2021 年第一季度报告
公司代码：688569 公司简称：铁科轨道
北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
2021 年第一季度报告
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2021 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人韩自力、主管会计工作负责人王红云及会计机构负责人（会计主管人员）高美丽
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,947,524,077.30 2,959,931,728.52 -0.42
归属于上市公
司股东的净资 2,184,565,834.90 2,179,162,128.18 0.25
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生
的现金流量净 -46,860,219.50 54,495,101.19 -185.99
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 131,638,313.94 130,721,642.04 0.70
归属于上市公
司股东的净利 5,428,164.28 3,017,620.50 79.88
润
归属于上市公
司股东的扣除
3,726,997.64 2,800,381.50 33.09
非经常性损益
的净利润
加权平均净资
0.25 0.31 减少 0.06 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益 0.0258 0.0191 35.08
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（元/股）
稀释每股收益
0.0258 0.0191 35.08
（元/股）
研发投入占营
业收入的比例 14.08 6.59 增加 7.49 个百分点
（%）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 193,419.92
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,692,263.84
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -199,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） 43,645.87
所得税影响额 -29,162.99
合计 1,701,166.64
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15,062
前十名股东持股情况
包含转融通 质押或冻结
持有有限售
期末持股数 借出股份的 情况
股东名称（全称） 比例(%) 条件股份数 股东性质
量 限售股份数 股份 数
量
量 状态 量
中国铁道科学研
究院集团有限公 55,300,000 26.25 55,300,000 55,300,000 无 0 国有法人
司
北京首钢股权投
42,470,400 20.16 42,470,400 42,470,400 无 0 国有法人
资管理有限公司
北京中冶天誉投 境内非国
25,280,000 12.00 25,280,000 25,280,000 无 0
资管理有限公司 有法人
北京铁锋建筑工
23,700,000 11.25 23,700,000 23,700,000 无 0 国有法人
程技术有限公司
北京首钢股份有
11,249,600 5.34 11,249,600 11,249,600 无 0 国有法人
限公司
中信建投投资有
2,091,468 0.99 2,091,468 2,106,668 无 0 国有法人
限公司
境内自然
姜春龙 780,404 0.37 0 0 无 0
人
境内自然
卢圣润 755,600 0.36 0 0 无 0
人
境内自然
周扬中 738,498 0.35 0 0 无 0
人
境内自然
杨利生 388,454 0.18 0 0 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
姜春龙 780,404 人民币普通股 780,404
卢圣润 755,600 人民币普通股 755,600
周扬中 738,498 人民币普通股 738,498
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杨利生 388,454 人民币普通股 388,454
李长江 382,600 人民币普通股 382,600
张忠岳 326,996 人民币普通股 326,996
罗予频 308,000 人民币普通股 308,000
曾运松 279,959 人民币普通股 279,959
苏建昌 224,000 人民币普通股 224,000
李贵芬 182,977 人民币普通股 182,977
上述股东关联关系或一致行动 1、公司控股股东中国铁道科学研究院集团有限公司直接持有北
的说明 京铁锋建筑工程技术有限公司 100%股权；
2、北京首钢股权投资管理有限公司与北京首钢股份有限公司同
受首钢集团有限公司实际控制；
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并资产负债表
2021年3月31日 2020年12月31日 变动比例(%) 原因说明
项目
主要变动原因是
应收款项融资 34,055,236.31 19,100,833.00 78.29 收到的银行承兑
汇票增加。
主要变动原因是
预付款项 32,768,161.84 15,544,097.10 110.81 公司存货及设备
预付款增加。
主要变动原因是
其他流动资产 11,346,583.30 7,778,741.19 45.87 本期留抵税额增
加。
主要变动原因是
本期执行新租赁
使用权资产 2,151,719.00 不适用
准则确认使用权
资产。
主要变动原因是
应付票据 1,142,612.00 26,457,507.40 -95.68
银行承兑汇票到
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期。
主要变动原因是
应付职工薪酬 25,927,991.25 19,261,330.05 34.61 奖金按月计提年
终发放。
主要变动原因是
应交税费 6,572,144.31 20,441,951.55 -67.85 本期缴纳上年末
已计提税费。
主要变动原因是
本期执行新租赁
租赁负债 1,737,627.61 不适用
准则确认租赁负
债。
2021年第一季度 2020年第一季度
合并利润表项目 变动比例(%) 原因说明
（1-3月） （1-3月）
主要变动原因是
本期实施许可费
销售费用 9,973,790.83 7,354,004.55 35.62
较上年同期增
加。
主要变动原因是
本期研发直接投
研发费用 18,538,701.07 8,614,940.72 115.19
入和研发人工费
用投入增加。
主要变动原因是
闲置募集资金现
财务费用 -3,756,682.15 812,981.91 -562.09
金管理收益增
加。
主要变动原因是
涉及政府补助项
目的部分设备进
其他收益 193,419.92 505,315.67 -61.72
行升级改造，计
入当期其他收益
减少。
主要变动原因是
本期较上年同期
投资收益 1,490,256.85 73,637.72 1,923.77 新增结构性存款
产生的投资收
益。
主要变动原因是
本期较上年同期
公允价值变动收
280,756.99 不适用 新增结构性存款
益
发生的公允价值
变动收益。
主要变动原因是
信用减值损失 7,813,358.99 -3,908,400.89 不适用
公司本期针对账
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龄长的应收账款
加大催收力度，
本期计提减值准
备减少。
主要变动原因是
营业外支出 200,000.00 3,458.50 5,682.85 疫情防控捐款支
出。
合并现金流量表 2021年第一季度 2020年第一季度
变动比例(%) 原因说明
