资质认证，同时公司将对同一品类的供应
商进行集中管理和定期评估，并根据评估结果持续更新《合格供应商名单》。
主要采购流程如下：（1）各个需求部门指定申请人发起采购申请，明确产品需求、服务需求
或标准；（2）采购部和需求部门优先从《合格供应商名录》中挑选具有相关资质和能力的供应商；
（3）采购部根据项目需求情况安排询比价或招投标；（4）公司与被选定的供应商签订采购合同
或采购订单；（5）采购的执行与验收。
3． 生产模式
截至报告期末，公司采用自主生产与委托生产并行的生产模式，使得公司在安全生产方面得
到有效保障。
在自主生产能力方面，公司已在广州完成制剂生产基地的建设及投产工作，该基地按照中国、
美国、欧盟等国家的 GMP 标准建设，可用于生产固体分散体和多种制剂产品，年生产能力预计可
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达 10 亿片量级。目前该生产基地已通过欧盟 QP 及国内相关药品监管部门的检查并投入生产，将
有效保证公司产品的高品量供应。
委托生产方面，公司产品奥布替尼片的原料药授权由上海合全药业有限公司生产，并委托合
全药业下属公司进行制剂的生产。依据《中华人民共和国民法典》《药品管理法》《药品生产质
量管理规范》等有关规定，公司对委托生产企业的生产资质、生产技术水平和质量管理状况进行
了审核，确认其具有受托生产药品的能力并在日常生产中持续监督管理。同时公司本身也建立了
一整套 MAH 管理体系，并与委托生产企业签署了质量协议。其中明确了委托生产企业应按照协议
从公司批准的物料供应商处进行相关物料的采购并按照法规及双方书面认可的标准进行物料检测
和放行，公司负责审核并最终放行委托生产的每批产品。日常监管方面，公司派驻驻场监督人员，
对每批产品的生产、检验进行审核并对委托生产企业的药品生产管理质量体系进行定期的现场审
计。
自主生产与委托生产相结合的模式，使得公司在安全生产方面得到有效保障。
4． 销售模式
2020 年 12 月，公司核心产品之一奥布替尼获国家药监局附条件批准上市。产品开始陆续实
现商业化销售。基于自身长期发展战略考量，公司主要采用自营团队进行商业化推广，并采用行
业通行的“经销商负责物流配送、商业化团队负责专业化学术推广”的销售模式。
公司与多家具有 GSP 资质的经销商签订《产品购销协议》，将产品销售给经销商，再由经销
商将药品在授权区域内配送至医院或者零售药房，并最终经临床医生处方用于适合的患者。
(三) 所处行业情况
1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，专注于创新药的研发、
生产及商业化。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司所属行
业为医药制造业（C27）中的化学药品制剂制造（C272）和生物药品制品制造（C276）。
（1）医药行业发展概况
随着人口老龄化趋势加剧、社会医疗卫生支出持续增加以及医药研发投入的不断增长，全球
医药产业的市场规模稳定增长。根据弗若斯特沙利文分析，2020 年全球医药市场规模已达到
12,988 亿美元，预计到 2025 年，全球医药市场规模将达到 17,114 亿美元，2020 年至 2025 年的
复合年增长率为 5.7%。预计到 2030 年，全球医药市场规模将达到 21,059 亿美元，2025 年至 2030
年的复合年增长率为 4.2%。
全球医药市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
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2023 年年度报告
随着经济和医疗需求的增长，中国医药市场保持着稳定增长，2016 年，中国医药市场规模达
到约 13,294 亿人民币，并在接下来以 2.2%的复合年增长率增长至 2020 年的 14,480 亿元。预计
未来 5 年，中国医药市场将会以 9.6%的复合年增长率于 2025 年达到 22,873 亿元，并于 2030 年
达到 29,911 亿元。
中国医药市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
（2）抗肿瘤药物市场发展概况
肿瘤是指机体在各种致瘤因子作用下，局部组织细胞增生所形成的新生物。肿瘤分为良性肿
瘤和恶性肿瘤两大类，其中恶性肿瘤统称为癌症。癌症作为最恶性的人类疾病之一，拥有死亡率
高、预后差、治疗费用昂贵的特点，是目前最急需解决的人类医疗卫生问题之一。
近年来，全球癌症新发病例数持续增长。根据弗若斯特沙利文分析，全球癌症新发病例数从
2016 年的 1,721 万人增加至 2020 年的 1,929 万人。其中，中国新发患者数量复合年增长率高于
全球平均水平，预计到 2030 年新发患者人数将超 581 万人，占全球新发患者人数的 24.2%。
根据弗若斯特沙利文分析，中国与全球之间的高发癌种在结构上存在一定差异。2020 年全球
发病率前五的癌症分别为乳腺癌、肺癌、结直肠癌、皮肤癌及前列腺癌，中国发病率排名前五的
癌种则分别为肺癌、胃癌、结直肠癌、肝癌及甲状腺癌，这五类癌症的发病率合计占到中国癌症
总体新发病例数的 50%以上。
对比中美癌症患者生存率情况，根据对中国（2012-2015）和美国（2008-2014）的调查数据，
中国目前的 5 年生存率为 40.5%，而美国则为 66.9%。分癌种进行对比发现，在前列腺癌、睾丸
癌、黑素瘤、淋巴癌和白血病几种癌症中，中国的 5 年存活率远低于美国。
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2023 年年度报告
数据来源：中国肿瘤登记中心，文献研究，弗若斯特沙利文分析
癌症的治疗手段随着技术发展开始逐步演进。目前癌症的治疗方法分为五大类：手术、放射
治疗、化疗、靶向治疗以及免疫疗法。下图展示了癌症治疗发展的里程碑：
数据来源：弗若斯特沙利文分析
近年来，全球抗肿瘤药物市场蓬勃发展。目前全球抗肿瘤药物市场规模从 2016 年的 937 亿美
元增长到 2020 年的 1,503 亿美元，复合年增长率为 12.5%，并且预计到 2025 年，其市场规模将
达到 3,048 亿美元，复合年增长率为 15.2%。至 2030 年，抗肿瘤药物市场将进一步增长到 4,825
亿美元，2025 年至 2030 年的复合年增长率为 9.6%。
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2023 年年度报告
全球肿瘤药物市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
在中国，抗肿瘤药物市场近年来一直保持稳步增长趋势，市场规模在 2020 年达到 1,975 亿
元，2016 至 2020 年间的复合年增长率为 12.1%。预计中国抗肿瘤药物市场在 2025 年将会达到
4,162 亿元，复合年增长率为 16.1%。至 2030 年，抗肿瘤药物市场将达到 6,831 亿元，2025 年至
2030 年的复合年增长率为 10.4%。
中国肿瘤药物市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
目前，中国的抗肿瘤药物市场以化疗药物为主导，占整体市场的 63%以上。创新药不断研发
及上市、患者支付能力提高等多种因素驱动下，预计 2030 年靶向治疗将成为市场主导，占整体市
场 45%以上的份额。
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2023 年年度报告
中国抗肿瘤药物市场按照治疗方式拆分（2020 与 2030 年）
数据来源：弗若斯特沙利文分析
中国抗肿瘤药物的临床需求巨大且日益增长，主要归因于以下因素：
①患者数量增加。2020 年，中国癌症新发病人数达到 456.9 万，约占全球癌症发病人数的四
分之一。受人口老龄化、环境污染，以及亚健康生活方式的普遍影响，预计到 2025 年中国癌症新
发病人数将进一步增长到 519.6 万。
②临床需求增加。新治疗方法的上市将解决临床未满足需求，从而实现市场规模的增长，世
界各国都对治疗癌症或罕见病的新药或新型疗法寄予厚望，对新药和新型疗法开发的研发投入也
不断增加。特别是一些中小型生物技术制药公司致力于开发新药，这将促进抗肿瘤药物市场的增
长。
③相关有利政策。政府出台了一系列政策，包括缩短创新药物临床申请和上市申请的审批时
间，加快有潜力的新药进入市场，满足迫切存在的临床需求。同时，相关政策对专利保护也大大
加强。此外，政府还出台了进口抗癌药免税、人才激励计划和专项公共研发基金等优惠政策，特
别是支持国内企业研发活动方面的政策。因此，现有的新型肿瘤治疗方法将变得越来越多样化，
在未来会成为抗肿瘤药物市场增长的一大助力。
④研发投入持续增加。世界各国对新药和新型疗法开发的研发投入都在不断增加，而肿瘤新
药依然是市场重点投入的领域。同时，中小型新兴生物科技企业的涌现进一步推动了研发投入，
这类新兴生物科技企业通常更加专注于某一治疗领域的药物开发，随着人才和资本不断流向新兴
生物科技企业，研发和经营效率相对大企业更高，从而为行业注入活力。
（3）自身免疫性疾病药物市场发展概况
自身免疫性疾病是机体免疫系统误攻击机体的一种疾病，这种疾病可能与免疫系统的异常低
活性或过度活性有关。自身免疫性疾病大约有 100 种不同类型，几乎可以影响身体的任何部位，
包括心脏、大脑、神经、肌肉、皮肤、眼睛、关节、肺、肾、腺体、消化道和血管。根据免疫细
胞靶向的自身抗原，自身免疫性疾病可分为器官特异性疾病和系统性自身免疫性疾病。
正常情况下，人体对于自身组织抗原会存在天然免疫耐受，即自身抗原的刺激不会导致免疫
应答。自身免疫性疾病是在对自身抗原的免疫耐受性消除的情况下产生的疾病。自身免疫耐受消
除的机制可能需要基于多个因素，包括遗传和环境因素，这些将导致自身抗原的不受调控的免疫
激活和随后的组织破坏。最终 B 细胞和 T 细胞会识别自身抗原并控制自身免疫性疾病患者的免疫
系统状态。
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2023 年年度报告
自身免疫性疾病患病原理
目前，全球和中国的自身免疫性疾病医疗存在巨大未满足需求，已上市的药物普遍存在作用
疾病不具备针对性、患者响应率低下、副作用大等问题。
全球自身免疫性疾病治疗市场预计将从 2020 年的 1,206 亿美元增长到 2025 年的 1,461 亿美
元，复合年增长率为 3.9%，市场规模预计保持稳定增长。在整体市场增长同时，治疗手段也出现
了产品迭代。目前，BTK 抑制剂、JAK 抑制剂等新一代小分子靶向药因为较传统治疗手段更优的临
床疗效将逐步替代传统药物的市场地位。
全球自身免疫性疾病药物市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
基于中国庞大的人口，中国市场拥有一个庞大的自身免疫性疾病患者群。2020 年，中国系统
性红斑狼疮、溃疡性结肠炎和类风湿关节炎患者分别达到 104 万、43 万和 596 万，且逐年增加。
随着我国自身免疫性疾病诊断技术的发展和完善，未来几年自身免疫性疾病的市场将会持续快速
增长。根据弗若斯特沙利文分析，预计 2025 年整体市场规模将达到 87 亿美元，2020 年至 2025
年的复合年增长率为 28.1%。至 2030 年，整体市场规模将达到 247 亿美元，2025 年至 2030 年的
复合年增长率为 23.2%。
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2023 年年度报告
中国自身免疫性疾病药物市场规模，2016-2030E
数据来源：上市公司年报，弗若斯特沙利文分析
自身免疫性疾病药物市场增长主要归因于以下因素：
①在研的靶向药上市后将更好地解决临床未满足需求。现阶段商业化的自身免疫性疾病药物
的共同点是作用广泛、不针对特定疾病，也因此具有较大的副作用。随着医学领域对自身免疫性
疾病的复杂性及个体患者表现的认识不断提升，不同的患者将得到更具体且个性化的治疗。目前
批准的自身免疫性疾病的药物大多为生物制剂，例如治疗系统性红斑狼疮的贝利木单抗，治疗多
发性硬化的单克隆抗体（那他珠单抗、奥美珠单抗、阿仑单抗）等，未来会有更多小分子靶向药
给自身免疫性疾病的患者带来更多的治疗选择，例如 BTK 抑制剂、JAK 抑制剂等均以在针对自身
免疫性疾病进行临床试验，且已获得有相对优势的临床结果。
②公众对自身免疫性疾病的认知持续提高，治疗意愿提升。随着经济条件的改善和诊断检测
技术的进步，公众对健康水平的要求不断提升，对疾病检测和管理的意识逐渐提高，特别是对自
身免疫性疾病的认识提升，例如对类风湿性关节炎与风湿性关节炎的区分。由此，患者将更少延
误病情治疗、影响生活。
③利好政策的颁布和报销体系的建立。国家药监局出台了一系列鼓励政策，以促进中国新药
的研究和开发。同时，自身免疫性疾病往往需要长期治疗，开销巨大，国家和省级报销制度改革
旨在为更多患者提供能够负担的药品，现已有部分自身免疫性疾病药物纳入国家医保目录。
（4）行业主要技术门槛
①新药研发及临床转化的难度较大
新药研发技术含量高，具有研发周期长、投入大、产出不确定等特点。环境和生活方式的变
化使得流行疾病种类越发丰富，发病机理越发复杂。不同疾病涉及的研究领域和技术手段有所差
异，且药物开发涉及分子生物学、细胞生物学、CMC、药物代谢动力学、药效学、统计学等多学科
整合，对制药公司的研发能力和人才专业度提出了更高的要求。
此外，如何将基础研究转化为患者的临床获益、做好药物研发和临床应用的有效衔接，也成
为了制药公司面临的重大挑战。
②临床试验患者招募及管理存在一定困难
临床试验患者招募是药品研发的重要环节之一，药品临床试验离不开患者招募。如何发现、
招募、入组和保留受试者，并保证受试者顺利完成试验是临床试验过程中最大的难题。受试者的
入组效率将在一定程度上直接影响临床试验的进度。患者招募延迟将导致临床试验开展成本增加
或临床试验计划的进度或结果受影响，继而阻碍该等试验的完成，对推动在研产品的开发产生不
利影响。
③规模化生产对质量管控和供应链管理要求较高
在医药生产方面，建立符合 GMP 标准的生产设施所需投资大、建设周期长，实现规模化生产
的工艺技术要求较高。随着市场需求的增加，在规模化生产基础上确保药品及时供应是新药研发
企业成功商业化的首要条件。
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2023 年年度报告
2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，拥有全面的研发和商
业化能力，专注于肿瘤和自身免疫性疾病等存在巨大未满足临床需求的领域，在全球市场内开发
具有突破性潜力的同类最佳或同类首创药物。
公司核心产品奥布替尼是一款潜在同类最佳的高选择性、共价不可逆的口服 BTK 抑制剂，与
其他主要已上市 BTK 抑制剂相比，奥布替尼拥有更精准的 BTK 激酶选择性，更佳的 PK/PD 特性，
良好的安全性与有效性。公司以奥布替尼为核心的产品组合持续巩固公司在血液瘤领域内的优势
地位，探索覆盖 B 细胞与 T 细胞信号通路的自身免疫性疾病治疗产品，储备丰富且具备巨大临床
应用价值的实体瘤产品管线，努力成为为全世界患者开发及提供创新疗法的全球生物医药行业领
导者。
3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
全球医药行业未来发展趋势主要包括：
（1）新兴市场的重要性日益提升。城市化的快速推进和收入水平的提升促进了新兴医药市场
的增长。在庞大的人口基数以及大量未满足的临床需求等因素的驱动下，新兴市场具有巨大的发
展潜力，新兴市场中的医疗卫生支出也有不断增长的趋势。新兴市场将在医药市场的增长中扮演
越来越重要的角色，有望重塑医药市场格局。
（2）生物医药公司增多。大型跨国医药公司在医药行业历史上具有重要地位，但在近几十年
间，小型的生物医药公司重要性日益提升。生物医药公司通常是由科学家创立的，同时获得风险
投资机构的资本支持，致力于研发生物药物。在强大的研发能力和充足资本的支持下，生物医药
公司致力于创新药物的研发，从而得以满足临床需求，为患者提供更多治疗药物的选择。
（3）创新药物涌现。多种疾病由于产生耐药导致疾病进一步发展，从而出现新的治疗需求。
并且，自身免疫性疾病等仍然缺乏有效的治疗方法。以上两点均产生了巨大的未被满足的临床需
求。对于疾病深入研究以及对于药物研发持续的投入有助于开发更多的创新药物以应对实际临床
需求。
（4）多样化的研发模式。对于创新药物，研发过程具有绝对重要性，但是研发的成本非常高
昂。大型制药公司的研发模式逐渐由内部研发转变为多样化的研发模式。多样化的研发模式包括：
内部研发、合作研发、专利转让和外部研发服务等。多样化的研发模式提升了研发资源的利用效
率。
中国医药市场未来发展趋势主要包括：
（1）创新药市场持续增长。随着仿制药集中采购试点和创新药物纳入新医保，中国医药市场
正在向创新驱动的市场转变。同时，政府还出台了一系列鼓励研发的政策，如加快药品审批、专
利保护、减税等。在政策支持下，创新药物的开发将持续升温，并将促进未来创新药物市场的增
长。
（2）创新药企业增加。由于政府的大力支持、资金投入和人才储备，创新药企业发展潜力巨
大。以 PD-1/PD-L1 药物为例，自 2018 年第一款 PD-1 药物上市以来，2020 年 PD-1 药物市场已经
超过 100 亿元，显示出创新药在中国医药市场的巨大潜力，并将吸引更多的生物技术公司进入市
场。
（3）接轨国际标准。中国于 2017 年正式加入 ICH，标志着中国医药行业的实践标准开始与
国际标准接轨，也标志着国内药品申请注册过程正向更高、更统一的标准转变，药品审批制度也
将逐步完善。
（4）创新药物加速审批。以往，由于审批流程效率低下，创新药物在中国和其它市场间的审
批时间通常会有几年的时间差。通过优化审批流程并与 ICH 标准保持一致，这一时间差将逐步缩
小。审批流程将通过落实优先审批制度、将临床急需药品列入审批名单等措施进一步加快速度，
能够促进更多的创新药物及时地进入中国市场，从而使患者获益。
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2023 年年度报告
(四) 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
在核心技术人员的带领下，基于公司的研发团队在新药研发方面丰富的经验及强大的创新能
力，并凭借公司在靶点识别、化合物优化、转化医学、临床开发、创新药生产及质量控制等方面
的深刻理解，公司自主研发形成多项核心技术。公司建立了覆盖新药发现、临床开发、创新药生
产及质量控制等多方面的技术体系。其中，化合物优化平台、药物晶型研究平台、转化医学研究
平台和难溶性药物增溶制剂技术研发及产业化平台为公司的核心技术平台，具体情况如下：
序号 技术名称 具体内容/技术先进性 来源
用于构效关系研究，基于蛋白-药物分子的三维晶体结构设
计新的化合物，再通过警示结构排查、理化性质预测、药 自主
1 化合物优化平台
代in silico评估计划下一轮化合物的合成，加速高成药性化 研发
合物的发现
利用XRPD、DSC、TGA、DVS等技术进行系统的晶型和
盐型筛选，以确定具有优势晶型的原料药，同时建立对化 自主
2 药物晶型研究平台
合物晶型的专利保护；该平台也用于原料药及其制剂的晶 研发
型表征，支持稳定性研究
基于公司完备的临床前及临床研发能力，利用生物标志物
为指征，跨学科地整合生物、药理/临床药理、药代、毒 自主
3 转化医学研究平台
理、临床开发等多部门发挥一体化优势，有效评估临床试 研发
验数据，提高药物研发效率
通过喷雾干燥和热熔挤出等固体分散体技术，提高药物溶
难溶性药物增溶制剂技术 自主
4 出度，从而解决当前创新药普遍存在的制剂瓶颈问题，增
研发及产业化平台 研发
加药物成药性
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
认定主体 认定称号 认定年度 产品名称
北京诺诚健华医药科技有限公司 国家级专精特新“小巨人”企业 2023 -
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内，公司研发项目的不断丰富及持续推进。产品获得批准或向监管部门呈交审批及在
研项目情况具体参见本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”
之“（四）行业经营性信息分析”之“2.公司药（产）品研发情况”的相关内容。
报告期内获得的知识产权列表
本年新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
发明专利 59 19 334 73
软件著作权 0 0 6 6
其他 0 0 1 1
合计 59 19 341 80
注：上表中的“其他”，主要为美术作品著作权。
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2023 年年度报告
3. 研发投入情况表
单位：元
本年度 上年度 变化幅度（%）
费用化研发投入 757,253,137.36 648,702,607.78 16.73
资本化研发投入 - - -
研发投入合计 757,253,137.36 648,702,607.78 16.73
研发投入总额占营
102.53 103.73 减少 1.20 个百分点
业收入比例（%）
研发投入资本化的
- -
比重（%）
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位：万元
项目名 本期投入金 累计投入金 进展或阶段 拟达到目 技术
序号 具体应用前景
称 额 额 性成果 标 水平
中国、新加
坡已获批，
正在中国、 复发或难治性 CLL/SLL,
美国开展 3 复发或难治性 MCL,复发
新适应症
项注册性或 国际 或难治性 MZL, CLL/SLL
1 ICP-022 27,274.72 95,241.51 获批及商
注册可用临 领先 一线治疗,MCL 一线治
业化销售
床试验，以 疗,MCD 亚型 DLBCL 一线
及全球多个 治疗,SLE,MS,ITP,NMOSD
I/II/III 期
临床试验
新适应症
中国临床Ⅱ 国际 AD 等多种自身免疫性疾
2 ICP-332 2,026.94 4,970.82 获批及商
期 领先 病
业化销售
新适应症
中国临床Ⅱ 国际 银屑病等多种自身免疫
3 ICP-488 1,626.40 3,154.18 获批及商
期 领先 性疾病
业化销售
正在中国开
展 II 期注册
新适应症
性临床，以 国际
4 ICP-192 6,369.64 22,165.20 获批及商 胆管癌等多种实体瘤
及全球多个 领先
业化销售
I/II 期临床
试验
正在中国开 新适应症
国际
5 ICP-723 4,461.89 11,255.73 展 II 期注册 获批及商 NTRK 融合阳性肿瘤
领先
性临床 业化销售
新适应症
中国临床 I 国际
6 ICP-033 271.22 971.10 获批及商 实体瘤
期 领先
业化销售
新适应症
中国临床 I 国际 实体瘤，联合 EGFRi 用
7 ICP-189 443.54 1,031.02 获批及商
期 领先 于 NSCLC
业化销售
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2023 年年度报告
中国香港获
批，已获批
在博鳌超级
新适应症
医院作为临 国际 与来那度胺联合用于复
8 ICP-B04 4,379.73 6,705.73 获批及商
床急需进口 领先 发或难治性 DLBCL
业化销售
药品使用，
中国注册性
临床 II 期
新适应症
中国、美国 国际 血液瘤，联合奥布替尼
9 ICP-248 802.76 1,726.06 获批及商
临床 I 期 领先 用于 CLL/SLL 一线治疗
业化销售
新适应症
中国临床 I 国际
10 ICP-490 665.73 1,976.69 获批及商 MM，DLBCL，血液瘤
期 领先
业化销售
合计 / 48,322.57 149,198.04 / / / /
情况说明
1.以上仅列示公司合并报表范围内重点研发项目截至报告期末的投入情况。
5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上期数
公司研发人员的数量（人） 474 418
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 43.53 44.52
研发人员薪酬合计 24,703.36 20,119.77
研发人员平均薪酬 52.12 48.13
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 57
硕士研究生 180
本科及以下 237
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 162
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 243
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 55
50 岁及以上 14
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
1. 先进且高效的自主研发平台，旨在开发全球潜在同类最佳或同类首创的创新产品
公司拥有覆盖从早期药物发现到后期临床开发的自主研发平台，各个环节紧密衔接且运行高
效。截至 2024 年 3 月 28 日，公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已获得国家药监局附条件
批准上市，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临床急需进口
药品使用，13 款产品分别处于 I/II/III 期临床试验阶段，多项临床试验在中美两地顺利推进。
在新药发现与开发方面，公司始终坚持将自主创新作为可持续发展的引擎，已构建起化合物
优化平台、药物晶型研究平台和难溶性药物增溶制剂技术研发及产业化平台：①化合物优化平台
能够基于蛋白-药物分子的三维晶体结构加速高成药性化合物的发现；②药物晶型研究平台能够用
于确定具有优势晶型的原料药并支持稳定性研究；③难溶性药物增溶制剂技术研发及产业化平台
能够解决当前创新药普遍存在的制剂瓶颈问题，有效增加候选药物的生物利用度。公司在北京、
南京及广州分别设有一流的研发中心，能够自主开展化学、生物学、药理学、药代动力学、毒理
和 CMC 研究以及药物晶型研究与开发等工作。此外，由施一公博士领衔的科学顾问委员会能够凭
借其深厚的学术洞见帮助公司显著提高基于基因组学和蛋白质结构的药物设计能力与新靶点发现
能力。
在临床研究方面，公司已打造一支兼具优秀的方案设计能力、高效的执行力与监管机构沟通
能力的以中美两地为核心的临床开发团队。以复发或难治性 MCL 为例，公司在 1 年的时间内完成
全部患者的招募工作，并在完成患者招募后不到 1 年的时间提交新药上市申请并获受理，充分验
证了公司专业且高效的临床开发能力。同时，公司还建立起基于生物标志物的转化医学研究平台，
有效评估临床试验数据，提高药物研发效率。截至 2024 年 3 月 28 日，公司正在全球 100 多个临
床中心开展 30 多项临床试验。
2. 覆盖 B 细胞与 T 细胞信号通路的自身免疫性疾病在研产品有望为广大患者带来福音
BTK 作为 B 细胞受体信号通路中的关键激酶，对 B 细胞、巨噬细胞及小胶质细胞等参与自身
免疫性疾病病理过程的免疫细胞的发育和功能都很重要，因此 BTK 抑制剂有望为 MS、SLE 等自身
免疫性疾病的治疗提供新选择。自身免疫性疾病多为慢性疾病，因此新疗法必须具备良好的安全
性以使患者能够长期用药。奥布替尼已在健康志愿者和 B 细胞淋巴瘤患者中展现出良好的安全性，
可适用于自身免疫性疾病患者的长期用药。
MS 是一种慢性中枢神经系统脱髓鞘疾病，可影响大脑和脊髓，引起多种潜在症状，包括视力
障碍、头痛、手臂或腿部运动障碍、感觉障碍或平衡障碍等。MS 采取疾病修正治疗作为长期综合
管理策略，然而已上市的疾病修正治疗选择仍然较为有限，部分疾病修正治疗可能会增加发生感
染和并发症的风险。截至 2024 年 3 月 28 日，公司 MS 全球 II 期临床试验的 24 周顶线数据已达
到主要终点，支持公司的进一步研发。
SLE 是一种涉及多个系统的自身免疫性疾病，可能导致严重的器官、神经系统损伤，甚至导
致死亡。SLE 患者的治疗选择仍然较为有限，现有的治疗方法在相当大比例的患者中无效或耐受
性差。针对 SLE 的 IIa 期临床试验于 2022 年 3 月取得积极结果，公司已启动 IIb 期临床试验，有
望为广大 SLE 患者提供更安全、有效、便捷的用药选择。
同时，公司正在开发因 T 细胞功能异常而引发的自身免疫性疾病的治疗药物，包括 ICP-332
（TYK2-JH1 抑制剂）和 ICP-488（TYK2-JH2 抑制剂）等，其中 ICP-332 已于 2023 年 12 月完成针
对 AD 的 II 期临床研究；截至 2024 年 3 月 28 日，ICP-488 针对银屑病的Ⅱ期临床试验的受试者
招募正在中国进行中。通过单药或者联合用药的方式，公司将为 MS、SLE、ITP、CSU、AD、银屑病
等多种自身免疫性疾病提供多元化的药物解决方案。
3. 以奥布替尼为核心的产品组合建立公司在血液瘤领域内的领导地位
奥布替尼是一款潜在同类最佳的高选择性、共价不可逆的口服 BTK 抑制剂，于 2020 年 12 月
获得国家药监局附条件批准用于治疗复发或难治性 CLL/SLL 和复发或难治性 MCL，于 2023 年 4 月
20 日获得国家药监局附条件批准用于治疗复发或难治性 MZL，已被纳入《CSCO 淋巴瘤诊疗指南》
推荐用于复发或难治性 CLL/SLL,复发或难治性 MCL,复发或难治性 DLBCL 及 pCNSL。与其他主要已
上市 BTK 抑制剂相比，奥布替尼拥有的独特竞争优势包括：①更精准的 BTK 激酶选择性，对其他
非目标靶点抑制作用小，有效减少脱靶效应；②更高的生物利用度，更佳的 PK/PD 特性，能够实
现每日一次给药并在 24 小时内实现~100%的 BTK 靶点占有率；③良好的安全性与有效性，根据相
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关文献报告，奥布替尼用于治疗 B 细胞淋巴瘤的临床试验（包括 ICP-CL-00102、ICP-CL-00103 及
针对其他 B 细胞淋巴瘤的临床试验）的不良事件发生率低于其他主要已上市 BTK 抑制剂，尤其是
未出现与奥布替尼的使用有关的任何严重房颤。除上述良好的安全性外，奥布替尼也展现出较强
的疗效。
以奥布替尼为核心疗法，加上血液瘤领域丰富的在研药物（如 ICP-248、ICP-490、ICP-B02、
Tafasitamab）的支持，以及未来潜在的内外部药物研发，公司目标是通过单药或联合疗法覆盖 NHL、
MM 及白血病板块，成为中国乃至全球血液瘤领域的领导者。
截至 2024 年 3 月 28 日，公司已启动奥布替尼用于 CLL/SLL 一线治疗、奥布替尼用于 MCL 一
线治疗、奥布替尼用于复发或难治性 MZL 治疗、奥布替尼治疗初治 MCD 亚型 DLBCL 的 III 期临床
试验。在美国，针对复发或难治性 MCL 的全球注册性 II 期临床试验的患者招募已经完成。奥布替
尼已获得 FDA 授予的针对复发或难治性 MCL 的孤儿药资格认证和突破性疗法认定。
在联合治疗方面，公司正在积极探索奥布替尼与 ICP-248（BCL-2）抑制剂联合用于一线
CLL/SLL 的治疗。
4. 储备丰富且具备巨大临床应用价值的实体瘤产品管线
ICP-723 是公司自主研发的一款第二代泛 TRK 小分子抑制剂，有望治疗未使用过 TRK 抑制剂
或已对第一代 TRK 抑制剂产生耐药性的 NTRK 基因融合阳性实体瘤患者。NTRK 基因融合在所有实
体瘤中的发生率为 1-3%，与至少 19 种成人和儿童的肿瘤类型相关，包括肺癌、结直肠癌、乳腺
癌、胰腺癌和黑色素瘤等。随着第一代 TRK 抑制剂在临床中的使用，部分患者已产生耐药性，克
服耐药性已成为新一代 TRK 抑制剂研发的焦点。截至 2024 年 3 月 28 日，公司正在中国开展 I/II
期临床试验，以评估 ICP-723 对治疗患有 NTRK/ROS1 基因融合的晚期实体肿瘤的成年和青少年患
者的安全性、耐受性、PK 特性及初步抗肿瘤活性。针对其他儿科人群（12 岁以下）的临床试验已
于 2024 年 1 月入组首例儿童患者。
公司在实体瘤治疗领域拥有较为深厚的布局，产品管线覆盖多种实体瘤治疗机制，包括靶向
治疗、肿瘤免疫治疗、抗血管生成治疗等，拥有巨大的联合用药潜力。公司自主研发的 ICP-192(泛
FGFR 抑制剂)正在进行胆管癌注册性临床试验。ICP-189（SHP2 抑制剂）正在进行 Ia 期剂量递增
研究，并已获批开展 ICP-189 联合伏美替尼（三代 EGFR 抑制剂）用于三代 EGFR 耐药的非小细胞
肺癌患者的临床试验，截至 2024 年 3 月 28 日，ICP-189 的 IND 已获 FDA 批准。ICP-B05（CCR8 单
克隆抗体）剂量递增研究的首位患者已于 2023 年 2 月给药。ICP-033（DRR1、VEGFR 抑制剂）I 期
临床试验正在中国进行。
5. 实力强大且拥有出色往绩的管理团队共同引领公司可持续发展
公司的主要管理团队成员拥有美国默克（Merck & Co.）、辉瑞（Pfizer Inc.）、葛兰素史
克（GlaxoSmithKline plc）、百时美施贵宝（Bristol-Myers Squibb Company）、强生公司（Johnson
& Johnson）等大型跨国药企的资深工作经验，兼具国际创新视野与深刻的行业洞察，在创新药研
发、生产和商业化等各个环节为公司注入远见卓识。自公司成立至今，公司管理团队以高效的执
行力完成奥布替尼从临床试验到上市销售的跨越，同时在血液瘤、实体瘤、自身免疫性疾病等领
域构建起丰富的产品管线。
6. 已建立自主生产及商业化平台，加速成长为集创新药研发、生产和商业化于一体的综合性生
物医药企业
公司已在广州完成生产基地一期及二期项目建设，该基地按照中国、美国、欧盟及日本等国
家的 GMP 标准建设，可用于生产固体分散体和多种制剂，年生产能力预计可达 10 亿片量级。截至
2023 年 12 月 31 日，公司已组建超过 300 人的商业化团队全面推广奥布替尼，已覆盖全国数百家
医院。未来，随着奥布替尼市场渗透率的进一步提升以及后续产品陆续进入商业化阶段，公司将
凭借扎实的生产及商业化能力，加速成长为集创新药研发、生产和商业化于一体的综合性生物医
药企业。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
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四、风险因素
(一) 尚未盈利的风险
√适用 □不适用
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业。截至 2024 年 3 月 28
日，公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯 ）已于 2020 年 12 月获得国家药监局附条件批准上市，
Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临床急需进口药品使用。
13 款产品分别处于 I/II/III 期临床试验阶段。新药研发、生产、商业化是一个投资大、周期长、
风险高的过程，公司在药物发现、临床开发、生产、商业化等多个环节持续投入。公司在报告期
内尚未盈利且存在累计未弥补亏损。未来一段时间，公司预计存在累计未弥补亏损并将持续亏损。
公司未来仍需持续较大规模的研发投入完成临床前研究、临床试验及新药上市前准备等工作，
预计将继续产生较大规模的研发费用。如果公司在研新药产品未能完成临床试验或未能获得监管
部门批准，或未能获得市场认可及商业化，公司可能将无法盈利，可能将造成公司现金流紧张，
公司未来亏损可能进一步扩大，对公司资金状况、研发投入、市场拓展、人才引进、团队稳定等
造成不利影响。
(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险
√适用 □不适用
公司 2023 年度实现营业收入 7.39 亿元，较去年同比增长 18.09%，产品销售收入 6.72 亿元，
较去年同比增加 18.50%。归属于上市公司股东的净亏损-6.31 亿元，归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净亏损-6.26 亿元，扣除非经常性损益后净利润仍为负数，主要由于公司大部分
产品管线仍处于新药研发阶段，尚未形成销售，研发支出金额较大，该情形符合新药研发型企业
的行业特征，且报告期内产品的销售收入尚不能覆盖所有成本及费用。
公司致力创新药的研发、生产与商业化，13 个涵盖多种适应症的管线分别处于临床 I/II/III
期阶段，未来仍将维持相应规模的研发投入用于在研产品进行临床前研究、全球范围内的临床试
验以及新药上市前准备等工作，且公司新药上市申请等注册工作、上市后的市场推广等方面亦将
带来高额费用，均可能导致短期内公司亏损进一步扩大，从而对公司日常经营、财务状况等方面
造成不利影响。
近年来，国内颁布了多项产业政策以鼓励和支持医药行业，特别是研发和生产创新药物、抗
肿瘤药物企业的发展，公司主要从事创新药的研发、生产及商业化，所处行业及其技术发展趋势
与国家创新驱动发展战略高度匹配。所处行业不存在产能过剩、持续衰退等情形。
报告期内，公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，持续经营能力不存在重大风险。
(三) 核心竞争力风险
√适用 □不适用
1. 与新药研发有关的候选药物筛选、临床试验进度及结果、注册审批等风险
（1）无法成功识别或筛选出新候选药物和适应症的风险
公司需要投入大量的技术、资金和人力资源来开展研究计划，以发现新候选药物和探索在研
产品的目标适应症，从而丰富公司的产品种类并扩大适应症覆盖范围。新候选药物和适应症的识
别或筛选存在较大不确定性，公司无法保证其所采用的研究方法和研究流程能够成功识别或筛选
出具备临床价值的新候选药物或在研产品的目标适应症，且新候选药物或在研产品也可能因为毒
副作用或疗效欠佳等而失去后续开发潜力。如果公司将资源和精力过多集中于上述最终可能被证
明无后续开发潜力的新候选药物、适应症或其他潜在项目，可能会对公司业务造成不利影响。
（2）在研产品的临床试验进度不及预期的风险
公司的临床试验受到诸多因素的影响，包括但不限于主管部门审批、临床试验机构数量及内
部审批、患者招募情况、临床试验方案的制定与执行、与外部第三方机构的合作、数据处理及统
计分析、与监管机构沟通等，可能导致其进度延迟，进而无法如期取得监管批准或无法按计划将
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候选药物商业化。公司在临床试验过程中也可能遇到诸多不可预见事件从而推迟临床试验进度，
包括临床试验所需受试者比预期更多、不可预见的安全性问题或不良反应、监管机构要求修改临
床试验方案、出现不明确或不具确定性的中期结果等。上述因素所导致的临床试验进度推迟可能
使公司的临床开发成本增加、在研产品晚于竞品上市等不利后果，从而对公司业务造成不利影响。
（3）临床试验结果不及预期的风险
在新药研发过程中，尽管在研产品展现出良好的临床前实验数据或早期临床试验数据，但由
于多种原因可能导致其在后期临床试验中出现安全性或有效性欠佳的情况。良好的临床前实验数
据或早期临床试验数据无法预示后期临床试验的成功，临床试验的中期结果也无法预示最终结果。
如果在研产品的临床试验结果不及预期，可能导致公司无法取得药品注册证书，从而对公司业务
造成不利影响。
（4）在研产品的注册审批进度或结果不及预期的风险
创新药研发周期较长且注册流程复杂，在此过程中药品注册审评制度可能出现变化或监管机
构提高相关标准，从而导致创新药注册审批的进度或结果不及预期。公司的在研产品可能由于多
种原因导致其无法取得监管批准或者审批过程出现延迟等不可控情形，包括但不限于：①未取得
监管机构批准而未能开始或完成临床试验；②未能证明在研产品具备良好的安全性和有效性，或
者临床试验结果未达到批准所要求的统计显著性水平；③监管机构不认同公司对临床前实验数据
或临床试验数据的解读；④注册审评政策的变动导致公司的临床前实验数据或临床试验数据不足
或要求公司修订临床试验方案；⑤公司未能按照监管规定或既定的临床试验方案进行临床试验；
⑥临床试验场所、研究人员或临床试验中的其他参与者偏离试验方案，未能按照规定进行试验或
退出试验等。上述原因均可能导致创新药注册审批的进度或结果不及预期，从而对公司业务造成
不利影响。
（5）奥布替尼（宜诺凯）的确证性临床试验不能满足完全批准的相关要求的风险
公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已获得国家药监局附条件批准上市用于治疗复发或
难治性 CLL/SLL、复发或难治性 MCL 以及复发或难治性 MZL。根据奥布替尼的《药品注册证书》，
公司需要在奥布替尼上市后完成 III 期确证性临床试验。在完成上述确证性临床试验，公司的奥
布替尼方能获得完全批准。创新药的研发受到患者入组、政策变动等多方面因素的影响，临床试
验能否如期完成存在一定的不确定性。若公司无法满足国家药监局在附条件批准奥布替尼上市时
提出的有关要求，则可能存在药品批准文号有效期届满后不能申请药品再注册、药品监管机构撤
销附条件上市许可等情形，从而影响公司的销售与经营。
2. 技术升级迭代风险
创新药的开发及商业化可能受到快速及重大的技术变革的影响。公司面临来自全球主要医药
公司及生物科技公司的愈发激烈的竞争，部分竞争对手有可能开发出在安全性和有效性方面显著
优于已上市产品的创新药物。若上述创新药物在较短时间内获批上市，实现药品迭代，将对已上
市产品或其他不具备同样竞争优势的在研产品造成重大冲击。生命科技和药物研发领域的技术发
展日新月异，如果在公司在研产品的相关领域内出现重大技术突破，或在公司产品治疗领域内诞
生更具竞争优势的创新药物，将会带来技术升级迭代风险，对公司现有在研产品产生重大冲击，
使公司无法保持现有的竞争优势或技术壁垒，对公司业务造成不利影响。
3. 核心技术泄密风险
核心技术是公司可持续发展的关键驱动力，公司需要投入大量的资金以维持技术优势并不断
进行新技术与新产品的研发。尽管公司已与研发人员签订了保密协议，但仍存在因保管不善或核
心技术人员流失等原因导致核心技术泄密的风险。如果核心技术被同行业竞争对手获取，则可能
使竞争对手在该领域快速发展，业务规模快速提升，从而对公司在行业内的竞争优势及公司经营
能力造成不利影响。
4. 药物不良事件的风险
（1）公司的产品或在研产品受到不良事件影响的风险
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公司的产品及在研产品导致的不良事件可能导致公司的临床试验被暂停或终止，或导致更严
格的药品说明书标签要求，或导致国家药监局、FDA 或其他监管机构决定推迟或拒绝作出批准，
或限制或撤回已作出的批准。如果产品获批后的后续临床试验或患者在用药过程中出现的不良事
件的严重性或发生率较高且不可接受，公司的临床试验可能会被暂停或终止，而上述监管机构可
能要求公司停止在研产品的进一步开发，或拒绝作出批准，或在批准后要求公司停止相关产品的
商业化。上述情况均可能导致公司无法实现或维持其产品或在研产品的市场认可度，并可能对公
司业务造成不利影响。
（2）临床试验受试者纠纷的风险
中国《药物临床试验质量管理规范》规定：“申办者应当向研究者和临床试验机构提供与临
床试验相关的法律上、经济上的保险或者保证，并与临床试验的风险性质和风险程度相适应。但
不包括研究者和临床试验机构自身的过失所致的损害。申办者应当承担受试者与临床试验相关的
损害或者死亡的诊疗费用，以及相应的补偿。”
处于临床试验阶段的在研产品的安全性及有效性尚未得到充分验证，因此临床试验受试者均
不可避免地面临一定程度的风险。如果因为公司在研产品的临床试验造成受试者损害，则可能导
致公司被提起诉讼从而面临相关法律纠纷的风险。
(四) 经营风险
√适用 □不适用
1. 公司在研产品无法获得市场认可的风险
公司在研产品的市场认可度受到在研产品相比其他替代疗法的竞争优势、治疗成本、市场推
广效果等多方面因素的影响。公司的在研产品在获批上市后，可能无法获得医生、患者、支付方
及其他有关各方的市场认可，从而无法产生可观的销售收入。即使公司的在研产品在获批上市后
获得了市场认可，较公司在研产品更具优势的新产品的问世也可能使公司的在研产品无法维持市
场认可。
2. 已上市产品及在研管线面临诸多市场竞争的风险
公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已获得国家药监局附条件批准上市并已纳入《国家
基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2021 年）》，并于 2023 年 12 月完成《国家基本
医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023 年）》续约谈判，但其所处治疗市场已拥有数款
已上市或处于临床研究阶段的竞品，已上市竞品的已获批适应症集中在复发或难治性 MCL、复发
或难治性 CLL/SLL 等，且伊布替尼、泽布替尼等在中国的获批上市时间和纳入医保时间均早于奥
布替尼，因此奥布替尼在市场推广等方面面临一定的市场竞争。在 MS 领域，除 BTK 抑制剂外，全
球范围内已有免疫调节剂、SIPR 调节剂等创新药物获批上市或处于临床试验阶段，奥布替尼未来
也将面临不同靶点或作用机理的多发性硬化症治疗药物的市场竞争。
公司相关产品在入组、未来的市场销售等方面面临激烈的竞争态势。如公司主要产品实现商
业化后未能在治疗效果、成本控制、定价等方面取得预期优势，公司相关产品可能因其在市场中
不具竞争力无法取得较大的市场份额，公司的业务经营可能因此受到重大不利影响。
3. 营销团队发展及营销效果不及预期的风险
公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）正在中国进行销售。公司需要持续在中国或中国以
外的其他国家和地区建立销售队伍，以商业化公司的药物。
公司的营销团队组建时间较短，随着公司在研产品商业化进程推进，公司需要组建更加全面
及综合的营销团队以进行市场学术推广、销售服务支持等市场开拓活动。如公司在营销团队成员
的招募、聘用、培训等方面不达预期，或存在市场营销方面的人才流失，则将对公司的商业化能
力造成不利影响，从而对公司的业务造成不利影响。
此外，若公司上市销售的药品在定价、定位、临床使用时机或病人选择等市场策略上与临床
医生或患者的实际需求存在偏离，策略制定不当或实施效果未达预期，则将对公司产品的商业化
前景造成较大不利影响。
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4. 未能有效管理经销商的风险
2023 年度，公司主要采用符合行业惯例的经销模式对产品进行销售。由于“两票制”的推广
和实施，公司通常优先选择信誉良好、在各自区域内终端覆盖范围广、资金实力强、经验资历深
的医药商业公司，尤其是国有大型医药流通企业，作为未来的长期合作经销商。但由于经销商分
布范围广、数量较多，如果公司不能对经销商进行有效管理，导致经销商在配送维护等过程中行
为失当，可能对公司的品牌声誉、产品销售产生不利影响。
5. 公司药物及候选药物上市后受到持续监管审查的风险
公司后续获批的任何候选药物将在生产、标签、说明、包装、贮存、广告、宣传、取样、记
录保存、进行上市后研究及提交安全性、有效性及其他上市后资料等方面持续受到中国及其他监
管机构的监管关注。因此公司及公司的 CMO 的人员、厂房、设备设施等需持续符合监管机构的各
项规定，确保质量控制及生产过程符合 GMP 规范。
公司的药物及候选药物受其监管批准所指定的用途或批准条件的限制，这些限制可能会对药
物的商业潜力产生不利影响，或可能要求为监测药物或候选药物的安全性及有效性而进行昂贵的
上市后测试及监测。监管机构还可能要求把风险评估减缓策略计划或类似计划作为批准候选药物
的批准条件或批准后要求。此外，如果监管机构批准公司的候选药物，公司将须遵守各项监管规
定，包括提交安全性及其他上市后资料及报告、进行注册、持续遵守临床试验药品生产管理规范
及药物临床试验质量管理规范等。
国家药监局及其他监管机构严格监管已上市药物的营销、说明、广告及其他推广。药物仅可
用于其已获批准的适应症并按批准要求使用。药物仅可按其获批的适应症及根据获批标识条文所
载的用途进行宣传，因此，公司如果被发现存在此类不当推广的情形，则可能需要承担相应责任。
6. 国家医保目录调整的风险
列入国家医保目录的药品可由社保支付全部或部分费用，因此较同类未进入国家医保目录的
产品更具市场竞争力。
公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已成功纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育
保险药品目录（2021 年）》，并于 2023 年 12 月完成《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险
药品目录（2023 年）》续约谈判，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级
医院作为临床急需进口药品使用，其他产品均处于研发阶段。若已列入国家医保目录的产品或适
应症后续被调整出国家医保目录或续约谈判时进一步限定产品价格，则可能导致相关产品的销售
额不能快速增长或者出现下降，从而对公司的持续盈利能力产生不利影响。
7. 公司可能无法及时应对医药行业监管法规或政策的变化
医药行业关乎人民的生命健康和安全，因此受监管程度较高，监管部门包括国家及各级地方
药品监管部门和卫生部门，各部门在权限范围内制定针对医药行业的相关法规或政策。随着中国
逐步深化医疗卫生体制改革并逐步完善社会医疗保障体系，医药行业的法规或政策将不断调整、
完善，中国医疗卫生市场的政策环境可能面临重大变化。若公司无法及时调整经营策略以适应医
疗卫生体制改革带来的法规或政策的变化，将对公司业务产生不利影响。
8. 无法持续获取稳定的原材料、耗材及设备供应的风险
公司为一家创新生物医药企业，其在开展研发、生产相关业务时需向供应商采购原材料和设
备。如公司所需采购的原材料、设备出现价格上涨，供应商所提供的原材料、设备不满足公司的
要求，公司未能与原材料、设备供应商建立稳定的业务关系，公司可能会出现原材料供应短缺、
中断，或设备不能及时到货的情形，进而对公司业务经营及财务造成影响。
另外，受国际贸易和汇率等因素影响，公司研发生产相关的原材料、设备价格可能会上升或
者被限制出口，公司的业务经营及财务可能受到重大不利影响。
9. CMO 不能履行相关义务的相关风险
公司与 CMO 合作进行部分奥布替尼（宜诺凯）的商业供应及临床前或临床阶段药物的生产，
若 CMO 无法及时制造公司的临床前或临床用药或生产满足公司商业化所需的数量及质量的候选药
物，候选药物的开发及商业化可能延迟或存在供应短缺，将会损害公司的业务发展及经营业绩。
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公司已获批药物的生产商必须符合 GMP 的生产要求及其他相关法规规定。若 CMO 未能遵守生产法
规或生产流程中所使用的原材料存在瑕疵，公司可能会面临罚款、药物被召回或扣押、产品责任
索赔、全部或部分暂停生产、禁令、刑事检控或民事责任等后果。
截至 2023 年 12 月 31 日，奥布替尼（宜诺凯）商业化生产大部分由公司子公司自行生产，
部分委托上海合全药业及其下属子公司生产，并与其签署相关委托生产协议和质量协议。若上海
合全药业及其下属子公司因不可抗力因素无法按照公司预定备产计划供货或中止与公司合作，或
其与受托生产相关的资质文件到期无法及时续展，将对公司的生产和市场供货能力造成不利影响。
10. 公司与第三方合作的相关风险
公司前期已与数家合作伙伴订立合作协议，且未来可能与第三方寻求新的战略合作或建立合
资企业。
公司在寻求适当的战略合作伙伴方面面临激烈竞争，可能无法成功建立战略合作伙伴关系或
其他替代安排。若公司未能达成合作或没有足够的资金来进行必要的开发及商业化活动，将对公
司的业务前景、财务状况及经营业绩造成不利影响。
在履行合作协议的过程中，可能出现合作方延迟临床试验、未为临床试验提供足够的资金、
药品或其他资源、未按照协议约定承担临床试验费用及其他费用、停止临床试验、放弃合作项目、
对合作项目产生的知识产权归属存在争议等情况，公司与合作方之间可能因此产生争议或纠纷，
从而导致公司对该合作研发项目的研究、开发或商业化进度发生延迟甚至终止。
若合作方在合作过程中未能依照保密及知识产权保护相关条款妥善保护公司知识产权，公司
产品成功实现商业化的能力将受到不利影响。
11. 生产设施未能遵守监管规定的风险
公司已在广州完成生产基地一期及二期项目建设，该设施按照中国、美国、欧盟及日本等国
家的 GMP 标准建设。目前该生产基地已竣工及投产，如果后续生产所需原材料无法及时到位或上
述生产设施遭遇其他意外因素，可能导致公司无法及时或经济地为已获批药物建立规模化生产能
力。
公司的生产设施还将接受国家药监局或其他监管机构的持续定期检查，以确保其符合 GMP 的
生产要求及其他相关法规规定。公司如果未能遵守上述法规规定，可能导致临床或商业用途的产
品供给严重延迟，从而导致临床试验终止或暂停，进而延迟、阻碍公司候选药物上市申请或药物
商业化。
12. 第三方非法分销或销售假冒品的风险
第三方可能会非法分销及销售公司药物的假冒品或不符合公司及合作方生产标准的不合格药
物。使用假药或不合格药物的患者可能面临一系列危害健康的后果，公司的声誉及业务可能因此
而受到损害。此外，仓库、工厂或运输途中未妥善存储的存货被盗且通过未经授权的渠道销售，
可能对患者的安全、公司的声誉及业务造成不利影响。
13. 药品质量控制风险
质量是药品的核心属性，药品质量直接关系使用者的生命健康安全。近年来，药品监管部门
对药品质量的监管更为严格。药品监管部门对药品上市许可持有人及受托方遵守 GMP 规范的情况
进行检查，监督其持续符合法定要求，未遵守 GMP 规范的药品上市许可持有人及受托方将受到药
品监管部门的处罚，并对相关药品质量问题承担赔偿责任，严重者可能被吊销业务资质或禁止从
事药品生产经营活动。
报告期内公司部分委托第三方完成奥布替尼（宜诺凯）的商业供应，公司可能会面临第三方
生产的药品不符合质量标准、第三方的生产过程不符合 GMP 生产要求而被监管部门处罚的风险。
随着未来广州生产设施的投产，公司将通过自主生产的方式完成上述产品的供应，原材料采
购、检验、加工、产品生产、检测、储存、销售等多个环节都会影响公司的产品质量。此外，随
着公司经营规模的进一步扩大，产品进一步丰富，如果因其他不确定或不可控因素导致产品出现
质量问题，将给公司带来较大经营风险。
14. “两票制”对公司经营的风险
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2023 年年度报告
“两票制”是指药品从生产企业销往流通企业开一次发票，流通企业销往医疗机构再开一次
发票，系我国近期在药品流通环节上推行的重要政策，旨在优化药品购销秩序，压缩流通环节。
随着“两票制”的全面推行，公司主导市场推广活动并承担相应费用，未来随着公司业务规模扩
大以及新产品的上市，公司的销售费用将维持在较高水平。如果公司产品不能有效推广，或销售
增长规模不能消化市场推广费用的增加，将会对公司的经营业绩和盈利能力产生不利影响。
15. 药品价格政策调整的风险
近年来，随着国家药价谈判、国家医保目录调整、一致性评价和带量采购等政策的相继出台，
部分药品的终端招标采购价格逐渐下降，各企业竞争日益激烈，公司未来上市药品可能面临药品
降价风险，从而对公司未来的药品收入构成一定的潜在负面影响。
16. 突发事件可能导致的风险
由于公司在全球范围内开展运营，公司可能面临不可控的公共卫生危机（如传染病）、自然
灾害（如地震、飓风、台风或洪水）或其他灾难（如火灾、爆炸及恐怖活动或战争），以及与政
府应对该等事件的反应相关的风险。公司及其客户、供应商的业务运营可能会因任何该等事件而
遭受中断。
17. 在全球开展业务的风险
由于公司在中国及其他国家和地区营运，因此公司将面临与全球化经营有关的风险，主要包
括：地缘政治形势变化或突发冲突；特定国家或地区政治及文化环境或经济状况变化；当地法律
及监管规定的意外变动；部分国家的知识产权保护不足；贸易保护措施、进出口许可规定及罚款、
处罚或暂停或撤销出口特权；适用当地税务制度的影响及潜在不利税务后果以及本地货币汇率出
现重大不利变动等。
(五) 财务风险
√适用 □不适用
1. 公司经营历史有限，难以评估当前业务并可靠地预测未来业绩的风险
公司成立于 2015 年 11 月，是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业。
截至 2024 年 3 月 28 日，公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已于 2020 年 12 月获得国家药
监局附条件批准上市，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临
床急需进口药品使用，但产品商业化阶段仍处于起步阶段，公司从中获得的收入有限。
作为一家经营历史有限，尤其是专注于快速发展的肿瘤、自身免疫性治疗领域的生物科技公
司，公司难以评估当前业务及可靠地预测公司未来表现。公司可能会遇到无法预料的开支、困难、
复杂因素、延误以及其他已知及未知因素。如果公司未能有效应对上述已知和未知的风险和困难，
