关于北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2、 上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位：北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
审计单位：中兴财光华会计所事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-52805637
附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
2021 年
上市公司核 2021 年度占用累 度占用
非经营性 资金占用方名 占用方与上市公司的 2021 年期初占 2021 年度偿还累 2021 年期末占 占用形成 占用性
算的会计科 计发生金额(不含 资金的
资金占用 称 关联关系 用资金余额 利息(如
计发生金额 用资金余额 原因 质
目 利息)
有)
现控股股
非经营
东及其他
性占用
关联方
小计 / / / / /
前控股股 非经营
东及其他 性占用
关联方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年
度往来
上市公司核 2021 年度往来累
其他关联 资金往来方名 往来方与上市公司的 2021 年期初往 资金的 2021 年度偿还累 2021 年期末往 往来形成 往来性
算的会计科 计发生金额（不
资金往来 称 关系 来资金余额 利息 计发生金额 来资金余额 原因 质
目 含利息）
（如
有）
同公司发生交易或资
铁科（北京）
金往来的控股股东、 经营性
轨道装备技术 应收票据 5,000,000.00 1,900,000.00 5,000,000.00 1,900,000.00 销售商品
实际控制人控制的其 往来
有限公司
他公司
铁科院（北
本公司控股股东控制 经营性
大股东及 京）工程咨询 应收票据 23,250,744.95 23,250,744.95 销售商品
的一级子公司 往来
其附属企 有限公司
业 中国铁路乌鲁
本公司实际控制人控 应收款项融 经营性
木齐局集团有 500,000.00 2,100,000.00 2,600,000.00 销售商品
制的一级子公司 资 往来
限公司
同公司发生交易或资 销售商
上铁芜湖轨道 应收款项融 经营性
金往来的控股股东、 1,100,000.00 19,000,000.00 20,100,000.00 品、提供
板有限公司 资 往来
实际控制人控制的其 劳务
他公司
同公司发生交易或资
铁科（北京）
金往来的控股股东、 应收款项融 经营性
轨道装备技术 12,016,125.68 1,839,580.00 10,176,545.68 销售商品
实际控制人控制的其 资 往来
有限公司
他公司
同公司发生交易或资
北京铁科特种
金往来的控股股东、 经营性
工程技术有限 应收账款 6,301,328.40 763,304.00 5,538,024.40 销售商品
实际控制人控制的其 往来
公司
他公司
北京中铁科新
本公司控股股东控制 经营性
材料技术有限 应收账款 6,120.00 6,120.00 销售商品
的一级子公司 往来
公司
同公司发生交易或资
昌九城际铁路 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 3,189,259.01 3,189,259.01 销售商品
股份有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
川藏铁路四川 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 2,329,989.20 2,329,989.20 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
滇南铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 795,686.40 51,385,260.30 39,766,772.28 12,414,174.42 销售商品
责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
滇西铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 12,567,744.00 51,044,823.20 54,560,768.03 9,051,799.17 销售商品
责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
东南沿海铁路 同公司发生交易或资
经营性
福建有限责任 金往来的实际控制人 应收账款 196,914,071.60 187,068,368.02 9,845,703.58 销售商品
往来
公司 的联营企业
同公司发生交易或资
广东深茂铁路 经营性
金往来的实际控制人 应收账款 999,123.43 987,722.43 11,401.00 销售商品
有限责任公司 往来
的联营企业
广东珠三角城 原同公司发生交易或
经营性
际轨道交通有 资金往来的实际控制 应收账款 4,350,082.00 643,760.10 4,350,082.00 643,760.10 销售商品
往来
限公司 人的联营企业
同公司发生交易或资
国铁供应链管 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 5,689,943.08 5,689,943.08 销售商品
理有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
杭黄铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 15,739.25 15,739.25 销售商品
公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
河南城际铁路 经营性
金往来的实际控制人 应收账款 29,476,354.77 38,064,997.94 57,951,427.69 9,589,925.02 销售商品
有限公司 往来
的联营企业
同公司发生交易或资
呼张铁路客运
金往来的控股股东、 经营性
专线有限责任 应收账款 68,417.65 68,417.65 销售商品
实际控制人控制的其 往来
公司
他公司
同公司发生交易或资
济南华锐铁路
金往来的控股股东、 经营性
机械制造有限 应收账款 482,750.00 482,750.00 销售商品
实际控制人控制的其 往来
