上海和辉光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
2022 年度
关于上海和辉光电股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA11132号
上海和辉光电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海和辉光电股份有限公司（以下简称
“和辉光电”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称
“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
和辉光电董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券
交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年4月修订）》
的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护
与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
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（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易
所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年4月修订）》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映和辉光电2022年度募集资金
存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了
包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，和辉光电2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 证
监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第1号——公告格式（2023年4月修订）》的相关规定编制，如实
反映了和辉光电2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供和辉光电为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二三年四月二十五日
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规
则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等法律法规、规范性文件及《上海和辉光电股份有限公司募集
资金管理制度》的规定，上海和辉光电股份有限公司（以下简称“公
司”）2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 4 月 6 日出具的《关于
同意上海和辉光电股份有限公司首次发行股票注册的批复》（证监许
可[2021]1124 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票。公司首次公开发行的最终发行股数为 3,083,660,725 股（含超
额配售选择权），发行价格为 2.65 元/股，扣除发行费用后，募集资
金净额为 8,002,135,743.48 元。上述款项已分别于 2021 年 5 月 24
日及 2021 年 6 月 28 日全部到账。立信会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 5 月
25 日和 2021 年 6 月 29 日分别出具了《上海和辉光电股份有限公司验
资报告》（信会师报字[2021]第 ZA14446 号）和《上海和辉光电股份
有限公司验资报告》（信会师报字[2021]第 ZA15067 号）。
截 至 2022 年 12 月 31 日 ， 公 司 募 集 资 金 余 额 为
3,163,644,364.13 元，募集资金的使用及管理情况具体如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 8,002,135,743.48
加：累计募集资金利息收入（含结构性存款收益）扣减手续费净额 165,433,606.31
减：募投项目实际支出金额（累计投入金额） 5,003,924,985.66
1.补充流动资金 1,500,000,000.00
2.第六代 AMOLED 生产线产能扩充项目 3,503,924,985.66
其中：报告期实际支出金额 2,511,336,888.11
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项目 金额（元）
等于：募集资金余额 3,163,644,364.13
减：用于现金管理金额 2,800,000,000.00
减：用于暂时补充流动资金金额 300,000,000.00
等于：募集资金专户余额 63,644,364.13
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，维护股东的合法利益，公司依
照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
法律法规、规范性文件和《上海和辉光电股份有限公司章程》的规定，
制定了《上海和辉光电股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资
金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集
资金的规范使用。
根据上述法律法规及制度的要求，公司对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金专项账户，募集资金到账后，已全部存放于募集
资金专项账户内，并与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、存放募
集资金的国家开发银行上海市分行、上海银行股份有限公司浦西分行
于 2021 年 5 月 18 日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、于
2021 年 6 月 29 日签订了《募集资金（含超额配售）专户存储三方监
管协议》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户存放的资金余
额情况如下：
募集资金专户开户行 账号 余额（元)
国家开发银行上海市分行 31001560022335130000 6,774,583.20
上海银行徐汇支行 03004538659 56,869,780.93
合计 63,644,364.13
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司第六代 AMOLED 生产线产能扩充项
目建设期略慢于投资计划，预计延迟半年以内，原因为：①受签证、
航班管控影响，国外设备调试人员入境时间延迟；②2022 年二季度开
始，消费电子市场需求快速下滑，公司根据市场需求情况，适当延缓
部分产能对应的设备的发货进度及安装调试进度。
公司 2022 年度募集资金投资项目的资金使用情况详见“募集资
金使用情况对照表”（见附表）。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目先期投
入及置换情况。
(三) 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 6 月 8 日，公司第一届董事会第七次会议及第一届监事会
第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及项
目正常进行的前提下，使用不超过 100,000.00 万元的闲置募集资金
暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个
月内。独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机构对上述
事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 10 日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-001）。根据上
述决议，公司在规定期限内实际使用闲置募集资金 100,000.00 万元
暂时补充流动资金，并对资金进行了合理安排和使用，未影响募集资
金投资项目正常进行。截至 2022 年 4 月 19 日，公司已将上述用于临
时补充流动资金的 100,000.00 万元募集资金全部归还至募集资金专
用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
2022 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第十三次会议及第一届监
事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
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动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求
及项目正常进行的前提下，使用不超过 100,000.00 万元的闲置募集
资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12
个月内。公司独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机构
对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 28 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-022）。
根据上述决议，公司在规定期限内实际使用闲置募集资金 80,000.00
万元暂时补充流动资金，并对资金进行了合理安排和使用，未影响募
集资金投资项目正常进行。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置
募集资金暂时补充流动资金的余额为 30,000.00 万元。
(四) 使用部分闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 6 月 8 日，公司第一届董事会第七次会议及第一届监事会
第五次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 400,000.00 万元
的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限为自公司董事会审
议通过之日起 12 个月内。在前述额度和期限范围内，资金可以循环
滚动使用。独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机构对
上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 10 日在
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-002）。
2022 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第十三次会议及第一届监
事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现
金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 400,000.00
万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限为自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内。在前述额度和期限范围内，资金可以
循环滚动使用。独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机
构对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 28
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-023）。
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的最高额度
为 400,000.00 万元，为购买中国银行股份有限公司金山支行、上海
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浦东发展银行股份有限公司长宁支行发行的保本浮动收益型结构性
存款产品。报告期内到期产品产生的收益为 10,279.35 万元，平均年
化收益率为 3.15%。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金
管理的余额为 280,000.00 万元，情况如下：
受托方 类型 金额（万元） 认购日 到期日 收益类型 是否到期
79,900.00 2022/9/5 2023/2/6 保本浮动收益 否
80,100.00 2022/9/5 2023/2/6 保本浮动收益 否
中国银行 15,100.00 2022/10/26 2023/1/8 保本浮动收益 否
股份有限 结构性 14,900.00 2022/10/26 2023/1/9 保本浮动收益 否
公司金山 存款 24,900.00 2022/10/26 2023/4/10 保本浮动收益 否
支行 25,100.00 2022/10/26 2023/4/9 保本浮动收益 否
19,900.00 2022/11/7 2023/3/27 保本浮动收益 否
20,100.00 2022/11/7 2023/3/26 保本浮动收益 否
合计 280,000.00 / / /
(五) 超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金永久补充流动资
金或归还银行货款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情
况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及
新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司无募集资金使用的其他情况。
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