公司的业务将受到影响。
2. 收入增长具有不确定性的风险
公司未来短期内销售收入的产生取决于奥布替尼等产品的市场拓展、在研产品研发及产业化
进程、新药研发项目实现对外授权商业化等多方面因素。公司存在累计未弥补亏损及持续亏损的
情形可能导致公司在资金状况等方面无法满足客户拓展和市场推广、新药研发项目寻求转让/许可
权益合作伙伴等方面的需求，进而对公司未来销售收入的取得产生一定程度的影响，或者使得公
司存在增长具有不确定性的风险。
3. 高新科控潜在退出安排可能对公司营运资金造成不利影响
根据公司、北京诺诚健华与高新科控 2021 年 7 月签署的《权益安排框架协议》的相关约定，
在符合相关法律法规及证券监管机构要求且履行相关程序的前提下，高新科控将于公司在科创板
上市成功之日起一年内或公司与高新科控另行协商一致的时间退出广州诺诚健华，公司和/或其下
属实体应按双方认可的评估值受让高新科控持有的广州诺诚健华股权。如届时股权退出需要通过
挂牌方式出让，则公司和/或其下属实体应参与出价竞拍。上述高新科控的潜在退出安排，可能会
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对公司未来的营运资金产生不利影响，影响金额可能超过截至 2023 年 12 月 31 日公司总资产的
4.80%。
4. 高新科控对广州诺诚健华享有债转股权利
根据北京诺诚健华与高新科控签署的《合资经营合同》，高新科控向广州诺诚健华提供 93,000
万元的股东贷款，当广州诺诚健华达成以下一项或多项债转股前提条件：（1）取得 ICP-022 的生
产许可证；（2）取得 ICP-093 的新药证书；（3）增资且由任何一方及其任何关联方之外的第三
方以不少于 2 亿元现金方式认购该等增资，且该等增资所适用的合资公司投后估值等于或高于 120
亿元；（4）合资公司的投后公允市值等于或高于 120 亿元，且广州诺诚健华估值达到目标水平时，
北京诺诚健华应按约定向高新科控发出启动债转股的书面通知，并由双方认可的评估机构进行评
估，如双方确认启动债转股程序，高新科控有权将其实际提供的股东贷款及利息通过债转股的方
式向合资公司增资；如高新科控实施债转股，北京诺诚健华有权决定高新科控增资后新增持有的
广州诺诚健华股权不超过 7%。截至 2023 年 12 月 31 日，上述债转股尚未实施，该笔借款尚未到
期，公司尚未偿还该笔股东贷款的本金及利息。
5. 可转换借款公允价值变动可能对公司经营业绩、财务状况造成不利影响
于科创板上市前，公司将已发行的可转换借款指定为按公允价值计入损益的金融负债，2023
年，公司可转换借款公允价值变动损益为-5,396.28 万元。公司可能将因可转换借款公允价值变
动产生额外损失，可能对公司经营业绩、财务状况造成不利影响。
6. 股权激励费用对公司未来业绩可能存在不利影响
2023 年，公司因股权激励计划产生的股权激励费用为人民币 6,510.33 万元，占期间费用总
额比例为 5.25%。实施股权激励计划产生的股权激励费用将对公司未来净利润存在一定程度的影
响。
7. 公司相关在研药品的研发支出在未取得新药上市批准之前均予以费用化，对公司未来业绩可
能存在不利影响
报告期内，公司投入大量资金用于产品管线的临床前研究、临床试验及新药上市前准备。2023
年，公司研发费用为 7.57 亿元。截至 2024 年 3 月 28 日，公司有 13 款产品分别处于 I/II/III 期
临床试验阶段，多项临床试验在中美两地推进。公司未来仍需持续较大规模的研发投入用于在研
项目完成临床前研究、药学研究、临床试验及新药上市前准备等产品管线研发业务，且根据公司
会计政策，公司相关在研药品的研发支出在未取得新药上市批准之前均予以费用化，在可预见的
未来将因此产生大量且不断增加的经营亏损，对公司未来业绩可能存在不利影响。
8. 汇率波动的风险
公司存在以外币计价的货币资金、定期存款、应收账款、其他应收款、应付账款及其他应付
款等，公司的经营业绩及现金流量受外汇汇率波动影响，公司面临外汇风险。公司并未为防止特
定货币与美元之间未来汇率的不确定影响而定期进行对冲交易。公司无法预测外汇波动的影响，
且未来外汇波动可能对公司的财务状况、经营业绩及现金流量造成不利影响。
9. 政府补助及税收优惠存在不确定性的风险
2023 年，公司其他收益中与日常经营活动相关的政府补助金额为 3,367.43 万元，截至 2023
年 12 月 31 日，公司计入递延收益的政府补助余额为 28,177.98 万元。政府补助的发放金额及标
准由地方政府部门决定，在实际收到之前具有不确定性。地方政府可能决定减少或取消补贴。此
外，地方政府可能按项目授予政府补助，若公司无法满足政府补助下发的相关条件将可能无法再
享有相关补贴。公司无法保证目前享有的政府补助具有持续性，政府补助的减少或取消可能会对
公司的经营业绩产生一定的不利影响。
(六) 行业风险
√适用 □不适用
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1. 新药研发及临床转化的难度较大
新药研发技术含量高，具有研发周期长、投入大、产出不确定等特点。环境和生活方式的变
化使得流行疾病种类越发丰富，发病机理越发复杂。不同疾病涉及的研究领域和技术手段有所差
异，且药物开发涉及分子生物学、细胞生物学、CMC、药物代谢动力学、药效学、统计学等多学科
整合，对制药公司的研发能力和人才专业度提出了更高的要求。
此外，如何将基础研究转化为患者的临床获益、做好药物研发和临床应用的有效衔接，也成
为了制药公司面临的重大挑战。
2. 新临床试验患者招募及管理存在一定困难
临床试验患者招募是药品研发的重要环节之一，药品临床试验离不开患者招募。如何发现、
招募、入组和保留受试者，并保证受试者顺利完成试验是临床试验过程中最大的难题。受试者的
入组效率将在一定程度上直接影响临床试验的进度。患者招募延迟将导致临床试验开展成本增加
或临床试验计划的进度或结果受影响，继而阻碍该等试验的完成，对推动在研产品的开发产生不
利影响。
3. 规模化生产对质量管控和供应链管理要求较高
在医药生产方面，建立符合 GMP 标准的生产设施所需投资大、建设周期长，实现规模化生产
的工艺技术要求较高。随着市场需求的增加，在规模化生产基础上确保药品及时供应是新药研发
企业成功商业化的首要条件。
(七) 宏观环境风险
√适用 □不适用
1. 公司注册地、上市地和子公司生产经营所涉及的国家和地区相关法律法规变化的风险
公司系一家设立于开曼群岛的公司，须遵守开曼群岛相关法律的规定。公司通过境内子公司
于中国境内开展经营活动，并在美国、澳大利亚、中国香港等国家和地区设立有子公司，须遵守
中国及其他生产经营活动所涉及的国家和地区相关法律法规的规定，相关国家和地区可能不时发
布、更新适用于公司或子公司的法律、法规、规范性文件，可能对公司或子公司产生实质影响。
此外，公司为一家在香港联交所和上交所挂牌上市的公司，需要同时遵守两地证券监管相关
法律、法规、规范性文件的规定。
2019 年 1 月 1 日生效的《开曼群岛经济实质法》要求在开曼群岛注册成立的从事“相关活动”
的“相关实体”应当满足有关经济实质的要求。公司目前已取得了《存续证明》并在开曼群岛聘
请了注册代理机构，符合《开曼群岛经济实质法》的简化经济实质测试。但是鉴于《开曼群岛经
济实质法》及其指引仍在进一步完善过程中，如果公司从事的业务未来不能归类为“控股业务”，
则需要满足更加复杂的经济实质标准。其具体适用条件以及要求尚不明确，如果公司最终无法满
足，公司可能受到开曼群岛政府机构的处罚。
如果公司或其子公司未能完全遵守注册地及生产经营活动所涉及的国家和地区相关政府机关
以及香港联交所和上交所两地监管机构发布、更新的相关规定，则可能受到相应的处罚，并对公
司的生产经营、财务状况造成不利影响。
2. 公司可能被认定为中国税收居民企业的风险
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，依照外国（地区）法律成立但实际管
理机构在中国境内的企业属于居民企业，可能需按 25%税率就其来源于中国境内、境外的所得缴
纳企业所得税。“实际管理机构”是指对企业的生产经营、人员、账务、财产等实施实质性全面
管理和控制的机构。根据国家税务总局于 2009 年 4 月 22 日发布的《关于境外注册中资控股企业
依据实际管理机构标准认定为居民企业有关问题的通知》（以下简称“82 号文”），境外中资企
业同时符合以下条件的，应判定其为实际管理机构在中国境内的居民企业，并实施相应的税收管
理，就其来源于中国境内、境外的所得征收企业所得税：（1）企业负责实施日常生产经营管理运
作的高层管理人员及其高层管理部门履行职责的场所主要位于中国境内；（2）企业的财务决策（如
借款、放款、融资、财务风险管理等）和人事决策（如任命、解聘和薪酬等）由位于中国境内的
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机构或人员决定，或需要得到位于中国境内的机构或人员批准；（3）企业的主要财产、会计账簿、
公司印章、董事会和股东会议纪要档案等位于或存放于中国境内；（4）企业 1/2（含 1/2）以上
有投票权的董事或高层管理人员经常居住于中国境内。
尽管 82 号文仅适用于中国境内企业或企业集团作为主要控股投资者的境外企业，而不适用
于受外国企业或个人控制的境外企业，但 82 号文的认定标准可能反映出国家税务总局判断“实
际管理机构”以及认定境外企业的居民身份（不论其是否受中国境内企业控制）的一般性标准。
公司目前并未将公司及境外子公司视为中国居民企业，但如税务主管部门将公司或境外子公司认
定为境内居民企业，那么公司或境外子公司可能须按照中国税法的规定缴纳中国企业所得税。
3. 制药行业在全球受高度监管且监管法律法规可能变化的风险
目前公司主要在中国开展业务，同时也寻求在全球范围的发展机会。各国家或地区对制药行
业均有严格监管，包括对产品的开发及审批、审查、营销及销售等。但各国家和地区的监管体制
之间存在或大或小的差异，公司在各地区开展业务时可能会承担更多的合规经营成本，且公司在
取得监管机构对药品的批准及遵守适用法律法规的过程中需要耗费大量时间及财务资源。
如果公司在产品开发过程、审批过程或批准后的任何环节未能遵守相关监管规定，公司则可
能面临行政或司法制裁。如公司未能遵守该等监管规定可能会对公司的业务造成重大不利影响。
(八) 存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(九) 其他重大风险
√适用 □不适用
管理内控风险
1. 无控股股东和实际控制人的风险
报告期内，公司任何单一股东持股比例均低于 30.00%。截至 2023 年 12 月 31 日，公司第一
大股东 HHLR 及其一致行动人合计持股比例为 11.84%，且直接持有公司 5%以上股份的主要股东之
间不存在一致行动关系，因此，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决
定性影响。董事会现有 8 位董事，其中包括 2 名执行董事，3 名非执行董事以及 3 名独立非执行
董事，不存在单一股东通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情
形，因此，公司无控股股东和实际控制人。
公司股权相对分散，使得公司未来有可能成为被收购对象，进而导致公司控制权发生变化，
可能会给公司的业务发展和经营管理等带来一定影响。
2. 关键人员可能流失的风险
公司管理及技术研发团队是公司业务发展的重要基础。除核心管理、技术团队外，截至 2023
年 12 月 31 日，公司已组建了超过 470 人的研发团队，尽管公司与各位关键人员都签署了正式的
聘用协议，且制定了相关的项目管理制度、薪酬绩效制度等，以维持研发团队的稳定性，然而上
述协议并不禁止公司的关键人员随时终止与公司的劳动关系；且随着医药行业整体竞争形势的加
剧，如果公司的团队建设及人才激励体制等未能实现动态调整、正向引导，未能适应行业竞争形
势等，将有可能导致公司的管理人员或其他关键员工离职，进而可能对实现公司的研究、开发、
生产及实现商业化目标造成阻碍并损害公司成功实现业务目标。
3. 组织规模扩大可能导致的管理相关风险
公司的主要产品之一奥布替尼获得国家药监局附条件批准上市，公司建造了自己的生产设施
并深入推进商业化，随着市场的拓展及其他候选药物的研发上市，公司资产规模、业务规模和员
工数量均将快速增长，因此公司必须增加大量额外的管理、运营、生产、销售、市场推广、财务
及其他人员。公司近期及未来的增长将对公司管理层成员提出更高的要求。
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如无法有效地管理公司的扩张，并根据需要招聘新员工及顾问以进一步扩大公司的规模，公
司可能无法进一步成功地对公司的药物及候选药物进行研发、生产及商业化，且可能因此而无法
实现公司的研发、生产及商业化目标。
法律风险
1. 公司现行的公司治理结构与适用中国法律法规及规范性文件的其他一般境内 A 股上市公司存
在差异
公司为一家根据《开曼群岛公司法》设立并在香港联交所上市的公司，现行的公司治理制度
主要系基于公司注册地和境外上市地的相关法律法规及规则制定，与目前适用于注册在中国境内
的一般境内 A 股上市公司的公司治理模式以及上市后发生配股、非公开发行、回购或其他再融资
等行为需要履行的程序相比存在一定差异。
公司根据《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》《上海证券交易所
科创板股票上市规则》（以下简称“《科创板上市规则》”）等中国境内法律法规的要求修订及
制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》以及《A 股募集资金管理办法》
《信息披露境内代表工作细则》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《信息披露管理制
度》《关联（连）交易管理办法》等内部治理制度，以使公司在包括资产收益、参与重大决策、
剩余财产分配等投资者权益的保护上，不低于境内法律法规规定的要求。在某些公司治理的具体
事项安排上，与一般境内 A 股上市公司相比存在一定差异，主要包括：公司未设立监事及监事会；
公司合并、分立、收购的程序和制度；公司清算、解散的程序和制度以及上市后发生配股、非公
开发行、回购或其他再融资等行为需要履行的程序等，但关于境内投资者权益保护的安排总体上
不低于中国法律法规规定的要求。
公司如发生配股、非公开发行、回购、或其他再融资等行为，其需履行的内外部程序与一般
境内 A 股上市公司亦存在差异，具体如下：
（1）内部审批流程
根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”），股份
发行或者定向增发仅可在下述情形发生时进行：（i）《香港上市规则》第 13.36(2)(b)条项下的
一般授权；或者（ii）特别授权，上述授权均需由上市公司的股东大会以相关股东大会上亲身或
者委任代表出席的股东所持表决权的简单多数通过；同时，上市公司的董事会应当批准上述股份
发行或者定向增发。
（2）外部审批流程
任何新增股份均需向香港联交所递交上市申请或者豁免申请。根据《香港上市规则》第 10.06
条的规定，股份回购需要股东大会批准，以及取决于回购的形式，股份回购可能需要根据《股份
回购守则》获得香港证监会的管理人员的批准。如果回购股份予以注销导致公司股本减少，需要
取得开曼群岛大法院的批准。
2. 公司 A 股公众股东以诉讼方式寻求权利保护存在不确定性的风险
根据公司及其董事、高级管理人员分别做出的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma
Limited）关于适用法律和管辖法院的承诺函》和《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma
Limited）董事、高级管理人员关于适用法律和管辖法院的承诺函》，因公司在境内发行股票并在
科创板上市以及公司在科创板上市期间发生的纠纷（包括股东派生诉讼及证券虚假陈述责任纠纷），
将适用中国法律，并由中国境内有管辖权的人民法院管辖。但就股东派生诉讼而言，《公司法》
第 2 条规定“本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司”，因
此，《公司法》不适用于在开曼群岛注册设立的公司。基于上述，《公司法》第 151 条关于股东
派生诉讼的规定是否能适用于针对开曼公司提起的股东派生诉讼亦存在不确定性，其是否能适用
中国法律取决于届时行使管辖权的中国法院如何解释和适用中国法律；此外，根据《中华人民共
和国民事诉讼法（2023 修正）》第 35 条，协议管辖的当事人在约定管辖法院时应选择与争议有
实际联系的地点的人民法院，中国法院是否行使管辖权取决于其是否认为中国法院所在地与该等
股东派生诉讼存在实际联系，如果中国法院认为中国法院所在地与股东派生诉讼没有任何实际联
系，则即使公司及其董事、高级管理人员已出具相关承诺，仍然存在中国法院不对该等股东派生
诉讼行使管辖权的风险。
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此外，虽然 A 股公众股东可以依据中国相关法律法规及公司及其董事、高级管理人员承诺向
有管辖权的人民法院提起诉讼、申请执行公司的境内资产，但是公司注册于开曼群岛，在开曼群
岛大法院的管辖范围内，如 A 股公众股东向开曼群岛大法院起诉公司寻求保护自己的权利，鉴于
中国目前与开曼群岛并无双边司法互助的协议或安排，且截至本报告出具日，尚无开曼群岛法院
作出的生效判决获得中国法院承认和执行的公开案例。开曼群岛大法院判决能否在中国获得承认
与执行，将存在一定的不确定性。
同时，A 股公众股东持有的公司股票统一登记、存管在中国境内的证券登记结算机构。如某
一 A 股公众股东拟依据开曼群岛法律向公司提起证券诉讼或其他民事诉讼，该名 A 股公众股东须
按中国境内相关业务规定取得具有法律效力的证券登记记录，该等程序和限制可能导致境内投资
者需承担额外的跨境行使权利或者维护权利的成本和负担。
3. 公司 A 股公众股东权利保护相关风险
（1）A 股股东持股比例较低，A 股股东利益可能无法通过股东议事机制得到有效保护的风险
公司股票为每股面值 0.000002 美元的人民币普通股（A 股），人民币股份股数为 264,648,217
股，约占公司已发行股份总数的 15%。公司不设置分类表决机制，持有公司已发行且在境外上市
流通之股份的股东与持有境内发行股份的股东（以下简称“A 股股东”）依据公司上市后适用的
相关章程文件及《股东大会议事规则》行使股东表决权。
公司涉及公司治理、运行规范等方面的部分事项将适用境外注册地公司法等法律法规，与目
前适用于一般境内 A 股上市公司的规则相比存在一定差异，公司已基于红筹企业投资者保护要求
制定了《公司章程》，并制定了配套议事规则等具体制度，保障投资者合法权益。
根据《公司章程》及《股东大会议事规则》，该等公司治理制度在股东大会召集、提案、表
决、董事提名等事项上对股东持股比例存在如下要求：
①股东大会召集
公司的股东周年大会须在有关地区或董事会决定的地区举行，并须在董事会指定的时间及地
点举行。股东特别大会可由董事会在其认为合适的时候要求召开，亦可由一名或多名股东要求召
开，该等股东于提出要求当日须持有公司不少于十分之一的实缴股本并有权在股东大会上投票。
上述要求须以书面形式向董事会或秘书提出，借以要求董事会就处理有关要求所指明的任何事务
而召开股东特别大会。该等股东特别大会须在相关书面要求提交至董事会后的 2 个月内召开。如
董事会在相关书面要求提交之日起 21 日内未安排召开会议，则请求人（指提议召开股东特别大会
的股东）可以用相同方式自行召开会议，且请求人因董事会未安排召开会议而承担的所有合理费
用，须由公司予以偿还。
②股东大会提案
除以下事务外，公司不得在任何股东大会处理任何其他事务：1）董事会（或任何获正式授权
的委员会）或按其指示发出的股东大会通知（或其任何增补）中所列明的事务；2）股东以其他方
式适当提交股东大会处理的事务，该等股东根据《公司章程》及《股东大会议事规则》发出通知，
并且该股东在发出通知之日以及审议其提议事项的有关股东大会的股权登记日均应为记录在册的
公司股东，且单独或合并持有公司发行在外有表决权股份总数的 3%以上。
③股东大会表决
两名亲自（如股东为法团，则由其正式授权代表或由结算所委任的两名人士出席）或由代表
出席并有权表决的股东即为股东大会的法定人数。
在任何股东大会上交由会议表决的决议案，须以投票方式进行表决，除非股东大会主席根据
《香港上市规则》准许股东以举手方式对纯粹有关程序或行政事宜之决议案进行表决。在任何股
东大会上以投票方式进行表决时，每名亲自或委派代表出席的股东每持有一股股份则拥有一票表
决权；以及以举手方式表决时，每名亲身出席的股东（如股东为法团，则由其正式授权代表出席）
或委任代表出席的股东各拥有一票表决权。
股东大会决议分为普通决议案和特别决议案。普通决议案需经亲自或委派代表或由其正式授
权代表（如股东为法团公司）出席的有表决权股东以简单多数票表决通过；特别决议案需经亲自
或委派代表或由其正式授权代表（如股东为法团公司）出席的有表决权股东以不少于四分之三（3/4）
的多数票表决通过。
④董事提名
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公司的董事由董事会或由持有一定比例股份的股东提名。单独或者合并持有公司已发行有表
决权股份总数 1%以上的股东有权向公司提名新的独立非执行董事，单独或者合并持有公司已发行
有表决权股份总数 3%以上的股东有权向公司提名新的执行董事和非执行董事候选人。
基于上述，公司关于境内投资者权益保护的安排总体上不低于中国法律法规规定的要求，且
A 股股东将依据《公司章程》在股东大会召集、股东大会提案、参与股东大会表决、提名公司董事
等方面与公司的境外股东享有同等的权利。但 A 股股东的持股比例约占公司已发行股份总数的 15%，
受整体持股比例所限，A 股股东难以对公司的股东大会表决结果产生决定性影响。因此，A 股股东
利益可能无法通过股东议事机制得到有效保护。
（2）A 股股东持股比例被动稀释的风险
公司若仅在境外发行股份，A 股股东持股比例可能会不断被稀释，根据公司《公司章程》的规
定，本公司可通过股东大会普通决议发行新增股份，鉴于公司 A 股人民币普通股股份数量占公司
已发行股份总数比例约 15%，受限于 A 股全体股东整体持股比例，A 股股东可能无法采取有效措施
避免其持股比例因公司境外发行股份而不断被稀释的情形发生，A 股股东持股比例存在被动稀释
的风险。
4. 公司注册地、上市地和子公司生产经营所涉及的国家和地区相关法律法规变化的风险
公司系一家设立于开曼群岛的公司，须遵守开曼群岛相关法律的规定。公司通过境内子公司
于中国境内开展经营活动，并在美国、澳大利亚、中国香港等国家和地区设立有子公司，须遵守
中国及其他生产经营活动所涉及的国家和地区相关法律法规的规定，相关国家和地区可能不时发
布、更新适用于公司或子公司的法律、法规、规范性文件，可能对公司或子公司产生实质影响。
此外，公司为一家在香港联交所和上交所挂牌上市的公司，需要同时遵守两地证券监管相关
法律、法规、规范性文件的规定。
2019 年 1 月 1 日生效的《开曼群岛经济实质法》要求在开曼群岛注册成立的从事“相关活动”
的“相关实体”应当满足有关经济实质的要求。公司目前已取得了《存续证明》并在开曼群岛聘
请了注册代理机构，符合《开曼群岛经济实质法》的简化经济实质测试。但是鉴于《开曼群岛经
济实质法》及其指引仍在进一步完善过程中，如果公司从事的业务未来不能归类为“控股业务”，
则需要满足更加复杂的经济实质标准。其具体适用条件以及要求尚不明确，如果公司最终无法满
足，公司可能受到开曼群岛政府机构的处罚。
如果公司或其子公司未能完全遵守注册地及生产经营活动所涉及的国家和地区相关政府机关
以及香港联交所和上交所两地监管机构发布、更新的相关规定，则可能受到相应的处罚，并对公
司的生产经营、财务状况造成不利影响。
5. 经营资质申请及续期的风险
根据相关法律、法规及有关政府监管规定，公司及与公司合作的第三方可能需要向有关部门
取得并持有多项批准、牌照、许可及证书以开展业务。公司及公司合作的第三方也可能接受监管
机构的定期审查或考核，如果未通过此类检查或考核可能会导致相关批准、牌照、许可及证书的
撤销或无法续期。此外，批准、牌照、许可及证书的申请或续期所适用的标准可能会不时改变，
公司无法保证公司或前述第三方能符合可能实施的新标准以取得必需的批准、牌照、许可及证书
或完成续期。许多有关的批准、牌照、许可及证书对公司的业务经营而言都十分重要，而如公司
或前述第三方未能维持重要的批准、牌照、许可及证书或完成续期，则可能会严重损害公司开展
业务的能力。此外，如果由于法律法规的变动要求公司或前述第三方经营业务需要取得原本无须
取得的任何额外批准、牌照、许可或证书，公司无法保证公司或前述第三方将成功取得有关批准、
牌照、许可或证书。上述事项均可能对公司生产经营产生不利影响。
6. 与禁止回扣、欺诈及滥用及隐私保护方面的法律法规相关的合规风险
医疗服务提供者、医生及其他人士对公司获批产品的推荐及处方起主要作用。如公司获得监
管机构对候选药物的批准并开始在相关国家和地区商业化该等药物，公司的经营可能受相应国家
和地区的禁止回扣、反欺诈及滥用及隐私保护相关法律的限制。
公司无法完全控制员工、经销商及第三方推广商与医院、医疗机构及医生的联系，他们可能
为增加公司产品的销量而采取可能违反相关国家和地区的禁止回扣、反欺诈及滥用及隐私保护的
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法律规定。如果公司的员工、经销商及第三方推广商有贿赂或其他不当行为，以致违反相关国家
和地区的反贿赂法律，公司的声誉可能受损。此外，公司可能要为公司的员工、经销商及第三方
推广商的行为负责，从而遭受监管机构调查及处罚。
7. 环境、健康及安全相关合规风险
公司与包括 CRO、CMO 在内的第三方均须遵守众多环境、健康及安全法律法规，包括适用于实
验室程序及操作、使用、存储、处理，以及有害材料及废弃物处置的法律法规，该等法规对公司
的运行提出了较高要求。截至 2024 年 3 月 28 日，公司未发生与环境、健康、安全有关的重大事
故。但如果未来相关国家或地区颁发新的与环境、健康、安全有关的法律法规，进一步提高相关
监管要求，这将可能进一步增加公司的相关支出。此外，公司也不排除会因设备或工艺不完善、
物品保管、操作不当以及自然灾害等原因而发生与环境、健康、安全有关的重大事故，以上均可
能影响公司生产经营的正常运行。
8. 数据合规相关风险
全球个人信息的收集、使用、保护、共享、传递及其他处理方式的监管架构正在迅速发展，
且在可预见的未来仍存在不确定性。公司业务经营所在地的监管机构已经实施并正考虑进一步出
台多项有关个人数据保护的法律、法规或规范性文件。
如公司未能遵守相关法律法规，可能导致声誉受损，或被政府实体、个人或其他人士提起诉
讼或采取行动。该等诉讼或行动可能使公司受到重大民事或刑事处罚并遭受负面影响，导致推迟、
停止转移或没收若干个人信息，从而导致正在进行中的医学试验被暂停或新试验被禁止、公司业
务运作方式被要求改变，进而增加公司的成本，严重损害公司的业务、前景、财务状况及经营业
绩。此外，公司与客户、供货商、制药合作伙伴及其他第三方的关系可能受公司所面临的诉讼或
其他法律程序以及适用法律施加的数据保护义务的负面影响。另外，包括健康信息在内的个人信
息的数据泄露或违规，可能导致重大管理资源、法律及财务风险以及声誉受损，进而对公司的业
务、经营业绩和财务状况产生严重不利影响。
9. 产品责任相关风险
截至 2024 年 3 月 28 日，公司未发生重大产品质量事故，但由于公司产品上市以及公司候选
药物在中国境内外的未来商业化，公司仍然面临固有的产品责任风险。如果公司的药物或候选药
物在临床试验、生产、营销或销售过程中出现质量问题，均可能对公司的生产经营和市场声誉造
成不利影响。
10. 投资者从控股型公司获取现金分红回报的风险
公司是一家于开曼群岛注册成立的控股公司，主要经营实体位于中国境内，境内子公司向公
司分红受限于中国法律、法规关于公司分红及外汇监管的相关限制。根据中国法律法规，公司的
境内子公司仅可从其各自根据中国企业会计准则及法律法规确定的累积未分配利润中支付股息；
公司的境内子公司每年均需提取一部分净利润作为法定公积金，直至法定公积金总额达到其注册
资本的 50%。境内子公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润方可向股东分配。
在境内子公司根据中国法律、法规和规范性文件规定存在可分配利润的情况下，公司从境内
子公司获得股利分配可能受到中国外汇相关法律、法规或监管政策的限制，从而导致该等境内子
公司无法向公司分配股利。
此外，公司注册在开曼群岛，因注册地政策变动、境内外外汇管制措施以及履行相关的换汇、
结算、审核等程序，可能导致境内 A 股公众股东取得公司分红派息的时间较境外股东有所延迟；
如在延迟期间发生汇率波动，可能导致境内公众股东实际取得的分红派息与境外股东存在一定差
异，进而对境内股东的权益造成相应影响的风险。
知识产权风险
1. 公司的知识产权可能无法得到充分保护或被侵害而不足以为公司的候选药物及药物提供全面
的专利保护的风险
公司的成功在很大程度上取决于公司通过获取、维护及实施公司的知识产权（包括专利权）
来保护公司的专有技术、候选药物及药物不受竞争的能力。公司通过在中国、美国、欧盟、日本
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及其他国家和地区提交专利申请以寻求保护公司认为具有商业重要性的药物、候选药物及技术。
目前公司仍有部分知识产权已提交专利申请但仍在专利审查过程中，如相关专利未能获得授权，
或获得授权后被宣告无效，可能对公司业务造成不利影响。如公司未能就在研产品取得及维持专
利保护，或若所取得的知识产权保护范围不够广泛，第三方可能通过不侵权的方式开发与公司相
似或相同的产品及技术并直接与公司竞争，从而对公司产品成功实现商业化的能力造成不利影响。
专利的授予对其创新性、范围、有效性或可执行性存在不确定性，不同国家和地区对专利的
保护程度和范围有所不同，公司提交专利申请的国家的专利法或其解释变更可能会缩小专利保护
的范围；此外，如某些国家对部分药品实施强制许可或部分强制许可等，专利拥有人可能被强制
将专利授权予第三方，如果公司被强制向第三方授出与公司业务相关的任何专利的授权，公司的
竞争地位可能受损，公司的业务、财务状况、经营业绩及前景也可能受到不利影响。
因此，公司可能无法确定公司的技术、药物或候选药物是否能够获得有效的及可实施的专利
保护或持续保护。同时，竞争对手或其他任何第三方亦可能通过以非侵权方式开发类似或替代技
术或产品以规避公司的专利。
此外，如果公司主要产品的专利权到期或失去市场独占权，可能会有仿制药进入市场，从而
影响公司产品和技术的商业化潜力和盈利能力。
2. 违反第三方知识产权转让或许可协议的风险
公司已与第三方订立、且未来可能继续与第三方订立协议以取得第三方知识产权的权利，包
括专利权及专利申请权。公司可能在该等协议下承担尽职、开发或商业化时间表以及按里程碑付
款、授权费、保险及其他义务。如公司未能履行现有或未来的知识产权转让或许可协议下的义务，
交易对方可能有权终止该等协议，在此情况下，公司可能无法开发、制造或推广该等协议下所涵
盖的任何药物或候选药物，或公司可能面临该等协议下的经济损失或其他违约金的索赔。如发生
上述情形可能会降低该等产品及公司业务的价值。
此外，公司未来可能面临因上述知识产权协议产生的纠纷，包括：根据授权协议授予的权利
范围及其他与解释相关的问题；公司在授权协议下的尽职义务及符合尽职义务的行为；由公司的
授权方、合作伙伴及共同创造或使用知识产权所产生的发明及专有技术的发明权及所有权；及专
利技术的发明优先权等。
3. 潜在被指控侵犯第三方知识产权，从而阻止或延迟公司药物或候选药物的开发或商业化的风
险
公司作为一家以自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，一直积极通过申请专利的
方式对公司主要产品涉及的相关技术进行保护，但由于专利申请及专利公开之间间隔时间较长，
因此可能存在公司目前并不知悉的在先专利申请，造成潜在侵犯第三方知识产权的风险。若发生
第三方对公司提起知识产权侵权索赔、申诉等，可能对公司药物研发、生产、销售造成不利影响，
进而可能会对公司在市场上的竞争能力产生不利影响。
募投项目风险
1. 募集资金投资项目存在研发结果未达预期或研发失败风险
本次募集资金将投入以下项目：新药研发项目、药物研发平台升级项目、营销网络建设项目、
信息化建设项目以及补充流动资金。生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，新
药上市需要历经临床前研究、临床试验、药品注册等诸多较为复杂的阶段，每一阶段都有可能失
败。在药物临床试验研发项目的实施过程中，面临着技术开发的不确定性、临床试验、政策环境、
监管审批等诸多主客观条件的影响，皆有可能对项目按时推进、候选药品成功获批上市、项目实
现预期效果等产生障碍。一旦募集资金使用不能实现预期，公司的生产经营和未来发展将受到不
利影响。
2. 募集资金投资项目组织和管理能力不善可能导致募投项目未如期实施
公司募集资金拟投向多项候选药物的研发，为确保多条线候选研发项目的有序推进以及募集
资金的合理运用，公司需制定合理的研发规划、妥善组织人员有条理推进研发进程并对研发过程
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实施严格及有效管理。如公司在研发过程中组织和管理能力不足，候选药物研发项目可能无法如
期实施或实现预期收益，募投资金投资回报将受到不利影响。
3. 新增研发费用等对公司经营业绩将存在负面影响
本次募集资金投资项目中的新药研发项目和药物研发平台升级项目实现经济效益需要一定的
时间，因此本次募集资金投资项目新增的研发费用将在一定程度上影响公司的未来的盈利水平，
对公司的整体盈利能力形成一定负面影响。
其他风险
1. 公司的股票的交易价格波动可能会给投资者带来重大损失的风险
公司已在香港联交所上市，其已发行的股票的交易价格可能因各种因素而发生大幅波动。除
公司的经营和财务状况之外，公司的股票价格还将受到包括投资者的心理预期、股票供求关系、
国家宏观经济状况及政治、经济、金融政策和各类重大突发事件等多种因素的影响，其中诸多因
素公司难以控制。香港联交所及上交所具有不同的交易时间、交易特征（包括交易量及流动性）、
交易规则及投资者基础，公司股票的历史价格可能并不预示公司证券的未来表现。
此外，同时在两地或多地上市且主要经营活动在境内的其他公司的市场价格的表现及波动亦
可能影响公司的股票价格及交易量的波动。
2. 本公司履行承诺相关的风险
公司就稳定股价、利润分配政策等事宜做出了一系列重要承诺。其中，稳定股价承诺的具体
措施包括公司向公众股东回购股票。鉴于公司为一家注册在开曼群岛并在香港联交所上市的红筹
企业，在执行股票回购等稳定股价措施时可能涉及资金跨境流动，因此须遵守中国外汇管理的相
关规定。任何现有和未来的换汇限制均有可能限制公司通过回购等方式稳定股价的能力。
3. 公司无法保证未来几年内实现盈利，公司上市后亦可能面临退市风险
公司未来几年将存在持续大规模的研发投入，研发费用将持续处于较高水平，在可预见的未
来或将产生经营亏损，上市后未盈利状态可能持续存在且累计未弥补亏损可能继续扩大。如果公
司上市后触发《科创板上市规则》第 12.4.2 条的财务状况指标，可能导致公司触发退市条件。根
据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，公司触及终止上市标准的，股票直接终止上市，
不再适用暂停上市、恢复上市、重新上市程序。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司奥布替尼收入为 6.71 亿元，较上年同比上升 18.52%；公司营业总收入为 7.39
亿元，较上年同比上涨 18.09%；净亏损较上年同期减少 2.48 亿元，主要由于营业收入和利息收
入上涨、销售费用减少、汇兑损失减少并抵消了研发费用的增长所致。报告期内，公司研发投入
为 7.57 亿元，较上年同期增加 1.09 亿元。报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额为-
6.65 亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 738,537,047.65 625,404,169.95 18.09
营业成本 128,435,146.12 143,397,455.44 -10.43
销售费用 366,891,163.84 438,610,634.03 -16.35
管理费用 184,122,329.22 175,047,230.46 5.18
财务费用 -68,905,715.07 171,321,287.29 -140.22
研发费用 757,253,137.36 648,702,607.78 16.73
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经营活动产生的现金流量
-665,489,513.23 -490,583,554.63 不适用
净额
投资活动产生的现金流量
661,064,488.58 -1,801,326,038.70 不适用
净额
筹资活动产生的现金流量
1,308,214.29 3,094,507,328.14 -99.96
净额
营业收入变动原因说明：主要系奥布替尼销量持续快速增长所致。
营业成本变动原因说明：主要系广州工厂实施更高效的生产流程，单位销售成本减少以及研发服
务收入的成本降低所致。
销售费用变动原因说明：主要系公司减少市场研究、推广和教育费用，提升商业运营效率，加强
销售费用使用效率所致。
管理费用变动原因说明：比上年增加 5.18%，主要系支付终止与润诺的知识产权转让协议的补偿
替代款，折旧与摊销增加，以及人员薪酬正常增长所致。
财务费用变动原因说明：主要系报告期内利息收入增加及未实现汇兑损失减少所致。
研发费用变动原因说明：主要系临床试验费用增加，多个在研产品取得重大进步，对发布的将成
为未来资产的早期候选药物进行战略投资，相应研发支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系经营规模扩大，各项经营开支增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系定期存款等投资到期产生的投资活动现金流
入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期收到上市募集资金所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见下表
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加
医药制造
736,985,338.55 127,806,615.13 82.66 18.08 -10.87 5.63 个
业
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加
奥布替尼 670,731,035.60 90,344,394.56 86.53 18.52 -5.16 3.36 个
百分点
增加
研发服务
59,758,504.86 37,338,400.59 37.52 4.17 -21.91 20.86 个
收入
百分点
技术授权
5,644,640.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用
收入
主营业务分地区情况
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2023 年年度报告
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加
境内 671,582,193.69 90,468,214.54 86.53 18.50 -5.35 3.39 个
百分点
增加
境外 65,403,144.86 37,338,400.59 42.91 14.00 -21.91 26.25 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加
经销模式 671,582,193.69 90,468,214.54 86.53 18.50 -5.35 3.39 个
百分点
增加
直销模式 65,403,144.86 37,338,400.59 42.91 14.00 -21.91 26.25 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1.报告期内，公司收入主要来源于药品销售和研发服务收入。主营业务收入较上年增加 18.08%，
毛利率比上年增加 5.63%。
2.奥布替尼销售收入较上期增加，主要变动原因参见“第三节、管理层讨论与分析”之“一、经
营情况讨论与分析”。
3.境内收入主要为药品销售收入，境外收入主要为研发服务收入及技术授权收入，变动分析同上。
4.销售模式中，经销模式主要为药品销售收入，直销模式主要为研发服务收入及技术授权收入，
变动分析同上。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
奥布替尼 万盒 31.54 23.13 14.25 26.43 12.53 143.92
产销量情况说明
规格为 50mg/片，30 片/盒。产销存量随着销量增加而相应增长。产销及库存量均包括自主加
工和通过委托加工方式取得的部分。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金额
上年同期
本期占总成 上年同期 较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 占总成本
本比例(%) 金额 期变动比
比例(%)
例(%)
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委托加工费用 2,484.42 19.34 6,471.14 45.13 -61.61
直接材料 4,460.39 34.73 1,276.02 8.90 249.56
医药制造
直接人工 632.91 4.93 374.06 2.61 69.20
业
其他 1,531.95 11.93 1,437.32 10.02 6.58
研发服务 3,733.84 29.07 4,781.21 33.34 -21.91
分产品情况
本期金额
上年同期
本期占总成 上年同期 较上年同
分产品 成本构成项目 本期金额 占总成本
本比例(%) 金额 期变动比
比例(%)
例(%)
委托加工费用 2,484.42 19.34 6,471.14 45.13 -61.61
直接材料 4,448.01 34.63 1,243.77 8.67 257.62
奥布替尼
直接人工 632.91 4.93 374.06 2.61 69.20
其他 1,469.10 11.44 1,437.32 10.02 2.21
研发服务 研发服务成本 3,733.84 29.07 4,781.21 33.34 -21.91
成本分析其他情况说明
报告期内，成本的减少主要系委托加工费用减少所致，直接材料和直接人工增加系公司自产
增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内公司通过购买 50%的股权将北京天实医药纳入合并范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 56,432.27 万元，占年度销售总额 76.41%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
公司前五名客户
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占年度销售总额比 是否与上市公司存
序号 客户名称 销售额
例（%） 在关联关系
1 客户一 24,943.74 33.77 否
2 客户二 11,189.02 15.15 否
3 客户三 9,342.12 12.65 否
4 客户四 5,760.95 7.80 否
5 重庆医药 5,196.44 7.04 否
合计 / 56,432.27 76.41 /
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
重庆医药为报告期内公司前 5 名客户中的新增客户。
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 37,073.77 万元，占年度采购总额 27.28%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
公司前五名供应商
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占年度采购总额比 是否与上市公司存
序号 供应商名称 采购额
例（%） 在关联关系
1 供应商一 15,444.11 11.36 否
2 Fortrea Inc. 7,340.79 5.40 否
3 中石化工 5,832.55 4.29 否
4 供应商四 4,546.29 3.35 否
5 供应商五 3,910.03 2.88 否
合计 / 37,073.77 27.28 /
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
Fortrea Inc.、中石化工为报告期内公司前 5 名供应商中的新增供应商。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
币
本期较上期
项目名称 本期发生额 上年同期发生额 发生额变动 说明
比例（%）
主要系公司减少市场研
究、推广和教育费用，提升
销售费用 366,891,163.84 438,610,634.03 -16.35
商业运营效率，加强销售
费用使用效率所致
比上年增加 5.18%，主要系
支付终止与润诺的知识产
管理费用 184,122,329.22 175,047,230.46 5.18 权转让协议的补偿替代
款，折旧与摊销增加，以及
人员薪酬正常增长所致
主要系报告期内利息收入
财务费用 -68,905,715.07 171,321,287.29 -140.22 增加及未实现汇兑损失减
少所致
主要系临床试验费用增
加，多个在研产品取得重
大进步，对发布的将成为
研发费用 757,253,137.36 648,702,607.78 16.73
未来资产的早期候选药物
进行战略投资，相应研发
支出增加所致
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2023 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期较上期
项目名称 本期发生额 上年同期发生额 发生额变动 说明
比例（%）
经营活动产 主要系经营规模
生的现金流 -665,489,513.23 -490,583,554.63 不适用 扩大，各项经营开
量净额 支增加所致
主要系定期存款
投资活动产
等投资到期产生
生的现金流 661,064,488.58 -1,801,326,038.70 不适用
的投资活动现金
量净额
流入增加所致
筹资活动产 主要系上年同期
生的现金流 1,308,214.29 3,094,507,328.14 -99.96 收 到 上 市 募 集 资
量净额 金所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
主要系经营
货币资金 8,287,136,644.81 83.54 8,742,914,140.21 84.65 -5.21 活动开支增
加所致
主要系报告
期内奥布替
应收账款 276,377,549.08 2.79 127,824,970.72 1.24 116.22
尼销售增加
所致
主要系新增
应收款项融
31,260,680.06 0.32 - - - 应收票据所
资
致
主要系应收
员工行权款
其他应收款 2,020,426.63 0.02 4,652,782.94 0.05 -56.58
及代垫款项
减少所致
主要系因销
售规模扩大
存货 119,094,840.89 1.20 65,321,825.92 0.63 82.32 而增加商业
化生产备货
所致
一年内到期 主要系赎回
的非流动资 - - 313,290,451.17 3.03 -100.00 理财产品所
产 致
长期股权投 5,660,187.95 0.06 11,712,050.47 0.11 -51.67 主要系联营
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2023 年年度报告
资 公司报告期
内亏损所致
主要系报告
期内新增厂
固定资产 563,916,250.69 5.68 423,964,184.94 4.10 33.01
房及机器设
备所致
主要系报告
在建工程 166,908,613.33 1.68 197,650,071.61 1.91 -15.55 期内转固所
致
主要系报告
无形资产 266,034,974.53 2.68 273,142,788.18 2.64 -2.60 期内摊销增
加所致
主要系支付
其他非流动 长期资产的
48,055,383.42 0.48 19,769,292.45 0.19 143.08
资产 开支增加所
致
主要系应付
临床试验和
应付账款 134,904,878.31 1.36 118,596,609.38 1.15 13.75
技术服务费
增加所致
主要系本期
缴纳代扣代
应交税费 15,252,770.76 0.15 32,580,061.43 0.32 -53.18
缴所得税所
致
主要系主要
系报告期内
应付设备采
其他应付款
123,130,143.37 1.24 178,442,254.77 1.73 -31.00 购款、中介
服务费、商
业推广费余
额减少所致
主要系报告
一年内到期
期内新增租
的非流动负 28,233,387.44 0.28 20,111,603.34 0.19 40.38
赁及借款所
债
致
主要系可转
换债券公允
其他流动负 价值变动及
1,727,467,165.53 17.41 1,656,685,299.66 16.04 4.27
债 计提少数股
东负债利息
所致
主要系计提
长期应付款 305,576,610.80 3.08 287,761,269.12 2.79 6.19
利息所致
主要系新增
长期借款 26,300,000.00 0.27 - - - 银行借款所
致
主要系报告
递延收益 281,779,757.46 2.84 293,584,696.08 2.84 -4.02 期内结转递
延收益所致
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
(1) 资产规模
其中：境外资产 5,926,854,505.73（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 59.75%。境
外资产主要为境外公司持有的银行存款，其中包括部分科创板发售募集资金，截至 2023 年末账面
余额为 17.67 亿元，该资金存放在开曼公司离岸账户，随着募投项目的实施转为中国子公司货币
资金。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 受限原因
土地使用权 156,833,666.88 委托贷款抵押
货币资金 2,500,000.00 履约保函/保证金
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息请参阅本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内
公司从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。
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2023 年年度报告
医药制造行业经营性信息分析
1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
报告期内行业基本情况请参阅本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说
明”之“（三）所处行业情况”。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
是否属于
是否属于 是否纳 是否纳 是否纳
发明专利起止 报告期内
主要治疗领 药（产）品 适应症或功能 是否处 中药保护 入国家 入国家 入省级
细分行业 注册分类 期限（如适 推出的新
域 名称 主治 方药 品种（如 基药目 医保目 医保目
用） 药（产）
涉及） 录 录 录
品
中国：1.既往
至少接受过一
种治疗的成人
套细胞淋巴瘤
中国：
（MCL）患
2014.09.29
者；2.既往至
至
少接受过一种
化学制剂 肿瘤 奥布替尼片 化药 1 类 是 否 2034.09.29； 否 否 是 是
治疗的成人慢
国际权利到期
性淋巴细胞白
日：
血病（CLL）/
2034.09.29
小淋巴细胞淋
巴瘤（SLL）
患者；3.既往
至少接受过一
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2023 年年度报告
种治疗的成人
边缘区淋巴瘤
（MZL）患者
新加坡：既往
至少接受过一
种治疗的成人
套细胞淋巴瘤
（MCL）患者
中国香港：与
来那度胺联合
用于治疗不符
合自体干细胞
注射用 治疗用生物 移植条件的复
生物制药 肿瘤 是 否 不适用 否 否 否 否
Tafasitamab 制品 3.1 类 发或难治性弥
漫性大 B 细胞
淋巴瘤
(DLBCL)成人
患者
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
报告期内，奥布替尼新增适应症用于治疗复发或难治性边缘区淋巴瘤（MZL）患者已纳入新版《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录
（2023 年）》（国家医保目录）。奥布替尼用于既往至少接受过一次治疗的慢淋巴细胞白血病(CLL)/小淋巴细胞淋巴瘤(SLL)、以及既往至少接受过一次
治疗的套细胞淋巴瘤(MCL) 两项适应症完成续约。
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
治疗 营业 营业 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年增 同行业同领域产品
毛利率(%)
领域 收入 成本 增减（%） 增减（%） 减（%） 毛利率情况
抗肿瘤类药物 67,073.10 9,034.44 86.53 18.52 -5.16 3.36 77.65%
研发服务 5,975.85 3,733.84 37.52 4.17 -21.91 20.86 不适用
技术授权 564.46 - 100.00 - - - 不适用
情况说明
√适用 □不适用
同行业同领域产品毛利率情况参照 2022 年度百济神州有限公司的数据。
2. 公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
公司是一家以卓越的自主研发能力为核心驱动力的创新生物医药企业，专注于肿瘤和自身免疫性疾病等存在巨大未满足临床需求的领域，以全球市
场为目标开发具有突破性潜力的同类最佳或同类首创药物。在具有丰富研发、生产和商业化经验的管理团队的带领下，公司已构建起一体化的生物医药
平台，兼顾研发质量与研发速度，建立一系列创新性与风险高度平衡、涵盖多个极具市场前景的热门靶点的产品管线，正加速成长为为全世界特定患者
开发并提供创新疗法的生物医药领导者。截至 2024 年 3 月 28 日，公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已于 2020 年 12 月获得国家药监局附条件批
准上市，Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及博鳌超级医院作为临床急需进口药品使用，13 款产品分别处于 I/II/III 期临床试验阶段。
未来，公司将继续挖掘奥布替尼用于治疗多种 B 细胞淋巴瘤的临床价值，拓展国内和海外布局，推进奥布替尼用于治疗自身免疫性疾病的临床试验
以及其他在研产品的研发工作，加深实体瘤治疗领域的布局，推进相关产品的临床开发，通过内部研发和商务拓展进一步扩充产品管线，并通过外部合
作与内部扩展建设大分子生物药研发能力。
(2).主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目（含 是否属于中药
一致性评价项 药（产）品名称 注册分类 适应症或功能主治 是否处方药 保护品种（如 研发（注册）所处阶段
目） 涉及）
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2023 年年度报告
复发或难治性 CLL/SLL,
中国、新加坡已获批，
复发或难治性 MCL,复发
正在中国、美国开展 3
或难治性 MZL, CLL/SLL
ICP-022 奥布替尼片 化药 1 类 是 否 项注册性或注册可用临
一线治疗,MCL 一线治
床试验，以及全球多个
疗,MCD 亚型 DLBCL 一线
I/Ⅱ期临床试验
治疗,SLE,MS,ITP,NMOSD
中国香港获批，已获批
在大湾区及博鳌超级医
治疗用生物制品 3.1 与来那度胺联合用于复发
ICP-B04 注射用 Tafasitamab 是 否 院作为临床急需进口药