项目 （1-3月） （1-3月）
主要变动原因是
本期生产经营恢
经营活动产生的 复，采购支出金
-46,860,219.50 54,495,101.19 -185.99
现金流量净额 额增加；同时本
期销售回款金额
减少。
主要变动原因是
投资活动产生的 本期增加固定资
-19,709,598.28 -12,590,374.02 不适用
现金流量净额 产投资（募投项
目）。
主要变动原因是
筹资活动产生的
-81,005,437.50 不适用 本期未发生筹资
现金流量净额
活动。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
北京铁科首钢轨道技术股
公司名称
份有限公司
法定代表人 韩自力
日期 2021 年 4 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 993,946,236.75 1,064,794,956.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 250,963,496.71 250,682,739.72
衍生金融资产
应收票据 86,196,662.70 90,583,790.27
应收账款 592,601,199.95 624,786,035.43
应收款项融资 34,055,236.31 19,100,833.00
预付款项 32,768,161.84 15,544,097.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,302,995.93 4,496,256.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 431,247,374.59 376,419,142.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,346,583.30 7,778,741.19
流动资产合计 2,437,427,948.08 2,454,186,592.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 40,853,287.13 40,774,537.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 193,607,536.71 193,438,826.21
在建工程 121,601,165.35 118,202,382.62
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,151,719.00
无形资产 129,396,860.32 130,611,993.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,946,329.73 5,178,165.72
递延所得税资产 17,539,230.98 17,539,230.98
其他非流动资产
非流动资产合计 510,096,129.22 505,745,136.26
资产总计 2,947,524,077.30 2,959,931,728.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,142,612.00 26,457,507.40
应付账款 350,816,822.97 342,645,067.74
预收款项
合同负债 3,369,853.46 3,297,390.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,927,991.25 19,261,330.05
应交税费 6,572,144.31 20,441,951.55
其他应付款 2,629,826.99 2,789,782.99
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 75,035,262.91 76,229,681.54
流动负债合计 465,494,513.89 491,122,711.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债 1,737,627.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,578,731.28 2,708,061.31
递延所得税负债 113,917.80 113,917.80
其他非流动负债
非流动负债合计 4,430,276.69 2,821,979.11
负债合计 469,924,790.58 493,944,690.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,666,700.00 210,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,156,011,809.17 1,156,011,809.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,484,941.90 89,484,941.90
一般风险准备
未分配利润 728,402,383.83 722,998,677.11
归属于母公司所有者权益（或股
2,184,565,834.90 2,179,162,128.18
东权益）合计
少数股东权益 293,033,451.82 286,824,909.61
所有者权益（或股东权益）合
2,477,599,286.72 2,465,987,037.79
计
负债和所有者权益（或股东
2,947,524,077.30 2,959,931,728.52
权益）总计
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 901,509,350.53 942,470,698.00
交易性金融资产 200,490,958.90 200,567,671.23
衍生金融资产
应收票据 40,818,629.43 41,431,762.25
应收账款 349,132,151.50 396,271,581.13
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2021 年第一季度报告
应收款项融资 9,015,400.00 2,100,000.00
预付款项 16,550,071.29 8,005,914.13
其他应收款 21,429,992.59 21,027,818.42
其中：应收利息
应收股利
存货 290,074,641.11 256,237,402.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,488,372.11 3,999,007.82
流动资产合计 1,836,509,567.46 1,872,111,855.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 379,639,372.70 379,560,622.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 127,804,379.54 124,150,096.93
在建工程 1,907,269.72 3,017,372.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,151,719.00
无形资产 24,606,233.70 25,245,280.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,706,103.05 3,947,487.87
递延所得税资产 12,079,466.52 12,079,466.52
其他非流动资产
非流动资产合计 551,894,544.23 548,000,326.82
资产总计 2,388,404,111.69 2,420,112,181.95
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,000,000.00
应付账款 289,994,289.54 294,918,474.41
预收款项
合同负债 3,245,959.65 3,259,498.76