公司
他公司
同公司发生交易或资
济青高速铁路 经营性
金往来的实际控制人 应收账款 1,488,608.77 1,488,608.77 销售商品
有限公司 往来
的联营企业
同公司发生交易或资
江苏高速铁路 经营性
金往来的实际控制人 应收账款 9,499,244.39 9,499,244.39 销售商品
有限公司 往来
的联营企业
同公司发生交易或资
晋豫鲁铁路通
金往来的控股股东、 经营性
道股份有限公 应收账款 184,868.00 184,868.00 销售商品
实际控制人控制的其 往来
司
他公司
同公司发生交易或资
京滨城际铁路 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 52,307,937.54 49,692,540.66 2,615,396.88 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
京福铁路客运
金往来的控股股东、 经营性
专线安徽有限 应收账款 18,320,218.03 18,318,435.78 1,782.25 销售商品
实际控制人控制的其 往来
责任公司
他公司
京沈铁路客运 同公司发生交易或资
经营性
专线京冀有限 金往来的实际控制人 应收账款 19,986,218.48 94,212.18 80,000.00 20,000,430.66 销售商品
往来
公司 的联营企业
同公司发生交易或资
京沈铁路客运
金往来的控股股东、 经营性
专线辽宁有限 应收账款 38,446,584.41 26,454.43 30,876,861.55 7,596,177.29 销售商品
实际控制人控制的其 往来
责任公司
他公司
同公司发生交易或资
京唐城际铁路 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 147,112,608.31 139,756,977.90 7,355,630.41 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
京张城际铁路 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 922,587.38 922,587.38 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
原同公司发生交易或
九景衢铁路浙 资金往来的控股股 经营性
应收账款 2,545,542.53 2,545,542.53 销售商品
江有限公司 东、实际控制人控制 往来
的其他公司
同公司发生交易或资
南昌铁路通信
金往来的控股股东、 经营性
信号厂有限公 应收账款 499,143.60 499,143.60 销售商品
实际控制人控制的其 往来
司
他公司
同公司发生交易或资
宁杭铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 834,822.80 834,822.80 销售商品
责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
青岛董家口铁 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 42,405.10 42,405.10 销售商品
路有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
上铁芜湖轨道 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 49,329,229.67 57,967,352.04 70,798,221.20 36,498,360.51 销售商品
板有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
太焦城际铁路 同公司发生交易或资 经营性
应收账款 9,156,995.62 109,020.32 103,569.30 9,162,446.64 销售商品
山西有限责任 金往来的实际控制人 往来
公司 的联营企业
同公司发生交易或资
天津南环铁路 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 1,535,072.78 1,535,072.78 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
铁科（北京）
金往来的控股股东、 经营性
轨道装备技术 应收账款 19,919,309.88 33,809,787.22 19,912,575.88 33,816,521.22 销售商品
实际控制人控制的其 往来
有限公司
他公司
铁科院（北
本公司控股股东控制 经营性
京）工程咨询 应收账款 24,779,700.00 35,844,046.48 27,266,674.07 33,357,072.41 销售商品
的一级子公司 往来
有限公司
同公司发生交易或资
向莆铁路股份 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 10,207,116.86 27,993,254.09 28,918,754.98 9,281,615.97 销售商品
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
渝涪铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 114,027.55 16,970.07 97,057.48 销售商品
责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
渝黔铁路有限 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 362,814.18 362,814.18 销售商品
责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
云桂铁路广西 金往来的控股股东、 经营性
应收账款 108,623,964.80 103,192,766.56 5,431,198.24 销售商品
有限责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
郑西铁路客运
金往来的控股股东、 经营性
专线有限责任 应收账款 2,226,204.58 2,226,204.58 销售商品
实际控制人控制的其 往来
公司
他公司
中国铁道科学 销售商
经营性