类 或难治性 DLBCL
品使用，中国注册性临
床Ⅱ期
血液瘤，复发或难治性
ICP-B02 CM355 治疗用生物制品 1 类 是 否 中国临床 I/Ⅱ期
DLBCL
血液瘤，联合奥布替尼用
ICP-248 ICP-248 片 化药 1 类 是 否 中国、美国临床 I 期
于 CLL/SLL 一线治疗
ICP-490 ICP-490 片 化药 1 类 MM，DLBCL，血液瘤 是 否 中国临床 I 期
ICP-B05 CM369 注射液 治疗用生物制品 1 类 血液瘤，实体瘤 是 否 中国临床 I 期
ICP-332 ICP-332 片 化药 1 类 自身免疫性疾病，AD 是 否 中国临床Ⅱ期
ICP-488 ICP-488 片 化药 1 类 自身免疫性疾病，银屑病 是 否 中国临床Ⅱ期
正在中国开展Ⅱ期注册
ICP-192 ICP-192 化药 1 类 胆管癌等多种实体瘤 是 否 性临床，以及全球多个
I/Ⅱ期临床试验
ICP-723 ICP-723 片 化药 1 类 NTRK 融合阳性肿瘤 是 否 中国注册性临床Ⅱ期
ICP-033 ICP-033 片 化药 1 类 实体瘤 是 否 中国临床 I 期
实体瘤，联合 EGFRi 用于
ICP-189 ICP-189 片 化药 1 类 是 否 中国临床 I 期
NSCLC
(3).报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药（产）品情况
√适用 □不适用
2023 年 4 月，奥布替尼获得 NMPA 批准用于治疗复发或难治性 MZL，成为截至目前中国首个且唯一获批针对 MZL 适应症的 BTK 抑制剂。
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2023 年年度报告
(4).报告期内主要研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5).研发会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同
时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本集团研发支出为与公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬及股份支付费用、临床试验和技术服务费、直接投入的材料费用、折旧
费用与摊销费用和其他费用等。
在具体判断研发支出资本化时，研发药品取得中国国家药品监督管理局或国外同类监管机构颁发的正式药品注册批件或其他使得药品可以进入生产
和商业化环节的批准，且同时满足上述开发支出资本化条件的情况下进行资本化，否则全部费用化。
(6).研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入占营业收入比例 研发投入占净资产比例 研发投入资本化比重
同行业可比公司 研发投入金额
（%） （%） （%）
信达生物 332,503.60 72.98 30.99 13.65
贝达药业 97,730.47 41.12 20.15 28.38
复宏汉霖 218,320.20 67.91 133.42 36.13
百济神州 1,115,208.60 116.58 36.77 -
同行业平均研发投入金额 440,940.72
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） 102.53
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2023 年年度报告
公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 10.59
公司报告期内研发投入资本化比重（%） -
注：以上同行业可比公司数据均为 2022 年年度数据。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
√适用 □不适用
公司研发投入占营业收入的比重高于可比上市公司平均水平，主要系临床试验费用增加，多个在研产品取得重大进步，对发布的将成为未来资产的
早期候选药物进行战略投资，相应研发支出增加所致。
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入资本化 研发投入占营业收 本期金额较上年同期
研发项目 研发投入金额 研发投入费用化金额 情况说明
金额 入比例（%） 变动比例（%）
ICP-022 27,274.72 27,274.72 - 36.93 46.12
ICP-332 2,026.94 2,026.94 - 2.74 6.17
ICP-488 1,626.40 1,626.40 - 2.20 6.46
ICP-192 6,369.64 6,369.64 - 8.62 3.41 研发（注册）所处阶
ICP-723 4,461.89 4,461.89 - 6.04 23.64 段详见本节“(2).主
ICP-033 271.22 271.22 - 0.37 -61.25 要研发项目基本情
ICP-189 443.54 443.54 - 0.60 -24.50 况”
ICP-B04 4,379.73 4,379.73 - 5.93 88.29
ICP-248 802.76 802.76 - 1.09 -13.06
ICP-490 665.73 665.73 - 0.90 -49.22
3. 公司药（产）品销售情况
(1).主要销售模式分析
√适用 □不适用
报告期内公司主要销售模式具体参见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说
明”之“(二)主要经营模式”之“5、销售模式”。
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2023 年年度报告
(2).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
具体项目名称 本期发生额 本期发生额占销售费用总额比例（%）
市场推广、调研及教育费用 17,182.89 46.83
员工工资与福利 15,511.54 42.28
股权激励费用 822.26 2.24
折旧及摊销 415.83 1.13
其他 2,756.60 7.52
合计 36,689.12 100.00
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%）
信达生物 259,076.50 56.86
贝达药业 77,905.77 32.78
复宏汉霖 104,929.20 32.64
百济神州 599,709.20 62.69
公司报告期内销售费用总额 36,689.12
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 49.68
注：以上同行业可比公司数据均为 2022 年年度数据。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
√适用 □不适用
销售费用降低主要系公司减少市场研究、推广和教育费用，提升商业运营效率，加强销售费用使用效率所致。
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2023 年年度报告
4. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,660,187.95 11,712,050.47 -51.67%
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售/赎回
资产类别 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 金额
值变动
应收款项融
- - - - - - 31,260,680.06 31,260,680.06
资
一年内到期
的非流动资 313,290,451.17 - - - - 323,762,377.77 10,471,926.60 -
产
合计 313,290,451.17 - - - - 323,762,377.77 41,732,606.66 31,260,680.06
证券投资情况
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2023 年年度报告
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 私募股权投资基金投资情况
□适用 √不适用
其他说明
无
5. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
总资产 净资产 净利润
公司名称 主要业务 注册资本（原币） 持股比例
（人民币/万元） （人民币/万元） （人民币/万元）
Ocean
投资控股 1 美元 100% 59,371.84 -15.18 -1.02
Prominent
InnoCare US 临床开发 3 美元 100% 28,184.67 24,003.84 -4,857.51
瑞年投资 投资控股 1 港元 100% 192,552.98 -33,226.57 -1,192.07
InnoCare
临床开发 10 澳元 100% 447.20 -812.79 6.55
Australia
北京诺诚健华 医疗及医药研究、营销及 80,000,000 美元 100% 368,010.73 86,794.51 -15,420.82
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2023 年年度报告
推广服务
上海天瑾医药 医疗及医药研究 人民币 4,000,000 元 100% 528.34 -31,851.97 -16,218.72
北京天诚医药 医疗及医药研究 人民币 66,474,400 元 93.39% 77,826.03 26,622.27 -2,277.60
南京天印健华 医疗及医药研究 人民币 10,000,000 元 100% 558.36 294.80 918.35
人民币 1,000,000,000
广州诺诚健华 医疗及医药研究、生产 93.00% 208,551.13 47,368.14 -20,097.07
元
北京天实 医疗及医药研究 人民币 2,000,000.00 元 100% 230.53 230.48 0.04
北京天诺 医疗及医药研究 人民币 2,816,400.00 元 50.00% 1,984.71 1,132.04 -980.74
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司行业格局和趋势具体参见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的
主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2024 年，公司将继续秉持“科学驱动创新，患者所需为本”的理念，持续加大研发投入，推
进管线内产品的临床及商业化进程，公司将进一步加强全球研发能力，商业化体系建设，提升生
产能力，推动诺诚健华 1.0 向 2.0 新篇章的转变。为实现公司成为全球生物制药领导者并为全球
患者开发和提供创新疗法的愿景，公司将专注于以下几个方面：（1）继续挖掘奥布替尼用于治疗
多种 B 细胞淋巴瘤的临床价值，拓展国内和海外市场，并将探索奥布替尼以及 Tafasitamab 作为
血液瘤基石用药的临床潜力，巩固公司在血液瘤领域内的优势地位；（2）继续推进奥布替尼、ICP-
332 等产品用于治疗自身免疫性疾病的临床试验，并进一步打造覆盖 B 细胞和 T 细胞信号通路的
自身免疫性疾病产品组合；（3）继续加深在实体瘤治疗领域的产品布局，快速推进肿瘤免疫联合
用药及新疗法的开发；（4）通过内部研发和商务拓展进一步构建储备丰富的产品管线；（5）通
过内部扩展与外部合作建设大分子生物药研发能力，形成小分子药物与生物药共同发展的研发模
式，为肿瘤和自身免疫性疾病提供更加多元化的药物治疗选择。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1. 推进在研产品在全球范围内的临床研究，拓宽适应症范围及商业化进程
公司的主要产品之一奥布替尼（宜诺凯）已获得国家药监局附条件批准上市，并已在新加坡
获批用于复发难治 MCL，第二款商业化产品 Tafasitamab 已在中国香港获批，并获批在大湾区及
博鳌超级医院作为临床急需进口药品使用，13 款产品分别处于 I/II/III 期临床试验阶段。公司
将继续以中美两地为主的全球市场快速推进在研产品的临床试验与注册申报工作，以实现产品管
线中的候选药物早日造福全球患者。
2. 建立广泛的国内外合作关系，继续加强国际化进程
公司拥有强大的自主研发能力，管线内产品多为自主研发，具有全球权利。同时公司临床及
商业化团队具有极强的执行力，可有效兼顾效率及成本。公司将继续在全球范围内寻求战略合作
机会，寻求与公司的现有资产及平台相辅相成的对外授权的机会，以扩大公司资产的商业价值，
造福全球患者的同时，加强公司的国际化品牌建立。公司亦会积极探索其他与公司在研产品有协
同效应的外部资产及技术平台的引进，进一步加强公司的综合实力。
3. 提高公司治理水平，完善管理体系建设
随着公司未来主要产品获批上市或试验进展推进、产品管线陆续丰富，公司经营规模将持续
扩大，对于公司管理团队的综合素质提出了更高的要求。公司将加强董事会等管理体系建设、完
善与执行，确保公司运营符合相关法律法规、公司管理制度的要求。公司管理团队将致力于进一
步完善法人治理结构，切实提高公司治理水平，建立更加有效的运行、管理与控制体制，确保公
司各项业务发展计划的实施能够稳步有序进行，以保障股东利益、提升企业价值、优化业务策略
和政策以及提升治理透明度和问责性。
4. 持续加强人才队伍建设
公司将牢固确立“人才为本”的发展理念，立足未来发展需要，进一步加强人才队伍建设，
以培养技术骨干和管理骨干为重点，有计划地吸纳各类专业人才进入公司，形成结构合理的人才
梯队，为公司的长远发展储备力量。制定薪股结合的有竞争力的薪酬体系和奖励机制，搭建透明
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2023 年年度报告
公平的晋升体系，设计员工职业发展通道；同时，公司将强化培训体系的建设，建立和完善培训
制度的同时，针对不同岗位的员工实施科学的培训计划，采用内部交流课程、外聘专家授课及先
进企业考察等多种培训方式提高员工技能及整体素质。
5. 拓宽融资渠道、优化资本结构
未来公司将根据发展阶段的需要，拓宽融资渠道，充分借助资本市场，综合运用融资手段，
以满足公司新药研发、业务拓展、管理提升等方面的需要，为公司经营和发展提供可靠资金支持，
提高公司的市场竞争力。公司按计划合理使用募集资金，严格执行募集资金管理制度，并按有关
规定进行信息披露，同时加快募集资金使用效率，争取尽快取得预期的经济效益。
(四) 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司设立以来，已按照开曼群岛法律的规定，结合公司实际情况制定了《公司章程》，建立
了股东大会、董事会等基础性制度，开曼群岛法律不要求公司设立监事会。
公司作为在香港联交所上市的公司，严格遵循《香港上市规则》，已形成了规范的公司治理
结构。公司股东大会、董事会按照开曼群岛法律、《香港上市规则》及《公司章程》等相关规定，
独立有效地进行运作并切实履行职责。公司董事会的常设专门委员会包括审核委员会、薪酬委员
会、提名委员会，分别在审计、薪酬、提名方面协助董事会履行职能。此外，公司聘任了三名独
立非执行董事，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、科学性。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
√适用 □不适用
公司根据开曼群岛法律设立，并在香港联交所上市，其适用的相关规定在多个方面与中国法
律 法 规 有 所 不 同 。 详 细 情 况 请 参 见 公 司 于 2022 年 9 月 16 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）披露的《诺诚健华医药有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明
书》“第七节 公司治理与独立性”之“二、注册地的公司法律制度、《公司章程》与境内《公司
法》等法律制度的主要差异”。
二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
本次议案全部
2023 年股东周年 www.hkex.com.hk 审议通过，不存
2023 年 6 月 2 日 2023 年 6 月 3 日
大会 www.sse.com.cn 在否决议案的
情况
本次议案全部
2023 年第一次临
www.hkex.com.hk 审议通过，不存
时股东大会（股东 2023 年 8 月 31 日 2023 年 9 月 1 日
www.sse.com.cn 在否决议案的
特别大会）
情况
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
公司 2023 年股东周年大会审议通过议案如下：
1.省览及接纳本公司截至 2022 年 12 月 31 日止年度之经审核综合财务报表、本公司董事会报告
及核数师报告。
2.考虑及批准二零二二年年度报告。
3.01 重选赵仁滨博士为执行董事。
3.02 重选谢榕刚先生为非执行董事。
3.03 重选陈凯先博士为独立非执行董事。
4.授权董事会厘定董事酬金。
5.就联交所及上交所分别提交的本公司财务报表的审计重新委任安永会计师事务所及安永华明会
计师事务所为本公司核数师并授权董事会厘定其酬金。
6.授予董事一般授权，以配发、发行及处置不超过本公司于本决议案获通过当日之已发行香港股
份及人民币股份各自总数之 20%的额外股份。
7.授予董事一般授权，以购回不超过本公司于本决议案获通过当日之已发行香港股份总数之 10%
的股份。
8.待上述第 6 项和第 7 项决议案获得通过后，扩大配发、发行及处置额外股份的一般授权，在
20%的一般授权限额之上加入购回香港股份的总数。
9.考虑及批准董事会二零二二年度工作报告。
10.考虑及批准建议二零二二年利润分配计划。
11.考虑及批准修订董事会议事规则。
12.考虑及批准采纳本公司二零二三年科创板限制性股票激励计划及计划授权上限。
13.考虑及批准采纳本公司二零二三年科创板限制性股票激励计划实施考核管理办法。
14.考虑及批准根据计划授权上限建议发行及授出二零二三年人民币股份激励计划项下的新人民
币股份。
15.考虑及批准建议授权本公司董事会办理本公司二零二三年科创板限制性股票激励计划相关事
宜。
16.考虑及批准为董事及高级管理层购买责任保险。
17.考虑及批准建议修订章程细则。
公司 2023 年第一次临时股东大会（股东特别大会）审议通过议案如下：
1.考虑及批准采纳二零二三年股权激励计划及授权董事落实二零二三年股权激励计划。
2.待通过第 1 项普通决议案后，考虑及批准二零二三年股权激励计划项下的服务提供者分项限额
及授权董事落实服务提供者分项限额。
四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用 √不适用
五、 红筹架构公司治理情况
√适用 □不适用
资产收益、参与重大决策、剩余财产分配与境内法律法规的差异情况
√适用 □不适用
详细情况请参见公司于 2022 年 9 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《诺诚健华医药有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》“第七节 公司治理与独
立性”之“二、注册地的公司法律制度、《公司章程》与境内《公司法》等法律制度的主要差异”
之“（一）资产收益、参与重大决策、剩余财产分配等方面投资者权益保护的主要差异”。
协议控制架构或者类似特殊安排情况在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
对董事会、独立董事职责有不同规定或者安排导致无法按照本所规定履行职责或者发表意见的情
况
√适用 □不适用
详细情况请参见公司于 2022 年 9 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《诺诚健华医药有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》“第七节 公司治理与独
立性”之“一、公司治理相关制度的建立健全和运行情况”之“（二）董事会”之“8、公司董事
会与一般境内 A 股上市公司董事会相比的主要差异”及“二、注册地的公司法律制度、《公司章
程》与境内《公司法》等法律制度的主要差异”之“（一）资产收益、参与重大决策、剩余财产
分配等方面投资者权益保护的主要差异”之“1、公司治理架构方面的主要差异”之“（2）独立
非执行董事制度”。
调整适用本所信息披露要求和持续监管规定的情况
√适用 □不适用
为使公司可以更好地开展信息披露和持续监管工作，以使其投资者权益保护水平总体上不低
于境内法律法规规定的要求，公司根据《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施
办法（试行）》《科创板上市规则》等相关境内法律、法规和规则的规定，并结合公司的现行公
司治理实践，向上交所就公司季度报告的披露时间、业绩快报、内部控制自我评价报告和内部控
制审计报告的相关要求申请调整适用，具体可参见公司于 2022 年 9 月 20 日在上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）披露的《诺诚健华医药有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》
“第六节 其他重要事项”之“二、关于科创板上市后调整适用相关信息披露要求和持续监管规
定的申请”。
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2023 年年度报告
六、 董事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
从公司获 是否在公
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务 性别 年龄 得的税前 司关联方
期 期 数 数 增减变动量 原因
报酬总额 获取报酬
（万元）
执行董 2024 年或
事，董事 2025 年公
Jisong Cui 会主席， 司股东周年
女 60 2015.11.03 - - - - 852.54 否
（崔霁松） 行政总 大会之日
裁，核心 （以实际发
技术人员 生为准）
执行董 2024 年、
事，临床 2025 年或
开发和医 2026 年公
Renbin Zhao
学研究副 女 55 2015.11.03 司股东周年 - - - - 337.73 否
（赵仁滨）
总裁，核 大会之日
心技术人 （以实际发
员 生为准）
2024 年公
非执行董
施一公 男 56 2018.11.28 司股东周年 - - - - - 是
事
大会之日
非执行董
付山 事（离 男 56 2018.02.05 2023.03.27 - - - - - 是
任）
非执行董 2024 年或
金明 男 50 2022.03.31 - - - - - 是
事 2025 年公
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2023 年年度报告
司股东周年
大会之日
（以实际发
生为准）
2024 年、
2025 年或
2026 年公
非执行董
谢榕刚 男 38 2021.03.31 司股东周年 - - - - - 是
事
大会之日
（以实际发
生为准）
Zemin Jason 独立非执
Zhang（张泽 行董事 男 56 2016.03.06 2023.07.14 - - - - - 是
民） （离任）
2024 年或
2025 年公
独立非执 司股东周年
胡兰 女 52 2020.03.11 - - - - 36.00 否
行董事 大会之日
（以实际发
生为准）
2024 年、
2025 年或
2026 年公
独立非执
陈凯先 男 78 2020.03.11 司股东周年 - - - - 36.00 否
行董事
大会之日
（以实际发
生为准）
2024 年公
独立非执
董丹丹 女 40 2023.10.11 司股东周年 - - - - 8.05 是
行董事
大会之日
Xiangyang 首席技术 男 57 2019.10.01 - - - - - 455.59 否
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2023 年年度报告
Chen（陈向 官，核心
阳） 技术人员
Xiang-Yang
首席医学
Zhang（张向 男 62 2021.03.01 - - - - - 479.70 否
官
阳）
首席商务
金肖东 官（调 男 52 2020.06.28 2024.3.27 - - - - 330.95 否
任）
首席财务
傅欣 男 46 2023.12.18 - - - - - 41.26 否
官
合计 / / / / / - - - / 2,577.82 /
附注 1：关于任期终止日期，《公司章程》规定“尽管受本细则任何其他条文所规限，在每届股东周年大会上，当时的三分之一董事或如其人数并非三
或三的倍数，则最接近但不少于三分之一的董事人数的董事应在股东周年大会上轮值退任，但每名董事（包括以指定任期获委任的董事）须至少每三年
轮值退任一次。退任董事有资格重选连任。本公司可在股东大会上就任何董事的退任填补该等职位的空缺。”每年轮值退任董事由公司根据具体情况确
定。
附注 2：上表所列示的持有股份及变化情况为董事、高级管理人员和核心技术人员直接持有的公司 A 股股份，现任董事、高级管理人员和核心技术人员
及其近亲属持有公司权益情况详见本节“其他情况说明”。
附注 3：Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士报酬为 67.99 万美元，按照全年平均汇率 7.0558 换算为人民币。
附注 4：任职起始日期指在公司担任董事或高级管理人员或核心技术人员的最早日期。
姓名 主要工作经历
Jisong Cui（崔霁松）博士，自 2015 年 11 月 3 日起担任公司董事，2016 年 8 月 18 日起任行政总裁。2019 年 9 月 27 日起，Jisong
Cui（崔霁松）博士担任公司执行董事，并当选为公司董事会主席，一直为公司主要管理层成员之一。
Jisong Cui
Jisong Cui（崔霁松）博士在医药行业的研发及公司管理方面拥有逾 20 年经验。1996 年 10 月至 2010 年 10 月 Jisong Cui（崔霁松）
（崔霁松）
博士在美国默克（Merck & Co.）任职，后成为该公司在美国的早期开发团队的负责人；2010 年 11 月至 2011 年 8 月，在 Hua Medicine
执行董事，董
（华领医药）担任副总裁；2011 年 8 月至 2015 年 8 月期间，担任保诺科技（北京）有限公司的总经理。Jisong Cui（崔霁松）博士
事会主席，行
为美中医药开发协会（Sino-American Pharmaceutical Association）第 17 届主席，也是该协会第 1 位女性主席。
政总裁，核心
Jisong Cui（崔霁松）博士于 1983 年 7 月取得山东大学的微生物学学士学位，1992 年 12 月取得普渡大学（Purdue University）的
技术人员
生物学（分子生物学方向）博士学位，并于 1996 年 9 月在霍华德休斯医学研究所（The Howard Hughes Medical Institute）完成
心血管研究的博士后培训。
Renbin Zhao Renbin Zhao（赵仁滨）博士，自 2015 年 11 月 3 日起担任公司董事，并于 2019 年 9 月 27 日起担任公司执行董事，专注临床开发和
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2023 年年度报告
（赵仁滨） 医学研究。Renbin Zhao（赵仁滨）博士为施一公博士的配偶。
执行董事，临 2002 年 8 月至 2008 年 12 月期间，Renbin Zhao（赵仁滨）博士在强生公司（Johnson & Johnson）担任多个职位，包括高级，资深及
床开发和医学 主任科学家；2010 年 3 月至 2013 年 3 月，担任中国空间技术研究院其时的全资子公司航天神舟生物科技集团有限公司空间生物实验
研究副总裁， 室主任。2013 年 7 月至 2015 年 8 月，担任保诺科技（北京）有限公司药研生物部发现生物学总监；2015 年 8 月至 2020 年 12 月，担
核心技术人员 任北京诺诚健华生物学高级总监，生物学及临床开发策略执行总监，并自 2021 年 1 月起担任北京诺诚健华注册事务与临床开发副总
裁。
Renbin Zhao（赵仁滨）博士于 1991 年 7 月取得清华大学的生物科学与技术学士学位，1999 年 5 月取得约翰霍普金斯大学（Johns
Hopkins University）医学院的生物化学与分子生物学博士学位。
施一公博士，自 2018 年 11 月 28 日起担任公司董事。2015 年 11 月 3 日，施一公博士被任命为科学顾问委员会主席。施一公博士为
Renbin Zhao（赵仁滨）博士的配偶。
施一公博士为知名的结构生物学家。1998 年 2 月至 2007 年 11 月期间，施一公博士在普林斯顿大学（Princeton University）先后担
任助理、副教授及教授。2007 年 11 月至 2018 年 3 月，施一公博士在清华大学先后或同时担任生物系副主任、生物系主任、生命科学
施一公
学院院长、清华大学副校长等职位。2007 年 11 月至今，施一公博士一直担任清华大学生命科学学院讲席教授。施一公博士为西湖大
非执行董事
学的创始人，并自 2018 年 4 月起出任首任校长。
施一公博士为中国科学院院士，美国艺术与科学院外籍院士、美国国家科学院外籍院士、欧洲分子生物学组织（EMBO）外籍成员。施
一公博士于 1989 年 7 月取得清华大学的生物学学士学位，于 1995 年 4 月取得约翰霍普金斯大学（Johns Hopkins University）医
学院的生物物理学博士学位。
金明先生，自 2022 年 3 月 31 日起担任公司非执行董事。
2000 年 8 月至 2004 年 6 月期间，金明先生担任上海三维生物技术有限公司的总裁助理；2004 年 7 月至 2012 年 4 月期间，先后担任
金明 天津国韵生物科技有限公司的综合部经理、天津国韵生物材料有限公司的副总经理及董事会秘书；2012 年 5 月至 2017 年 6 月期间，
非执行董事 担任杭州康万达医药科技有限公司的副总经理；自 2017 年起，先后担任北京汉康创业投资管理有限公司的投资总监、董事总经理、合
伙人。
金明先生于 1997 年 6 月取得浙江大学生物科学与技术学士学位，2000 年取得中国人民解放军军事医学科学院遗传学硕士学位。
谢榕刚先生，自 2021 年 3 月 31 日起担任公司非执行董事。
2011 年 6 月至 2015 年 7 月期间，谢榕刚先生于苏州凯风正德投资管理有限公司任职，自 2015 年 9 月起，谢榕刚先生担任上海正心谷
谢榕刚 投资管理有限公司高级投资经理，并于 2016 年晋升为董事总经理，于 2020 年晋升为合伙人。自 2019 年 11 月起，谢榕刚先生担任上
非执行董事 海艾力斯医药科技股份有限公司（于上交所上市，股票代码：688578）的董事；自 2020 年 8 月起，担任康方生物科技（开曼）有限公
司（于香港联交所上市，股票代码：09926）的非执行董事。
谢榕刚先生于 2008 年 6 月取得东南大学生物医学工程专业学士学位，2011 年 6 月取得东南大学生物科学与医学工程专业硕士学位。
胡兰 胡兰女士，自 2020 年 3 月 11 日起担任公司独立非执行董事。
独立非执行董 胡兰女士拥有超过 20 年会计经验。1994 年 7 月至 2002 年 6 月，胡兰女士就职于安达信华强会计师事务所。自 2002 年 7 月起，胡兰
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事 女士就职于普华永道会计师事务所，并在 2008 年 7 月至 2018 年 6 月期间担任普华永道会计师事务所咨询服务部的合伙人；自 2019 年
3 月起担任东曜药业股份有限公司（于香港联交所上市，股票代号：01875）的独立非执行董事；自 2020 年 4 月起，担任北京优护万
家养老服务集团有限公司兼职财务顾问。
胡兰女士于 1994 年 7 月取得北京机械工业学院的工业会计学学士学位，2005 年 2 月取得纽约州立大学布法罗大学的工商管理硕士学
位，于 1997 年 3 月获得 CICPA 资格。
陈凯先博士，自 2020 年 3 月 11 日起担任公司独立非执行董事。
自 1982 年起，陈凯先博士于中国科学院上海药物研究所任职，于 1996 年至 2004 年期间任该所所长，于 2004 年至 2014 年担任学术
委员会主任，于 2014 年至 2019 年 5 月担任学位委员会主任。此外，陈凯先博士自 2005 年起担任上海中医药大学大学教授，并于 2005
年至 2014 年期间担任校长，于 2014 年 7 月至今担任该校学术委员会主任。陈凯先博士 1999 年当选为中国科学院院士；2011 年至 2018
年 10 月担任上海市科学技术协会主席，2007 年至 2016 年，在中国药学会担任副理事长，2007 年至 2020 年担任中国药学会药物化学
陈凯先
专业委员会主任，自 2016 年起担任中国药学会监事长等职务；自 2017 年起，担任国家药典委员会执行委员及副主任委员。陈凯先博
独立非执行董
士于 2014 年至 2015 年期间担任上海复旦张江生物医药股份有限公司（于香港联交所上市的公司，股票代码：01349）的独立非执行董
事
事；自 2018 年 8 月起担任 Zai Lab Limited（于纳斯达克上市，股票代码：ZLAB；并于香港联交所上市，股票代码：09688）独立非
执行董事，自 2018 年 10 月起担任信达生物制药（于香港联交所上市，股票代码：01801）的独立非执行董事，自 2019 年 12 月起担任
江苏康缘药业股份有限公司（于上交所上市，股票代码：600557）的独立非执行董事。
陈凯先博士于 1967 年 8 月取得复旦大学的放射化学学士学位，并于 1982 年 2 月及 1985 年 2 月分别取得中国科学院上海药物研究所
的量子化学和结构化学硕士学位以及量子化学博士学位。
董丹丹博士，现任 ArriVent Biopharma, Inc.首席商务官，自 2023 年 10 月 11 日起担任公司独立非执行董事。董丹丹博士自 2011 年
董丹丹 8 月至 2021 年 7 月于 Vivo Capital LLC 任职，先后担任多个职务，包括 Vivo Capital LLC 董事总经理及 Vivo Capital 早期投资工
独立非执行董 具 Vivo PANDA Fund 及 Vivo Innovation Fund II 普通合伙人的管理层成员。自 2018 年 11 月至 2023 年 12 月担任维昇药业董事。董
事 丹丹博士于 2006 年 7 月获得四川大学的生命科学学士学位，于 2008 年 7 月在纽约大学完成传染病学 Pre-doctoral Fellowship 项
目，于 2011 年 7 月获得复旦大学病原微生物学博士学位。
Xiangyang Chen（陈向阳）博士，自 2019 年 10 月 1 日担任公司的首席技术官，主要负责（免疫）肿瘤学及自身免疫性疾病治疗领域
Xiangyang
的药物研发。1994 年 7 月至 1999 年 11 月，Xiangyang Chen（陈向阳）博士为 Albert Einstein College of Medicine 的生物化学博
Chen（陈向阳）
士后研究员；1999 年 12 月至 2010 年 3 月；担任辉瑞（Pfizer Inc.）的首席科学家；2011 年 2 月至 2015 年 9 月，担任保诺科技（北
首席技术官，
京）有限公司的医药化学部门主任、高级总监及执行总监；2015 年 10 月至 2019 年 10 月，担任北京诺诚健华化学副总裁。
核心技术人员
Xiangyang Chen（陈向阳）博士于 1987 年 7 月取得北京大学的应用化学理学士学位，1994 年 8 月取得埃默里大学的化学博士学位。
Xiang-Yang Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士，自 2021 年 3 月 1 日起担任公司的首席医学官。Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士在临床实践、学
Zhang （ 张 向 术研究及医用药物发现与开发拥有超过 30 年工作经验，包括超过 20 年的药物研发经验。1999 年至 2004 年，Xiang-Yang Zhang（张
阳） 向阳）博士在 Merck 担任免疫与过敏部门的研究员，2004 年至 2017 年间，Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士在多家跨国公司及机构
首席医学官 任职，包括美国国立卫生研究院（National Institute of Health）临床药理学研究员和首席研究员、强生公司（Johnson & Johnson）
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转换医学与早期临床开发发展部的临床主官和医学监督员、百时美施贵宝（Bristol-Myers Squibb Company）早期临床发展部的医学
总监、葛兰素史克（GlaxoSmithKline plc）转换医学与临床发展部的高级医学总监。2017 年 5 月至 2021 年 2 月，Xiang-Yang Zhang
（张向阳）博士担任美国普林斯顿恒瑞治疗公司（Hengrui Therapeutics Inc. (HTI) Princeton, USA）首席医学官兼董事会成员，
于 2018 年 3 月获晋升为首席执行官。
Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士于 1984 年取得中国人民解放军第三军医大学的医学学位，1993 年及 1999 年在加利福尼亚大学洛杉
矶分校医学院及密歇根州立大学完成博士后培训。在美国医师执照考试（USMLE）取得合格后，Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士于
2006 年在美国马里兰州 Bethesda 的国家卫生研究院临床中心完成医学执业培训。Xiang-Yang Zhang（张向阳）博士于 2012 年获选为
美国临床药理学会资深会士（FCP）。
傅欣先生，自 2023 年 12 月 18 日起担任公司首席财务官。
傅欣先生在财务管理领域拥有超过 20 年的丰富经验，包括 15 年医疗行业工作经验。自 2020 年 7 月至 2023 年 12 月，傅欣先生担任
药明巨诺高级副总裁兼首席财务官。此前傅欣先生曾在辉瑞中国担任多个领导职位，负责财务和合规事宜。自 2018 年 7 月至 2020 年
傅欣
7 月，傅欣先生为辉瑞投资有限公司首席财务官，自 2017 年 4 月至 2018 年 6 月为首席合规官，自 2016 年 4 月至 2017 年 4 月曾任首
首席财务官
席财务官，2011 年 6 月至 2016 年 3 月为业务财务及税务主管，2008 年 9 月至 2011 年 5 月为中国税务主管。加入辉瑞中国之前，傅
欣先生于 2001 年 7 月至 2007 年 11 月为毕马威华振会计师事务所的税务经理。
傅欣先生于 2001 年 7 月获得中国复旦大学会计学学士学位，自 2015 年起成为注册管理会计师。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司现任董事、高级管理人员和核心技术人员及其近亲属截至 2023 年 12 月 31 日持有公司权益情况如下：
姓名 在公司职务 普通股数目（股） 持股方式
79,326,827 Jisong Cui（崔霁松）通过 Sunland BioMed Ltd 间接持有公司 79,326,827 股股份
Jisong Cui（崔霁松）成年子女通过 Stanley Holdings Limited 间接持有公司 25,615,866
25,648,866
执行董事、董事会 股股份，并直接持有公司 33,000 股股份
Jisong Cui（崔霁松）
主席，行政总裁， Jisong Cui（崔霁松）以家族受托人的身份控制家族信托 The Jisong Cui 2019 Irrevocable
及其近亲属
核心技术人员 20,803,089 Trust 所持公司 20,803,089 股股份，Jisong Cui（崔霁松）的直系亲属为 The Jisong Cui
2019 Irrevocable Trust 的受益人
93,000 Jisong Cui（崔霁松）直接持有公司 93,000 股股份
Renbin Zhao（赵仁滨） Renbin Zhao（赵仁滨）通过 Sunny View Holdings Limited 间接持有公司 94,760,375 股
94,760,375
及其近亲属 股份
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2023 年年度报告
姓名 在公司职务 普通股数目（股） 持股方式
Renbin Zhao（赵仁滨）之成年子女通过 Wellesley Hill Holdings Limited 持有公司
27,778,300
27,778,300 股股份
Renbin Zhao（赵仁滨）以家族受托人的身份控制家族信托 Grandview Irrevocable Trust
执行董事，临床开
20,436,218 所持公司 20,436,218 股股份，Renbin Zhao（赵仁滨）的直系亲属为 Grandview
发和医学研究副总
lrrevocable Trust 的受益人
裁，核心技术人员
1,600,000 Renbin Zhao（赵仁滨）之配偶公司非执行董事施一公直接持有公司 1,600,000 股股份
43,000 Renbin Zhao（赵仁滨）直接持有公司 43,000 股股份
施一公 非执行董事 1,600,000 施一公直接持有公司 1,600,000 股股份
首席技术官，核心 根据首次公开发售前激励计划，通过其全资持有的 Champion Deal Limited（俊义有限
Xiangyang Chen（陈向阳） 11,234,667
技术人员 公司）间接持有公司 10,533,334 股股份，并直接持有 701,333 股股份
Xiang-Yang Zhang 根据首次公开发售前激励计划，有权享有相当于 1,950,000 股股份的受限制股份单位权
首席医学官 650,000
（张向阳） 益（须达成归属条件），并直接持有 650,000 股股份
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2023 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位 任期起始日 任期终止日
任职人员姓名 股东单位名称
担任的职务 期 期
Jisong Cui
Sunland BioMed Ltd 董事 2015.03 -
（崔霁松）
Sunny View Holdings Limited 董事 2015.10 -
Renbin Zhao
Wellesley Hill Holdings
（赵仁滨） 董事 2017.7 2023.2
Limited
付山
Vivo Capital LLC 管理合伙人 2013.10 -
（离任）
北京汉康创业投资管理有限公
金明 合伙人 2020 -
司
投研部合伙
谢榕刚 上海正心谷投资管理有限公司 2020.09 -
人
Xiangyang
Champion Deal Limited
Chen（陈向 董事 2019.08 -
（俊义有限公司）
阳）
在股东单位任
无
职情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位 任期起始日 任期终止
其他单位名称
姓名 担任的职务 期 日期
Jisong 法定代表
北京天诺 2017.10 -
Cui（崔霁 人，董事长
松） 南京博望医药科技有限公司 董事 2017.05 -
Renbin
Zhao（赵 北京天诺 董事 2017.10 -
仁滨）
第十届全国
中国科学技术协会 委员会副主 2016.06 -
席
施一公
西湖大学 校长 2018.04 -
生命科学学
清华大学 2007.11 -
院讲席教授
法定代表
上海维涵管理咨询有限公司 人，执行董 2021.10 -
事,总经理
法定代表
三亚维泓管理咨询有限公司 人，执行董 2022.05 -
付山
事,总经理
（离任）
维昇药业（上海）有限公司 董事 2019.02 -
Visen Pharmaceuticals 董事 2018.07 -
Sinovac Biotech Co., Ltd. 董事 2018.07 -
法定代表
江苏东扬医药科技有限公司 2019.08 -
人，执行董
92 / 267
2023 年年度报告
事
法定代表
东源生物医药科技（上海）有限公司 人，执行董 2019.09 -
事
法定代表
上海恒梧投资咨询有限公司 人，执行董 2015.07 -
事
法定代表
维梧股权投资管理（上海）有限公司 人，执行董 2021.03 -
事，总经理
非执行董
东曜药业股份有限公司 事，董事会 2016.01 -
主席
法定代表
东曜药业有限公司 2015.12 -
人，董事长
缔脉生物医药科技（上海）有限公司 董事 2019.11 -
上海爱康健维健康管理咨询有限公司 董事 2015.01 2023.06
乐普心泰医疗科技（上海）股份有限
非执行董事 2021.06
公司
Genetron Holdings Limited 董事 2021.06 -
法定代表
重庆永仁心医疗器械有限公司 2021.05 -
人，董事长
维昇药业（苏州）有限公司 董事 2021.06 -
法定代表
三亚维瀛管理咨询有限公司 人，执行董 2022.08 -
事,总经理
北京汉康创业投资管理有限公司 合伙人 2020 -
上海倍谙基生物科技有限公司 董事 2021.08 -
华道（上海）生物医药有限公司 董事 2020.01 -
杭州尚健生物技术有限公司 董事 2018.09 -
金明
华夏英泰（北京）生物技术有限公司 董事 2020.01 -
上海金珂博生物技术有限公司 董事 2022.03 -
赛普（杭州）过滤科技有限公司 董事 2023.03 -
北京东方百泰生物科技股份有限公司 监事 2021.03 2023.07
普众发现医药科技（上海）有限公司 董事 2021.09 -
杭州先为达生物科技股份有限公司 董事 2021.09 2023.03
投研部合伙
上海正心谷投资管理有限公司 2020.09 -
人
上海正心公益基金会 理事 2016.12 -
上海艾力斯医药科技股份有限公司 董事 2019.12 -
百试达（上海）医药科技股份有限公
董事 2020.09 -
谢榕刚 司
CARsgen Therapeutics Holdings
非执行董事 2018.09 -
Limited
北京臻知医学科技有限责任公司 董事 2018.09 2023.08
苏州信诺维医药科技股份有限公司 董事 2020.12 -
康方生物科技（开曼）有限公司 非执行董事 2020.08 -
极目峰睿（上海）生物科技有限公司 董事 2023.01 -
北京术锐机器人股份有限公司 董事 2023.03 -
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2023 年年度报告
上海舶望制药有限公司 董事 2023.09 -
慈健达（天津）医院管理有限公司 监事 2016.04 -
中嘉医院管理（天津）有限公司 监事 2017.11 -
生命科学院
Zemin 北京大学 2014.5 -
终身教授
Jason
创始人兼科
Zhang（张 Analytical BioSciences Limited 2019.2 -
学顾问
泽民）
北京博雅智汇科技有限公司 监事 2019.5 2023.07
（离任）
上海奥赜生物科技有限公司 监事 2021.11 2023.07
独立非执行
东曜药业股份有限公司 2019.03 -
胡兰 董事
东曜药业有限公司 董事 2019.03 -
独立非执行
再鼎医药有限公司 2018.08 -
董事
独立非执行
信达生物制药 2018.10 -
董事
陈凯先
独立非执行
江苏康缘药业股份有限公司 2019.12 -
董事
独立非执行
上海日馨医药科技股份有限公司 2021.5 -
董事
维昇药业 董事 2018.11 2023.12
VISEN Pharmaceuticals HK Limited 董事 2019.10 2024.01
董丹丹 维昇药业（上海）有限公司 董事 2019.2 2024.01
维昇药业（苏州）有限公司 董事 2021.6 2024.02
ArriVent Biopharma, Inc. 首席商务官 2021.8 -
高级副总裁
药明巨诺 兼首席财务 2020.7 2023.12
官
傅欣
法定代表
上海炬明医疗技术有限公司 人，执行董 2021.11 -
事
在其他单 无
位任职情
况的说明
(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司设立薪酬委员会，参照董事会的方针及目标，审议及批准全
董事、高级管理人员报酬的 体董事和高级管理层的薪酬政策和结构，并向董事会提出建议，
决策程序 由董事会审议及决策董事及高级管理层薪酬，其中董事薪酬须经
股东大会进一步审议
董事在董事会讨论本人薪酬
不适用
事项时是否回避
薪酬与考核委员会关于董 薪酬委员会参照董事会的方针及目标检讨及批准管理层的薪酬
事、高级管理人员报酬事项 建议，并向董事会建议执行董事、非执行董事及高级管理层的薪
发表建议的具体情况 酬待遇，包括实物利益、退休金权利及补偿款项
董事、高级管理人员报酬确 由薪酬委员会审阅公司董事及高级管理人员的薪酬政策及架构，
定依据 参照企业方针及目标、可比公司支付的薪酬、须付出的时间及职
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2023 年年度报告
责及雇佣条款检讨执行董事及高级管理层的拟议薪酬待遇，并参
照可比公司支付的薪酬、须付出的时间及职责检讨非执行董事
（包括独立非执行董事）的拟议薪酬待遇
董事和高级管理人员报酬的 报告期内，公司董事、高级管理人员报酬的实际支付情况与公司
实际支付情况 披露的情况一致
报告期末全体董事和高级管
2,577.82
理人员实际获得的报酬合计
报告期末核心技术人员实际
1,645.86
获得的报酬合计
(四) 公司董事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
2023 年 3 月 27 日，
付山 非执行董事 离任 付山先生因个人原因
辞任公司非执行董事
Zemin Jason Zhang
Zemin Jason Zhang （张泽民）博士因个
独立非执行董事 离任
（张泽民） 人原因辞任公司独立
非执行董事
经董事会批准，董丹
丹博士被委任为公司
董丹丹 独立非执行董事 聘任 独立非执行董事，其
任职于 2023 年 10 月
11 日生效
经董事会批准，傅欣
先生被委任为公司首
傅欣 首席财务官 聘任 席财务官，其任职于
2023 年 12 月 18 日生
效
2024 年 3 月 27 日，
金肖东 首席商务官 调任 金肖东先生调任公司
其他岗位
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
七、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
公司为一家根据 审议并通过以下议案或事项：
《 开 曼 群 岛 公 司 2023.01.19 1. 关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案
法》设立的公司， 2. 关于修订薪酬委员会职权范围的议案
董 事 会 无 届 次 规 2023.02.15 听取董事会主席汇报
定 2023.03.27 审议并通过以下议案或事项：
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2023 年年度报告
1. 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之经审核
综合财务报表及声明书
2. 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的全年业
绩公告
3. 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度报
告
4. 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的环境、
社会及管治报告
5. 风险管理及内部监控
6. 企业管治
7. 2023 年财务预算预案
8. 重选退任董事及董事酬金
9. 采 纳 经 修 订 本 公 司 policy on management of
securities transactions by directors
10. 建议发行及购回股份的一般授权
11. 章程修订
12. 关于为公司董事及高级管理人员购买责任险
13. 股东周年大会及截止过户登记
14. 末期股息及截止过户登记
审议并通过以下议案或事项：
2023.04.20
1. 关于全资子公司、控股子公司提供反担保的议案
审议并通过以下议案或事项：
1. 审阅本集团 2022 年年度报告
2. 关于审议审核委员会年度履职报告的议案
3. 关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案
4. 关于审议 2022 年度董事会工作报告的议案
5. 关于审议 2022 年度利润分配预案的议案
6. 关于审议公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告的议案
7. 关于审议董事会议事规则修订的议案
2023.04.26
8. 关于 2023 年科创板限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案
9. 关于 2023 年科创板限制性股票激励计划实施考核管理
办法的议案
10. 关于根据计划授权限额发行及授出 2023 年人民币股股
票激励计划项下的新人民币股份的议案
11. 关于授权本公司董事会办理本公司 2023 年科创板限制
性股票激励计划相关事宜的议案
12. 关于召开公司股东周年大会的议案
审议并通过以下议案或事项：
2023.05.09
1. 关于审议本公司 2023 年第一季度报告的议案
审议并通过以下议案或事项：
2023.06.02
1. 关于向激励对象首次授予限制性股票的议案
2023.07.11 听取审核委员会汇报并讨论
审议并通过以下议案或事项：
1. Resignation of independent non-executive director
2023.07.14 2. Change in composition of the audit committee,
compensation committee and the nomination
committee
2023.08.11 审议并通过以下议案或事项：
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2023 年年度报告
1. 审议并通过终止 2015 年,2016 年,2018 年及 2020 年股
权激励计划
2. 审议并通过采纳 2023 年股权激励计划
3. 审议并通过 2023 年股权激励计划授予价格
4. 授权公司管理团队管理实施《2023 年股权激励计划》相
关事宜
5. 召开公司股东特别大会
审议并通过以下议案或事项：
1. 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月之中期业绩
2023.08.29
2. 2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告
审议并通过以下议案或事项：
2023.09.08
1. 场内股份回购
审议并通过以下议案或事项：
1. 关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以通知
2023.10.11
存款、协定存款等方式存放募集资金的议案
2. 委任董丹丹博士为本公司独立非执行董事
审议并通过以下议案或事项：
2023.11.13
1. 本集团 2023 年第三季度报告
审议并通过以下议案或事项：
2023.12.15 1. 委任傅欣先生为本公司首席财务官
2. 发布 ICP-332 二期临床数据
八、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
Jisong Cui
否 15 15 9 0 0 否 2
（崔霁松）
Renbin Zhao
否 15 15 9 0 0 否 2
（赵仁滨）
施一公 否 15 15 15 0 0 否 2