应付职工薪酬 22,337,199.65 15,563,097.51
应交税费 915,897.24 7,373,450.94
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2021 年第一季度报告
其他应付款 30,595,082.65 30,955,582.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 34,299,608.28 37,954,368.38
流动负债合计 381,388,037.01 411,024,472.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,737,627.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 85,150.68 85,150.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,822,778.29 85,150.68
负债合计 383,210,815.30 411,109,623.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,666,700.00 210,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,154,845,809.13 1,154,845,809.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,484,941.90 89,484,941.90
未分配利润 550,195,845.36 554,005,107.59
所有者权益（或股东权益）合
2,005,193,296.39 2,009,002,558.62
计
负债和所有者权益（或股东
2,388,404,111.69 2,420,112,181.95
权益）总计
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
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2021 年第一季度报告
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 131,638,313.94 130,721,642.04
其中：营业收入 131,638,313.94 130,721,642.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 127,344,430.61 111,544,505.90
其中：营业成本 83,987,321.55 79,801,279.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 833,845.14 993,891.39
销售费用 9,973,790.83 7,354,004.55
管理费用 17,767,454.17 13,967,407.74
研发费用 18,538,701.07 8,614,940.72
财务费用 -3,756,682.15 812,981.91
其中：利息费用 692,737.50
利息收入 3,972,455.79 191,453.75
加：其他收益 193,419.92 505,315.67
投资收益（损失以“－”号填列） 1,490,256.85 73,637.72
其中：对联营企业和合营企业的投
78,750.00 73,637.72
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
280,756.99
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 7,813,358.99 -3,908,400.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,071,676.08 15,847,688.64
加：营业外收入 1,000.00
14 / 25
2021 年第一季度报告
减：营业外支出 200,000.00 3,458.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,872,676.08 15,844,230.14
减：所得税费用 2,235,969.59 2,792,016.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,636,706.49 13,052,214.06
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
11,636,706.49 13,052,214.06
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
5,428,164.28 3,017,620.50
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
6,208,542.21 10,034,593.56
列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 11,636,706.49 13,052,214.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益
5,428,164.28 3,017,620.50
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 6,208,542.21 10,034,593.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0258 0.0191
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0258 0.0191
15 / 25
2021 年第一季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 68,656,124.86 60,671,889.98
减：营业成本 48,372,637.21 39,303,834.20
税金及附加 378,362.55 291,136.78
销售费用 7,874,043.49 5,896,015.22
管理费用 14,196,997.42 11,744,004.12
研发费用 16,110,489.90 6,986,015.66
财务费用 -3,737,831.91 725,998.94
其中：利息费用 692,737.50
利息收入 3,786,967.38 119,153.11
加：其他收益 63,917.81
投资收益（损失以“－”号填列） 1,490,256.85 73,637.72
其中：对联营企业和合营企业的投
78,750.00 73,637.72
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
-76,712.33
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 9,276,306.80 -3,254,979.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,784,804.67 -7,456,456.35
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,784,804.67 -7,456,456.35
减：所得税费用 -755,385.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,784,804.67 -6,701,070.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
-3,784,804.67 -6,701,070.66
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
16 / 25
2021 年第一季度报告
