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序号                    内    容              页码


1      募集资金存放与实际使用情况鉴证报告     1-3


2      募集资金存放与实际使用情况的专项报告   4-7
                                                               容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                          总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                               外经贸大厦 15 层/922-926(10037)

                资金存放与实际使用情况鉴证报告            TEL: 010-6600 1391   FAX: 010-6600 1392
                                                                          E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                      https//WWW.rsm.global/china/

                                               容诚专字[2023]200Z0082 号


悦康药业集团股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的悦康药业集团股份有限公司（以下简称“悦康药业”）董事
会编制的《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

    一、 对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供悦康药业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为悦康药业年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。

    二、 董事会的责任

    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》是悦康药业董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、 注册会计师的责任

    我们的责任是对悦康药业董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、 工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发

                                     1
表意见提供了合理的基础。

    五、 鉴证结论

    我们认为，后附的悦康药业《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了悦康药业 2022 年度募
集资金实际存放与使用情况。




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悦康药业集团股份有限公司                             募集资金存放与实际使用情况专项报告




                           悦康药业集团股份有限公司
                      募集资金存放与实际使用情况的专项报告



     根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，将悦康药业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2022
年度募集资金存放与使用情况报告如下：

     一、 募集资金基本情况

     1、实际募集资金金额及到账情况

     根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 11 月 6 日出具的《关于同意悦康药业集团
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2929 号文），本公司于
2020 年 12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）9,000 万股，每股发行价为 24.36 元，
应募集资金总额为人民币 219,240.00 万元，扣除发行费用 17,488.45 万元（不含税）后
的募集资金净额为人民币 201,751.55 万元。该募集资金已于 2020 年 12 月到账。上述资
金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0290 号《验资
报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

     2、募集资金使用及结余情况

     公司募集资金使用情况为：（1）2021 年，以募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金 21,320.49 万元；直接投入募集资金项目 75,664.99 万元（其中使用超募
资金归还银行贷款 15,200.00 万元、投资建设“小核酸药物小试及中试平台”5,618.77 万
元）；（2）2022 年，直接投入募集资金项目 24,403.34 万元（其中使用超募资金投资建设
“小核酸药物小试及中试平台”9,989.80 万元）。

     截至 2022 年 12 月 31 日，已累计使用募集资金 121,388.81 万元（含累计已使用
超募资金归还银行贷款 15,200.00 万元、投资建设“小核酸药物小试及中试平台”
15,608.57 万元），累计收到的理财收益、利息收入扣除手续费净额 3,245.37 万元，募集
资金专户 2022 年 12 月 31 日余额合计为 83,607.57 万元，差异 0.54 万元系补充流动
资金项目专户销户时将余额转至公司非募集资金账户。

     二、 募集资金管理情况
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悦康药业集团股份有限公司                             募集资金存放与实际使用情况专项报告




     1、募集资金管理制度情况

     根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1
号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资
金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制
度上保证募集资金的规范使用，该《募集资金管理制度》经公司 2020 年 3 月 14 日公
司第一届董事会第四次会议审议通过。2022 年 4 月 28 日，公司第一届董事会第二十一
次会议审议通过了《关于修订公司<关于修订公司部分治理制度的议案> 》，对《募集资
金管理制度》进行了二次修订。

     2、募集资金专户存储情况

     2020 年 12 月 23 日，本公司与保荐机构中信证券股份有限公司及专户存储募集资
金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监
管协议》（以下简称“监管协议”）。

     2022 年 3 月 22 日，公司召开第一届董事会第二十次次会议，审议通过了《关于变
更募集资金账户的议案》。同意公司在广发银行股份有限公司北京分行（经办行为广发
银行股份有限公司北京亦庄支行）开立新的募集资金专户，用于超募募集资金的存放及
使用。公司已在广发银行股份有限公司北京分行（经办行为广发银行股份有限公司北京
亦庄支行）开立新的募集资金专户（账号： 9550880043541600715），将原存放于中国工
商银行股份有限公司北京隆庆街支行（账号： 0200098019100013192）的超募募集资金
及其利息存入上述新开立的募集资金专户，并与中信证券股份有限公司及广发银行股份
有限公司北京分行签署新募集资金账户的《募集资金三方监管协议》。截至 2022 年 12
月 31 日，公司上述中国工商银行股份有限公司北京隆庆街支行 0200098019100013192
账户尚未完成销户。

     以上监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在
问题。

     截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

                                                             金额单位：人民币万元




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悦康药业集团股份有限公司                                 募集资金存放与实际使用情况专项报告




  公司名称                  银行名称                     银行帐号               余额

               中信银行北京中粮广场支行           8110701014002006380            15,656.63
               兴业银行股份有限公司北京经济技术开
                                                  321130100100426883             20,106.87
               发区支行
             上海银行股份有限公司北京中关村支行 03004343467                       4,437.90
悦康药业集团 中国工商银行股份有限公司北京隆庆街
股份有限公司 支行                               0200098019100013866               4,990.29
             中国工商银行股份有限公司北京隆庆街
                                                0200098019100013192                    4.59
             支行
               广发银行股份有限公司北京分行       9550880043541600445             8,291.04
               广发银行股份有限公司北京亦庄支行   9550880043541600715            21,337.73
河南康达制药
             上海银行股份有限公司北京中关村支行 03004354183                       8,782.51
有限公司
                               合    计                                          83,607.57

     三、 2022 年度募集资金的实际使用情况

     截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
121,388.81 万元，具体使用情况详见附表 1：2022 年度募集资金使用情况对照表。

     四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

     截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更及对外转让或置换
的情况。

     五、 募集资金使用及披露中存在的问题

     公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

     六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见

     中信证券股份有限公司针对本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况出具了《关
于悦康药业集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专
项核查报告认为：公司 2022 年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》
等法律法规和规范性文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时
履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存
在违规使用募集资金的情形。
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悦康药业集团股份有限公司                     募集资金存放与实际使用情况专项报告




     附表 1：募集资金使用情况对照表




                                          悦康药业集团股份有限公司董事会


                                                           2023 年 4 月 27 日




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