付山 否 3 3 3 0 0 否 0
金明 否 15 15 15 0 0 否 2
谢榕刚 否 15 15 15 0 0 否 2
Zemin Jason
Zhang（张泽 是 8 8 8 0 0 否 1
民）
胡兰 是 15 15 15 0 0 否 2
陈凯先 是 15 14 14 0 1 否 2
董丹丹 是 2 2 2 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
年内召开董事会会议次数 15
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 9
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
九、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一)董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审核委员会 胡兰（主席），陈凯先，谢榕刚
薪酬委员会 胡兰（主席），Jisong Cui（崔霁松），陈凯先
提名委员会 Jisong Cui（崔霁松）（主席），陈凯先，胡兰
(二)报告期内审核委员会召开 7 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
1. 本集团截至二零二二年十二月三十一
日止年度之经审核综合财务报表及业 经全部委员讨论，审议
2023.03.27 无
绩公告 并通过全部议案或事项
2. 风险管理及内部监控
1. 审阅本集团 2022 年年度报告
2. 关于审议审核委员会年度履职报告的 经全部委员讨论，审议
2023.04.26 无
议案 并通过全部议案或事项
3. 于续聘公司 2023 年度审计机构的议案
1. 关于审议本公司 2023 年第一季度报告 经全部委员讨论，审议
2023.05.09 无
的议案 并通过全部议案或事项
2023.07.07 1. 日常沟通 无 无
1. 审阅本集团截至二零二三年六月三十
经全部委员讨论，审议
2023.08.28 日止六个月之中期业绩 无
并通过全部议案或事项
2. 经查询无举报事项
经全部委员讨论，审议
2023.11.10 1. 本集团 2023 年第三季度报告 无
并通过全部议案或事项
2023.12.21 1. 核数师汇报二零二三年审计计划 无 无
(三)报告期内薪酬委员会召开 6 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
1. 检讨本公司董事及高级管理人员的薪
酬政策及架构 经全部委员讨论，审议
2023.03.27 无
2. 检讨本公司执行董事、高级管理人员及 并通过全部议案或事项
其他关联人士的薪酬待遇
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2023 年年度报告
3. 检讨本公司非执行董事的薪酬
1. 关于 2023 年科创板限制性股票激励计
划（草案）及其摘要的议案
2. 关于 2023 年科创板限制性股票激励计
划实施考核管理办法的议案
3. 关 于 根 据 计 划 授 权 限 额 发 行 及 授 出 经全部委员讨论，审议
2023.04.26 无
2023 年人民币股股票激励计划项下的 并通过全部议案或事项
新人民币股份的议案
4. 关 于 授 权 本 公 司 董 事 会 办 理 本 公 司
2023 年科创板限制性股票激励计划相
关事宜的议案
1. 关于向激励对象首次授予限制性股票 经全部委员讨论，审议
2023.06.02 无
的议案 并通过全部议案或事项
1. 审议并通过终止 2015 年,2016 年,2018
年及 2020 年股权激励计划
2. 审议并通过采纳 2023 年股权激励计划
经全部委员讨论，审议
2023.08.09 3. 审议并通过 2023 年股权激励计划授予 无
并通过全部议案或事项
价格
4. 审议并通过授权公司管理团队管理实
施《2023 年股权激励计划》相关事宜
经全部委员讨论，审议
2023.10.11 1. 厘定拟委任独立非执行董事薪酬待遇 无
并通过全部议案或事项
经全部委员讨论，审议
2023.12.15 1. 厘定拟委任首席财务官薪酬待遇 无
并通过全部议案或事项
(四)报告期内提名委员会召开 3 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
1. 董事会的架构、人数、组成
2. 董事提名政策
3. 董事继任计划 经全部委员讨论，审议
2023.03.27 无
4. 独立非执行董事的独立性 并通过全部议案或事项
5. 董事投入的时间
6. 重选董事
1. 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会 经全部委员讨论，审议
2023.07.14 无
成员变动 并通过全部议案或事项
1. 委任董丹丹博士为本公司独立非执行 经全部委员讨论，审议
2023.10.09 无
董事 并通过全部议案或事项
(五)存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
十、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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2023 年年度报告
十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 0
主要子公司在职员工的数量 1,089
在职员工的数量合计 1,089
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
4
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 200
销售人员 306
研发人员 474
财务人员 26
行政人员 83
合计 1,089
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生 65
硕士研究生 243
本科及以下 781
合计 1,089
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司充分保障员工的晋升与职业路径发展。通过定期开展市场调查，公司为员工提供具有市
场竞争力的薪酬，每年根据市场情况、公司及员工个人绩效重新评估员工薪酬结构与水平，做出
调薪安排。同时，公司在每年四月开展员工晋升工作，由各部门负责人、人力资源负责人和 CEO
考核员工的工作绩效、职业行为和工作态度等内容，并根据考核结果及考虑员工意愿决定员工沿
管理或者专业方向的职业路径进一步发展。
公司已建立多元化的激励制度。在工作褒奖方面，公司编制年度优秀员工评选与突出表现奖
项，适当提供奖金以资鼓励，并于年度大会或庆典期间颁发奖项。此外，公司亦建立股权激励机
制，为符合资格的关键岗位核心骨干员工与管理层员工授予受限制股份单位或限制性股票。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司致力于通过新药创制，为中国培养一批经验丰富的创新药人才。公司秉承“专注尽责、
坚韧进取、开拓创新、协作共赢、追求卓越”的人才发展价值观，以“打造高效、最优的组织，
创造良好的、具有特色的企业文化”为目标，为员工提供多元化的学习机会，并提供有吸引力的
薪酬福利与晋升体系，激发员工的创新能力和执行动力，从而提高员工专业水平与保留优秀人才，
持续提升集团的自主创新研发能力。
公司建立了完善的员工培训体系，定期开展各类培训，如新员工培训、专业培训、能力培训
及管理培训。同时，各部门亦不定期安排专门的外部培训，包括职业上岗证书培训、法规类培训
及专业技能提升类培训。
公司开展了专业的能力技巧在线课程培训，就员工思维、时间管理、沟通等主题培训，提升
员工职场技能，共计 500 人次员工参与。
公司共计组织 6 场“诺诚新药俱乐部”讲座，就新药研制的不同阶段为主题开展，深入浅出
地介绍新药研制的各个阶段，共计 700 多人次员工参与。
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2023 年年度报告
为提升管理者的管理能力，公司针对中高层管理者开展中欧商学院在线管理培训，从自我驱
动者、高效执行者、团队领导者三个维度，提升自我成长发展、执行与绩效、创新与变革、激励
引领、团队协作的能力项，并结合线下工作坊帮助管理者加强理论与实践的结合，共 80 余名中高
层管理者参与此为期半年的项目。
此外，公司编制《经理人手册》，为确保每位管理者都能对其充分理解和运用，公司围绕
《经理人手册》相关内容专门面向中高层管理者持续开展系列培训，统一管理者的管理理念，加
强团队协作和沟通。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2021 年 6 月 21 日，公司召开股东特别大会，审议通过《诺诚健华医药有限公司（InnoCare
Pharma Limited）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上市后未
来三年股东分红回报规划》，对本次发行后的股利分配政策作出相应承诺，具体如下：
1. 利润分配原则
公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报。公司应保持利润分配政策的
连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分
配不得超过可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、股东大会对利润分配
政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
2. 利润分配计划
（1）利润的分配方式
公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配利润，优先采用现金分红的利润分
配方式。
（2）分红的具体条件和比例
公司在满足下列条件时，可以进行分红：
①公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
②审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
在公司实现盈利、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营的情
况下，公司将采用现金分红进行利润分配。
在公司满足分红条件的情况下，未来三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年
均可分配利润的 30%，具体年度的分配比例由股东大会根据公司当年经营情况确定。
（3）现金分红的比例和期间间隔
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%；
④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%。
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2023 年年度报告
上述“重大资金支出安排”指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备、
建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
公司原则上在每年年度股东大会审议通过后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的
盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期分红。
（4）股票股利分配的条件
在公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以
在确保足额现金股利分配的前提下，提出股票股利分配预案。采用股票股利进行利润分配的，应
当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（5）决策程序和机制
公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况
提出、拟定，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序
要求等事宜，经独立董事对利润分配预案发表独立意见，并经董事会审议通过后提交股东大会审
议批准。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对利润分配方案进行审议前，公司应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题，并在股东大会
召开时为股东提供网络投票方式。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股
东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。出现派发延误的，公司董事会应当就延
误原因作出及时披露。
如公司当年盈利且满足现金分红条件，但董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利
润分配预案的，应当在定期报告中说明原因以及未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，
并由独立董事发表独立意见。
（6）公司利润分配政策的变更
公司应当执行公司章程确定的利润分配政策以及公司股东大会审议批准的利润分配具体方
案。如公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变
化，确有必要对公司章程确定的利润分配政策进行调整的，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告。有关
调整利润分配政策的议案需经公司股东大会审议通过。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 股权激励总体情况
√适用 □不适用
1.报告期内股权激励计划方案
单位:元 币种:美元
激励方 标的股票数 标的股票数 激励对象人 激励对象人 授予标的股
计划名称
式 量 量占比(%) 数 数占比(%) 票价格
2015 年首 股票期
52,144,445 2.96 - - -
次公开发 权
售前激励
其他 122,845,450 6.97 29 2.66 0.000002
计划
2016 年首
次公开发 0.000002-
其他 18,540,012 1.05 7 0.64
售前激励 0.055
计划
2018 年首
次公开发
其他 29,575,000 1.68 226 20.75 0.178
售前激励
计划
2023 年股
权激励计 其他 51,481,607 2.92 9 0.83 0.178
划
2023 年科
第二类
创板限制 6.95
限制性 8,948,750 0.51 115 10.56
性股票激 （人民币）
股票
励计划
附注 1：2020 年 7 月 3 日，公司董事会批准 2020 年受限制股份单位计划，截至 2023 年 12 月 31
日，公司未根据该计划授出任何受限制股份单位。
附注 2：鉴于香港联交所修订了上市规则第 17 章相关规则并于 2023 年 1 月 1 日生效实施，为满
足上市规则要求,2023 年 8 月 11 日经董事会审议，公司终止首次公开发售前激励计划及 2020 年
受限制股份单位计划，经 2023 年第一次临时股东大会（股东特别大会）审议，采纳港股 2023 年
股权激励计划。公司港股 2023 年股权激励计划股份来源为公司 2020 年 3 月首次公开发售前已发
行的股份,不涉及股份增发与股份回购。2015 年首次公开发售前激励计划、2016 年首次公开发售
前激励计划、2018 年首次公开发售前激励计划所列示标的股票数量为转移至 2023 年股权激励计
划前的数量。
附注 3：公司 2023 年科创板限制性股票激励计划，首次授予 720.900 万股，激励对象人数为 115
人；预留 173.975 万股，预留授予部分激励对象由公司在 2023 年科创板限制性股票激励计划经股
东大会审议通过后 12 个月内确定。
2.报告期内股权激励实施进展
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
年初已授予 报告期新 报告期内可 授予价格/ 期末已获授 期末已获归
计划名 已归属/行
股权激励数 授予股权 归属/行权/ 行权价格 予股权激励 属/行权/解
称 权/解锁数
量 激励数量 解锁数量 （美元） 数量 锁股份数量
量
2015 年
52,144,445 - - - - 52,144,445 52,144,445
首 次 公
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2023 年年度报告
开 发 售
前 激 励
计划（股
权期权）
2015 年
首 次 公
开 发 售
前 激 励 122,845,450 0 420,000 574,507 0.000002 122,845,450 120,195,450
计划（限
制 性 股
份单位）
2016 年
首 次 公
开 发 售
0.000002-
前 激 励 18,540,012 0 625,000 575,000 18,090,012 16,640,012
0.055
计划（限
制 性 股
份单位）
2018 年
首 次 公
开 发 售
前 激 励 28,778,250 1,110,000 6,018,875 7,682,250 0.178 28,274,750 12,327,250
计划（限
制 性 股
份单位）
2023 年
股 权 激
励 计 划
0 3,700,000 0 0 0.178 3,700,000 0
（ 限 制
性 股 份
单位）
2023 年
科 创 板
限 制 性 6.95
股 票 激 0 7,209,000 0 0 （人民 7,209,000 0
励 计 划 币）
（ 限 制
性股票）
3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内公司层面考核指
计划名称 报告期确认的股份支付费用
标完成情况
2015 年首次公开发售前激励计
划、2016 年首次公开发售前激励
未设置公司层面考核指标 52,648,370.12
计划及 2018 年首次公开发售前激
励计划
2023 年股权激励计划 不适用 327,158.45
2023 年科创板限制性股票激励计 已达到目标值 12,127,758.04
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2023 年年度报告
划
合计 / 65,103,286.61
(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
根据二零一八年首次公开发售
前激励计划授予受限制股份单 香港联交所公告及通告：2023 年 3 月 31 日
位
详见公司于 2023 年 4 月 27 日在上海证券交易所网站披露
董事会审议通过 2023 年科创板
的《诺诚健华医药有限公司 2023 年科创板限制性股票激励
限制性股票激励计划
计划（草案）摘要公告》（公告编号：2023-012）
详见公司于 2023 年 6 月 3 日在上海证券交易所网站披露的
股东周年大会审议通过 2023 年
《诺诚健华医药有限公司 2023 年股东周年大会决议公告》
科创板限制性股票激励计划
（公告编号：2023-017）
详见公司于 2023 年 6 月 3 日在上海证券交易所网站披露的
2023 年科创板限制性股票激励
《诺诚健华医药有限公司关于向激励对象首次授予限制性
计划首次授予限制性股票
股票的公告》（公告编号：2023-020）
根据二零二三年股权激励计划
香港联交所公告及通告：2023 年 9 月 28 日
授予受限制股份单位
根据二零二三年股权激励计划
香港联交所公告及通告：2023 年 12 月 29 日
授予受限制股份单位
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
√适用 □不适用
单位:万股
年初 报告 限制性 报告 报告 期末已
已获 期新 股票的 期内 期内 获授予 报告期
姓名 职务 授予 授予 授予价 可归 已归 限制性 末市价
限制 限制 格（元 属数 属数 股票数 （元）
性股 性股 ） 量 量 量
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票数 票数
量 量
董事会主席、
Jisong Cui 执行董事、行
0 165 6.95 0 0 165 11.50
(崔霁松) 政总裁、核心
技术人员
执行董事、临
Renbin
床开发和医学
Zhao（赵仁 0 40 6.95 0 0 40 11.50
研究副总裁、
滨）
核心技术人员
Xiangyang
首席技术官、
Chen（陈向 0 50 6.95 0 0 50 11.50
核心技术人员
阳）
合计 / 0 255 / 0 0 255 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员的薪酬主要由工资、奖金、股权激励计划构成。
公司设立了董事会薪酬委员会，并制定了《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）
薪酬委员会章程》。董事会薪酬委员会的主要职责包括就全体董事和高级管理层的薪酬政策和结
构，以及设立正式及透明的薪酬政策制定程序，并向董事会提出建议。
十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司是设立于开曼群岛的红筹企业，设立了股东大会、董事会、经营管理层等组织机构并完
善了组织制度及其他内部管理制度。公司董事会已成立三个专门委员会，即审核委员会、薪酬委
员会、提名委员会。
报告期内，公司共召开了 2 次股东大会及 15 次董事会，并严格按照有关法律、法规、规范性
文件和公司章程的规定规范运作，严格执行股东大会和董事会制度，股东依法行使股东权利，董
事依照有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定行使职权、勤勉尽职地履行职责和义务。
自公司设立独立非执行董事机制、公司秘书机制及有关董事会专门委员会以来，各机构的日常运
作符合公司章程及公司相关制度的规定。公司治理与内部控制在所有重大方面均良好、有效。
公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，能够适应公司管理的和发展的需要，能够
保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，能够
按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整及时地报送及
披露信息。公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施。随着公司不断发展的需
要，公司的内控制度还将进一步健全和完善，并将在实际中得以有效的执行和实施。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十五、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司制定了相应的内部管制管理制度，建立健全公司治理，明确公司与控股子公司财产权益
和经营管理责任，规范对控股子公司的管理行为，使控股子公司实现高效、有序运作，以提高公
司整体运营水平。
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2023 年年度报告
十六、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十八、 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第五节 环境、社会责任和其他公司治理
一、 董事会有关 ESG 情况的声明
公司已建立自上而下的 ESG 治理架构，由董事会作为公司管理 ESG 事宜的最高决策机构，负
责对公司 ESG 事宜做出决策、制定战略、进行监察等。同时，公司建立 ESG 工作小组，统筹管理
公司 ESG 事宜，协调各职能部门高效地开展 ESG 工作。在公司的 ESG 治理架构中，各层级各部门
上下联动、各司其职、互相沟通，确保公司以可持续和负责任的方式开展新药研究、临床开发、
药品生产和商业化活动，兑现公司对利益相关者的承诺。
2023 年度，公司持续完善环境、社会及管治的绩效管理工作，围绕公司治理责任、产品与服
务责任、人才发展责任、环境保护责任、社会公益责任五大责任体系，与各利益相关方积极沟通，
识别各类 ESG 议题。公司各部门定期梳理与汇报 ESG 管理工作及绩效，ESG 工作小组在整理各部
门 ESG 工作情况的基础上定期向董事会汇报公司 ESG 目标的管理进展及 ESG 实质性议题的管理现
状，董事会负责审议并决策与公司相关的高实质性议题，持续提升公司的 ESG 管理水平。
二、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 576
(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是 □否
2023 年 3 月，公司控股子公司广州诺诚健华被列入《2023 年广州市环境监管重点单位名录》
之水环境重点排污单位名录及大气环境重点排污单位名录。
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期内，广州诺诚健华主要污染物类别为废气、废水和固体废弃物，具体排污信息如下：
指标 单位 2023 年
废水管理
工业废水排放量 立方米 78,071.00
化学需氧量（COD）排放量 吨 1.99
生化需氧量（BOD）排放量 吨 0.49
氨氮（NH3-N）排放量 吨 0.08
废气管理
废气排放总量 立方米 53,769,184.00
挥发性有机物（VOC）排放量 千克 73.30
甲醇排放量 千克 0.00
氯化氢排放量 千克 72.70
氨排放量 千克 40.10
废弃物管理
无害废弃物总量 吨 1,189.94
有害废弃物总量 吨 180.01
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
排放物 主要环保设施
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2023 年年度报告
1、污水处理系统
废水
2、废水在线监控系统
1、实验室废气处理系统
2、公斤级实验室废气处理系统
废气 3、甲醇废气处理系统
4、污水站臭气处理系统
5、原料药废气处理系统
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，公司顺利完成《北京诺诚健华药物研发平台升级项目环境影响报告书》，取得了
《北京市生态环境局关于诺诚健华药物研发平台升级项目环境影响报告书的批复》；完成“广州
诺诚健华药品生产基地建设项目三期环境影响报告表”，取得《关于广州诺诚健华药品生产基地
建设项目三期环境影响报告表的批复》，并完成排污许可证的变更，确保在项目建设和运营过程
中，所有环保要求均得到满足，降低建设项目对环境及天然资源的负面影响。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司严格遵守《突发环境事件应急管理办法》《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管
理办法(试行)》等相关规定，编制并定期更新突发环境事件应急预案。报告期内，公司对《广州
诺诚健华医药科技有限公司突发环境事件应急预案》进行全面修订，更新《突发环境事件应急预
案》《突发环境事件风险评估报告》《突发环境事件应急处置卡片》等文件，并成功获得广州市
生态环境局黄埔分局的备案回执，充分证实公司在环境应急管理方面的规范性和专业性。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司按照国家和地区排放标准定期监测各类排放指标，确保经处理后合规排放，并根据实际
情况制定污染物减量路径。同时，公司积极实施资源综合利用，减少有害废弃物转移带来的二次
环境污染风险。针对报告期内新出台的《危险废物识别标志设置技术规范》，公司积极开展对涉
及危废产生部门的培训，增加标签打印设备，确保公司的危险废弃物管理满足规范要求。
广州诺诚健华严格遵守《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》
《大气污染物综合排放标准》《城镇污水处理厂大气污染物排放标准》《中华人民共和国固体废
物污染环境防治法》《国家危险废物名录(2021 年版)》及行业废弃物处置标准等法律法规，并以
此为依据分别为各类污染物的处理方式制定了内部管理制度。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无。
(三) 资源能耗及排放物信息
√适用 □不适用
公司在生产与经营过程中直接或间接使用的能源包括电力、蒸汽与天然气。公司在生产经营
过程中产生的污染物包括固体废弃物、废水和废气。
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2023 年年度报告
1.温室气体排放情况
√适用 □不适用
2023 年，公司温室气体排放总量为 12,134.54 吨二氧化碳当量，温室气体排放总量包括范围
一和范围二排放量，范围一温室气体排放量计为 19.95 吨，范围二温室气体排放量计为 12,114.59
吨。
2.能源资源消耗情况
√适用 □不适用
2023 年，公司共计外购电力 14,995.03 兆瓦时，蒸汽消耗 12,108.71 吨，总耗水量为 134,988
立方米，天然气用量 9,152 立方米。
3.废弃物与污染物排放情况
√适用 □不适用
2023 年，公司有害废弃物总量为 228.79 吨，无害废弃物总量为 1,189.94 吨，工业废水排放
量为 84,395 立方米，废气排放总量 280,835,184 立方米。
公司环保管理制度等情况
√适用 □不适用
公司遵循《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和
国水污染防治法》《医疗废物管理条例》等法律法规开展运营和生产活动，根据实际情况建立《大
气污染控制管理程序》《水污染控制管理程序》《噪声污染控制管理程序》《固体废弃物管理程序》
等 15 项内部规章程序，构建完善的污染防治体系，对自身的生产运营进行全过程规范化管理。报
告期内，广州诺诚健华环境管理体系建设顺利通过 ISO14001 环境管理体系年度监督性审核，结果
为 0 严重不符合项，在体系保持和运行中采取的各类措施符合体系要求，有力证明公司环境管理
体系工作的有效性和合规性。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 144.9
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、
在生产过程中使用减碳技术、研发生 /
产助于减碳的新产品等）
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，广州诺诚健华通过优化清洗流程降低废甲醇含水率，并开发具有回收利用资质的
危废处理供应商，使得废甲醇的处置方式由焚烧转变成回收利用，充分发掘废甲醇的重复利用价
值，实现废甲醇综合利用共计 96.6 吨，减少碳排放共计 144.9 吨。
(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况
√适用 □不适用
报告期内,公司在广州诺诚健华药品生产基地建设项目Ⅱ期配套新建 1 套废气处理装置，通
过采用“碱喷淋+水喷淋+活性炭吸附”的方式，确保废气达标排放，最大程度地减少生产运营对
大气环境的不利影响。同时，公司建设项目Ⅱ期配套新建原料药废水处理系统，采用“两级厌氧
+芬顿”的污水处理流程，全流程自动化设计，确保废水稳定达标。此外，公司按照环评及排污许
可要求，安装废水在线监控设施，并与市、省、国家平台联网，实现对废水排放的集中监测管理。
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2023 年年度报告
(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司已建立自上而下的 ESG 治理架构，由董事会作为公司管理 ESG 事宜的最高决策机构，负
责对公司 ESG 事宜做出决策、制定战略、进行监察。同时，公司建立 ESG 工作小组，统筹管理公
司 ESG 事宜，协调各职能部门高效地开展 ESG 工作。在公司的 ESG 治理架构中，各层级各部门上
下联动、各司其职、互相沟通，确保公司以可持续和负责任的方式开展新药研究、临床开发、药
品生产和商业化活动，兑现公司对利益相关者的承诺。
在北京新工厂的建设过程中，公司充分考虑了节约资源的可行性，积极采取节能环保措施，
例如建筑物都采用太阳能集热器作为热水热源；采用能源管理系统，对各个建筑能源使用情况进
行合理管理和调节；各个建筑物内卫生间冲厕及室外绿化采用中水作为水源；考虑公共区域风机
盘管控制面板采用联网型，由能源管理系统根据工作时间、节假日、温度等进行控制，节约能源
消耗；低氮燃气锅炉采用二级省煤器回收，设计除氧器回收凝水；冷水机组采用一级能效。宿舍
与食堂空调采用全热交换器，回收热量等。
三、 社会责任工作情况
(一)主营业务社会贡献与行业关键指标
诺诚健华以患者为本，坚持赋能社会。公司积极开展和参与各类学术活动，在快速发展自身
的同时为生物医药行业的创新发展贡献力量。公司不断深化战略布局，开展各类公益项目，为患
者提供更便利的服务和可负担的价格。
公司积极投身于行业内学术交流与合作，多次在国内外重要学术会议上发布公司的一系列具
有影响力的研究数据与成果，为推动行业学术发展作出贡献。公司持续加强和医院的科研合作，
例如，公司和河南省肿瘤医院深化战略合作，双方发挥各自优势资源，在临床试验、学术交流、
科研管理等领域进行深度合作，深化“院企合作”模式，着力推进“产、学、研、用”一体化建
设，提升肿瘤防治能力，造福广大肿瘤患者。
公司自主研发的新型 BTK（布鲁顿酪氨酸激酶）抑制剂奥布替尼（产品名：宜诺凯）获得中
国国家药品监督管理局（NMPA）批准，用于治疗复发/难治性边缘区淋巴瘤（MZL）患者。奥布替
尼由此成为中国首个且唯一获批针对 MZL 适应症的 BTK 抑制剂，也是奥布替尼在中国获批的第三
个适应症。报告期内，公司产品宜诺凯（奥布替尼）新增适应症已被纳入新版《国家基本医疗保
险、工伤保险和生育保险药品目录（2023 年）》（国家医保目录），用于至少接受一次治疗边缘
区淋巴瘤（MZL）。同时，奥布替尼针对治疗慢淋巴细胞白血病（CLL）/小淋巴细胞淋巴瘤（SLL）、
以及套细胞淋巴瘤（MCL）两项适应症成功续约，惠及更多的淋巴瘤患者。
(二)从事公益慈善活动的类型及贡献
类型 数量 情况说明
对外捐赠
向北京市昌平慈善协会捐款支持
其中：资金（万元） 20
抗洪救灾等爱心公益活动。
1. 从事公益慈善活动的具体情况
√适用 □不适用
公司持续关注和支持公益事业。报告期内，公司积极参与由共青团北京市委员会、北京市青
年联合会与北京市学生联合会共同开展的 2023 年“好书伴成长”国语图书进校园活动，向院校
捐赠共计 432 册图书，助力新疆和田第一所本科院校——和田学院筹建工作，为持续推动教育公
平、助力边远地区发展贡献力量。公司目前有超过 50 名登记在册的志愿者，持续在社会、社区中
贡献“诺诚力量”。
公司积极参与爱心捐赠。北京市昌平慈善协会向公司颁发了慈善捐款证书，以感谢公司在昌
平区遭遇持续强降雨灾害时的爱心捐赠。
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2023 年年度报告
2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
(三)股东和债权人权益保护情况
公司已审议通过《公司章程》，作为维护公司股东和债权人的合法权益、规范公司的组织和
行为的基本准则，同时针对信息披露管理制定了《InnoCare Pharma Limited（诺诚健华医药有限
公司）信息披露管理制度》进行规范，以保护中小投资者权益。为保护投资者权益，公司、股东、
董事、高级管理人员、核心技术人员就稳定股价、填补被摊薄即期回报、利润分配政策、欺诈发
行等方面做出了承诺，具体请见“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”。
(四)职工权益保护情况
公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国
未成年人保护法》《中华人民共和国社会保险法》等法律法规，并据此制定《员工手册》，规范
员工雇佣与解聘、薪酬、晋升、福利、工作时数与假期、反歧视和平等机会等方面的内容，确保
公司内部管理制度的完善和各项措施的合规性。
2023 年，公司全面实现全年未发生任何工伤事故，连续安全工时达到 3,702,012 小时，取得
显著的安全生产绩效。
员工持股情况
员工持股人数（人） 193
员工持股人数占公司员工总数比例（%） 17.72
员工持股数量（万股） 3,555.38
员工持股数量占总股本比例（%） 2.02
(五)供应商、客户和消费者权益保护情况
公司在信息安全与隐私保护方面已经建立完善的管理体系，覆盖管理制度、保护措施、员工
意识提升等方式，加强对信息安全的管理。报告期内，公司未发生任何泄漏相关方隐私的事件。
公司重视客户的意见，在官网设置邮箱和专线电话等沟通渠道接受客户反馈，制定了《产品
投诉管理规程》，持续加强产品投诉的处理工作。在接到投诉后，公司立即开展登记、评估、调
查、持续跟踪和报告总结等工作，在评估阶段将客户投诉按照严重程度分类后分别进行处理，在
限定的时间内给予客户答复和妥善的解决方案，特殊情况下方可适当延期处理。同时，公司严格
落实纠正及预防措施，保障客户的满意度。2023 年，公司共计收到 11 例质量相关投诉，并 100%
解决客户的投诉。
此外，公司亦通过开通医学服务联系通道，建立患者或医生的反馈渠道以获取药品在市场中
的资讯，持续关注已步入商业化阶段的药品改善情况。报告期内，公司对于收到的有关产品和服
务的投诉事件均已完成调查与处理。
公司向关键供应商开展服务、技术和质量沟通，从供应商质量、服务、成本等维度对供应商
进行持续评估，持续助力提升供应商质量。当发现存在供应商出现质量不合格的情况时，公司将
对质量不合格的发现项进行风险评估，根据其结果进行分类分析，并根据评估得到的风险等级对
不合格供应商采取限期整改或停止其供货资格等措施。同时，公司对于表现优异的供应商实施激
励措施，根据实际情况增加采购比例。
公司同样关注供应商的环境与社会表现，为确保供应商符合相关标准和要求，公司建立《供
应商 EHS 管理程序》，进一步规范对供应商的核准及资格认证程序，从供应商的职业健康安全、
环境管理等方面对供应商的资质进行审核，并开展准入审计考察，全面评估供应商的合规性和风
险控制能力，有效规避采购风险和合规风险。
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2023 年年度报告
公司定期审核和监测供应商在环境和社会方面的法规风险，确保其遵守相关法律法规，例如
尊重员工的基本人权等。在新建工厂过程中，公司对施工供应商也提出“零伤害和零事故”的
EHS 目标。同时，供应商亦需签署 EHS 协议，切实保护员工健康与安全。若供应商表现不符合预
期要求且无改进时，公司可解除与该供应商的合作。
(六)产品安全保障情况
1、产品质量管理体系
公司严格遵守《中华人民共和国药品管理法》《中华人民共和国药品管理法实施条例》《药
品生产监督管理办法》《药品注册管理办法》《药品上市后变更管理办法（试行）》《药品说明
书和标签管理规定》、《药品生产质量管理规范》（GMP）、《药物临床试验管理规范》（GCP）、
《药物非临床研究质量管理规范》（GLP）、《关于药品上市许可持有人直接报告不良反应事宜的
公告》、《药物警戒质量管理规范》等法律法规和指导性文件以及人用药品技术要求协调国际委
员会（ICH）等相关规范的国际标准。针对报告期内新发布的《国家药监局关于加强药品上市许可
持有人委托生产监督管理工作的公告（2023 年第 132 号）》和《药品共线生产质量风险管理指南》，
公司积极学习和开展对标分析，并根据指南修订内部管理程序。
公司制定了《质量风险管理规程》，对产品的整个生命周期，包括研发、生产、储存、运输、
服务等过程进行风险识别、评估、控制与监测，以确保各个环节的质量管理工作得以高效开展。
同时，公司利用故障模式效应分析（FMEA）、危害分析与关键控制点（HACCP）和辅助统计学
等风险评估工具进行质量风险评估和分析，进一步保障产品质量管理的有效性。
公司定期对全体员工开展质量管理体系培训、对产品质量相关员工开展针对性质量管理培训，
提升员工质量意识，保障产品质量。报告期内，公司共计开展 GMP 培训 11 场，覆盖法规学习、文
件记录、变更控制、偏差处理等主题，通过现场互动与试题考核等方式，确保参训人员全面理解
培训内容。
2、研发质量管理
在产品进入临床试验前，公司对研究产品进行符合 GLP 要求的毒理学研究、药学研究，并按
照法规要求提交临床试验申请。在临床试验过程中，公司严格遵守《临床试验品质管理规范》（ICH-
GCP）、《药品生产质量管理规范》临床试验用药品附录等法律法规的要求，开展方案设计、临床
药品生产、临床试验运营、数据采集和管理、统计分析和新药提交申请。
3、生产过程质量管理
广州诺诚健华已建立完善的产品质量保障流程，并持续稳定运行，确保自身生产的产品符合
质量标准和注册要求。在生产前端，公司对物料供应商进行管理与质量控制，对所有物料进行质
量检验后入厂放行；在生产过程中，公司对中间产品进行中控检验和生产过程控制；在生产完成
后，公司对产品进行分析检验，并经 QA 审核批准生产全流程文件后再放行出厂。同时，公司建立
并执行防止污染、交叉污染及混淆的流程，确保产品质量符合要求。
4、产品检验与纠正预防措施
公司严格遵守《国家注册标准》《中国药典》等法律法规，制定《奥布替尼片 50mg 质量标准》
等内部检验标准，开展产品的质量检验工作。此外，公司参照《美国药典》对产品开展检测，以
便于后续在美国市场的申报与注册流程。
对于不合格产品，公司制定《不合格品管理规程》和《返工和重加工管理规程》，有效控制
和管理不合格产品。针对生产过程中出现的偏差和缺陷或由于偏差导致的不合格品，公司制定《偏
差管理规程》等制度，明确各部门的偏差管理职责和偏差管理流程，并依据偏差调查结果建立 CAPA，
防止偏差的重复发生。
5、产品上市后管理
公司严格遵守《药物警戒质量管理规范》《关于药品上市许可持有人直接报告不良反应事宜
的公告》等要求，制定《诺诚健华医药有限公司药物警戒政策》等管理制度，规范不良事件的收
集与处理流程，全力保障药物安全性。
为确保药物的安全性，公司专门成立药物安全委员会，负责药物重大风险研判、重大或紧急
药品事件处置、风险控制决策等工作，并定期开展安全性信号检测工作，持续监测可能出现的药
物不良反应与安全问题。
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公司已建立符合 GMP 要求的召回管理制度，通过《区域行动管理规程》等文件，公司规范由
产品缺陷出发的区域行动，如产品召回的相关流程。同时，公司已建立产品退货或换货处理流程，
若有任何产品退换货需求时，公司按照流程由质量部进行检验与分析，做出处理决定。
(七)在承担社会责任方面的其他情况
□适用 √不适用
四、 其他公司治理情况
(一) 党建情况
□适用 √不适用
(二) 投资者关系及保护
类型 次数 相关情况
公司通过上证路演中心组织召开 2022 年度业绩
召开业绩说明会 3 说明会、2023 年半年度业绩说明会、2023 年第三
季度业绩说明会
通过新媒体平台制作并传播公司 2022 年年度、
借助新媒体开展投资者
4 2023 年第一季度、2023 年半年度、2023 年第三
关系管理活动
季度业绩长图或摘要
公司已在官网设置投资者关系专栏：
官网设置投资者关系专
√是 □否 https://cn.innocarepharma.com/cn/investor-
栏
relations/
开展投资者关系管理及保护的具体情况
√适用 □不适用
为切实保护投资者的合法权益，根据适用的法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《公
司章程》《信息披露境内代表工作细则》等制度，能有效保障公司与投资者之间的良好沟通，增
加投资者对公司的了解，进一步提升公司治理水平，从而更好地实现公司整体利益的最大化，并
保护投资者的合法权益。
其他方式与投资者沟通交流情况说明
√适用 □不适用
2023 年，公司通过多种方式开展投资者沟通交流活动，包括不限于公司路演、组织大型公开
交流活动、参与证券公司组织的策略会、举办业务进展沟通会议、电话会议沟通交流、上证 e 互
动、投资者咨询电话、投资者关系邮箱等方式，将公司的长期价值与经营情况精准传达给投资者。
(三) 信息披露透明度
√适用 □不适用
公司建立了《信息披露管理制度》，并指定信息披露境内代表负责信息披露工作，确保披露
内容及时、真实、准确、完整。公司信息披露保密机制完善，未发生信息泄密或内幕交易等情形，
能够保证投资者公平获得公司信息。同时公司建立了内幕信息知情人登记管理制度，对公司经营、
财务以及其他内幕信息事项的知情人做好登记管理工作。
(四) 知识产权及信息安全保护
√适用 □不适用
公司的成功在很大程度上取决于公司通过获取、维护及实施公司的知识产权（包括专利权）
来保护公司的专有技术、候选药物及药物不受竞争的能力。公司通过在中国、美国、欧盟、日本
及其他国家和地区提交专利申请以寻求保护公司认为具有商业重要性的药物、候选药物及技术。
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为更好的保护企业知识产权资产，公司设置商业化知识产权管理系统实现公司内部知识产权（专
利、商标、作品、域名等）全面管理，由知识产权部专职管理，IT 部门提供辅助技术支持，并定
期进行信息安全检查。信息安全方面，公司制定了一系列 IT 部门管理制度及规程，对于各系统访
问控制、信息化系统、计算机化系统、灾难恢复应急、数据备份和恢复等方面进行规范管理，并
建立了统一的数据备份中心，完成异地多站点备份机制，在云端数据中心建设了容灾中心，确保
公司内部数据安全。
(五) 机构投资者参与公司治理情况
□适用 √不适用
(六) 其他公司治理情况
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
公司、领
薪董事
稳定公司 A 在上海证券
（独立非
股股价的承 2021 年 9 月 交易所科创
其他 执行董事 是 是 不适用 不适用
诺，详见附 8日 板上市后三
除外）、
注1 年内
高级管理
人员
填补被摊薄
公司、董
即期回报的 2021 年 9 月
其他 事、高级 否 长期有效 是 不适用 不适用
与首次公开发行相 承诺，详见 8日
管理人员
关的承诺 附注 2
关于利润分
配政策的承 2021 年 9 月
分红 公司 否 长期有效 是 不适用 不适用
诺，详见附 8日
注3
对欺诈发行
上市的股份
2021 年 9 月
其他 公司 购回的承 否 长期有效 是 不适用 不适用
8日
诺,详见附
注4
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公司、间
接持股 5% 未履行承诺
以上股 的约束措施 2021 年 9 月
其他 否 长期有效 是 不适用 不适用
东、董 的承诺，详 8日
事、高级 见附注 5
管理人员
A 股申报文
公司、董 件真实、准
2021 年 9 月
其他 事、高级 确、完整的 否 长期有效 是 不适用 不适用
8日
管理人员 承诺，详见
附注 6
关于适用法
公司、董
律和管辖法 2021 年 9 月
其他 事、高级 否 长期有效 是 不适用 不适用
院的承诺， 8日
管理人员
详见附注 7
关于不得将
募集资金用
2021 年 9 月
其他 公司 于股利分配 否 长期有效 是 不适用 不适用
8日
的承诺，详
见附注 8
发生下列情
形之一时终
止：（1）
本人不再是
关于规范关
间接持股 持有发行人
解决关联 联（连）交 2021 年 9 月
5%以上股 是 5%以上股份 是 不适用 不适用
交易 易的承诺, 8日
东 的股东或其
详见附注 9
一致行动
人；（2）
发行人的股
票终止在上
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海证券交易
所上市；
（3）国家
规定对某项
承诺的内容
无要求时，
相应部分自
行终止
关于规范关
董事、高
解决关联 联（连）交 2021 年 9 月
级管理人 否 长期有效 是 不适用 不适用
交易 易的承诺, 8日
员
详见附注 9
附注 1：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于稳定公司 A 股股价的承诺函》
公司将严格执行《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上市
后三年内稳定 A 股股价的预案》的相关规定。
如公司违反上述承诺，将遵照另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承
担相应责任。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）领薪董事（独立非执行董事除外）、高级管理人员关于稳定公司 A 股股价的承诺函》
1、作为发行人的董事和/或高级管理人员，本人将依照《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上市后三年
内稳定 A 股股价的预案》规定的条件等履行稳定发行人 A 股股价的义务。
2、本人做出的承诺须符合适用法律、法规及规范性文件的规定，及证券监督管理部门和其他有权部门的监管要求。如本人违反上述承诺，将遵照
另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承担相应责任。
附注 2：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于填补本次公开发行人民币普通股（A 股）并在上海证券交易所科创板上市被摊薄即期
回报的承诺函》
1、积极拓展公司主营业务，增强持续盈利能力
本次 A 股发行完成后，公司资金实力增强，净资产规模扩大，资产负债率下降，从而提升了公司的抗风险能力和持续经营能力。在此基础上，公司
将通过募集资金投资项目大力拓展主营业务，扩大市场份额，增强公司持续盈利能力，提高股东回报。
2、不断完善公司治理，加强公司内部控制建设，为公司发展提供制度保障
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公司将不断完善公司治理结构，努力加强内部控制建设，继续完善并优化经营管理和投资决策程序，提高日常经营效率，确保股东能够充分行使权
力，确保董事会能够按照法律、法规和《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》的规定行使职权、做出科
学、迅速和谨慎的决策，确保董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是公众股东的合法权益。
3、推进募投项目建设进度，提高资金使用效率
公司募集资金投资项目围绕公司主营业务，经过论证，符合公司发展战略和国家产业政策，具有良好的市场前景和经济效益。本次募集资金到位
后，公司将继续推进募投项目的投资与建设进度，同时将严格执行公司为本次 A 股发行制定的募集资金管理制度，加强对募集资金的管理，确保专款专
用，防范募集资金使用风险，保障投资者的利益。
4、完善利润分配政策，优化投资回报机制
公司已制定《关于诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上市
后未来三年分红回报规划》。本次 A 股发行完成后，公司将严格执行前述文件的相关规定，结合公司经营情况和发展规划，在符合条件的情况下积极推
动对投资人的利润分配及现金分红，努力提升股东回报。
如公司违反上述承诺，将遵照另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承
担相应责任。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于确保填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行的承诺函》
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
2、本人承诺对职务消费行为进行约束。
3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补被摊薄即期回报的措施的执行情况相挂钩。
5、如发行人后续推出股权激励政策，本人承诺同意拟公布实施的发行人股权激励的行权条件与发行人填补被摊薄即期回报的措施的执行情况相挂
钩。
6、自本承诺出具日至发行人本次 A 股发行完毕前，如中国证券监督管理委员会或上海证券交易所发布关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺的其
他新监管规定的，且上述承诺不能满足前述规定时，本人承诺届时将按照前述规定出具补充承诺。
本人做出的承诺须符合适用法律、法规及规范性文件的规定，及证券监督管理部门和其他有权部门的监管要求。本人承诺切实履行发行人制定的有
关填补被摊薄即期回报的措施以及对此做出的任何有关填补被摊薄即期回报的措施的承诺，如本人违反上述承诺，将遵照另行出具的《诺诚健华医药有
限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承担相应责任。
附注 3：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于利润分配政策的承诺函》
公司在本次 A 股发行后将结合自身发展战略，根据未来资金需求、当年实现的归属于公司股东可供分配利润、现金流量状况和可比公司的现金留存
水平等实际情况，依照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma
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Limited）组织章程大纲及章程细则》及《关于诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海
证券交易所科创板上市后未来三年分红回报规划》等规定执行利润分配政策。
如公司违反上述承诺，将遵照另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承
担相应责任。
附注 4：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）对欺诈发行上市的股份购回的承诺函》
1、保证公司本次 A 股发行不存在任何欺诈发行的情形。
2、如公司不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后的 5 个工作日
内启动股份购回程序，购回公司本次 A 股发行的全部新股。
附注 5：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》
1、公司在本次 A 股发行中做出的全部公开承诺（以下简称‘承诺事项’）均为公司的真实意思表示，并对公司具有约束力，公司自愿接受监管机
构、自律组织及社会公众的监督。公司将严格履行承诺事项中的各项义务和责任。
2、如公司非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行承诺事项，公司需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规及规范性文件、《诺诚健华医
药有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》及相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露程序）并接受如下约束措施，直
至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会（以下简称‘中国证监会’）指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道
歉；
（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；并同意将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；
（3）如违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者的损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，公司将继续履行该等承诺。