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -3,784,804.67 -6,701,070.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,383,218.53 205,555,499.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,109,439.43 5,210,348.27
17 / 25
2021 年第一季度报告
经营活动现金流入小计 156,492,657.96 210,765,847.88
购买商品、接受劳务支付的现金 146,435,911.56 91,554,098.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 25,838,564.92 20,906,401.30
支付的各项税费 15,178,629.25 21,073,894.62
支付其他与经营活动有关的现金 15,899,771.73 22,736,352.28
经营活动现金流出小计 203,352,877.46 156,270,746.69
经营活动产生的现金流量净额 -46,860,219.50 54,495,101.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,411,506.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 201,411,506.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资
21,121,105.13 12,590,374.02
产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 221,121,105.13 12,590,374.02
投资活动产生的现金流量净额 -19,709,598.28 -12,590,374.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 692,737.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,312,700.00
18 / 25
2021 年第一季度报告
筹资活动现金流出小计 81,005,437.50
筹资活动产生的现金流量净额 -81,005,437.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,569,817.78 -39,100,710.33
加：期初现金及现金等价物余额 1,039,239,703.19 175,112,761.26
六、期末现金及现金等价物余额 972,669,885.41 136,012,050.93
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,127,840.01 135,819,160.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,824,756.25 1,823,703.69
经营活动现金流入小计 113,952,596.26 137,642,863.96
购买商品、接受劳务支付的现金 100,676,917.14 54,756,829.88
支付给职工及为职工支付的现金 21,280,997.58 16,609,125.63
支付的各项税费 3,764,163.41 7,542,616.19
支付其他与经营活动有关的现金 12,944,029.33 13,664,272.19
经营活动现金流出小计 138,666,107.46 92,572,843.89
经营活动产生的现金流量净额 -24,713,511.20 45,070,020.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,411,506.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 201,411,506.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,275,585.22 4,028,742.00
产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00 75,487,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 213,275,585.22 79,516,442.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,864,078.37 -79,516,442.00
三、筹资活动产生的现金流量：
19 / 25
2021 年第一季度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 692,737.50
支付其他与筹资活动有关的现金 4,825,000.00
筹资活动现金流出小计 5,517,737.50
筹资活动产生的现金流量净额 -5,517,737.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,577,589.57 -39,964,159.43
加：期初现金及现金等价物余额 926,185,779.64 112,018,686.93
六、期末现金及现金等价物余额 889,608,190.07 72,054,527.50
公司负责人：韩自力 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：高美丽
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,064,794,956.26 1,064,794,956.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 250,682,739.72 250,682,739.72
衍生金融资产
应收票据 90,583,790.27 90,583,790.27
应收账款 624,786,035.43 624,786,035.43
应收款项融资 19,100,833.00 19,100,833.00
预付款项 15,544,097.10 15,544,097.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,496,256.94 4,496,256.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 376,419,142.35 376,419,142.35
合同资产
持有待售资产
20 / 25
2021 年第一季度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,778,741.19 7,778,741.19
流动资产合计 2,454,186,592.26 2,454,186,592.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 40,774,537.13 40,774,537.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 193,438,826.21 193,438,826.21
在建工程 118,202,382.62 118,202,382.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,582,062.80 2,582,062.80
无形资产 130,611,993.60 130,611,993.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,178,165.72 5,178,165.72
递延所得税资产 17,539,230.98 17,539,230.98
其他非流动资产
非流动资产合计 505,745,136.26 508,327,199.06 2,582,062.80
