中信证券股份有限公司关于辽宁成大生物股份有限公司
    使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为辽宁成大生物股份有
限公司（以下简称 “公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科
创板上市公司持续监管办法（试行）》有关规定，就公司使用闲置募集资金进行
现金管理事项进行了审慎核查，情况如下：

    一、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁成大生物股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3019 号），公司首次公开发行人民
币普通股（A）股 4,165 万股，每股发行价格为 110.00 元，募集资金总额为人民
币 458,150.00 万元；扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币 434,137.94
万元。上述募集资金已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)于 2021 年 10 月 25
日出具的《验资报告》（容诚验字[2021]110Z0015 号）审验确认。

    为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，经公司第四届董事会第
八次会议审议通过设立了相关募集资金专项账户。上述募集资金到账后，已全部
存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构及存储
募集资金的商业银行签订了募集资金三方监管协议。

    二、使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的相关情况

    （一）投资目的

    在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，公司根据
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》
等相关规定，合理使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用
效率，增加公司收益。


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    （二）投资产品品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，使用部分暂时闲置募集资金用于购买安
全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限
于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款及理财产品等），且该现金管理
产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的投资行为。

    （三）投资额度及期限

    本次公司拟使用额度不超过人民币 33 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管
理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月（含）内有效，在上述期
限和额度范围内，资金可以循环滚动使用。

    （四）实施方式

    董事会授权公司管理层在上述授权额度和期限内行使投资决策权并签署相
关合同文件，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期
间、选择现金管理产品品种、签署合同及协议等，具体事项由公司财务部负责组
织实施。

    （五）信息披露

    公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务，不会变相
改变募集资金用途。

    （六）现金管理收益的分配

    公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于募
集资金投资项目以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证券监督管
理委员会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金。

    三、对公司日常经营的影响

    公司本次计划使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响募
投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下进行，不会影
响公司日常资金正常周转需要和募集资金项目的正常运转，亦不会影响公司主营
业务的正常发展。同时，对部分暂时闲置募集资金适时进行现金管理，有助于提

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高募集资金的使用效率并增加收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。

       四、投资风险及风险控制措施

       （一）投资风险

    公司进行现金管理时将选择安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融
机构销售的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存
款及理财产品等），但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以
及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。

       （二）风险控制措施

    1、公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1
号——规范运作》等有关规定办理相关现金管理业务。

    2、公司财务部负责组织实施，严格遵守审慎的投资原则，及时分析和跟踪
银行现金管理产品投向及进展情况，做好与银行核对账户余额等核对工作，一旦
发现或判断存在不利因素，应及时通报公司经营管理层并采取相应的保全措施，
最大限度地控制投资风险，保证资金安全。

    3、公司审计部门负责对本次现金管理的资金使用与保管情况进行审计与监
督。

    4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。

    5、公司将根据监管部门规定及时履行信息披露的义务。

    公司将通过以上措施确保不会发生变相改变募集资金用途及影响募集资金
投资项目投入的情况。

       五、相关审核、审批程序及专项意见

       （一）董事会审议情况

    公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金

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进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目建设实施、募集资金使
用计划和保证募集资金安全的情况下，使用不超过人民币 33 亿元的暂时闲置募
集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融
机构销售的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存
款及理财产品等），使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月（含）内有效。在
上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。

    （二）监事会审议情况

    公司第四届监事会第五次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》。监事会认为：公司使用不超过人民币 33 亿元的暂时闲置募
集资金进行现金管理，有利于提高公司募集资金的使用效率和收益，不存在损害
公司和股东利益的情形，不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募集资金
的正常使用，符合相关法律法规的要求。

    公司监事会同意公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。

    （三）独立董事意见

    独立董事认为：在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前
提下，公司使用不超过人民币 33 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买
安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品，有利于提
高募集资金使用效率，增加公司收益，符合公司和股东利益最大化原则。公司本
次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项，内容及审议程序符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等法律法规、
规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的有关规定，不存在变相改变募集资
金用途以及损害公司和股东利益，特别是中小股东的利益的情形。

    公司独立董事同意公司《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》。

    （四）股东大会审议情况

    本议案尚需提交公司股东大会审议。

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       六、保荐机构核查意见

    公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会和监
事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序，符
合相关的法律法规及上海证券交易所规则的规定；公司本次使用部分暂时闲置募
集资金进行现金管理的事项符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律、法规、规范性
文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，不存在改变或变相改变募集资
金用途的情形，不会影响募集资金投资项目的正常实施。

    综上，保荐机构对公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异
议。

    （以下无正文）




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