3、如公司因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行承诺事项，公司需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规及规范性文件、《诺诚健华医药
有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》及相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露程序）并接受如下约束措施，直至
新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向投资者道歉；
（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）间接持股 5%以上股东关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》
1、本人在发行人本次 A 股发行中做出的全部公开承诺（以下简称‘承诺事项’）均为本人的真实意思表示，并对本人具有约束力，本人自愿接受
监管机构、自律组织及社会公众的监督。本人将严格履行承诺事项中的各项义务和责任。
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2、如本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项，则本人承诺将采取相应补救措施或提出新的承诺（相关承诺需按法律、法
规、规范性文件及《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》、相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露
程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会（以下简称‘中国证监会’）指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因；
（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；并同意将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东大会审议；
（3）如违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者的损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。
3、如本人因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行承诺事项，本人需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规及规范性文件及《诺诚健华医药
有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》、相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露程序）并接受如下约束措施，直至
新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；
（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》
1、本人在发行人本次 A 股发行中做出的全部公开承诺（以下简称‘承诺事项’）均为本人的真实意思表示，并对本人具有约束力，本人自愿接受
监管机构、自律组织及社会公众的监督。本人将严格履行承诺事项中的各项义务和责任。
2、如本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项，则本人承诺将采取相应补救措施或提出新的承诺（相关承诺需按法律、法
规、规范性文件及《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》、相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露
程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会（以下简称‘中国证监会’）指定的披露媒体上公开说明未履行、确已无法履行或无法按期
履行承诺的具体原因；
（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；并同意将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东大会审议；
（3）如违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者的损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。
3、如本人因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行承诺事项，本人需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规及规范性文件及《诺诚健华医药
有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及章程细则》、相关内控制度的规定履行相关审批和信息披露程序）并接受如下约束措施，直至
新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的具体原因；
（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
本人做出的承诺须符合适用法律、法规及规范性文件的规定，及证券监督管理部门和其他有权部门的监管要求。
附注 6:
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于 A 股申报文件真实、准确、完整的承诺函》
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1、公司本次 A 股发行的招股说明书及其他信息披露资料所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且公司对上市文件所载之内
容真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、因本次 A 股发行的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，公司
将依法赔偿投资者损失。
3、如公司违反上述承诺，将遵照另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》
承担相应责任。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于 A 股申报文件真实、准确、完整的承诺函》
1、本次 A 股发行的招股说明书及其他信息披露文件所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对上市文件所载之内容真
实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、因本次 A 股发行的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人
将依法赔偿投资者损失。
本人做出的承诺须符合适用法律、法规及规范性文件的规定，及证券监督管理部门和其他有权部门的监管要求。如本人违反上述承诺，将遵照另行
出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承担相应责任。
附注 7：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于适用法律和管辖法院的承诺函》
1、因公司在境内发行股票并在科创板上市以及公司在科创板上市期间发生的纠纷，将适用中华人民共和国（不包含香港特别行政区、澳门特别行
政区及台湾地区）（简称‘中国’）法律，并由中国境内有管辖权的人民法院管辖。
2、公司不会对上述法律适用及法院管辖提出异议。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于适用法律和管辖法院的承诺函》
1、因公司在境内发行股票并在科创板上市以及公司在科创板上市期间发生的纠纷，将适用中华人民共和国（不包含香港特别行政区、澳门特别行
政区及台湾地区）（以下简称‘中国’）法律，并由中国境内有管辖权的人民法院管辖。
2、本人不会对上述法律适用及法院管辖提出异议。
附注 8：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）关于不得将募集资金用于股利分配的承诺函》
1、本次 A 股发行所形成的股份溢价金额将不用于向投资者进行股利分配，即在确定公司可用于股利分配的金额之时，需扣除本次 A 股发行所形成
的股份溢价金额。
2、本次募集资金的使用将严格遵守科创板及 A 股资本市场关于募集资金管理的相关制度以及公司制定的《A 股募集资金管理办法》，公司不得变
更或以任何方式变相变更募集资金的用途用于向投资者进行股利分配。
3、本次募集资金用于补充营运资金的金额将全部用于生产经营之用，不得用于向投资者进行股利分配。
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附注 9：
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）间接持股 5%以上股东关于规范关联（连）交易及避免同业竞争的承诺函》
1、在不对发行人及其他股东的利益构成不利影响的前提下，本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员的企业将采取措施规范并尽量
减少与发行人发生关联（连）交易。
2、对于正常经营范围内无法避免的关联（连）交易，本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员的企业将与发行人依法签订规范的交
易协议，并按照有关法律、法规、规范性文件和发行人本次 A 股发行后适用的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）组织章程大纲及
章程细则》等发行人内控制度的规定履行或配合发行人履行审议批准程序和回避表决及信息披露义务，并保证该等关联（连）交易均将基于公平、公
正、公开等关联（连）交易基本原则实施。
3、本人保证不利用关联（连）交易损害发行人及其他股东的利益。
本人作为发行人间接持股 5%以上的股东，现就避免与发行人在本次发行上市完成后的主营业务可能产生的同业竞争相关事宜确认并承诺如下：
1、截至本承诺函出具之日，本人及本人直接或间接控制的下属企业并未在中国境内或境外以任何方式直接或间接从事与发行人或其下属企业存在
同业竞争或潜在同业竞争的业务，包括但不限于为单独或连同、代表任何人士、商号或公司（企业、单位），发展、经营或协助经营、参与、从事相关
业务。
2、自本承诺函出具之日起，本人承诺将不会：（1）单独或与第三方，以直接或间接控制的形式从事与发行人或其下属企业目前及今后进行的主营
业务构成具有重大不利影响的同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动（以下简称“竞争业务”）；（2）如本人及本人直接或间接控制的下属企业获得
以任何方式拥有竞争企业的控制性股份、股权或权益的新投资机会，本人将书面通知发行人，若在通知中所指定的合理期间内，发行人做出愿意接受该
新投资机会的书面答复，本人或本人直接或间接控制的下属企业尽最大努力促使该等新投资机会按合理和公平的条款和条件首先提供给发行人或其下属
企业。
3、本承诺函自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：（1）本人不再是持有发行人 5%以上股份的股东或其一致行动人；（2）发行人的
股票终止在上海证券交易所上市；（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分自行终止。
4、“下属企业”：就本承诺函的任何一方而言，指由其（1）持有或控制 50%或以上已发行的股本或享有 50%或以上的投票权（如适用），或（2）
有权享有 50%或以上的税后利润，或（3）有权控制董事会之组成或以其他形式控制的任何其他企业或实体（无论是否具有法人资格），以及该其他企
业或实体的下属企业。
如本人未能依照上述承诺履行义务的，本人将遵照另行出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）间接持股 5%以上股东关于未
能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承担相应责任。
《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于规范关联（连）交易的承诺函》
1、在不对发行人及其他股东的利益构成不利影响的前提下，本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员的企业将采取措施规范并尽量
减少与发行人发生关联（连）交易。
2、对于正常经营范围内或存在其他合理原因无法避免的关联（连）交易，本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员的企业将与发行
人依法签订规范的交易协议，并按照有关法律、法规、规范性文件和发行人本次 A 股发行后适用的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma
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2023 年年度报告
Limited）组织章程大纲及章程细则》及相关内控制度的规定履行审议批准程序和回避表决及信息披露义务，并保证该等关联（连）交易均将基于关联
（连）交易原则实施。
3、保证不利用关联（连）交易损害发行人及其他股东的利益。
本人做出的承诺须符合适用法律、法规及规范性文件的规定，及证券监督管理部门和其他有权部门的监管要求。如本人违反上述承诺，将遵照另行
出具的《诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）董事、高级管理人员关于未能履行相关承诺的约束措施的承诺函》承担相应责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
具体参见本年度报告“第十节”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和
会计估计的变更”之“（1）重要会计政策变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 205.00
境内会计师事务所审计年限 5年
境内会计师事务所注册会计师姓名 周颖、王丹
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累
1年
计年限
境外会计师事务所名称 安永会计师事务所
境外会计师事务所报酬 367.60
境外会计师事务所审计年限 6年
境外会计师事务所注册会计师姓名 郑铭驹
境外会计师事务所注册会计师审计年限 1年
单位：万元 币种：人民币
名称 报酬
保荐人 中国国际金融股份有限公司 21.2
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023 年 6 月 2 日，公司股东周年大会审议通过续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）及安永会计师事务所为 2023 年度 A 股审计机构和港股核数师。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担
发生
保 是否
担保方与上 日期
担保 担保 担保物（如 担保是否已 是 担保逾期 反担保 为关 关联
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 (协 担保类型
起始日 到期日 有） 经履行完毕 否 金额 情况 联方 关系
系 议签
逾 担保
署
期
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
是否
担保方与 被担保方 担保发生日 担保是否
担保是 担保逾 存在
担保方 上市公司 被担保方 与上市公 担保金额 期(协议签 担保起始日 担保到期日 担保类型 已经履行
否逾期 期金额 反担
的关系 司的关系 署日) 完毕
保
北京诺诚 全资子公 北京天诚 控股子公
37,500 2022.6.24 2027.6.28 2028.6.27 反担保 否 否 0.00 否
健华 司 医药 司
北京诺诚 全资子公 北京天诚 控股子公
39,750 2023.5.5 2028.5.5 2031.5.5 反担保 否 否 0.00 否
健华 司 医药 司
北京诺诚 全资子公 广州诺诚 控股子公 连带责任
86,490 2021.7.9 2021.7.9 2024.12.31 否 否 0.00 否
健华 司 健华 司 担保
报告期内对子公司担保发生额合计 40,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 163,740
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 163,740
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2023 年年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
86,490
保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 86,490
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
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2023 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 300,000,000.00 0.00 0.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
1.2021 年 7 月，公司与渤健就奥布替尼达成一项授权合作，双方约定公司将奥布替尼在 MS
领域的全球独家权利以及除中国（包括香港、澳门和台湾）以外区域内的其他自身免疫性疾病领
域的独家权利授予渤健。根据协议约定，渤健已向公司一次性支付不可退还和不予抵扣的首付款
1.25 亿美元。
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2023 年年度报告
2023 年 2 月 15 日，渤健通知公司，决定为便利而终止（Terminate for Convenience）双方
达成的合作和许可协议。在终止后，公司将重获许可协议项下授予渤健的所有全球权利，包括相
关知识产权、研发决策权、生产和商业化权益，以及源自奥布替尼的商业收益。截至目前，公司
与渤健已完成权益过渡。
有关上述就奥布替尼与渤健的业务合作的详细概览，详细情况请参见公司于 2023 年 2 月 16
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2.2021 年 8 月，公司从 Incyte 获得 Tafasitamab 在大中华区（中国大陆、香港、澳门和台
湾地区）在血液瘤和实体瘤领域内开发及独家商业化的权利，公司向 Incyte 支付首付款 3500 万
美元。
3.2018 年 8 月，广州诺诚健华由广州凯得科技发展有限公司（现已更名为“广州高新区科技
控股集团有限公司”，“高新科控”）和本集团子公司北京诺诚健华共同设立。此外，高新科控
向广州诺诚健华提供可转换借款人民币 9.3 亿元，按 6.5%的年利率计息并于 2024 年 12 月 31 日
到期。根据借款协议，高新科控可在特定条件下将借款转换为广州诺诚健华的股权。本集团未将
嵌入衍生工具自混合合同中分拆并将来自高新科控附带可转换权利的借款指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。截至 2023 年 12 月 31 日，公司可转换借款账面价值为
125,113.12 万元。
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2023 年年度报告
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
截至报告
截至报告 本年度投
期末累计 变更用
其中：超 扣除发行费 调整后募集 期末累计 本年度投 入金额占
募集资金 募集资金 募集资金总 募集资金承 投入进度 途的募
募资金金 用后募集资 资金承诺投 投入募集 入金额 比（%）
来源 到位时间 额 诺投资总额 （%）(3) 集资金
额 金净额 资总额 (1) 资金总额 （4） （5）
＝ 总额
（2） =(4)/(1)
(2)/(1)
首次公开 2022 年 9
291,906.98 0 277,881.56 400,000.00 277,881.56 95,371.31 34.32 95,371.31 34.32 0
发行股票 月 16 日
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
项目
可行
截至
性是
是 是 报告 本项
项目 投入 投入 本 否发
否 否 期末 目已
达到 是 进度 进度 年 生重
涉 募集 使 截至报告期 累计 实现 节
募集 项目募集资 调整后募集 预定 否 是否 未达 实 大变
项目 项目 及 资金 用 本年投入 末累计投入 投入 的效 余
资金 金承诺投资 资金投资总 可使 已 符合 计划 现 化，
名称 性质 变 到位 超 金额 募集资金总 进度 益或 金
来源 总额 额 (1) 用状 结 计划 的具 的 如
更 时间 募 额（2） （%） 者研 额
态日 项 的进 体原 效 是，
投 资 (3)＝ 发成
期 度 因 益 请说
向 金 (2)/( 果
明具
1)
体情
况
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2023 年年度报告
首次 2022
新药 不 不
公开 年9 不适 不适 不适
研发 研发 否 否 215,087.40 149,422.06 25,135.33 25,135.33 16.82 否 否 适 否 适
发行 月 16 用 用 用
项目 用 用
股票 日
药物
首次 2022
研发 不 不
公开 年9 不适 不适 不适
平台 研发 否 否 16,718.87 11,614.66 9,026.85 9,026.85 77.72 否 否 适 否 适
发行 月 16 用 用 用
升级 用 用
股票 日
项目
营销 首次 2022
不 不
网络 运营 公开 年9 不适 不适 不适
否 否 39,419.88 27,385.14 11,470.67 11,470.67 41.89 否 否 适 否 适
建设 管理 发行 月 16 用 用 用
用 用
项目 股票 日
信息 首次 2022
不 不
化建 运营 公开 年9 不适 不适 不适
否 否 8,773.85 6,095.23 2,865.62 2,865.62 47.01 否 否 适 否 适
设项 管理 发行 月 16 用 用 用
用 用
目 股票 日
首次 2022
补充 不 不
补流 公开 年9 不适 不适 不适
流动 否 否 120,000.00 83,364.47 46,872.84 46,872.84 56.23 否 否 适 否 适
还贷 发行 月 16 用 用 用
资金 用 用
股票 日
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用 □不适用
2023 年 1 月 19 日，公司召开董事会，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额合计人民
币 52,246.29 万元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行费用的金额合计人民币
2,323.08 万元，合计置换募集资金人民币 54,569.37 万元。
就上述置换募集资金事项，公司独立非执行董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构发表
了无异议的核查意见，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《诺诚健华医药有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 安永华明(2023)专字第 61576403_B01 号）。
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
募集资金
报告期 期间最高
用于现金
末现金 余额是否
董事会审议日期 管理的有 起始日期 结束日期
管理余 超出授权
效审议额
额 额度
度
2023 年 10 月 11 2023 年 10 月 11 2024 年 10 月 10
80,000.00 0.00 否
日 日 日
其他说明
2022 年 10 月 12 日及 2023 年 10 月 11 日，公司召开董事会，审议通过《关于使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理及以通知存款、协定存款等方式存放募集资金的议案》，同意公司在
确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用安排，并有效控制风险的前提下，将最高不超
过 8 亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的低风险投资产品
（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），在董事会审议通过之日起 12 个月内可进
行该现金管理，且该 8 亿元人民币额度可循环滚动使用；并同意公司以通知存款、协定存款等方
式存放募集资金，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
保荐机构已就公司使用闲置募集资金进行现金管理及以通知存款、协定存款等方式存放事项
出具了核查意见。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司将全部暂时闲置募集资金在招商银行和广发银行以协定存款
产品形式进行存放，存放期限尚未超过董事会审议通过之日起 12 个月。2023 年度，公司使用暂
时闲置募集资金进行现金管理及以通知存款、协定存款取得的投资收益总额为 3,713.33 万元。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
比例 发行新
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股
一、有限售条件股份 27,984,420 1.59 - - - -21,650,473 -21,650,473 6,333,947 0.36
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 13,112,022 0.74 - - - -6,778,075 -6,778,075 6,333,947 0.36
3、其他内资持股 14,838,400 0.84 - - - -14,838,400 -14,838,400 - -
其中：境内非国有法人持
14,838,400 0.84 - - - -14,838,400 -14,838,400 - -
股
境内自然人持股 - - - - - - - - -
4、外资持股 33,998 0.01 - - - -33,998 -33,998 - -
其中：境外法人持股 33,998 0.01 - - - -33,998 -33,998 - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件流通股份 1,736,337,032 98.41 - - - 20,459,473 20,459,473 1,756,796,505 99.64
1、人民币普通股 236,663,797 13.41 - - - 21,650,473 21,650,473 258,314,270 14.65
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 1,499,673,235 85.00 - - - -1,191,000 -1,191,000 1,498,482,235 84.99
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 1,764,321,452 100.00 - - - -1,191,000 -1,191,000 1,763,130,452 100.00
附注 1：上述表格未单独列示转融通业务对股份变动的影响。
附注 2：无限售条件流通股份中的境外上市的外资股指无 A 股限售条件的港股股份，该等港股股份未在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登
记，亦不在 A 股上市流通、交易。
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2023 年年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司科创板上市发行的网下配售限售股，限售期限为自公司首次公开发行股票并在科创板上市之日起六个月，共涉及网下配售摇号中签的 197 个账
户，对应股票数量 12,152,544 股，占公司已发行股份总数的 0.69%，该部分限售股于 2023 年 3 月 21 日起上市流通。具体内容详见公司于 2023 年 3 月
14 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《诺诚健华医药有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-004）。
公司科创板上市发行的战略配售限售股，限售期限为自公司首次公开发行股票并在科创板上市之日起十二个月，共涉及 3 名限售股股东，对应合计
股票数量 14,415,229 股，占公司已发行股份总数的 0.82%，该部分限售股于 2023 年 9 月 21 日起上市流通。具体内容详见公司于 2023 年 9 月 14 日在上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《诺诚健华医药有限公司首次公开发行战略配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-027）。
2023 年 9 月 8 日，根据 2023 年股东周年大会的一般授权，公司董事会批准动用 200 百万港元场内回购于香港联交所主板上市的本公司股份并注销。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司已注销回购股份 1,191,000 股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，由于回购股份注销原因，公司已发行股份总数有所减少，该变动对每股收益、每股净资产等财务指标无重大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 数 日期
战略投资
广州高新
者参与首
区科技控 2023 年 9
8,975,521 8,975,521 - - 次公开发
股集团有 月 21 日
行 A 股股
限公司
票限售
浙江富浙 战略投资
战配股权 者参与首
2023 年 9
投资合伙 2,719,854 2,719,854 - - 次公开发
月 21 日
企业（有限 行 A 股股
合伙） 票限售
战略投资
北京昌鑫 者参与首
2023 年 9
建设投资 2,719,854 2,719,854 - - 次公开发
月 21 日
有限公司 行 A 股股
票限售
首次公开
其他限售
发行 A 股 2023 年 3
流通股股 12,152,544 12,152,544 - -
股票网下 月 21 日
东
配售限售
合计 26,567,773 26,567,773 - - / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司已注销港股回购股份 1,191,000 股，已发行股份总数由 1,764,321,452 股减
少至 1,763,130,452 股。报告期内公司资产和负债结构变动如下：
单位：人民币万元
项目 本期期末数 本期期初数
资产总额 991,999.59 1,032,878.40
负债总额 273,929.02 268,445.73
资产负债率 27.61% 25.99%
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 18,701
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 17,857
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2023 年年度报告
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数
-
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
-
先股股东总数（户）
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总
-
数（户）
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权
-
股份的股东总数（户）
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
1、截至报告期末，公司已发行股份总数为 1,763,130,452 股，其中，于香港已发行股份为 1,498,482,235 股，约占公司已发行股份总数的 84.99%，于
上交所科创板已发行的人民币股份为 264,648,217 股，约占公司已发行股份总数的 15.01%。
2、本公司香港股东名册由 HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）及其他登记股东组成，其中 HKSCC NOMINEES LIMITED 代非
登记股东持有股份约占本公司港股股份 99.999%，其他登记股东持有股份约占本公司港股股份 0.001%。
3、HKSCC NOMINEES LIMITED 所持股份是代表多个客户持有。公司根据股东于香港联交所提交的申报披露信息，将 HKSCC NOMINEES LIMITED 所持股份
分别剔除了 HHLR Fund, L.P.及其一致行动人、King Bridge Investments Limited 及其一致行动人、Sunny View Holdings Limited 与 Renbin Zhao
（赵仁滨）家族、Sunland BioMed Ltd 与 Jisong Cui（崔霁松）家族及 Vivo Capital Fund VIII, L.P.及其一致行动人持有的股份后在下表进行列
示。
4、前十名股东持股情况根据相关股东向香港联交所提交的申报披露信息以及中国结算提供的 A 股股东名册列示。A 股股东性质按照中国结算 A 股股东
名册中的持有人类别填报。
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 条件股份数
（全称） 性质
量 股份
数量
状态
HKSCC NOMINEES LIMITED 11,683,320 731,330,157 41.4791 - 未知 - 未知
HHLR Fund,L.P.及其一致行动人 0 208,671,222 11.8353 - 未知 - 境外法人
King Bridge Investments
-4,604,320 158,840,012 9.0090 - 未知 - 境外法人
Limited 及其一致行动人
Sunny View Holdings Limited 与 境外法人
-3,000,000 144,617,893 8.2023 - 无 0
Renbin Zhao（赵仁滨）家族 境外自然人
Vivo Capital Fund VIII, L.P.
-532,000 129,136,118 7.3243 - 未知 - 境外法人
及其一致行动人
Sunland BioMed Ltd 与 Jisong 境外法人
-4,735,000 125,871,782 7.1391 - 无 0
Cui（崔霁松）家族 境外自然人
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2023 年年度报告
交通银行股份有限公司－万家行
业优选混合型证券投资基金 20,000,000 20,000,000 1.1343 - 无 0 其他
（LOF）
中国农业银行股份有限公司－鹏
7,887,952 19,150,594 1.0862 - 无 0 其他
华医药科技股票型证券投资基金
广州高新区科技控股集团有限公
0 8,975,521 0.5091 - 无 0 国有法人
司
渤海银行股份有限公司－中信建
投医改灵活配置混合型证券投资 8,900,000 8,900,000 0.5048 - 无 0 其他
基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
HKSCC NOMINEES LIMITED 731,330,157 其它 731,330,157
HHLR Fund,L.P.及其一致行动人 208,671,222 其它 208,671,222
King Bridge Investments Limited 及其一致行动人 158,840,012 其它 158,840,012
Sunny View Holdings Limited 与 Renbin Zhao（赵仁滨）家族 144,617,893 其它 144,617,893
Vivo Capital Fund VIII, L.P.及其一致行动人 129,136,118 其它 129,136,118
Sunland BioMed Ltd 与 Jisong Cui（崔霁松）家族 125,871,782 其它 125,871,782
交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金 19,150,594 人民币普通股 19,150,594
广州高新区科技控股集团有限公司 8,975,521 人民币普通股 8,975,521
渤海银行股份有限公司－中信建投医改灵活配置混合型证券投资基金 8,900,000 人民币普通股 8,900,000
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 无
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述其他股东是否存在其他关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未
本报告期新增/退 期末转融通出借股份且尚未归还数量
股东名称（全称） 归还的股份数量
出
数量合计 比例（%） 数量合计 比例（%）
中国建设银行股份有限公
司－工银瑞信前沿医疗股 退出 0 0 4,480,681 0.2541
票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－
易方达医疗保健行业混合 退出 0 0 4,499,505 0.2552
型证券投资基金
交通银行股份有限公司－
万家行业优选混合型证券 新增 0 0 20,000,000 1.1343
投资基金（LOF）
渤海银行股份有限公司－
中信建投医改灵活配置混 新增 0 0 8,900,000 0.5048
合型证券投资基金
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 新增可上市交易股份数 限售条件
可上市交易时间
量
自首次公开发行股
票并在上海证券交
1 中国中金财富证券有限公司 7,939,447 2024 年 9 月 23 日 -
易所科创板上市之
日起二十四个月内
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
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2023 年年度报告
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况
□适用 √不适用
前十名存托凭证持有人较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名
约定持股起始日期 约定持股终止日期
称
广州高新区科技控股集团有
2022 年 9 月 21 日 无
限公司
战略投资者或一般法人参与
限售期限为自首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板
配售新股约定持股期限的说
上市之日起十二个月内
明
(五) 首次公开发行战略配售情况
1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
□适用 √不适用
2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况
√适用 □不适用
单位:股
包含转融通借
与保荐机构 获配的股票/存托 可上市交易 报告期内增减 出股份/存托
股东名称
的关系 凭证数量 时间 变动数量 凭证的期末持
有数量
中国中金
2024 年 9 月
财富证券 全资子公司 7,939,447 4,667,300 7,939,447
23 日
有限公司
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
报告期内，公司任何单一股东持股比例均低于 30.00%。截至 2023 年 12 月 31 日，公司第一
大股东 HHLR 及其一致行动人合计持股比例为 11.84%，且直接持有公司 5%以上股份的主要股东之
间不存在一致行动关系，因此，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决
定性影响。董事会现有 8 位董事，其中包括 2 名执行董事，3 名非执行董事以及 3 名独立非执行
董事，不存在单一股东通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情
形，因此，公司无控股股东和实际控制人。
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2023 年年度报告
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
参见公司不存在控股股东情况的特别说明。
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
主要经营业务
单位负责人或 组织机构
法人股东名称 成立日期 注册资本 或管理活动等
法定代表人 代码
情况
HHLR Fund, 2005 年 4 月
- - - 投资
L.P. 29 日
YHG
2002 年 4 月
Investment, - - - 投资
25 日
L.P.
情况说明 HHLR Fund, L.P.与 YHG Investment, L.P.为一致行动人，截至 2023 年 12 月
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2023 年年度报告
31 日合计持股比例为 11.84%
七、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
诺诚健华医药有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了诺诚健华医药有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的合并资产负债表，
2023年度的合并利润表、合并股东权益变动表和合并现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的诺诚健华医药有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了诺诚健华医药有限公司2023年12月31日的合并财务状况以及2023年
度的合并经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于诺诚健华医药有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与
这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重
大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执
行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
关键审计事项： 该事项在审计中是如何应对：
研发费用的确认和计量
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2023 年年度报告
2023年度，合并财务报表确认的研发费 2023年财务报表审计中，我们针对研发费用执
用为人民币757,253,137.36元，其中包 行的程序包括：
括支付给合同研究组织和临床试验中 （1）了解、评价并测试管理层对研发费用确
心（统称为“外包服务供应商”）的临 认和计量相关内部控制的设计及执行的有效
床试验及临床前检测费用。 性；
（2）将各期研发费用进行比较，结合研发项
研发活动为诺诚健华医药有限公司及 目进度，分析研发费用的合理性；
其子公司（“集团”）的主要经营活动， （3）检查预付款项期末余额明细，抽样询问
与外包服务供应商的协议通常在较长 并检查研发服务相关合同，检查预付款项是否
时间内进行，将研发费用根据研发项目 存在长期挂账或未及时结转研发费用的情况；
的进度分配到每个报告期涉及估计，因 （4）抽样检查委托医院、外包研究服务机构
此我们将上述事项识别为关键审计事 开展临床试验服务及委托研发服务合同、发
项。 票、费用明细等原始单据，检查费用的准确性；
（5）对主要供应商进行背景调查，复核支持
财务报表对研发费用确认的会计政策 性文档以评估其是否具有商业实质；
及披露载于财务报表附注五、26及附注 （6）通过抽样检查期后支付的费用，对研发
七、65。 费用进行截止性测试；
（7）查看合并财务报表及附注，复核研发费
用披露的准确性。
可转换借款的确认和计量
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2023 年年度报告
集团于2018年向广州高新区科技控股 2023年财务报表审计中，我们针对可转换借款
集团有限公司（“高新科控”，原名为 的计量执行的程序包括：
“广州凯得科技发展有限公司”，“广 （1）获取可转换借款的协议、公司章程等支
州 凯 得 ” ） 借 入 了 人 民 币 持性文件，审阅相关条款，评估相关会计处理
930,000,000.00元可转换借款。集团将 是否符合企业会计准则有关金融工具确认和
上述尚未转为普通股的可转换借款确 计量的相关规定；
认为债务工具，并以公允价值计量。于 （2）了解和评价管理层利用其估值专家的工
2023年12月31日，可转换借款的余额为 作，评估了其估值专家的胜任能力、专业素质
人民币1,251,131,165.53 元。 和客观性，并利用我们的估值专家评估管理层
及其估值专家在公允价值计量时所采用方法、
由于可转换借款的条款复杂，会计处理 关键假设及重要参数的合理性；
涉及重大判断；同时，集团于报告期期 （3）复核管理层公允价值计量所依据的基础
末需要确定它们的公允价值，而公允价 数据；
值的确定涉及管理层的重大判断和估 （4）与管理层访谈，了解可转债借款转股安
计。基于以上原因，我们将可转换借款 排最新进展；
的确认和计量识别为关键审计事项。 （5）向借款方高新科控函证协议履约情况及
最新进展；
可转换借款的会计政策和重大判断估 （6）复核可转换借款在财务报表相关附注中
计及财务报表对可转换借款的披露载 的披露。
于财务报表附注五、11，附注五、39，
附注七、44及附注十三、5。
四、其他信息
诺诚健华医药有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估诺诚健华医药有限公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督诺诚健华医药有限公司的财务报告过程。
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2023 年年度报告
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对诺诚健华医药有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致诺诚健华医药有限公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6） 就诺诚健华医药有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计
意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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2023 年年度报告
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周 颖
（项目合伙人）
中国注册会计师：王 丹
中国 北京 2024 年 3 月 28 日
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2023 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 12 月 31 日
编制单位: 诺诚健华医药有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 8,287,136,644.81 8,742,914,140.21
应收账款 七、5 276,377,549.08 127,824,970.72
应收款项融资 七、7 31,260,680.06 -
预付款项 七、8 39,043,785.79 33,557,161.08
其他应收款 七、9 2,020,426.63 4,652,782.94
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
存货 七、10 119,094,840.89 65,321,825.92
一年内到期的非流动
七、12 - 313,290,451.17
资产
其他流动资产 七、13 10,390,135.51 12,147,186.04
流动资产合计 8,765,324,062.77 9,299,708,518.08
非流动资产：
长期股权投资 七、17 5,660,187.95 11,712,050.47
固定资产 七、21 563,916,250.69 423,964,184.94
在建工程 七、22 166,908,613.33 197,650,071.61
使用权资产 七、25 67,675,076.97 59,890,011.43
无形资产 七、26 266,034,974.53 273,142,788.18
商誉 七、27 3,124,706.56 3,124,706.56
长期待摊费用 七、28 33,296,596.24 39,822,355.39
其他非流动资产 七、30 48,055,383.42 19,769,292.45
非流动资产合计 1,154,671,789.69 1,029,075,461.03
资产总计 9,919,995,852.46 10,328,783,979.11
流动负债：
应付账款 七、36 134,904,878.31 118,596,609.38
合同负债 七、38 - 4,241,928.28
应付职工薪酬 七、39 52,998,908.88 57,014,421.27
应交税费 七、40 15,252,770.76 32,580,061.43
其他应付款 七、41 123,130,143.37 178,442,254.77
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
一年内到期的非流动
七、43 28,233,387.44 20,111,603.34
负债
其他流动负债 七、44 1,727,467,165.53 1,656,685,299.66
流动负债合计 2,081,987,254.29 2,067,672,178.13
非流动负债：
长期借款 七、45 26,300,000.00 -
租赁负债 七、47 43,646,576.13 35,439,170.31
长期应付款 七、48 305,576,610.80 287,761,269.12
递延收益 七、51 281,779,757.46 293,584,696.08
151 / 267
2023 年年度报告
非流动负债合计 657,302,944.39 616,785,135.51
负债合计 2,739,290,198.68 2,684,457,313.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 23,315.98 23,184.58
资本公积 七、55 12,150,114,225.86 12,081,647,592.34
其他综合收益 七、57 77,231,919.20 -36,311,891.59
未分配利润 七、60 -5,079,520,776.12 -4,448,257,868.41
归属于母公司所有者
权益（或股东权益）合 7,147,848,684.92 7,597,101,016.92
计
少数股东权益 32,856,968.86 47,225,648.55
所有者权益（或股
7,180,705,653.78 7,644,326,665.47
东权益）合计
负债和所有者权
9,919,995,852.46 10,328,783,979.11
益（或股东权益）总计
公司负责人：Jisong Cui（崔霁松） 主管会计工作负责人：傅欣 会计机构负责人：谭悦
合并利润表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 738,537,047.65 625,404,169.95
其中：营业收入 七、61 738,537,047.65 625,404,169.95
二、营业总成本 1,377,500,498.70 1,583,974,633.51
其中：营业成本 七、61 128,435,146.12 143,397,455.44
税金及附加 七、62 9,704,437.23 6,895,418.51
销售费用 七、63 366,891,163.84 438,610,634.03
管理费用 七、64 184,122,329.22 175,047,230.46
研发费用 七、65 757,253,137.36 648,702,607.78
财务费用 七、66 -68,905,715.07 171,321,287.29
其中：利息费用 35,211,746.71 17,381,619.19
利息收入 192,333,014.71 136,913,814.81
加：其他收益 七、67 36,468,381.57 56,740,205.44
投资收益（损失以
七、68 5,571,778.88 -1,224,597.49
“－”号填列）
其中：对联营企业和
-4,900,147.72 -9,710,957.05
合营企业的投资收益
公允价值变动收益
七、70 -53,962,753.45 9,952,948.50
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
七、71 -268,084.48 -99,984.61
以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以
-651,154,128.53 -893,201,891.72
“－”号填列）
加：营业外收入 七、74 11,782,249.00 82,628.49
减：营业外支出 七、75 4,833,746.92 608,044.94
四、利润总额（亏损总额以
-644,205,626.45 -893,727,308.17
