华泰联合证券有限责任公司
               关于孚能科技（赣州）股份有限公司
    《关于回复上海证券交易所对孚能科技（赣州）股份
有限公司客户召回汽车等事项的问询函的公告》的核查意见
    孚能科技（赣州）股份有限公司（以下简称“孚能科技”或“公司”）于 2021
年 3 月 23 日收到上海证券交易所下发的《关于对孚能科技（赣州）股份有限公
司客户召回汽车等事项的问询函》（上证科创公函【2021】0011 号）（以下简称
“《问询函》”），并对《问询函》进行了书面答复，相关答复情况详见公司董事会
于 2021 年 3 月 30 日上报及披露的《关于回复上海证券交易所客户召回汽车等事
项的问询函的公告》（公告编号：2021-012）。

    华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
对公司答复内容、答复依据进行了核查，并逐项发表意见如下：

    问题一

    根据披露，本次北汽集团主要召回车型为 EX360、EU400 纯电动汽车，召
回主体将对召回范围内的车辆动力电池进行免费检测、维修，必要时更换模组或
电池包。请公司补充披露：（一）公司配套 EX360、EU400 纯电动汽车的动力电
池的具体型号、交付时间与数量；（二）涉及本次召回的相关产品存在安全隐患
的具体情况，相关产品是否配套于北汽集团其他车型或其他客户车型，如是，进
一步说明其他相关产品是否存在被召回风险；（三）本次召回事件对公司的影响，
并说明已采取及拟采取的应对举措。

    保荐机构核查情况：

    1、获取了公司配套 EX360、EU400 纯电动汽车的动力电池的销售明细表；

    2、查询国家市场监督管理总局公告的《北汽新能源汽车常州有限公司、北
京汽车股份有限公司、北汽（广州）汽车有限公司召回 EX360 和 EU400 纯电动
汽车》信息；

    3、访谈公司销售部门、财务部门相关负责人员，访谈北汽集团相关人员，

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了解本次召回的相关产品存在安全隐患的具体情况，以及相关产品是否配套于北
汽集团其他车型或其他客户车型，其他相关产品是否存在被召回风险；

    4、访谈公司销售部门相关负责人员，了解本次召回事件对公司的影响，以
及公司已采取及拟采取的应对措施；

    5、网络检索公开信息，了解本次召回事件发生后，对公司的各类影响信息。

    保荐机构核查意见：

    1、公司披露的配套 EX360、EU400 纯电动汽车的动力电池的型号、交付时
间与数量信息，真实、准确；

    2、公司已经如实披露了本次召回的相关产品存在安全隐患，主要系部分产
品存在一致性差异，在高温环境下长期连续频繁快充，可能导致个别单体电池电
芯性能劣化，极端情况下引发偶发失效，引起动力电池起火风险；

    3、本次召回事件对公司的主要影响集中在客户口碑、内部经营管理、外部
市场形象等方面，公司已经采取必要措施以最大限度的降低相关负面影响。

    问题二

    根据披露，根据公司与客户此前协议的约定，公司将承担召回的费用，预计
在人民币 3000 万-5000 万元之间，由公司前期计提的质保金承担。请公司补充披
露：（一）相关协议的签订背景、时间和主要内容；（二）公司知悉相关产品出现
被召回风险的时点，前期是否已经知悉相关产品存在安全隐患风险；（三）公司
前期计提质保金的具体情况，包括但不限于质保金的性质、计提政策与比例、计
提金额、发生额及余额。

    保荐机构核查情况：

    1、查阅公司与北汽新能源股份有限公司于 2016 年签署的《北京新能源汽车
股份有限公司汽车零部件和原材料采购通则》，了解公司承担召回费用的协议背
景、主要内容；

    2、访谈公司销售部门、财务部门相关负责人员，取得公司收到的北汽新能
源发出的《北京新能源汽车股份有限公司关于召回事宜与孚能公司联络的函》 京


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新汽函[2021]6 号）；

    3、网络检索公开信息，了解前期是否已发生产品存在被召回风险等信息；

    4、核查了公司质保金相关会计政策，以及质保金计提及发生的具体情况，
查询并分析了公司质保金计提比例与同行业公司比较情况；

    5、对公司本次召回费用的测算过程进行了解，对其合理性进行分析。

    保荐机构核查意见：

    1、关于公司承担本次召回费用的约定，来自公司与北汽新能源于 2016 年签
署的《北京新能源汽车股份有限公司汽车零部件和原材料采购通则》的相关条款，
该文件签署的背景系双方在当时建立了合作关系，为明确各方的权利、义务而签
署；该文件就召回费用的描述为“基于全部或部分归因于供应商产品缺陷而导致
的召回、其他升级、整改活动或预防措施所发生的直接费用，包括但不限于：与
用户联系的费用、零部件索赔成本、售后服务的人工费、政府部门的罚金等由供
应商承担”；

    2、北汽新能源正式通知相关产品将进行召回的时间为 2021 年 3 月 4 日，于
该时点之前，公司与北汽新能源亦有关于召回事项的相关沟通与协商；

    3、公司前期计提质保金的政策与比例符合行业惯例，公司披露的计提额、
发生额及余额情况真实、准确。

    问题三

    根据前期已披露信息，公司 2020 年度的主要客户与 2019 年度相比发生较大
变动。北汽集团系公司 2017 至 2019 年第一大客户，销售占比分别达到 87.57%、
83.58%、47.58%。2020 年公司对北汽集团的销售占比仅为 0.14%，出现大幅下
降。请公司补充披露：（一）公司对北汽集团销售额大幅减少的具体原因，截至
目前公司与其业务开展的具体情况；（二）说明 2020 年北汽集团对公司采购金额
大幅下降是否与本次召回涉及公司产品存在安全隐患有关。

    保荐机构核查情况：

    1、访谈北汽集团相关人员，了解北汽集团对孚能科技采购额减少的原因、


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目前业务开展情况，以及 2020 年北汽集团采购额下降是否与本次召回事件有关；

    2、访谈公司销售部门相关负责人员，了解北汽集团对孚能科技采购额减少
的原因、目前业务开展情况，以及 2020 年北汽集团采购额下降是否与本次召回
事件有关；

    3、向公司管理层了解公司目前的经营情况，包括公司内部、外部的经营环
境；

    4、查询公司与北汽集团下属品牌及其他主要客户相关合同；

    5、查询了动力电池行业公开数据，了解公司经营业绩变化情况。

       保荐机构核查意见：

    1、根据对公司及北汽的访谈，公司对北汽集团销售额减少的原因系原配套
车型逐步退出市场所致；目前公司与北汽集团仍在合作中；

    2、根据对公司及北汽的访谈，公司本次召回事件发生时间较晚，与前期双
方合作减少不存在关联关系，因此，双方的合作减少与本次召回事件无关。




    （以下无正文）




                                   4
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于孚能科技（赣州）股份有限
公司<关于回复上海证券交易所对孚能科技（赣州）股份有限公司客户召回汽车
等事项的问询函的公告>的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                    孔祥熙                岳阳




                                             华泰联合证券有限责任公司




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