上海和辉光电股份有限公司
             2021 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法
规、规范性文件以及《上海和辉光电股份有限公司章程》、《董事会专门委员会
议事规则》的有关规定，上海和辉光电股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会恪尽职守、认真履职，现将审计委员会 2021 年度履职情况报告如
下：

       一、审计委员会基本情况

    公司第一届审计委员会由三名董事组成，为独立董事李柏龄先生、独立董
事董叶顺先生、董事孙曦东先生，其中具备专业会计资格的独立董事李柏龄先
生为审计委员会的召集人。

       二、2021 年度审计委员会会议召开情况

    2021 年度，审计委员会认真履行各项职责，积极对相关议题发表意见，全
年共召开 3 次会议，审议通过了 6 个议案,具体如下：

    （一）2021 年 3 月 31 日组织召开了第一届审计委员会第二次会议，审议
通过了《关于公司 2020 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2020 年度内部
控制自我评价报告的议案》、《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A
股）股票并在科创板上市申报期财务报告及其他报告的议案》、审议通过《关于
聘任公司 2021 年度审计机构的议案》。

    （二）2021 年 8 月 26 日组织召开了第一届审计委员会第三次会议，审议
通过了《关于公司<2021 年半年度报告>及摘要的议案》。

    （三）2021 年 10 月 27 日组织召开了第一届审计委员会第四次会议，审议
通过了《关于公司<2021 年第三季度报告>的议案》。

       三、2021 年度审计委员会履职情况
    （一）审阅公司财务报告并发表意见

    审计委员会对公司 2020 年度财务报告进行了审阅，认为公司财务报告的编
制符合《企业会计准则》的有关规定，经立信会计师事务所审计出具了标准无
保留审计意见的审计报告。公司财务报告不存在重大会计差错调整、重大会计
政策及估计变更，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报漏报的情况。

    （二）监督及评估外部审计工作

    2021 年度，审计委员会就审计范围、审计计划以及审计重点关注事项与聘
任的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）进行了多次沟
通，督促立信严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。

    2021 年度，审计委员会对立信的独立性和专业性进行了评估：认为立信在
审计工作中，遵守了《中国注册会计师职业道德守则》，勤勉尽责，能够独立、
客观、公允地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守，具备独
立性和专业胜任能力；审计委员会同时通过评估认为立信具有足够的投资者保
护能力以及良好的诚信状况。

    鉴于上述原因，经审计委员会审议后，决定向公司董事会提议聘请立信作
为公司 2022 年度审计机构并签署相关聘用协议。

    （三）评估内部控制的有效性

    2021 年度，审计委员会委员充分发挥专业委员会的职能和作用，根据《企
业内部控制基本规范》等规定，积极推进公司内部控制制度建设，督促公司在
经营活动中持续、有效的实施内部控制制度，指导公司完成内部控制评价工
作，认真审阅了公司 2020 年度内部控制自我评价报告。审计委员会认为，2021
年度公司严格执行内控制度有关规定，公司及股东的权益得到了保障。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通

    2021 年度，审计委员与公司管理层、内部审计机构及其他相关部门及外部
审计机构保持连续、良好的沟通，充分听取各方意见，积极进行协调工作，提
高内部审计部门及外部审计机构的工作效率，确保审计工作按规定顺利完成。

    四、总体评价
   2021 年度，公司董事会审计委员会恪尽职守、尽职尽责、忠实勤勉地履行
了工作职责。2022 年度，公司董事会审计委员会将继续按照相关规定，秉承审
慎、客观、公正的原则，从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤
勉尽责履职，充分发挥审计委员会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运
作、健康发展。



                             上海和辉光电股份有限公司董事会审计委员会

                                                     2022 年 4 月 26 日