“－”号填列）
152 / 267
2023 年年度报告
减：所得税费用 七、76 1,425,960.95 -
五、净利润（净亏损以
-645,631,587.40 -893,727,308.17
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
-645,631,587.40 -893,727,308.17
亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净
- -
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的
净利润（净亏损以“-”号填 -631,262,907.71 -886,593,114.73
列）
2.少数股东损益（净亏
-14,368,679.69 -7,134,193.44
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
七、57 113,543,810.79 429,445,010.49
额
（一）归属母公司所有者
113,543,810.79 429,445,010.49
的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的
113,543,810.79 429,445,010.49
其他综合收益
（1）外币财务报表折算差
113,543,810.79 429,445,010.49
额
2．将重分类进损益的其
- -
他综合收益
（二）归属于少数股东的
- -
其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -532,087,776.61 -464,282,297.68
（一）归属于母公司所有
-517,719,096.92 -457,148,104.24
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-14,368,679.69 -7,134,193.44
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
-0.37 -0.60
股)
（二）稀释每股收益(元/
-0.37 -0.60
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方
实现的净利润为：0.00 元。
公司负责人：Jisong Cui（崔霁松） 主管会计工作负责人：傅欣 会计机构负责人：谭悦
合并现金流量表
2023 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
656,652,313.74 596,037,314.94
现金
153 / 267
2023 年年度报告
收到的税费返还 14,116,505.77 12,637,953.89
收到其他与经营活动有关的
七、78(1) 119,377,405.39 165,373,961.31
现金
经营活动现金流入小计 790,146,224.90 774,049,230.14
购买商品、接受劳务支付的
701,410,953.16 658,414,098.18
现金
支付给职工及为职工支付的
521,728,979.45 434,440,423.80
现金
支付的各项税费 72,895,936.21 31,528,156.67
支付其他与经营活动有关的
七、78(1) 159,599,869.31 140,250,106.12
现金
经营活动现金流出小计 1,455,635,738.13 1,264,632,784.77
经营活动产生的现金流
-665,489,513.23 -490,583,554.63
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,925,161,150.00 5,317,584,142.02
取得投资收益收到的现金 118,707,570.25 98,371,935.52
处置固定资产、无形资产和
12,103.35 -
其他长期资产收回的现金净额
取得子公司及其他营业单位
1,152,258.11 -
收到的现金净额
投资活动现金流入小计 5,045,033,081.71 5,415,956,077.54
购建固定资产、无形资产和
254,654,343.13 370,327,616.24
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,129,314,250.00 6,846,954,500.00
投资活动现金流出小计 4,383,968,593.13 7,217,282,116.24
投资活动产生的现金流
661,064,488.58 -1,801,326,038.70
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,946,811.32 2,923,230,019.26
其中：子公司吸收少数股东
- -
投资收到的现金
取得借款收到的现金 33,800,000.00 325,000,000.00
筹资活动现金流入小计 43,746,811.32 3,248,230,019.26
偿还债务支付的现金 2,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
1,153,298.60 3,263,302.45
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
- -
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78(3) 38,785,298.43 150,459,388.67
现金
筹资活动现金流出小计 42,438,597.03 153,722,691.12
筹资活动产生的现金流
1,308,214.29 3,094,507,328.14
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
25,696,884.30 139,901,690.60
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
七、79 22,580,073.94 942,499,425.41
额
154 / 267
2023 年年度报告
加：期初现金及现金等价物
七、79 4,179,983,730.99 3,237,484,305.58
余额
六、期末现金及现金等价物余
七、79 4,202,563,804.93 4,179,983,730.99
额
公司负责人：Jisong Cui（崔霁松） 主管会计工作负责人：傅欣 会计机构负责人：谭悦
155 / 267
2023 年年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2023 年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本
资本公积 其他综合收益 未分配利润 小计
(或股本)
一、上年年末
23,184.58 12,081,647,592.34 -36,311,891.59 -4,448,257,868.41 7,597,101,016.92 47,225,648.55 7,644,326,665.47
余额
二、本年期初
23,184.58 12,081,647,592.34 -36,311,891.59 -4,448,257,868.41 7,597,101,016.92 47,225,648.55 7,644,326,665.47
余额
三、本期增减
变动金额（减
131.40 68,466,633.52 113,543,810.79 -631,262,907.71 -449,252,332.00 -14,368,679.69 -463,621,011.69
少以“－”号
填列）
（一）综合收
- - 113,543,810.79 -631,262,907.71 -517,719,096.92 -14,368,679.69 -532,087,776.61
益总额
（二）所有者
投入和减少资 131.40 68,466,633.52 - - 68,466,764.92 - 68,466,764.92
本
1．所有者投入
- - - - - - -
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 - - - - - - -
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - 65,103,286.61 - - 65,103,286.61 - 65,103,286.61
的金额
4.员工行权 148.47 9,662,903.35 - - 9,663,051.82 - 9,663,051.82
5.股份回购 -17.07 -6,299,556.44 - - -6,299,573.51 - -6,299,573.51
6．其他 - - - - - - -
四、本期期末
23,315.98 12,150,114,225.86 77,231,919.20 -5,079,520,776.12 7,147,848,684.92 32,856,968.86 7,180,705,653.78
余额
156 / 267
2023 年年度报告
2022 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 未分配利润 小计
一、上年年末余额 19,390.41 9,631,961,789.54 -465,756,902.08 -3,561,664,753.68 5,604,559,524.19 54,359,841.99 5,658,919,366.18
二、本年期初余额 19,390.41 9,631,961,789.54 -465,756,902.08 -3,561,664,753.68 5,604,559,524.19 54,359,841.99 5,658,919,366.18
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 3,794.17 2,449,685,802.80 429,445,010.49 -886,593,114.73 1,992,541,492.73 -7,134,193.44 1,985,407,299.29
填列）
（一）综合收益总额 - - 429,445,010.49 -886,593,114.73 -457,148,104.24 -7,134,193.44 -464,282,297.68
（二）所有者投入和
3,794.17 2,449,685,802.80 - - 2,449,689,596.97 - 2,449,689,596.97
减少资本
1．所有者投入的普
3,668.24 2,769,163,971.74 - - 2,769,167,639.98 - 2,769,167,639.98
通股
2．其他权益工具持
- - - - - - -
有者投入资本
3．股份支付计入所
- 129,476,880.93 - - 129,476,880.93 - 129,476,880.93
有者权益的金额
4.员工行权 125.93 4,283,954.43 - - 4,284,080.36 - 4,284,080.36
5．其他 - -453,239,004.30 - - -453,239,004.30 - -453,239,004.30
四、本期期末余额 23,184.58 12,081,647,592.34 -36,311,891.59 -4,448,257,868.41 7,597,101,016.92 47,225,648.55 7,644,326,665.47
公司负责人：Jisong Cui（崔霁松） 主管会计工作负责人：傅欣 会计机构负责人：谭悦
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2023 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
诺诚健华医药有限公司（ “本公司”或“诺诚健华”）是一家在开曼群岛注册成立的有限公
司，于 2015 年 11 月 3 日成立，注册地址为 Ogier Global (Cayman) Limited,89 Nexus Way,
Camana Bay, Grand Cayman, KY1-9009, Cayman Islands。本公司先后于 2020 年 3 月 23 日以及
2022 年 9 月 21 日在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）和上海证券交易所（“上交所”）
挂牌上市交易。本公司在中国主要营业地点为北京市昌平区中关村生命科学园生命园路 8 号院 8
号楼。
本公司及子公司（“本集团”）主要经营活动为：创新药的研发、生产及商业化。
本公司无实际控制人。
本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 3 月 28 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布和修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）和《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 24 号—注册制下创新试点红筹企业财务报告信息特别规定》的披露规定编制。
此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规
定》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自成立以来专注于药物的研究及开发，并逐步进入商业化阶段。于 2023 年 12 月 31
日，集团累计未弥补亏损为人民币 5,079,520,776.12 元。本集团的主要产品之一宜诺凯（奥布
替尼片）已于 2021 年 1 月在中国上市销售，其他研发管线分别处于不同的临床前及临床研究开发
阶段。本集团主要通过日常经营、股东投资等融资手段来保障正常经营活动的资金需求。本集团
认为本集团现有的货币资金余额及上述活动所提供或能提供的资金能够支持本集团在至少未来
12 个月的正常运营、研发及生产活动。因此，本集团以持续经营为基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在股份支付、开发
支出、收入确认和计量、金融资产和金融负债的公允价值等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。
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2023 年年度报告
2. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司记账本位币为美元。本公司确定美元为记账本位币的原因是：本公司为投资控股平台，
主要活动为投资和融资，融资活动获得的货币和投资活动支付的货币主要为美元。
本集团下属子公司及合营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编
制合并财务报表时折算为人民币。除有特别说明外，本财务报表以人民币元为单位表示。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款占应付账款
重要的应付账款、其他应付款
/其他应付款总额的 5%
重要的在建工程 单项金额超过资产总额的 0.5%
重要的单项计提坏账准备的应收账款 单项应收账款占应收账款总额的 5%
收到/支付重要的投资活动有关的现金 单项活动现金流量金额超过投资活动现金流量的 10%
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中
的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
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2023 年年度报告
并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构
化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投
资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其
回报金额。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本集团内部各公司之间的所有交易产
生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购
买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期
初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是
否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份
额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售
其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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2023 年年度报告
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用初始
确认时所采用的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其
他综合收益。
本集团在编制财务报表时将各经营实体记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率（除非
汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
记账本位币为人民币以外的子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率
波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），
即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金
融资产的控制。
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如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，
是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由法规或市场惯例所确
定的时间安排交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，
其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额
确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期
损益。
金融负债分类和计量
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本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入
当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后
续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价
值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会
造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）
计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：
（1） 能够消除或显著减少会计错配；
（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告；
（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流
量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
（4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，
不能重分类为其他类别的金融负债；其他类别的金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要包括计入
其他流动负债的可转换借款。
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。
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除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初
始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按
照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利
息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利
息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只
具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团逐项评估了交易对手的信用级
别，并参考国际评级机构违约报告中对不同信用级别的违约概率，以及结合与交易对手的合作经
验预估违约损失率等，单项评估应收账款的预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，以账龄组合为基础，计算预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二、
2。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金
融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
□适用 √不适用
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14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货包括原材料、半成品和库存商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采
用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用
一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类
别计提，在产品和库存商品按库龄组合计提。集团的在产品和库存商品主要为奥布替尼片。库龄
组合，考虑药品有效期后，按照库龄区间分别估计可变现净值经验数据来确定相关存货的可变现
净值。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产
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合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。除企业合并形成的长期股权投资以外
方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购
买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权
益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
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采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），
对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部
分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率
如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 0% 5.00%
机器设备 年限平均法 3-10 年 0% 10.00%-33.33%
办公设备、电
年限平均法 3-10 年 0% 10.00%-33.33%
子及其他设备
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必
要时进行调整。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
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在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产以及长期待摊费用，标准如下：
结转固定资产/无形资产/长期待摊费用的标
准
房屋及建筑物 完成竣工验收
机器设备 完成安装调试/达到设计要求并完成试生产
办公设备、电子及其他设备 验收
软件 达到设计要求投入使用
装修费 完成竣工验收
23. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费
用计入当期损益。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实
际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要
的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命如下：
使用寿命 确定依据
专利使用权 10 年 专利权期限与预计使用期限孰短
土地使用权 50 年 土地使用权期限
软件 3-10 年 预计受益期限
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(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本集团研发支出为与公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬及股份支付费用、
临床试验和技术服务费、直接投入的材料费用、折旧费用与摊销费用和其他费用等。
在具体判断研发支出资本化时，研发药品取得中国国家药品监督管理局或国外同类监管机构
颁发的正式药品注册批件或其他使得药品可以进入生产和商业化环节的批准，且同时满足上述开
发支出资本化条件的情况下进行资本化，否则全部费用化。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对除存货和金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可
能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合
并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资
产组或者资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资
产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的经营分部。
比较包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价
值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
装修费 合同约定的剩余租赁期与受益期孰短
数据系统服务费 2-5 年
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如本集团在转让承诺
的商品或服务之前已收取的款项。
30. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产
成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，与或有事项相关的义务是
本集团承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，同时有关金额能够可
靠地计量的，本集团将其确认为预计负债。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。
32. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，
是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增
加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型和布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定，参见附
注十五。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经
济利益。
销售商品合同
本集团的销售商品合同主要包括转让药品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的
基础上，以将药品交付至客户指定地点的时点判断为药品控制权转移时点并确认收入：取得药品
的现时收款权利、药品所有权上的主要风险和报酬的转移、药品的法定所有权的转移、药品实物
资产的转移、客户接受该药品。
本集团将因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额作为交易价格，并根据合同条款，结
合以往的商业惯例予以确定。本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，本集团部分合
同约定当客户购买商品达到一定条件时可享受一定折扣，直接抵减当期客户购买商品时应支付的
款项。本集团按照期望值或最有可能发生金额对折扣做出最佳估计，以估计折扣后的交易价格不
超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额为限计入交易价格，
并在每一个资产负债表日进行重新估计。
合作安排
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本集团与其他公司的合作安排合同包括多项履约义务，包括技术授权及提供研发服务的协议
安排。于合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务。本集团需
判断并确定合同中各项履约义务的单独售价，并按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。在确定履约义务的单独售价时，本集团考虑竞争对
手对类似或相同产品的定价、产品的预期使用寿命及当前市场趋势。对于各单项履约义务，本集
团分别判断其是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后在履行了各单项履约义务时分别
确认收入，但仅限于不受限制的对价。在满足所有有关收入确认条件之前，收到的不可退还的合
同款须列报为合同负债。
技术授权
本集团与客户订立合同，向客户授予知识产权许可，由于该项知识产权许可在合同中可单独
识别，且客户能够从该知识产权许可与其自身已拥有的资源一起使用中受益，因此，技术授权构
成单项履约义务。集团于合同开始日评估技术授权是否是一项单项履约义务。
本集团将因向客户转让知识产权而预期有权收取的对价金额作为交易价格，并根据合同条款，
结合以往的商业惯例予以确定。
本集团向客户授予知识产权许可，确定该知识产权许可是在某一时段内履行还是在某一时点
履行。同时满足合同要求或客户能够合理预期本集团将从事对该项知识产权有重大影响的活动，
该活动对客户将产生有利或不利影响，且该活动不会导致向客户提供某项服务三项条件时，作为
在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相关收
入。
部分授予知识产权许可合同包含基于销售或使用情况的特许权使用费等合同条款，构成可变
对价，本集团在客户后续销售或使用行为实际发生与本集团履行相关履约义务二者孰晚的时点确
认收入。
研发服务
研发服务包括为特定的适应症提供的研发服务。由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本
集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认
收入，本集团按照投入法，根据实际发生的成本确定提供服务的履约进度。
检测服务
检测服务收入在本集团已提供服务或转让成果且客户接纳结果时方予以确认。在此之前，客
户无权取得并消耗检测服务所带来的利益。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
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35. 合同成本
√适用 □不适用
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报
在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除
非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3） 该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当
期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
（1） 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2） 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
本集团根据经济业务的实质，确定政府补助业务采用总额法进行会计处理。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），
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2023 年年度报告
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转
入资产处置当期的损益。
财政将贴息资金拨付，以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款
的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为
递延收益，在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付
给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
作为承租人
除了短期租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成
本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付
的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移
除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采
用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集
团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁除外。
租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变
租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选
择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租
赁选择权。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率
的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期
内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债
计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁
负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租
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赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
短期租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁。本集团对短期租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入
相关的资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的
单项交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等
额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额
结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具
有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行（含再融
资）、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。
2、 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量的一年内到期的非流动资产和可转换借款。公允
价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
3、 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定
性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影
响的判断：
单项履约义务的确定
本集团的合作安排，通常在与客户签订的合同中包含有技术授权及提供研发服务两项承诺，
由于客户能够分别从该两项承诺中单独受益或与其他易于获得的资源一起使用中受益，且该两项
商品或服务承诺分别与其他商品或服务承诺可单独区分，因此技术授权及提供研发服务分别构成
单项履约义务。
研发服务履约进度的确定方法
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本集团按照投入法确定研发服务的履约进度，具体而言，本集团按照累计实际发生的研发成
本占预计总成本的比例确定履约进度，累计实际发生的成本包括本集团向客户提供研发服务过程
中所发生的直接成本和间接成本。本集团认为，与客户之间的研发服务价款以研发成本为基础确
定，实际发生的研发成本占预计总成本的比例能够如实反映研发服务的履约进度。鉴于研发服务
存续期间较长，可能跨越若干会计期间，本集团会随着研发服务的推进复核并修订预算，相应调
整收入确认金额。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
未来会计期间资产和负债账面价值重大调整。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面价值不可收回时，进行减值测试。当
资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流
量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似
资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预
计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的
折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、
27。
评估可变对价的限制
本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以
及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易
价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评
估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，
同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价
金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内
发生的情况变化。
里程碑付款
于各项包含里程碑付款约定的协议安排开始时，本集团评估相应的里程碑是否很可能达成，
且使用最佳估计方法估计计入交易价格的相关金额。当相关不确定性消除时，累计已确认的收入
极可能不会发生重大转回时，里程碑相关的可变对价则被计入交易价格。本集团与开发活动有关
的里程碑可能包括达到若干不同阶段的临床试验。由于达到这些开发目标涉及不明确因素，故一
般于合同开始时，可变对价的确认通常受到限制。本集团根据有关临床试验的事实和情况，评估
在每个报告期期间，可变对价是否受到限制。当与开发里程碑有关的受限条件解除且预计与里程
碑相关的收入不会发生重大转回时，可变对价将会被包括在交易价格中。由于药品审批程序所固
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有的不明确因素，本集团管理层认为监管里程碑的可变对价受到限制，直至得到监管批准。监管
里程碑相关的可变对价将于获得监管批准的时点被包括在交易价格中。
不同履约义务的交易价格分摊
当合同中包含两项或多项履约义务时，为了使分摊至每一单项履约义务的交易价格能够反映
本集团因向客户转让已承诺的相关商品（或提供已承诺的相关服务）而预期有权收取的对价金额，
本集团于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊
至各单项履约义务。在确定履约义务的单独售价时，本集团考虑竞争对手对类似或相同产品的定
价、产品的预期使用寿命及当前市场趋势等因素。
股份支付
本集团使用二项式模型估计 2015 年激励计划、2016 年激励计划、2018 年激励计划、2023 年
股权激励计划中的受限制股份单位于授予日的公允价值；采用布莱克—斯克尔斯期权定价模型，
结合授予股权激励的条款和条件，估计 2023 年科创板限制性股票激励计划中的第二类限制性股
票于授予日的公允价值。股票期权和受限制股份单位定价模型的部分输入值具有主观性，包括预
计年限和预计股价波动等，该等假设本身具有不确定性。不同假设及判断会影响授出股票期权和
受限制股份单位的公允价值，相应的以权益结算的股份支付的估值结果及金额随之改变。
金融资产和金融负债的公允价值
本集团于资产负债表日对部分金融资产和金融负债的公允价值进行评估。对于没有活跃交易
市场的金融资产的公允价值采用估值方法确定，估值技术为折现现金流量分析。在可行的情况下，
估值技术尽可能使用市场参数，例如：无风险利率、信用利差等。参见附注十一、2 和附注十一、
3。
本集团子公司发行的可转换借款无活跃交易市场，本集团采用现金流折现法，基于最佳估计
使用无风险利率和无风险利率加隐含利差的加权平均数作为折现率确定其公允价值。该等假设及
估计的变动会对可转换借款的公允价值产生重大影响。参见附注五、25。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付
款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借
款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁
业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣
亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和
金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
2022 年发布的《企业会计准
则解释第 16 号》规定，对于
不是企业合并、交易发生时
既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏
损）、且初始确认的资产和 不适用 不适用
负债导致产生等额应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差
异的单项交易，不适用豁免
初始确认递延所得税的规
定。
其他说明
2022 年发布的《企业会计准则解释第 16 号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集
团自 2023 年 1 月 1 日起施行，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易
因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原不确认递延所得
税，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据衔接规定，对于在首次施行
该解释的财务报表列报最早期间的期初至会计政策变更日之间发生的上述交易，本集团进行了调
整；本集团已分别确定使用权资产和租赁负债产生的暂时性差异，这些暂时性差异已反映在财务
报表附注七、29 的披露中。然而，由于相关递延所得税资产和递延所得税负债符合规定的抵销条
件，因此对合并财务报表中列示的整体递延所得税金额没有影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
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销售额和适用税率计算的销项
增值税 税额，抵扣准予抵扣的进项税 13%、6%
额后的差额
城市维护建设税 实际缴纳的增值税额 7%、5%、1%
教育税附加 实际缴纳的增值税额 3%
地方教育税附加 实际缴纳的增值税额 2%
从价计征按房产原值一次减除
房产税 1.2%
30%后余值
零、15%、
企业所得税 应纳税所得额
16.5%、20%、21%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
Ocean Prominent Limited 零
InnoCare Pharma Limited (Cayman) 零
北京诺诚健华医药科技有限公司
15%
（“北京诺诚健华”）
南京天印健华医药科技有限公司
15%
（“南京天印健华”）
广州诺诚健华医药科技有限公司
15%
（“广州诺诚健华”）
Sunny Investments Limited 16.5%
北京天实 20%
InnoCare Pharma Inc. 21%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司下属子公司北京诺诚健华，于 2020 年 12 月获得北京市高新技术企业证书，享受企业
所得税优惠政策，减按 15%的税率计缴企业所得税，该证书有效期三年，自 2020 年 12 月至 2023
年 12 月。于 2023 年 10 月更新高新技术企业证书，证书有效期为自 2023 年 10 月至 2026 年 10
月。
本公司下属子公司南京天印健华，于 2021 年 11 月获得江苏省高新技术企业证书，享受企业
所得税优惠政策，减按 15%的税率计缴企业所得税，该证书及认定有效期三年，自 2021 年 11 月
至 2024 年 11 月。
本公司下属子公司广州诺诚健华，于 2022 年 12 月获得广东省高新技术企业证书，享受企业
所得税优惠政策，减按 15%的税率计缴企业所得税，该证书及认定有效期三年，自 2022 年 12 月
至 2025 年 12 月。
本公司下属子公司北京天实，根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户
所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12 号）、国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和
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个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告 2023 年第 12 号），对小
型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 708.27 696.46
银行存款 8,208,410,338.07 8,695,362,334.53
未到期应收利息 62,540,439.88 44,987,237.06
其他货币资金 16,185,158.59 2,563,872.16
合计 8,287,136,644.81 8,742,914,140.21
其中：存放在境外
5,923,346,357.28 7,070,426,161.28
的款项总额
其他说明
无
2. 交易性金融资产
□适用 √不适用
3. 衍生金融资产
□适用 √不适用
4. 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
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□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 276,778,336.18 127,957,253.40
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1 年以内小计 276,778,336.18 127,957,253.40
合计 276,778,336.18 127,957,253.40
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
276,778,336.18 100.00 400,787.10 0.14 276,377,549.08 127,957,253.40 100.00 132,282.68 0.10 127,824,970.72
坏账准备
合计 276,778,336.18 / 400,787.10 / 276,377,549.08 127,957,253.40 / 132,282.68 / 127,824,970.72
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一-客户二十五 5,414,982.21 400,787.10 7.40 根据信用评级
其他客户 271,363,353.97 - - 不适用
合计 276,778,336.18 400,787.10 0.14 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
应收账款坏
132,282.68 300,573.48 -32,489.00 - 419.94 400,787.10
账准备
合计 132,282.68 300,573.48 -32,489.00 - 419.94 400,787.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
185 / 267
2023 年年度报告
占应收账款
和合同资产 坏账准
合同资产 应收账款和合同资产期末
单位名称 应收账款期末余额 期末余额合 备期末
期末余额 余额
计数的比例 余额
（%）
余额前五
名的应收 246,649,953.69 - 246,649,953.69 89.11 -
账款总额
合计 246,649,953.69 - 246,649,953.69 89.11 -
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
6. 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
186 / 267
2023 年年度报告
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7. 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 31,260,680.06 -
合计 31,260,680.06 -
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
187 / 267
2023 年年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
累计在
其他综
上年年 其他变 合收益
本期新增 本期终止确认 期末余额
末余额 动 中确认
的损失
准备
应 收 款 - 46,524,611.59 15,263,931.53 - 31,260,680.06 -
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2023 年年度报告
项融资
合计 - 46,524,611.59 15,263,931.53 - 31,260,680.06 -
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8. 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 34,831,964.98 89.21 27,025,465.04 80.54
1至2年 2,549,699.90 6.53 6,511,082.99 19.40
2至3年 1,662,120.91 4.26 20,613.05 0.06
合计 39,043,785.79 100.00 33,557,161.08 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预付款项主要与临床研究项目
有关，由于临床研究项目时间较长，且合同正在执行中，尚未结算，本集团按照合同进度记录研
发费用和应付账款。
本集团管理层经评估认为，于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日无需计提预付款项减
值准备。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
供应商六 3,342,389.65 8.56
供应商七 1,150,655.52 2.95
供应商八 1,043,609.07 2.67
供应商九 979,535.03 2.51
供应商十 950,322.28 2.43
合计 7,466,511.55 19.12
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
9. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 2,020,426.63 4,652,782.94
合计 2,020,426.63 4,652,782.94
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,447,177.62 4,061,681.14
1 年以内小计 1,447,177.62 4,061,681.14
1至2年 342,770.97 263,523.40
2至3年 211,478.04 8,500.00
3至4年 - 319,078.40
4 年以上 19,000.00 -