研究院集团有 本公司母公司 应收账款 4,268,415.15 2,993,790.42 4,611,641.57 2,650,564.00 品、提供
往来
限公司 劳务
中国铁路北京 本公司实际控制人控 经营性
应收账款 2,340,505.40 9,409,247.14 1,920,254.74 9,829,497.80 销售商品
局集团有限公 制的一级子公司 往来
司
中国铁路成都
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 15,012,281.95 21,155,503.15 29,402,904.09 6,764,881.01 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路广州
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 19,878,354.73 4,303,211.16 15,575,143.57 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路哈尔
本公司实际控制人控 经营性
滨局集团有限 应收账款 2,353.00 502,133.04 30,881.82 473,604.22 销售商品
制的一级子公司 往来
公司
中国铁路呼和
本公司实际控制人控 经营性
浩特局集团有 应收账款 446,472.61 580,167.43 916,964.92 109,675.12 销售商品
制的一级子公司 往来
限公司
中国铁路济南
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 876,454.97 876,454.97 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路兰州
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 2,401,205.96 11,717,656.60 4,960,080.56 9,158,782.00 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路南昌
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 700,200.00 700,200.00 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路青藏 本公司实际控制人控 经营性
应收账款 45,904.71 45,904.71 销售商品
集团有限公司 制的一级子公司 往来
中国铁路上海
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 13,267,706.92 61,263,407.30 59,624,867.31 14,906,246.91 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路设计 本公司实际控制人控 经营性
应收账款 7,012,322.43 11,773,872.90 16,535,994.69 2,250,200.64 销售商品
集团有限公司 制的一级子公司 往来
中国铁路沈阳
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 应收账款 3,712,380.98 2,422,561.75 3,816,782.96 2,318,159.77 销售商品
制的一级子公司 往来
司
中国铁路乌鲁
本公司实际控制人控 经营性
木齐局集团有 应收账款 2,900,771.85 3,752,353.15 2,139,455.09 4,513,669.91 销售商品
制的一级子公司 往来
限公司
中铁科学技术 本公司控股股东控制 经营性
应收账款 11,938,525.00 6,730,008.20 18,348,533.20 320,000.00 销售商品
开发有限公司 的一级子公司 往来
同公司发生交易或资
成都西南铁路 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 200.00 12,812.72 13,012.72 接受劳务
物资有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
广州广铁招标 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 900.00 900.00 接受劳务
代理有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
国铁物资有限 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 1,500.00 1,500.00 接受劳务
公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
海宁由拳铁路 经营性
金往来的实际控制人 预付账款 29,000.00 29,000.00 采购商品
器材有限公司 往来
的联营企业
同公司发生交易或资
济南铁路物资
金往来的控股股东、 经营性
工业集团有限 预付账款 600.00 600.00 接受劳务
实际控制人控制的其 往来
公司
他公司
同公司发生交易或资
济南中铁物资
金往来的控股股东、 经营性
设备招标代理 预付账款 400.00 400.00 接受劳务
实际控制人控制的其 往来
有限公司
他公司
同公司发生交易或资
济青高速铁路 经营性
金往来的实际控制人 预付账款 1,500.00 1,500.00 接受劳务
有限公司 往来
的联营企业
同公司发生交易或资
江西京九物流 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 300.00 300.00 接受劳务
有限责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
内蒙古汇信招 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 6,697.00 6,697.00 接受劳务
标有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
汝州郑铁三佳 同公司发生交易或资
经营性
水泥制品有限 金往来的控股股东、 预付账款 67,500.00 67,500.00 采购商品
往来
公司 实际控制人控制的其
他公司
同公司发生交易或资