资产总计 2,959,931,728.52 2,962,513,791.32 2,582,062.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,457,507.40 26,457,507.40
应付账款 342,645,067.74 342,645,067.74
预收款项
合同负债 3,297,390.35 3,297,390.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,261,330.05 19,261,330.05
应交税费 20,441,951.55 20,441,951.55
其他应付款 2,789,782.99 2,789,782.99
21 / 25
2021 年第一季度报告
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 76,229,681.54 76,229,681.54
流动负债合计 491,122,711.62 491,122,711.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,606,520.36 2,606,520.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,708,061.31 2,708,061.31
递延所得税负债 113,917.80 113,917.80
其他非流动负债
非流动负债合计 2,821,979.11 5,428,499.47 2,606,520.36
负债合计 493,944,690.73 496,551,211.09 2,606,520.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,666,700.00 210,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,156,011,809.17 1,156,011,809.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,484,941.90 89,484,941.90
一般风险准备
未分配利润 722,998,677.11 722,974,219.55 -24,457.56
归属于母公司所有者权益（或
2,179,162,128.18 2,179,137,670.62 -24,457.56
股东权益）合计
少数股东权益 286,824,909.61 286,824,909.61
所有者权益（或股东权益）
2,465,987,037.79 2,465,962,580.23 -24,457.56
合计
负债和所有者权益（或股
2,959,931,728.52 2,962,513,791.32 2,582,062.80
东权益）总计
22 / 25
2021 年第一季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则。根据准则的衔接规定，首次执行日前的经营租赁，根据首次
执行本准则的累计影响数，调整当年年初使用权资产、租赁负债和未分配利润项目的金额，对可
比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 942,470,698.00 942,470,698.00
交易性金融资产 200,567,671.23 200,567,671.23
衍生金融资产
应收票据 41,431,762.25 41,431,762.25
应收账款 396,271,581.13 396,271,581.13
应收款项融资 2,100,000.00 2,100,000.00
预付款项 8,005,914.13 8,005,914.13
其他应收款 21,027,818.42 21,027,818.42
其中：应收利息
应收股利
存货 256,237,402.15 256,237,402.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,999,007.82 3,999,007.82
流动资产合计 1,872,111,855.13 1,872,111,855.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 379,560,622.70 379,560,622.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 124,150,096.93 124,150,096.93
在建工程 3,017,372.25 3,017,372.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,582,062.80 2,582,062.80
无形资产 25,245,280.55 25,245,280.55
开发支出
商誉
23 / 25
2021 年第一季度报告
长期待摊费用 3,947,487.87 3,947,487.87
递延所得税资产 12,079,466.52 12,079,466.52
其他非流动资产
非流动资产合计 548,000,326.82 550,582,389.62 2,582,062.80
资产总计 2,420,112,181.95 2,422,694,244.75 2,582,062.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,000,000.00 21,000,000.00
应付账款 294,918,474.41 294,918,474.41
预收款项
合同负债 3,259,498.76 3,259,498.76
应付职工薪酬 15,563,097.51 15,563,097.51
应交税费 7,373,450.94 7,373,450.94
其他应付款 30,955,582.65 30,955,582.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 37,954,368.38 37,954,368.38
流动负债合计 411,024,472.65 411,024,472.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,606,520.36 2,606,520.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 85,150.68 85,150.68
其他非流动负债
非流动负债合计 85,150.68 2,691,671.04 2,606,520.36
负债合计 411,109,623.33 413,716,143.69 2,606,520.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 210,666,700.00 210,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,154,845,809.13 1,154,845,809.13
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2021 年第一季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,484,941.90 89,484,941.90
未分配利润 554,005,107.59 553,980,650.03 -24,457.56
所有者权益（或股东权益）
2,009,002,558.62 2,008,978,101.06 -24,457.56
合计
负债和所有者权益（或股
2,420,112,181.95 2,422,694,244.75 2,582,062.80
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则。根据准则的衔接规定，首次执行日前的经营租赁，根据首次
执行本准则的累计影响数，调整当年年初使用权资产、租赁负债和未分配利润项目的金额，对可
比期间信息不予调整。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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