合计 2,020,426.63 4,652,782.94
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2023 年年度报告
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收员工行权款 717,266.09 1,668,973.62
押金 614,085.75 910,880.72
代垫款项 508,593.29 838,138.64
员工备用金 104,971.96 242,896.78
其他 75,509.54 991,893.18
合计 2,020,426.63 4,652,782.94
(15). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
193 / 267
2023 年年度报告
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 账龄
质 期末余额
比例(%)
本集团员工 380,704.42 18.84 代垫款项 1 年以内 -
供应商十二 195,610.01 9.68 押金 2-3 年 -
应收员工
员工 A 151,286.47 7.49 1 年以内 -
行权款
供应商十三 124,349.05 6.15 代垫款项 1 年以内 -
供应商十四 94,050.00 4.65 押金 1 年以内 -
合计 945,999.95 46.81 / / -
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团其他应收款主要为押金、代垫款项以及
员工行权款，其他应收款处于信用风险的第一阶段，预期信用风险较低，未计提坏账准备。
10. 存货
1. 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货
存货
跌价
跌价
准备
准备/
/合
项目 合同
账面余额 账面价值 账面余额 同履 账面价值
履约
约成
成本
本减
减值
值准
准备
备
库存
53,876,502.21 - 53,876,502.21 23,555,607.46 - 23,555,607.46
商品
原材
36,757,638.88 - 36,757,638.88 25,753,157.05 - 25,753,157.05
料
半成
28,460,699.80 - 28,460,699.80 16,013,061.41 - 16,013,061.41
品
合计 119,094,840.89 - 119,094,840.89 65,321,825.92 - 65,321,825.92
194 / 267
2023 年年度报告
2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
3. 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
4. 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本集团管理层结合存货可变现净值、药品剩余有效期等，对存货跌价进行评估。于 2023 年 12
月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团持有的存货均无减值迹象，故无需计提减值准备。
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团无所有权受到限制的存货。
11. 持有待售资产
□适用 √不适用
12. 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 - 313,290,451.17
合计 - 313,290,451.17
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
195 / 267
2023 年年度报告
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
13. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 9,595,031.61 12,147,186.04
预缴所得税 795,103.90 -
合计 10,390,135.51 12,147,186.04
其他说明
无
14. 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
196 / 267
2023 年年度报告
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15. 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
197 / 267
2023 年年度报告
16. 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
198 / 267
2023 年年度报告
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17. 长期股权投资
(1).长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
被投资单 期初 期末
权益法下确认的 备期末
位 余额 其他 余额
投资损益 余额
一、合营企业
北京天实 1,151,682.91 31.89 -1,151,714.80 - -
北京天诺 10,560,367.56 -4,900,179.61 - 5,660,187.95 -
小计 11,712,050.47 -4,900,147.72 -1,151,714.80 5,660,187.95 -
合计 11,712,050.47 -4,900,147.72 -1,151,714.80 5,660,187.95 -
因收购其剩余 50%股权，北京天实由合营企业变更为子公司，详见附注九、5。
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
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2023 年年度报告
18. 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20. 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21. 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 563,916,250.69 423,964,184.94
固定资产清理 - -
合计 563,916,250.69 423,964,184.94
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备、电
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
子及其他设备
一、账面原值：
1.期初余额 224,407,184.28 222,700,461.76 25,438,026.27 472,545,672.31
200 / 267
2023 年年度报告
2.本期增加金额 140,221,838.56 31,543,621.05 22,411,076.44 194,176,536.05
（1）购置 - 4,946,627.78 3,206,437.51 8,153,065.29
（2）在建工程
140,221,838.56 26,596,993.27 19,194,905.11 186,013,736.94
转入
（3）外币折算
- - 9,733.82 9,733.82
差异
3.本期减少金额 - 68,324.78 11,190.27 79,515.05
（1）处置或报
- 68,324.78 11,190.27 79,515.05
废
4.期末余额 364,629,022.84 254,175,758.03 47,837,912.44 666,642,693.31
二、累计折旧
1.期初余额 7,765,685.59 31,281,548.33 9,534,253.45 48,581,487.37
2.本期增加金额 12,990,758.84 34,449,115.59 6,752,985.15 54,192,859.58
（1）计提 12,990,758.84 34,449,115.59 6,751,344.01 54,191,218.44
（2）外币折算 - - 1,641.14 1,641.14
差异
3.本期减少金额 - 39,212.41 8,691.92 47,904.33
（1）处置或报
- 39,212.41 8,691.92 47,904.33
废
4.期末余额 20,756,444.43 65,691,451.51 16,278,546.68 102,726,442.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 343,872,578.41 188,484,306.52 31,559,365.76 563,916,250.69
2.期初账面价值 216,641,498.69 191,418,913.43 15,903,772.82 423,964,184.94
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
该部分设备因
项目时间调
机器设备 28,729,139.96 5,705,202.25 - 23,023,937.71
整，将同 CMC
车间一起启用
201 / 267
2023 年年度报告
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
生产车间 F、裙楼及办公楼
2、II 期-甲类仓库Ⅰ及 II 123,916,408.52 正在办理中
期-甲类仓库 2
合计 123,916,408.52 /
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22. 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 166,908,613.33 197,650,071.61
工程物资 - -
合计 166,908,613.33 197,650,071.61
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项
值 值
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
202 / 267
2023 年年度报告
在
建
166,908,613.33 - 166,908,613.33 197,650,071.61 - 197,650,071.61
工
程
合
166,908,613.33 - 166,908,613.33 197,650,071.61 - 197,650,071.61
计
203 / 267
2023 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计
期初 本期转入固定资产 本期其他减少 期末 投入占预 资金
项目名称 预算数 本期增加金额
余额 金额 金额 余额 算比例 来源
(%)
广州诺诚健
华药品生产 自筹
264,696,000.00 142,766,434.29 52,555,120.46 -142,814,288.67 -1,812,813.93 50,694,452.15 76.93
基地建设项 资金
目二期
自筹
诺诚健华北
资金
京基地建设 430,641,650.00 21,811,203.73 67,358,998.46 89,170,202.19 20.71
及借
项目（注）
款
合计 695,337,650.00 164,577,638.02 119,914,118.92 -142,814,288.67 -1,812,813.93 139,864,654.34 / /
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2023 年年度报告
注：诺诚健华北京基地建设项目分多期逐步建设开发，本年列示的预算金额为当期开发预算数
据。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
23. 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24. 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
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2023 年年度报告
25. 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 108,860,759.98 6,162,069.28 115,022,829.26
2.本期增加金额 36,080,188.34 - 36,080,188.34
（1）增加 1,974,185.11 - 1,974,185.11
（2）租赁变更 34,077,525.37 - 34,077,525.37
（3）外币报表折算差 28,477.86 - 28,477.86
3.本期减少金额 4,746,039.05 1,655,924.23 6,401,963.28
（1）处置 4,746,039.05 1,655,924.23 6,401,963.28
4.期末余额 140,194,909.27 4,506,145.05 144,701,054.32
二、累计折旧
1.期初余额 51,391,611.84 3,741,205.99 55,132,817.83
2.本期增加金额 26,570,923.32 1,724,199.48 28,295,122.80
(1)计提 26,551,589.90 1,724,199.48 28,275,789.38
(2)外币报表折算差 19,333.42 - 19,333.42
3.本期减少金额 4,746,039.05 1,655,924.23 6,401,963.28
(1)处置 4,746,039.05 1,655,924.23 6,401,963.28
4.期末余额 73,216,496.11 3,809,481.24 77,025,977.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 66,978,413.16 696,663.81 67,675,076.97
2.期初账面价值 57,469,148.14 2,420,863.29 59,890,011.43
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
本公司之子公司南京天印健华自 2021 年通过政府补助低于市场租金的价格取得机器设备 3
年的使用权，用作开展研发活动。本集团按公允价值确认使用权资产及相应政府补助，使用权资
产在租赁期内折旧。
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2023 年年度报告
本公司之子公司北京诺诚健华通过政府补助以低于市场租金的价格取得两栋房屋及建筑物
（分别为 6,640 平方米及 1,650 平方米）自 2021 年 1 月至 2023 年 12 月及 2021 年 6 月至 2024 年
5 月的使用权，用作开展研发活动。本集团按公允价值确认使用权资产及相应政府补助，使用权
资产在租赁期内折旧。
26. 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 专利使用权 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,580,000.00 240,505,103.00 13,096,083.60 290,181,186.60
2.本期增加金额 - - 3,244,133.38 3,244,133.38
(1)在建工程
- - 3,133,513.92 3,133,513.92
转入
(2)购置 - - 110,619.46 110,619.46
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 36,580,000.00 240,505,103.00 16,340,216.98 293,425,319.98
二、累计摊销
1.期初余额 7,316,000.00 8,666,937.16 1,055,461.26 17,038,398.42
2.本期增加金额 3,658,000.00 4,810,102.06 1,883,844.97 10,351,947.03
（1）计提 3,658,000.00 4,810,102.06 1,883,844.97 10,351,947.03
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 10,974,000.00 13,477,039.22 2,939,306.23 27,390,345.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,606,000.00 227,028,063.78 13,400,910.75 266,034,974.53
2.期初账面价值 29,264,000.00 231,838,165.84 12,040,622.34 273,142,788.18
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0.00
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2023 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3).无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
该项资产是宜诺凯的专利使用权，宜诺凯已于 2020 年 12 月 25 日成功获得国家药品监督
管理局附条件批准上市，该项专利使用权从开发支出转入无形资产，按照 10 年期限进行摊销。
27. 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
北京诺诚健华 3,124,706.56 - - 3,124,706.56
合计 3,124,706.56 - - 3,124,706.56
商誉系因收购子公司北京诺诚健华形成，该子公司产生的主要现金流独立于本集团其他子公
司，因此，管理层认为北京诺诚健华为一个资产组。就减值测试而言，商誉被分配至北京诺诚健
华，与以前年度保持一致。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用 。
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
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2023 年年度报告
该资产组的可收回金额依据其预计未来现金流量现值确定，预计未来现金流量根据本集团管
理层批准的涵盖五年以上基于有关专利的有效期的财务预算确定。未来现金流量基于专利保护期
内的药品预计销售额预测。本集团管理层认为，在商誉减值测试中就财务预算使用以上预测期适
当，原因为北京诺诚健华相关知识产权的可使用寿命预计超过五年，与其他行业的公司相比，生
物技术公司通常需要更长的时间才能达到永续增长模式，尤其是在有关产品市场处于发展初期，
具有较大增长潜力的情况下。本集团管理层认为超过五年的预测期可行，可以更准确地反映实体
价值，故采用了涵盖五年以上的财务预算。
以下说明了进行商誉减值测试时作出的关键假设：
北京诺诚健华资产组
关键假设 预测期 稳定期
组合
基于产品推出后预期实现
收入增长率 5.80%-46.77% 0.00%-5.00%
的收入增长率
基于产品推出后预期实现
毛利率 69.60%-87.60% 60.70%-89.60%
的毛利率
能够反映出资产的相关特
税前折现率 13.92% 13.92%
定风险的折现率
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，经本集团管理层评估，北京诺诚健华资产组可
收回金额超过其账面价值，因此未计提减值准备。
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
(6).商誉减值测试的影响
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，经本集团管理层评估，北京诺诚健华资产组可
收回金额超过其账面价值，因此未计提减值准备。
其他说明
□适用 √不适用
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
数据系统
8,273,228.37 2,548,326.91 4,965,657.05 1,497,877.36 4,358,020.87
服务费
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装修费 31,549,127.02 3,655,287.38 6,265,839.03 - 28,938,575.37
合计 39,822,355.39 6,203,614.29 11,231,496.08 1,497,877.36 33,296,596.24
其他说明：
无
29. 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
可抵扣亏损 29,141,584.61 4,760,746.58 30,595,128.01 5,028,229.20
新租赁准则影响 63,273,013.09 9,550,179.96 50,933,352.26 7,676,949.06
合计 92,414,597.70 14,310,926.54 81,528,480.27 12,705,178.26
(1).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
25,606,000.00 4,224,990.00 29,264,000.00 4,828,560.00
产评估增值
新租赁准则影响 66,808,597.70 10,085,936.54 52,264,480.27 7,876,618.26
合计 92,414,597.70 14,310,926.54 81,528,480.27 12,705,178.26
(2).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 14,310,926.54 - 12,705,178.26 -
递延所得税负债 14,310,926.54 - 12,705,178.26 -
(3).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 205,819,650.04 283,510,548.95
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2023 年年度报告
可抵扣亏损 3,160,543,017.46 1,917,922,164.14
合计 3,366,362,667.50 2,201,432,713.09
(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 - 68,542,919.94
2024 年 63,138.00 63,138.00
2025 年 5,604,976.54 32,320,219.97
2026 年 41,539,793.14 71,384,805.24
2027 年 169,768,003.85 180,104,668.65
2028 年 300,117,078.75 10,763,762.24
2029 年 223,445,369.41 223,445,369.41
2030 年 343,264,389.94 316,549,146.51
2031 年 82,861,412.32 53,117,182.90
根据财税〔2018〕76 号文规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，当年具备
高新技术企业或科技型中小企业
资格的企业，其具备资格年度之
2032 年 598,072,039.61 555,408,947.80
前 5 个年度发生的尚未弥补完的
亏损，准予结转以后年度弥补，
最长结转年限由 5 年延长至 10
年。
根据财税〔2018〕76 号文规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，当年具备
高新技术企业或科技型中小企业
资格的企业，其具备资格年度之
2033 年 929,216,123.90 -
前 5 个年度发生的尚未弥补完的
亏损，准予结转以后年度弥补，
最长结转年限由 5 年延长至 10
年。
根据澳大利亚税法规定，
InnoCare Australia 的亏损抵扣
年限为无限期，但需要于每年所
得税汇算清缴时对以前年度未弥
补亏损的可抵扣情况进行评估，
无限期 466,590,692.00 406,222,003.48
满足条件方可抵扣。根据香港税
法规定，瑞年投资的亏损抵扣年
限为无限期。根据美国税法规
定，InnoCare US 的亏损抵扣年
限为无限期。
合计 3,160,543,017.46 1,917,922,164.14 /
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2023 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
因首次适用《企业会计准则解释第 16 号》本集团对本合并财务报表可比的列报期间 2022 年
进行了重新列报。
30. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 减值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准
备
预付工
程及设 35,438,454.71 - 35,438,454.71 14,946,122.31 - 14,946,122.31
备款
待抵扣
进项税 5,417,826.97 - 5,417,826.97 - - -
额
其他 7,199,101.74 - 7,199,101.74 4,823,170.14 - 4,823,170.14
合计 48,055,383.42 - 48,055,383.42 19,769,292.45 - 19,769,292.45
其他说明：
无
31. 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 受限 受限 受限
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 受限情况
类型 情况 类型
货币 履约
2,500,000.00 2,500,000.00 保函 2,563,872.16 2,563,872.16 保函 履约保函
资金 保函
土地 附注
附注 七、
使用 163,368,403.00 156,833,666.88 抵押 七、 163,368,403.00 160,101,034.94 抵押
48
权 48
合计 165,868,403.00 159,333,666.88 / / 165,932,275.16 162,664,907.10 / /
其他说明：
用于抵押的无形资产于 2023 年的摊销额为 3,267,368.06 元（2022 年：3,267,368.06 元）。
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2023 年年度报告
32. 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33. 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34. 衍生金融负债
□适用 √不适用
35. 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36. 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 134,904,878.31 118,596,609.38
合计 134,904,878.31 118,596,609.38
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
37. 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38. 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
研发服务 - 4,241,928.28
合计 - 4,241,928.28
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团向客户提供研发服务并在一段时间内确认收入，形成合同资产。该合同资产以达到研
发计划下的相关业务里程碑形成无条件收款权，转入应收款项。截至 2023 年 12 月 31 日，本集团
合同资产余额为零。
本集团截至 2022 年 12 月 31 日的合同资产和合同负债以净额列示，抵销金额为 13,541,304.38
元，抵销后净额 4,241,928.28 元列示为合同负债。本年合同负债减少至零，主要系本集团与渤健
合作终止导致，详见附注七、61。
39. 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2023 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 55,143,656.30 485,080,663.72 489,240,526.66 50,983,793.36
二、离职后福利-
1,870,764.97 38,983,369.97 38,839,019.42 2,015,115.52
设定提存计划
三、辞退福利 - 156,727.44 156,727.44 -
合计 57,014,421.27 524,220,761.13 528,236,273.52 52,998,908.88
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、
53,602,052.75 428,392,082.14 432,010,605.65 49,983,529.24
津贴和补贴
二、职工福利费 2,435.37 7,693,053.87 7,693,053.87 2,435.37
三、社会保险费 1,058,609.30 21,423,394.92 21,591,999.19 890,005.03
其中：医疗保险费 961,912.19 19,499,337.85 19,726,565.40 734,684.64
工伤保险费 36,190.70 916,096.38 868,633.20 83,653.88
生育保险费 60,506.41 1,007,960.69 996,800.59 71,666.51
四、住房公积金 480,558.88 27,572,132.79 27,944,867.95 107,823.72
合计 55,143,656.30 485,080,663.72 489,240,526.66 50,983,793.36
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,809,810.06 37,633,959.38 37,489,838.09 1,953,931.35
2、失业保险费 60,954.91 1,349,410.59 1,349,181.33 61,184.17
合计 1,870,764.97 38,983,369.97 38,839,019.42 2,015,115.52
其他说明：
□适用 √不适用
40. 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,514,055.39 9,800,720.58
个人所得税 6,510,194.97 9,457,790.42
印花税 303,302.40 84,723.45
城市建设税 530,152.84 682,693.13
教育费附加 378,680.59 487,637.95
环境保护税 16,384.57 326.40
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2023 年年度报告
代扣代缴企业所得税 - 12,066,169.50
合计 15,252,770.76 32,580,061.43
其他说明：
于 2023 年 12 月 31 日，集团为员工股票期权计划行权所得、工资及劳务所得代扣代缴的个人
所得税余额分别为零和 6,510,194.97 元（2022 年 12 月 31 日：分别为 5,648,177.76 元
3,809,612.66 元）。
41. 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 123,130,143.37 178,442,254.77
合计 123,130,143.37 178,442,254.77
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款项 50,596,436.87 72,672,900.82
商业推广费 31,498,994.76 39,440,683.48
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2023 年年度报告
预提折扣 11,853,213.16 7,627,582.70
设备采购款 7,594,999.22 31,377,000.39
中介服务费 6,836,837.03 11,950,392.03
代收款项 1,788,504.75 2,231,016.49
其他 12,961,157.58 13,142,678.86
合计 123,130,143.37 178,442,254.77
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商十一 7,405,388.77 尚未到达约定的结算时点
合计 7,405,388.77 /
其他说明：
□适用 √不适用
42. 持有待售负债
□适用 √不适用
43. 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的租赁负债 23,233,387.44 20,111,603.34
1 年内到期的长期借款 5,000,000.00 -
合计 28,233,387.44 20,111,603.34
其他说明：
租赁负债详见附注七、47，长期借款详见附注七、45。
44. 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付收购子公司少数股权
476,336,000.00 459,516,887.58
款（注 1）
可转换借款（注 2） 1,251,131,165.53 1,197,168,412.08
合计 1,727,467,165.53 1,656,685,299.66
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2023 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
可转换借款
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
年初余额 1,197,168,412.08 1,200,564,340.15
本年公允价值变动 53,962,753.45 -3,395,928.07
年末余额 1,251,131,165.53 1,197,168,412.08
注 1：根据广州诺诚健华与高新科控签订的《权益安排框架协议》，本集团同意于科创板上市
成功之日起一年内或和高新科控另行协商一致的时间收购高新科控持有的广州诺诚健华的少数股
权，该金额以现值列示。
注 2：于 2018 年 8 月，广州诺诚健华由广州凯得和本公司之子公司北京诺诚健华共同设立。
此外，广州凯得向广州诺诚健华提供可转换借款 9.3 亿元，按 6.5%的年利率计息并于 2024 年 12
月 31 日到期。根据借款协议，广州凯得可在特定条件下将借款转换为广州诺诚健华的普通股。本
集团未将嵌入衍生工具自混合合同中分拆并将来自广州凯得附带可转换权利的借款指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
转换条件于 2022 年达成。截至 2023 年 12 月 31 日，北京诺诚健华尚未发出书面通知启动债
转股增资，本公司与高新科控仍在就转股和贷款偿还的具体方案进行沟通，可转换借款到期日为
2024 年 12 月 31 日。
本集团采用现金流折现法确定可转换借款的公允价值，主要假设如下:
2023 年 2022 年
可转换期权的折现率 2.17% 2.15%
直接借款的折现率 4.32% 4.30%
本集团使用可转换期权的折现率和直接借款的折现率的加权平均数作为折现率。可转换期权的折
现率为无风险利率，直接借款的折现率为无风险利率加隐含利差。
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2023 年年度报告
45. 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 31,300,000.00 -
减：一年内到期的长期借款（附 -
5,000,000.00
注七、43）
合计 26,300,000.00 -
长期借款分类的说明：
2023 年 5 月 5 日，北京天诚医药与北京银行股份有限公司中关村分行签订借款合同，约定北
京天诚医药获得借款额度 400,000,000 元。截至 2023 年 12 月 31 日，已使用额度为 33,800,000
元。
注：本保证借款的保证人为北京昌鑫建设投资有限公司（“昌鑫建设”），详见附注七、48。
其他说明
√适用 □不适用
于 2023 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为提款日前一天人民银行贷款市场报价利率降低
15 个基点。
46. 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
47. 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋、建筑物及机器设备 66,879,963.57 55,550,773.65
减：一年内到期的租赁负债（附
23,233,387.44 20,111,603.34
注七、43）
合计 43,646,576.13 35,439,170.31
其他说明：
无
48. 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 305,576,610.80 287,761,269.12
专项应付款 - -
合计 305,576,610.80 287,761,269.12
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他借款 305,576,610.80 287,761,269.12
合计 305,576,610.80 287,761,269.12
其他说明：
2021 年 11 月 25 日，北京诺诚健华、北京天诚医药与昌鑫建设签署《增资及远期股权转让协
议》，由昌鑫建设向北京天诚医药投入 50,000,000.00 元并名义上持有北京天诚医药 8.92%股权。
同时，该协议约定本集团应于昌鑫建设投资满五年或有权于该笔款项认购之日起五年内按照本金
与人民银行同期活期存款基准利率计算得到的本息之和偿还该笔借款。2022 年 6 月 27 日，北京
诺诚健华、北京天诚医药与昌鑫建设签署《资金保障协议》，昌鑫建投以委托贷款形式提供股东
借款 325,000,000.00 元，贷款期限为 2022 年 6 月 27 日至 2027 年 6 月 27 日，资金成本为 0.35%/
年。本集团将昌鑫建设的上述投资款项以及委托贷款折现作为借款确认为长期应付款。本集团以
账面原值为 163,368,403.00 元的土地使用权抵押给昌鑫建设以获取相应的股东贷款和银行贷款
保证。
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
49. 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50. 预计负债
□适用 √不适用
51. 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相
关的政府 288,724,696.08 5,993,226.46 17,027,448.60 277,690,473.94 项目补助
补助
与收益相
关的政府 4,860,000.00 13,125,784.04 13,896,500.52 4,089,283.52 项目补助
补助
合计 293,584,696.08 19,119,010.50 30,923,949.12 281,779,757.46 /
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助的形成原因系收到补贴固定资产、土地等与资产相关的政府补助；收到支持药物研
发、药物成果转化等与收益相关的政府补助。
52. 其他非流动负债
□适用 √不适用
53. 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期末余额
期初余额 回购股份 员工行权
小计 （注 3）
（注 1） （注 2）
境外上市的外资股 19,516.34 -17.07 148.47 131.40 19,647.74
人民币普通股 3,668.24 - - - 3,668.24
股份总数 23,184.58 -17.07 148.47 131.40 23,315.98
其他说明：
注 1：本公司于 2023 年 9 月至 12 月共回购并注销 1,191,000 股境外上市的外资股，回购价
款为 6,299,573.51 元，使得公司股本减少 17.07 元。
注 2：员工行权对象为受限制股份单位，参见附注十五、股份支付。
2023 年，员工合计行权 8,831,757 股普通股，代表本公司股份面值的所得款项 148.47 元计
入本公司股本。
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2023 年年度报告
注 3：于 2023 年 12 月 31 日，本公司已发行普通股股数为 1,763,130,452 股。
54. 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
（股本溢 11,839,872,992.02 118,018,288.73 6,299,556.44 11,951,591,724.31
价）
其他资本公
241,774,600.32 65,103,286.61 108,355,385.38 198,522,501.55
积
合计 12,081,647,592.34 183,121,575.34 114,654,941.82 12,150,114,225.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56. 库存股
□适用 √不适用
57. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公
余额 余额
生额 司
一、不能重分
类进损益的其 -36,311,891.59 113,543,810.79 113,543,810.79 77,231,919.20
他综合收益
其中：外币
财务报表折算 -36,311,891.59 113,543,810.79 113,543,810.79 77,231,919.20
差额
其他综合收益
-36,311,891.59 113,543,810.79 113,543,810.79 77,231,919.20
合计
223 / 267
2023 年年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58. 专项储备
□适用 √不适用
59. 盈余公积
□适用 √不适用
60. 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -4,448,257,868.41 -3,561,664,753.68
调整期初未分配利润合计数 - -
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -4,448,257,868.41 -3,561,664,753.68
加：本期归属于母公司所有者 -631,262,907.71
-886,593,114.73
的净利润
期末未分配利润 -5,079,520,776.12 -4,448,257,868.41
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61. 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 736,985,338.55 127,806,615.13 624,123,469.75 143,397,455.44
其他业务 1,551,709.10 628,530.99 1,280,700.20 -
合计 738,537,047.65 128,435,146.12 625,404,169.95 143,397,455.44
224 / 267
2023 年年度报告
(2). 营业收入扣除情况表
单位：万元 币种：人民币
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 73,853.70 62,540.42
营业收入扣除项目合计金额 - -
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 - / - /
（%）
一、与主营业务无关的业务收入
与主营业务无关的业务收入小计 - -
二、不具备商业实质的收入
不具备商业实质的收入小计 - -
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额 73,853.70 62,540.42
225 / 267
2023 年年度报告
(3).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
药品销售 研发服务 技术授权 检测服务 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
药品销售 671,582,193.69 90,468,214.54 671,582,193.69 90,468,214.54
研发服务 59,758,504.86 37,338,400.59 59,758,504.86 37,338,400.59
技术授权 5,644,640.00 - 5,644,640.00 -
检测服务 1,551,709.10 628,530.99 1,551,709.10 628,530.99
按经营地
区分类
境内收入 671,582,193.69 90,468,214.54 1,551,709.10 628,530.99 673,133,902.79 91,096,745.53
境外收入 59,758,504.86 37,338,400.59 5,644,640.00 - 65,403,144.86 37,338,400.59
按商品转
让的时间
分类
在某一时 671,582,193.69 90,468,214.54 5,644,640.00 - 1,551,709.10 628,530.99 678,778,542.79 91,096,745.53
点转让
在某一时 59,758,504.86 37,338,400.59 59,758,504.86 37,338,400.59
段转让
（注）
合计 671,582,193.69 90,468,214.54 59,758,504.86 37,338,400.59 5,644,640.00 - 1,551,709.10 628,530.99 738,537,047.65 128,435,146.12
其他说明
√适用 □不适用
注：2023 年 2 月，渤健通知本集团，决定终止与本集团就一种潜在治疗多发性硬化症的口服小分子布鲁顿酪氨酸激酶抑制剂以及研发服务所订立的
合作和许可协议。在终止协议后，本集团将重新取得之前授予渤健的所有全球权利，包括相关知识产权、有关研发、生产及商业化的决策权，以及从奥
布替尼产生的商业收益。本集团与渤健已于 2023 年 5 月完成交接。
当年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入如下：
单位：元 币种：人民币
2023年 2022年
研发服务 17,783,232.66 7,797,110.63
226 / 267
2023 年年度报告
(4).履约义务的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承诺 公司承担的预 公司提供的质
履行履约义 重要的支 是否为主
项目 转让商品 期将退还给客 量保证类型及
务的时间 付条款 要责任人
的性质 户的款项 相关义务
保证类质量保
证；商品有效
见票后根 期内，向客户
药品销售 交付时 据账期付 销售商品 是 销售返利 保证商品符合
款 国家药品监督
管理局颁发的
质量标准
见 票 后
检测服务 服务完成时 提供劳务 是 无 无
7-20 天
见 票 后
研发服务 服务提供时 提供劳务 是 无 无
30 天
首笔预付
款及后续
相关权益转 达到开发 交付知识
技术授权 是 无 无
移时 和商业化 产权许可
里程碑时
付款
合计 / / / / /
于 2023 年 12 月 31 日，已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务确认为收入的预
计时间如下：
单位：元 币种：人民币
2023年 2022年
1年以内 - 17,783,232.66
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62. 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市建设税 3,364,378.53 2,404,533.04
教育费附加 2,403,127.51 1,717,523.62
房产税 2,824,869.09 1,965,193.33
227 / 267
2023 年年度报告
印花税 745,895.05 576,508.21
土地使用税 245,967.33 193,181.11
环境保护税 120,199.72 38,479.20
合计 9,704,437.23 6,895,418.51
其他说明：
无
63. 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广、调研及
171,828,901.87 234,344,758.47
教育费用
员工工资与福利 155,115,369.78 143,105,100.52
股权激励费用 8,222,613.83 36,956,240.16
折旧及摊销 4,158,284.67 6,176,265.00
其他 27,565,993.69 18,028,269.88
合计 366,891,163.84 438,610,634.03
其他说明：
无
64. 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工工资与福利 79,904,248.92 78,007,613.77
专业咨询服务及会议费 25,784,902.96 25,751,425.20
股权激励费用 27,835,897.82 34,356,578.67
折旧及摊销 17,418,703.86 11,979,246.22
解除 BTK 协议利益分配替代款 10,766,700.00 -
招聘费 5,768,045.88 9,407,126.85
其他 16,643,829.78 15,545,239.75
合计 184,122,329.22 175,047,230.46
其他说明：
无
65. 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
临床试验和技术服务费 291,712,202.88 196,825,857.24
员工工资与福利 255,436,336.22 223,095,319.53
折旧及摊销 66,074,631.57 52,646,571.26
股权激励费用 29,044,774.96 58,164,062.10
材料费 46,530,413.84 53,677,102.02
228 / 267
2023 年年度报告
其他 68,454,777.89 64,293,695.63
合计 757,253,137.36 648,702,607.78
其他说明：
无
66. 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35,211,746.71 17,381,619.19
减：利息收入 192,333,014.71 136,913,814.81
汇兑损失 87,840,265.44 290,558,891.75
手续费 375,287.49 294,591.16
合计 -68,905,715.07 171,321,287.29
其他说明：
无
67. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 33,674,325.18 55,340,676.27
个人所得税手续费返还 2,794,056.39 1,399,529.17
合计 36,468,381.57 56,740,205.44
其他说明：
无
68. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,900,147.72 -9,710,957.05
理财产品到期赎回取得的投资收益 10,471,926.60 8,486,359.56
合计 5,571,778.88 -1,224,597.49
其他说明：
无
69. 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
229 / 267
2023 年年度报告
可转换借款 -53,962,753.45 3,395,928.07
交易性金融资产 - -210,670.82
一年内到期的非流动资产 - 6,767,691.25
合计 -53,962,753.45 9,952,948.50
其他说明：
无
71. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 268,084.48 99,984.61
合计 268,084.48 99,984.61
其他说明：
无
72. 资产减值损失
□适用 √不适用
73. 资产处置收益
□适用 √不适用
74. 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
上市补贴 11,440,000.00 - 11,440,000.00
赔偿收入 310,466.34 - 310,466.34
其他 31,782.66 82,628.49 31,782.66
合计 11,782,249.00 82,628.49 11,782,249.00
其他说明：
□适用 √不适用
75. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
捐赠支出 4,779,581.03 511,504.41 4,779,581.03
非流动资产损毁报
19,507.37 - 19,507.37
废损失
其他 34,658.52 96,540.53 34,658.52
合计 4,833,746.92 608,044.94 4,833,746.92
230 / 267
2023 年年度报告
其他说明：
无
76. 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,425,960.95 -
递延所得税费用 - -
合计 1,425,960.95 -
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -644,205,626.45
按法定税率计算的所得税费用 -161,051,406.62
子公司适用不同税率的影响 51,346,943.67
调整以前期间境外子公司所得税的影响 61,667.69
研发费用加计扣除对所得税费用的影响 -111,915,289.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,536,127.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