陕西国铁经营 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 1,566.00 1,366.00 200.00 接受劳务
服务有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
上海铁路经济 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 1,000.00 1,000.00 接受劳务
开发有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
铁科（北京） 采购商
金往来的控股股东、 经营性
轨道装备技术 预付账款 1,500.00 1,500.00 品、接受
实际控制人控制的其 往来
有限公司 劳务
他公司
铁科检测有限 本公司控股股东控制 经营性
预付账款 53,100.00 53,100.00 接受劳务
公司 的一级子公司 往来
同公司发生交易或资
郑州铁路物资 金往来的控股股东、 经营性
预付账款 50.00 50.00 接受劳务
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
中国铁道科学 采购商
经营性
研究院集团有 本公司母公司 预付账款 4,506,992.32 4,872,004.37 7,794,836.45 1,584,160.24 品、接受
往来
限公司 劳务
中国铁路经济
本公司实际控制人控 经营性
规划研究院有 预付账款 98,336.60 1,047,871.84 857,259.71 288,948.73 接受劳务
制的一级子公司 往来
限公司
中国铁路昆明
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 预付账款 100.00 100.00 接受劳务
制的一级子公司 往来
司
中国铁路设计 本公司实际控制人控 经营性
预付账款 951,399.76 1,727,640.16 2,042,436.08 636,603.84 接受劳务
集团有限公司 制的一级子公司 往来
中国铁路沈阳
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 预付账款 200.00 200.00 接受劳务
制的一级子公司 往来
司
中国铁路乌鲁
本公司实际控制人控 经营性
木齐局集团有 预付账款 49,017.00 49,017.00 接受劳务
制的一级子公司 往来
限公司
中铁检验认证 本公司控股股东控制 预付账款 435,180.00 5,778,903.74 5,896,833.74 317,250.00 采购商 经营性
中心有限公司 的一级子公司 品、接受 往来
劳务
中铁科学技术 本公司控股股东控制 经营性
预付账款 416,000.00 416,000.00 采购商品
开发有限公司 的一级子公司 往来
同公司发生交易或资
上铁芜湖轨道 金往来的控股股东、 经营性
应收股利 3,490,232.37 3,490,232.37 股息红利
板有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
成都西南铁路 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 16,000.00 16,000.00 保证金
物资有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
大秦铁路股份 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 101,500.00 101,500.00 保证金
有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
广州广铁招标 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 180,000.00 180,000.00 保证金
代理有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
江西京九物流 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 40,000.00 40,000.00 保证金
有限责任公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
陕西国铁经营 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 86,410.00 76,410.00 10,000.00 保证金
服务有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
上海铁路经济 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 950,000.00 950,000.00 保证金
开发有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
同公司发生交易或资
上铁芜湖轨道 金往来的控股股东、 经营性
其他应收款 362,500.00 362,500.00 保证金
板有限公司 实际控制人控制的其 往来
他公司
铁科（北京） 同公司发生交易或资 其他应收款 40,000.00 20,000.00 20,000.00 保证金 经营性
轨道装备技术 金往来的控股股东、 往来
有限公司 实际控制人控制的其
他公司
中国铁路成都
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 其他应收款 28,019.60 41,042.40 69,062.00 保证金
制的一级子公司 往来
司
中国铁路沈阳
本公司实际控制人控 经营性
局集团有限公 其他应收款 12,115.60 12,100.00 24,215.60 保证金
制的一级子公司 往来
司
铁科（天津） 非经营
上市公司 本公司全资子公司 其他应收款 17,721,585.75 218,198.56 106,961.33 17,832,822.98 往来款
科技有限公司 性往来
的子公司
河北铁科翼辰
及其附属 非经营
新材科技有限 本公司非全资子公司 其他应收款 80,000.00 80,000.00 往来款
企业 性往来
公司
关联自然 非经营
人 性往来
其他关联
非经营
方及其附
性往来
属企业
总计 / / / 356,643,308.08 1,047,384,897.43 1,055,191,618.04 348,836,587.47 / /
注：本表已于 2022 年 3 月 29 日获董事会批准。