204,348,603.08
差异的影响或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业的损益 735,022.16
技术授权的扣缴所得税 1,364,293.26
按本集团实际税率计算的所得税费用 1,425,960.95
其他说明：
□适用 √不适用
77. 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78. 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 25,972,644.34 112,380,795.69
收回往来款 1,724,563.79 9,505,448.20
利息收入 79,898,491.57 43,404,134.40
其他 11,781,705.69 83,583.02
合计 119,377,405.39 165,373,961.31
231 / 267
2023 年年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 5,478,734.52 18,244,921.19
销售费用 49,250,363.55 32,951,637.63
管理费用 24,096,063.37 25,025,045.00
研发费用 70,236,292.88 59,200,151.20
其他 10,538,414.99 4,828,351.10
合计 159,599,869.31 140,250,106.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
收到的重要的投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
赎回定期存款和理财 4,925,161,150.00 5,317,584,142.02
取得的定期存款利息收入及
118,707,570.25 98,371,935.52
理财的投资收益
合计 5,043,868,720.25 5,415,956,077.54
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买定期存款 4,129,314,250.00 6,826,954,500.00
长期资产建设 254,654,343.13 370,327,616.24
合计 4,383,968,593.13 7,197,282,116.24
支付的重要的投资活动有关的现金
无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
232 / 267
2023 年年度报告
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁费用 26,475,939.84 21,773,535.83
支付上市中介费用 6,009,785.08 128,685,852.84
股份回购 6,299,573.51 -
合计 38,785,298.43 150,459,388.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
233 / 267
2023 年年度报告
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
其他流动负债 1,656,685,299.66 - 70,781,865.87 - - 1,727,467,165.53
租赁负债（注） 55,550,773.65 - 37,805,129.76 26,475,939.84 - 66,879,963.57
长期借款（注） - 33,800,000.00 - 2,500,000.00 - 31,300,000.00
长期应付款 287,761,269.12 - 18,968,640.28 1,153,298.60 - 305,576,610.80
其他应付款-上市服务费 6,009,785.08 - - 6,009,785.08 - -
合计 2,006,007,127.51 33,800,000.00 127,555,635.91 36,139,023.52 - 2,131,223,739.90
注：此处列示的租赁负债和长期借款金额包含重分类至一年内到期的非流动负债部分。
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
不涉及现金的重大投资和筹资活动：
单位：元 币种：人民币
2023 年 2022 年
承担租赁负债方式取得使用权资产 36,051,710.48 9,540,650.11
集团以政府补助形式取得的使用权资产，详见附注七、25。
其他：
单位：元 币种：人民币
2023 年 2022 年
其他应付款抵销可变对价 19,075,227.25 49,217,851.38
234 / 267
2023 年年度报告
79. 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -645,631,587.40 -893,727,308.17
加：资产减值准备
信用减值损失 268,084.48 99,984.61
固定资产折旧、油气资产折耗、
52,786,823.78 32,435,645.12
生产性生物资产折旧
使用权资产摊销 28,275,789.38 30,310,667.31
无形资产摊销 7,084,578.97 6,053,415.86
长期待摊费用摊销 11,231,496.08 9,848,643.23
处置固定资产、无形资产和其他 -
长期资产的损失（收益以“－” -
号填列）
固定资产报废损失（收益以 19,507.37 -
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
53,962,753.45 -9,952,948.50
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
9,578,250.31 211,044,420.36
列）
投资损失（收益以“－”号填
-5,571,778.88 1,224,597.49
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -42,460,559.44 -52,115,984.73
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-194,529,400.24 -24,558,182.96
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-5,606,757.70 69,276,614.82
“－”号填列）
以权益结算的股份支付费用 65,103,286.61 129,476,880.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -665,489,513.23 -490,583,554.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
承担租赁负债方式取得使用权资 36,051,710.48 9,540,650.11
产
其他应付款抵销可变对价 19,075,227.25 49,217,851.38
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,202,563,804.93 4,179,983,730.99
减：现金的期初余额 4,179,983,730.99 3,237,484,305.58
加：现金等价物的期末余额
235 / 267
2023 年年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,580,073.94 942,499,425.41
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
购买子公司持有的现金和现金等价物 2,304,342.94
减：本年取得子公司于本年支付的现金和现金等价物 1,152,084.83
取得子公司收到的现金净额 1,152,258.11
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,202,563,804.93 4,179,983,730.99
其中：库存现金 708.27 696.46
可随时用于支付的银行存款 4,188,877,938.07 4,179,983,034.53
可随时用于支付的其他货币
13,685,158.59 -
资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,202,563,804.93 4,179,983,730.99
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
超过三个月且小于一年的定
银行存款 4,019,532,400.00 4,515,379,300.00
期存款
未到期应收利息 62,540,439.88 44,987,237.06 应收利息
其他货币资金 2,500,000.00 2,563,872.16 受限保证金
合计 4,084,572,839.88 4,562,930,409.22 /
其他说明：
□适用 √不适用
236 / 267
2023 年年度报告
80. 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81. 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 232,455,202.85 7.0827 1,646,410,465.23
澳元 738,643.68 4.8484 3,581,240.02
港币 16,113,855.34 0.9062 14,602,375.71
合计 1,664,594,080.96
应收账款
其中：美元 146,850.20 7.0827 1,040,095.91
其他应收款
其中：美元 17,556.73 7.0827 124,349.05
港币 8,083.80 0.9062 7,325.54
合计 131,674.59
应付账款
其中：美元 464,244.22 7.0827 3,288,102.54
其他应付款
其中：港币 5,143,111.19 0.9062 4,660,687.36
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82. 租赁
(1). 作为承租人
√适用 □不适用
2023 年 2022 年
租赁负债利息费用 1,743,263.15 2,704,031.63
计入当期损益的采用简化处理
618,494.70 1,943,700.27
的短期租赁费用
与租赁相关的总现金流出 27,094,434.54 24,477,567.46
237 / 267
2023 年年度报告
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器设备，房屋及建筑物和机
器设备的租赁期通常为 2-10 年。少数租赁合同包含续租选择权。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 27,094,434.54(单位：元 币种：人民币)
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
其他租赁信息
使用权资产，参见附注七、25；对短期租赁的简化处理，参见附注五、37；租赁负债，参见附注
七、43、附注七、47 和附注十二、2。
83. 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
临床试验和技术服务费 291,712,202.88 196,825,857.24
员工工资与福利 255,436,336.22 223,095,319.53
折旧及摊销 66,074,631.57 52,646,571.26
238 / 267
2023 年年度报告
股权激励费用 29,044,774.96 58,164,062.10
材料费 46,530,413.84 53,677,102.02
其他 68,454,777.89 64,293,695.63
合计 757,253,137.36 648,702,607.78
其中：费用化研发支出 757,253,137.36 648,702,607.78
资本化研发支出 - -
其他说明：
无
2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
3、 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
239 / 267
2023 年年度报告
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
非同一控制下收购不构成业务的企业
本年度通过购买 50%的股权将北京天实纳入合并范围，具体变动如下：
购买日至期 购买日至期 购买日至期
股权取得 股权取得方 购买日的确
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 购买日 末被购买方 末被购买方 末被购买方
比例（%） 式 定依据
的收入 的净利润 的现金流量
北京天实 2023/10/26 1,152,084.83 50.00 购买 2023/10/26 取得控制权 - 418.77 994.81
截至购买日，北京天实尚未开展实质经营业务活动，仅持有货币资金，不具备开展业务活动所需的原材料、人工、必要的生产技术以及构成产出能
力的机器设备等其他长期资产的投入。北京天实医药所拥有的资产不具备《企业会计准则解释第 13 号》所规定的应当至少同时具有一项投入和一项实
质性加工处理过程，因而不构成企业合并会计准则所指的一项“业务”，因此，公司收购北京天实时不按照合并准则进行处理，将购买成本按购买日所
取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配。
6、 其他
□适用 √不适用
240 / 267
2023 年年度报告
十、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要 持股比例(%)
子公司 业务性 取得
经营 注册资本 注册地
名称 质 直接 间接 方式
地
英属
英属维
Ocean 维尔 投资控
1.00 美元 尔京群 100.00 -
Prominent 京群 股
岛
岛
投资控
瑞年投资 香港 1.00 港元 香港 - 100.00
股
InnoCare 澳大 澳大利 临床开
10.00 澳元 - 100.00
Australia 利亚 亚 发
InnoCare 临床开
美国 3.00 美元 美国 - 100.00
US 发
医疗及
医药研
北京诺诚健 80,000,000.00 美
北京 北京 究、营 - 100.00
华 元
销及推
广服务
诺诚健华 医疗及
30,000,000.00 美
（广州） 广州 广州 医药研 - 100.00
元
（注 1） 究
医疗及
南京天印健 人民币
南京 南京 医药研 - 100.00
华 10,000,000.00 元
究
医疗及
北京天诚医 人民币
北京 北京 医药研 - 93.39
药（注 2） 66,474,400.00 元
究
医疗及
上海天瑾医 人民币
上海 上海 医药研 - 100.00
药 4,000,000.00 元
究
医疗及
人民币
广州诺诚健 医药研
广州 1,000,000,000.00 广州 - 93.00
华 究、生
元
产
医疗及
人民币
北京天实 北京 北京 医药研 - 100.00
2,000,000.00 元
究
注 1：诺诚健华（广州）已于 2023 年 9 月 5 日注销。
注 2：2023 年北京天诚医药的注册资本由 49,225,100.00 元变更为 66,474,400.00 元，对该
子公司的持股比例由 91.08%变更为 93.39%。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2023 年年度报告
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东
子公司名称 期末少数股东权益余额
股比例 股东的损益 宣告分派的股利
广州诺诚健华 7.00% -14,368,679.69 - 32,856,968.86
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
广
州
诺
57,827.58 150,723.55 208,551.13 148,771.33 12,411.66 161,182.99 76,410.73 144,440.76 220,851.49 140,160.89 13,225.39 153,386.28
诚
健
华
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量 金流量
广州诺诚健华 8,623.37 -20,097.07 -20,097.07 -7,400.07 3,271.48 -10,191.70 -10,191.70 -7,753.71
其他说明：
无
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2023 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
医药研发
北京天诺 北京 北京 - 50.00 权益法
及商业化
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
下表列示了对本集团不重要的合营企业北京天诺的汇总财务信息：
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 5,660,187.95 10,560,367.56
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -4,900,179.61 -9,714,520.46
--其他综合收益
--综合收益总额 -4,900,179.61 -9,714,520.46
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2023 年年度报告
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
财务
本期新增补助金 本期计入营业 本期转入其他收 与资产/收益相
报表 期初余额 本期其他变动 期末余额
额 外收入金额 益 关
项目
递延
288,724,696.08 5,993,226.46 15,718,247.21 1,309,201.39 277,690,473.94 与资产相关
收益
递延
4,860,000.00 13,125,784.04 13,896,500.52 - 4,089,283.52 与收益相关
收益
合计 293,584,696.08 19,119,010.50 29,614,747.73 1,309,201.39 281,779,757.46 /
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关
计入其他收益 15,718,247.21 18,867,054.07
冲减在建工程 1,309,201.39 1,309,201.39
与收益相关
计入其他收益 13,896,500.52 37,873,151.37
计入营业外收入 11,440,000.00 -
合计 42,363,949.12 58,049,406.83
其他说明：
无
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2023 年年度报告
十二、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
于 2023 年 12 月 31 日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计零（2022 年
12 月 31 日：313,290,451.17 元，主要列示于一年内到期的非流动资产）；以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产合计 31,260,680.06 元（2022 年 12 月 31 日：零），主要列示
于应收款项融资；以摊余成本计量的金融资产合计 8,565,534,620.52 元（2022 年 12 月 31 日：
8,875,391,893.87 元），主要列示于货币资金、应收账款和其他应收款；以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债合计 1,251,131,165.53 元（2022 年 12 月 31 日：1,197,168,412.08
元），主要列示于其他流动负债；以摊余成本计量的金融负债合计 1,071,247,632.48 元（2022 年
12 月 31 日：1,044,317,020.85 元），主要列示于应付账款、其他应付款、长期应付款、长期借
款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债。
2. 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本
集团不致面临重大坏账风险。就此而言，管理层认为本集团的信用风险较低。
由于货币资金和应收款项融资的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行及其他
大中型上市银行，这些金融资产信用风险较低。
本集团主要金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款及应收款项融资等，这些金融资
产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面价值。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户/交易对手和地理区域进行管理。于 2023 年 12 月 31 日，本集团具有特定信用风险集中，
本集团的应收账款的 37.13%（2022 年 12 月 31 日：40.25%）和 89.11%（2022 年 12 月 31 日：
89.69%）分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或
其他信用增级。
本集团管理层同时认为，不存在其他应收款相关的重大信用风险，因为其交易对手无违约历
史。
流动性风险
本集团的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团通过经营和
借款等产生的资金为经营融资。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
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2023 年年度报告
2023 年
单位：元 币种：人民币
1年以内 1年到2年 2年到3年 3年到5年 5年以上 合计
应付账款 134,904,878.31 - - - - 134,904,878.31
其他应付款 123,130,143.37 - - - - 123,130,143.37
其他流动负债 476,336,000.00 - - - - 476,336,000.00
一年内到期的非流动
负债 31,127,526.23 - - - - 31,127,526.23
长期借款 - 5,825,689.77 5,652,294.98 16,517,842.24 27,995,826.99
租赁负债 - 24,701,289.13 12,899,757.20 3,704,638.36 4,630,797.94 45,936,482.63
长期应付款 1,137,500.00 1,137,500.00 52,012,500.00 325,568,750.00 - 379,856,250.00
可转换借款 1,317,887,500.00 - - - - 1,317,887,500.00
合计 2,084,523,547.91 31,664,478.90 70,564,552.18 345,791,230.60 4,630,797.94 2,537,174,607.53
2022 年
单位：元 币种：人民币
1年以内 1年到2年 2年到3年 3年到5年 合计
应付账款 118,596,609.38 - - - 118,596,609.38
其他应付款 178,442,254.77 - - - 178,442,254.77
其他流动负债 476,336,000.00 - - - 476,336,000.00
一年内到期的非流动负
23,822,447.48 - - - 23,822,447.48
债
租赁负债 - 17,806,760.02 15,214,823.33 4,777,881.55 37,799,464.90
长期应付款 1,137,500.00 1,137,500.00 1,137,500.00 377,581,250.00 380,993,750.00
可转换借款 1,242,325,000.00 - - - 1,242,325,000.00
合计 2,040,659,811.63 18,944,260.02 16,352,323.33 382,359,131.55 2,458,315,526.53
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2023 年年度报告
市场风险
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，汇率发生合理、
可能的变动时，将对净损益（由于货币性资产及负债的公允价值变动）产生的影响。
2023 年
单位：元 币种：人民币
汇率增加/（减少）% 净损益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5.00 7,023,909.57
人民币对美元升值 -5.00 -7,023,909.57
人民币对港币贬值 5.00 497,450.69
人民币对港币升值 -5.00 -497,450.69
2022 年
单位：元 币种：人民币
汇率增加/（减少）% 净损益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5.00 5,237,131.20
人民币对美元升值 -5.00 -5,237,131.20
人民币对港币贬值 5.00 191,386.35
人民币对港币升值 -5.00 -191,386.35
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受
外部强制性资本要求约束。2023 年度及 2022 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本结构。负债总额包括可转换借款、应付收购子公司少数股
权款、长期借款及其他应付款。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
单位：元 币种：人民币
2023 年 2022 年
可转换借款 1,251,131,165.53 1,197,168,412.08
长期应付款 305,576,610.80 287,761,269.12
应付收购子公司少数股权款 476,336,000.00 459,516,887.58
一年内到期的长期借款 5,000,000.00 -
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2023 年年度报告
长期借款 26,300,000.00 -
负债总额 2,064,343,776.33 1,944,446,568.78
总资产 9,919,995,852.46 10,328,783,979.11
资产负债率 20.81% 18.83%
4. 套期
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 金融资产转移
(1). 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
已转移金融资产 已转移金融资产 终止确认情况的
转移方式 终止确认情况
性质 金额 判断依据
已经转移了其几
票据贴现 应收款项融资 15,263,931.53 终止确认 乎所有的风险和
报酬
合计 / 15,263,931.53 / /
(2). 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认的金融资产 与终止确认相关的利
项目 金融资产转移的方式
金额 得或损失
应收款项融资 票据贴现 15,263,931.53 -36,639.93
合计 / 15,263,931.53 -36,639.93
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2023 年年度报告
(3). 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公允 第三层次公允价值
合计
允价值计量 价值计量 计量
一、持续的公允价
值计量
（一）应收款项融
资
以公允价值计量且
变动计入其他综合 31,260,680.06 31,260,680.06
收益的金融资产
持续以公允价值计
- 31,260,680.06 - 31,260,680.06
量的资产总额
（二）其他流动负
债
指定为以公允价值
计量且变动计入当 - - 1,251,131,165.53 1,251,131,165.53
期损益的金融负债
持续以公允价值计
1,251,131,165.53 1,251,131,165.53
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
金融工具公允价值
管理层评估了下列金融工具，因期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公
允价值相若：
资产：货币资金、应收账款、应收款项融资和其他应收款；
负债：应付账款和其他应付款。
本集团的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经
理直接向首席财务官和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，
确定估值适用的主要输入值。估值须经首席财务官审核批准。
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2023 年年度报告
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换
或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
本集团第三层次公允价值计量的金融工具包括可转换借款，相关公允价值确定的方法及重要
不可观察输入值参见附注七、44。
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述和量化的敏感性分析：
单位:元 币种:人民币
范围区间
不可观察
年末公允价值 估值技术 (加权平均 输入数据对公允价值的敏感度
输入值
值)
其他流动
负债
上升/(下跌)1%会导致公允价值
可转换 2023年：现金流折 无风险利
2023:2.17% (减少)增加
借款 1,251,131,165.53 现法 率
(11,901,464.58)/12,132,291.24
上升/(下跌)1%会导致公允价值
2022年：
2022:2.15% (减少)增加(11,429,686.68)/
1,197,168,412.08
11,652,174.76
上升/(下跌)1%会导致公允价值
信用利差 2023:2.15% (减少)增加(10,818,333.96)/
11,027,748.54
上升/(下跌)1%会导致公允价值
2022:2.15% (减少)增加(8,532,687.42)/
8,697,893.12
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
十四、 关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2. 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十、1
3. 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
合营企业参见附注十、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
缔脉生物医药科技（上海）有限公司
曾任本公司非执行董事付山担任董事的企业（注 1）
（“缔脉生物”）
北京百奥智汇科技有限公司 曾任本公司独立非执行董事张泽民关系密切的家庭
（“百奥智汇”） 成员直接或间接控制的企业
Vivo Opportunity Fund, L.P.及 Vivo
持有本公司 5%以上股份的股东的一致行动人
Opportunity Co-Invest, L.P.
百试达（上海）医药科技股份有限公司
本公司非执行董事谢榕刚担任董事的企业
（“百试达”）
南京博望医药科技有限公司（“南京博 本公司执行董事担任董事及其关系密切的家庭成员
望”） 控制的企业
Zemin Jason Zhang(注 2) 曾任独立非执行董事
施一公 非执行董事
其他说明
注 1：付山先生于 2023 年 3 月 27 日辞任公司非执行董事
注 2：Zemin Jason Zhang（张泽民）博士于 2023 年 7 月 14 日辞任公司独立非执行董事一
职。
5. 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2023 年年度报告
获批的交易 是否超过交
关联交易内
关联方 本期发生额 额度（如适 易额度（如 上期发生额
容
用） 适用）
百试达 购买服务 - 507,352.82
南京博望 购买服务 345,000.00 -
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 60,773,099.72 86,581,307.88
2023 年及 2022 年，关键管理人员及其关系密切的家庭成员的薪酬（包括采用货币和其他形
式）总额分别为 60,773,099.72 元和 86,581,307.88 元。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
（1）关联方代收代付
为关联方代收代付款项
单位：元 币种：人民币
交易内容 2023年 2022年
南京博望（注） 代付使用费 130,946.52 133,584.60
注：根据本集团与南京博望签订的协议，南京博望使用部分房屋建筑物与机器设备的使用
费，通过本集团代付与出租方。
（2）注入资本
于2022年度，本集团向北京天诺健成医药科技有限公司注资20,000,000.00元。
（3）其他
2016年 1月 4日，北京诺诚健华与 Zemin Jason Zhang（张泽民，“Zemin”）签署了《战略
合作协议书》，有效期为三年；2019年8月8日，北京诺诚健华与 Zemin签署了《战略合作协议书》，
有效期为三年。上述战略合作协议的主要内容为，Zemin利用其已有的技术积累及技术平台为公司
提供多元服务，协助公司阐释癌症及癌症特异性驱癌基因的关系，利用尖端技术（如单细胞测序
等）应用于研究肿瘤的异质性及耐药性。2022年，上述战略合作协议项下未开展具体合作项目。
该协议于到期后未续约。
2016年1月4日，北京诺诚健华与施一公签署了《战略合作协议》；2018年8月8日，北京诺诚
健华与施一公、施一公清华大学实验室（施一公为该实验室的主要负责人）签署了《战略合作协
议书》，细化并取代2016年1月4日签署的上述《战略合作协议》；2020年7月10日，北京诺诚健华
及其旗下所有子公司与施一公及施一公实验室（施一公为该科研实验室的主要负责人）签署了《战
略合作协议书》，细化并取代之前签署的《战略合作协议》。上述战略合作协议的主要内容为，
施一公或施一公及施一公实验室利用其已有的技术积累及技术平台为公司提供多元服务，协助公
司解决新药研发过程中遇到的蛋白质结晶筛选、蛋白质结构解析、蛋白质功能分析、靶点蛋白与
候选化合物的结合优化等具体问题；同时对于公司药物靶点选择给予深入指导。2023年和2022年，
上述战略合作协议项下未开展具体合作项目。
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2023 年年度报告
6. 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 南京博望 - - 133,584.60 -
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京博望 3,483.80 -
应付账款 百试达 - 117,099.72
(3).其他项目
□适用 √不适用
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
十五、 股份支付
1. 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
销售人员 398,000.00 2,766,100.00 3,893,500.00 4,889,972.80 2,589,375.00 3,414,252.23 1,215,000.00 1,742,332.43
管理人员 3,505,000.00 19,747,555.24 1,102,250.00 1,359,233.12 1,101,750.00 1,359,583.89 129,500.00 162,643.25
研发人员 8,116,000.00 33,629,929.60 3,836,007.00 3,639,261.05 3,372,750.00 3,208,096.57 838,000.00 1,123,152.30
合计 12,019,000.00 56,143,584.84 8,831,757.00 9,888,466.97 7,063,875.00 7,981,932.69 2,182,500.00 3,028,127.98
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
（美元） （人民币）
销售人员 0.000002~0.178 6.66 年 6.95 2.92 年
管理人员 0.000002~0.178 8.25 年 6.95 2.92 年
研发人员 0.000002~0.178 7.52 年 6.95 2.92 年
其他说明
无
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2023 年年度报告
2. 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 1、对于授予的受限制股份单位采用二项式
模型；
2、对于第二类限制性股票采用布莱克—斯
克尔斯期权定价模型，结合授予股权激励的
条款和条件，作出估计
授予日权益工具公允价值的重要参数 预计波动率、无风险利率、预计期限
（年）、加权平均股价
可行权权益工具数量的确定依据 根据归属期的业绩考核、激励对象的考核结
果或特定里程碑达成情况估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 根据研发项目等里程碑的实际进展对可行权
时间重新估计
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金
680,519,728.95
额
其他说明
无
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
销售人员 8,222,613.83 -
管理人员 27,835,897.82 -
研发人员 29,044,774.96 -
合计 65,103,286.61 -
其他说明
无
5. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6. 其他
√适用 □不适用
股份支付计划
本公司设有五项港股股份支付计划，即“2015 年激励计划”、“2016 年激励计划”、“2018
年激励计划”、“2020 年受限制股份单位计划”、“2023 年港股激励计划”和一项 A 股第二类限
制性股票计划（以下称“2023 年 A 股激励计划”），目的是激励和奖励为本集团运营作出贡献的
人士。符合条件的人士包括本集团的董事、员工以及顾问。
普通股每股面值为 0.000002 美元。
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2023 年年度报告
2015 年激励计划
2015 年激励计划于 2016 年 9 月 6 日生效，除非取消或修改，否则有效期为自授予之日起 10
年。本计划可发行的最大股份总数为 183,888,050 股普通股。2015 年激励计划允许授予股票期权
和受限制股份单位。股份发行前，股票期权和受限制股份单位不赋予持有人投票权、收取股利或
任何其他权利。
2016 年激励计划
2016 年激励计划于 2016 年 9 月 6 日生效，除非取消或修改，否则有效期为自授予之日起 10
年。本计划可发行的最大股份总数为 22,200,000 股普通股。2016 年激励计划允许授予受限制股
份单位。股份发行前，受限制股份单位不赋予持有人投票权、收取股利或任何其他权利。
2018 年激励计划
2018 年激励计划于 2018 年 11 月 28 日生效，除非取消或修改，否则有效期为自授予之日起
10 年。根据本计划可发行的最大股份总数为 68,498,464 股普通股。2018 年激励计划允许授予受
限制股份单位。股份发行前，受限制股份单位不赋予持有人投票权、收取股利或任何其他权利。
2020 年受限制股份单位计划
2020 年受限制股份单位计划于 2020 年 7 月 3 日生效，除非取消或修改，否则有效期为自授
予之日起 10 年。根据本计划可发行的普通股不得超过本公司于任何其他计划可授予的股票期权
和受限制股份单位涉及的股份数合计于生效日期同一类别已发行总股本的 10%（或 10%限额的更
新）。2020 年受限制股份单位计划允许授予受限制股份单位。股份发行前，受限制股份单位不赋
予持有人投票权、收取股利或任何其他权利。
2023 年港股激励计划
2023 年 8 月 11 日经董事会审议，公司终止 2015 年激励计划、2016 年激励计划、2018 年激
励计划及 2020 年受限制股份单位计划，2023 年 8 月 31 日经股东特别大会审议，采纳 2023 年港
股激励计划。除非取消或修改，否则有效期为自采纳之日起 10 年。上述已终止计划中已授出部分
按原计划继续执行，未授予部分数量均平移至 2023 年港股激励计划下。根据本计划可发行的最
大股份总数为 51,481,607 股普通股。2023 年港股激励计划允许授予受限制股份单位。股份发行
前，受限制股份单位不赋予持有人投票权、收取股利或任何其他权利。
受限制股份单位
根据 2015 年激励计划，本公司以 0.00 至 0.0264 美元/股的行权价格向本集团的董事、员工
以及顾问授予受限制股份单位。此外，根据 2016 年激励计划，本公司以 0.00 至 0.055 美元/股的
行权价格向本集团的董事、员工以及顾问授予受限制股份单位。根据 2018 年激励计划及 2023 年
股权激励计划，本公司以 0.178 美元/股的行权价格向本集团的董事、员工以及顾问授予受限制股
份单位。
受限制股份单位的等待期为 4 年、5 年，或达到特定里程碑要求，或可立即行权。自授予日
起，受限制股份单位的可行权条件得到满足后即可行权。
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2023 年年度报告
（1）对于等待期为 4 年或 5 年的受限制股份单位，在董事、员工以及顾问继续在职的情况
下，受限制股份单位将在自授予日起一定服务期间内分批次达到可行权条件。以下为一次性达到
可行权条件的三种类型：
（a）一次性可行权期为 1 年，25%或 50%的受限制股份单位于行权期起算日 1 周年后达
到可行权条件；
（b）一次性可行权期为 2 年，40%的受限制股份单位于行权期起算日后 1 周年（或 2 周
年）后达到可行权条件；
（c）一次性可行权期为 3 年，60%的受限制股份单位于行权期起算日后 3 周年后达到可
行权条件；
于一次性可行权期后，剩余受限制股份单位将在其后的 3 周年日或 2 周年日等额分年度
达到可行权条件。
（2）对于等待期未达到特定里程碑要求的受限制股份单位，在董事、员工以及顾问继续在职
的情况下，受限制股份单位将在达到特定业绩目标（包括但不限于完成多项候选药物的上市批准
或达到若干销售目标）后达到可行权条件。
（3）对于部分可立即行权的受限制股份单位，如董事、员工在特定服务期满前离职，本公司
将根据未满服务期限按一定比例收回授予股份。
授予的受限制股份单位于授予日的公允价值，采用二项式模型，结合授予受限制股份单位的
条款和条件，作出估计。下表列示了所有模型的输入变量：
2023年 2022年
预计波动率 64.77%-66.04% 42.68%-46.57%
无风险利率 3.64%-5.21% 2.19%-3.42%
受限制股份单位预计期限
（年） 10.00 10.00
授予日收盘价（美元/股） 0.7911-1.0663 1.2690-1.4015
按照 H 股计划，发行在外的受限制股份单位如下：
2023年 2022年
加权平均行权价格 受限制股份单位数量 加权平均行权价格 受限制股份单位数量
美元/股 千份 美元/股 千份
年初 0.14 29,833.00 0.13 37,571.00
授予 0.18 4,810.00 0.18 2,700.00
作废 0.15 2,063.00 0.11 2,725.00
行权 0.16 8,832.00 0.08 7,713.00
年末 0.14 23,748.00 0.14 29,833.00
2023 年行权的受限制股份单位于行权日的加权平均股价为 1.0131 美元/股（2022 年：1.2028
美元/股）。
于资产负债表日，发行在外的受限制股份单位的行权价格和行权有效期如下：
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2023 年年度报告
2023 年
受限制股份单位数量 行权价格*
千份 人民币元/股 行权有效期
2,650.00 0.000002 2020/10/1 -2029/8/1
1,450.00 0.055 2022/3/16-2031/9/15
19,648.00 0.178 2020/8/2-2033/12/29
23,748.00
2022 年
受限制股份单位数量 行权价格*
千份 人民币元/股 行权有效期
3,225.00 0.000002 2020/10/1-2031/9/2
2,475.00 0.055 2022/3/16-2031/9/15
24,133.00 0.178 2020/8/2-2032/9/15
29,833.00
*受限制股份单位的行权价格可根据配股、派发股票股利，或本公司股本的其他类似变化予以
调整。
2023 年 A 股激励计划
2023 年 A 股激励计划于 2023 年 6 月 2 日经股东大会批准生效，除非取消或修改，否则有效
期为自授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 72 个
月。本计划可发行的最大股份总数为 8,948,750 股普通股。2023 年 A 股激励计划允许授予为第二
类限制性股票。激励对象按照本激励计划的规定获授的限制性股票，在归属登记前不享受投票权
和表决权。
根据 2023 年 A 股激励计划，本公司以 6.95 元/股的行权价格向本集团的董事、高级管理人
员、核心技术人员及董事会认为需要激励的其他员工授予第二类限制性股票。本计划下权益分四
批等额归属（即 25%、25%、25%及 25%），各为一个“归属期”。各归属期授予选定激励对象的奖
励的实际归属数量受业绩考核影响。
授予的以权益结算的股权激励于授予日的公允价值，采用布莱克—斯克尔斯期权定价模型，
结合授予股权激励的条款和条件，作出估计。下表列示了所用模型的输入值：
2023年 2022年
预计波动率 30.63%-35.68% 不适用
无风险利率 1.97%-2.33% 不适用
第二类限制性股票预计期限 2-5 不适用
（年）
授予日收盘价（人民币/股） 12.28 不适用
按照 A 股计划，发行在外的第二类限制性股票如下：
2023年 2022年
加权平均行权价格 第二类限制性股票 加权平均行权价格 第二类限制性股票
人民币/股 单位数量 人民币/股 单位数量
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2023 年年度报告
千份 千份
年初 - - 不适用 不适用
授予 6.95 7,209.00 不适用 不适用
作废 6.95 119.00 不适用 不适用
年末 6.95 7,090.00 不适用 不适用
于资产负债表日，发行在外的第二类限制性股票的行权价格和行权有效期如下：
2023 年
第二类限制性股票数量 行权价格
千份 人民币元/股 行权有效期
7,090.00 6.95 2024/6/2-2029/6/2
十六、 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元 币种：人民币
2023年12月31日 2022年12月31日
资本承诺 46,979,913.85 130,956,151.90
2. 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
4. 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
除合并财务报表其他地方披露的事项外，本集团在 2023 年 12 月 31 日之后发生了以下事项:
自 2024 年 1 月 12 日至 2024 年 2 月 23 日，本公司在香港联交所以每股最低价格 4.54 港元
及每股最高价格 6.00 港元回购了 2,198,000 股股票，为股票回购支付的总购买价约为 1,130 万
港元。
截至 2024 年 3 月 28 日，2024 年 1 月回购的 548,000 股股票已于 2024 年 2 月 7 日注销，2024
年 2 月回购的 1,650,000 股股票尚未注销。
十八、 其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2. 重要债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团从事生物医药研发、制造、商业化及服务等业务，高级管理层在进行资源分配及绩效
评估时，这些业务被视为一个单一的报告分部，故本集团只有一个分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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2023 年年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
产品和劳务信息
对外交易收入
单位：元 币种：人民币
2023年 2022年
药品销售 671,582,193.69 566,754,691.24
检测服务 1,551,709.10 1,280,700.20
研发服务 59,758,504.86 57,368,778.51
技术授权 5,644,640.00 -
合计 738,537,047.65 625,404,169.95
地理信息
对外交易收入
单位：元 币种：人民币
2023年 2022年
境外收入 65,403,144.86 57,368,778.51
境内收入 673,133,902.79 568,035,391.44
合计 738,537,047.65 625,404,169.95
对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
单位：元 币种：人民币
2023年 2022年
中国大陆 1,154,257,460.38 1,028,320,428.47
其他 414,329.31 755,032.56
合计 1,154,671,789.69 1,029,075,461.03
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
主要客户信息
营业收入（产生的收入达到或超过本集团收入10%）来自于对某一单个客户（包括已知受该客
户控制下的所有主体）的情况如下。
单位：元 币种：人民币
2023年 收入占比（%）
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2023 年年度报告
客户一 249,437,426.94 33.77
客户二 111,890,205.17 15.15
客户三 93,421,231.54 12.65
合计 454,748,863.65 61.57
2022年 收入占比（%）
客户一 224,089,981.94 35.83
客户二 101,385,874.58 16.21
客户三 81,915,891.23 13.10
合计 407,391,747.75 65.14
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
√适用 □不适用
2015 年 5 月 5 日，北京汇诚健华医药科技有限公司（“北京汇诚健华”，系北京诺诚健华医
药科技有限公司曾用名）与上海润诺生物科技有限公司（“上海润诺”）签署《BTK 知识产权转让
协议》，上海润诺将其及其关联方持有的与 BTK 相关的知识产权在全球范围内的所有权利、权益
及利益不可撤销地出售、出让及转让予北京汇诚健华。若 BTK 新药在除中国（包括港澳台）的其
他地区上市申请获得批准，在拟转让专利申请可有效保护 BTK 新药产品的地域内，1）若北京汇诚
健华向除中国（包括港澳台）的其他地区许可《BTK 知识产权转让协议》项下拟转让专利申请，北
京汇诚健华应向上海润诺支付由此收取的单位数比例的许可费；2）若北京汇诚健华自行生产和向
除中国（包括港澳台）的其他地区销售 BTK 新药，北京汇诚健华应向上海润诺支付单位数比例的
年度海外净销售额。
2023 年 11 月 29 日，北京诺诚健华和上海润诺签订了《BTK 知识产权转让协议之解除协议
书》。据此，2015 年签署的《BTK 知识产权转让协议》终止，北京诺诚健华不再负有向上海润诺
支付除现金对价 10,766,700.00 元以外的任何义务。
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2023 年年度报告
十九、 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
-19,507.37
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
39,092,412.70
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
10,471,926.60
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,471,990.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -53,962,753.45 注
减：所得税影响额 -
少数股东权益影响额（税后） -3,471,645.31
合计 -5,418,266.76
注：其他符合非经常性损益定义的损益项目为本集团发行的可转换借款的公允价值变动损失，由
于其性质特殊和偶发性会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断，因此被确认
为其他符合非经常性损益定义的损益项目。
本集团对非经常性损益项目的确认按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》（证监会公告〔2023〕65 号）的规定执行。
执行证监会公告〔2023〕65 号使得可比期间非经常性损益减少共计 7,705,551.72 元。
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-8.56 -0.37 -0.37
利润
扣除非经常性损益后归属于
-8.49 -0.37 -0.37
公司普通股股东的净利润
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2023 年年度报告
3. 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4. 其他
□适用 √不适用
董事长：Jisong Cui（崔霁松）
董事会批准报送日期：2024 年 3 月 28 日
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