证券代码：831856         证券简称：浩淼科技          公告编号：2022-024


                     内部控制有效性的自我评价报告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。


   一、 董事会对内部控制报告真实性的声明

    明光浩淼安防科技股份公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董
事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内
部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部
控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部
控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

   二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

   (一) 公司建立内部控制制度遵循的目标

   1. 建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保
证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进
企业实现发展战略。

   2. 建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的
健康运行。

   3. 规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和
完整。
   4. 建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正错
误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

   5. 确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯
彻实施。

   (二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则

   1. 全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各种
业务和事项。

   2. 重要性原则。内部控制应在兼顾全面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域，确保不存在重大缺陷。

   3. 制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等
方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。

   4. 适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

   5. 成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现
有效控制。

   三、 公司内部控制基本情况

   为保证公司经营业务活动的正常进行，保护资产的安全、完整和经营目标的
实现，公司根据资产结构和经营方式、依据《公司法》、《证券法》、《会计法》、
《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等有关规定及其他相关
的法律法规，制定了一整套较为完整、科学的内部控制制度，并根据公司业务发
展状况和经营环境的变化不断补充、完善。公司 2021 年 12 月 31 日内部控制制
度建设及实施情况如下：

   （一）内部控制环境

   1．组织架构

    公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了公司治理结构和议事规则，
明确决策、执行、监督等方面的职责权限。
    治理结构方面，股东大会是公司的最高权力机构，董事会是决策机构，股东
大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，经理层是执行机构，总经理负
责公司的日常经营管理工作。议事规则方面，公司制定了《明光浩淼安防科技股
份公司章程》，章程中规定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》，还制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规定》等制度，
并明确了股东大会和股东、董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人
员在内部控制中的职责。经营管理方面，设立有总经理直接领导下的各管理职能
部门，并制定了各职能部门和管理岗位职责、业务管理流程、管理办法，以便各
职能部门的职责权限划分及实际操作。

   2．发展战略

    公司董事会设立了战略投资委员会，并制定了《战略及投资委员会工作细
则》。战略投资委员会主要负责对公司长期发展战略、重大战略性投资进行可行
性研究，向董事会报告。

   3.人力资源

    公司董事会设立了薪酬与考核委员会，并制定了《董事会薪酬与考核委员会
工作细则》。薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行
考核，负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案。

    公司制定和实施了人力资源管理相关制度，包括但不限于《劳动合同管理制
度》、《人力资源管理控制程序》、《薪酬管理制度》、《培训管理制度》和《绩效管
理制度》等。公司设置人事部门，负责公司人力支援管理制度的编制，以及组织
开展组织管控优化、人员招聘、选拔、培训、薪酬管理、考核评价等工作。公司
人力行政部作为公司人力资源制度的编撰及人力资源管理的执行部门。

   4．企业文化

   公司始终高度重视企业文化建设，制定了《员工手册》。公司将“品质促进
发展，服务决胜未来”作为企业理念，以“质量是金，管理精细增效益；顾客第
一，抓好科技创品牌。”为质量方针，提出“设计精美、制造惊喜、方便快捷、
外观靓丽”为产品文化价值观，以“孝悌、仁义、忠恕、诚信”为员工伦理道德
观。培育员工积极向上的价值观和社会责任感，开展“积分制”管理活动，充分
调动员工的工作积极性、公司的归属感。

   5．社会责任
    公司以企业公民的责任感和使命感，倡导服务社会，贡献社会，承担社会责
任。公司成立安全领导小组，建立了领导负责制的安全管理体系；建立了员工职
业健康安全管理体系，定期开展职业健康安全隐患排查，组织职业病体检，建立
职业病危害岗位员工轮岗制度；积极参与各级政府组织的各项资助、捐赠活动，
同时积极参与各类资助、开展帮扶慰问困难职工的活动，积极参与或自行组织其
他环保、公益、帮扶等活动。

   （二）风险评估过程
    公司根据战略目标和发展规划，结合自身及行业特点，制定了有效的风险评
估程序和风险评估机制，以识别和应对公司可能遇到的经营风险、环境风险和财
务风险。公司组织实施了对内部控制执行情况的检查和监督，确保公司经营安全
和资产安全，将企业的风险控制在可承受的范围内。随着公司的资产规模和销售
规模的不断扩大，公司将面临更复杂的财务环境，公司将不断完善企业内部控制
制度及其财务管理制度，并严格执行该等制度，有效地控制财务风险。

   （三）主要控制活动

    公司为保障各项目标的实施与实现，建立了一系列相关的控制政策和程序，
主要包括：不相容职务相分离、授权审批控制、会计系统控制、资金管理、采
购管理、销售管理、资产管理等。

    1．不相容职务相分离

    公司严格按照内部控制要求，科学划分职责权限，做到合理分工，贯彻不相
容职务相互分离的原则，对各业务流程所涉及到的申请、审批、执行、记录、监
督等不相容职务实施相应的分离措施，各司其职，各负其责，相互制约和监督。
不相容的职务主要体现为：业务经办与授权审批、业务经办与会计记录、会计记
录与会计保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查、业务经办与业务保
管等。

    2．授权审批控制
    公司各项需审批的业务均有明确的审批权限和流程，明确各岗位办理业务和
事项的权限范围、审批程序和相应责任。同时公司建立并完善了授权审批控制体
系，相关制度与章程规定了股东大会、董事会、监事会和总经理在经营、对外投
资、关联交易、利润分配、变更公司形式等重要事务的审批权限，对公司各项活
动的授权和审批进行明确规定。

    3．会计系统控制

    公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他相关规定的前提下，制定了《财
务管理制度》，从制度上完善和加强会计核算、财务管理职能和权限，确保会计
信息的真实性与完整性。同时，公司会计工作实现信息化处理，提高了会计系统
的内部控制有效性。

    4．资金管理
    公司对货币资金的收支和保管建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金
业务的不相容岗位相分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司按照《现金
管理暂行条例》和财政部《内部控制规范——货币资金（试行）》的规定，并结
合中国人民银行《支付结算办法》，制定了严格的《资金管理制度》，明确审批人
对货币资金业务的授权审批方式、权限程序等相关控制，规定了经办人办理货币
资金业务的职责范围和工作要求。

    5．采购管理

    公司制定了完善的采购与付款管理制度，明确相关岗位和部门的职责，确保
办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、相互监督；并结合公司实际运行情
况进行了修订完善。公司按照内部控制的要求对供应商进行评估，并将评估结果
及时反馈给公司管理层，通过与供应商建立稳定、良好的合作关系，在一定程度
上保持了原材料价格的相对稳定，同时有效规避在采购过程中可能出现的舞弊行
为，明确了供应商的选择、评审、请购、审批、采购、验收程序；在货款付款方
面，制定审批程序和权限，严格执行款项的稽核和审批；并使用企业资源管理系
统进行管理，将采购订单、入库单和发票等进行匹配，确保所有的材料采购发票
开具准确。

    6．生产管理
    公司制定了《安全生产管理制度》、《质量管理制度》等安全生产管理规定
及品质保证管理制度，对公司生产工序、生产岗位职责、生产考核标准、产品质
量检验、安全管理等方面都进行了严格的控制管理，保证了公司产品质量和安全
生产。

    7．销售管理

    为加强公司销售与收款的管理，加快应收账款的回收力度，减少资金占用，
公司制定了《投标管理制度》、《营销中心管理规定》、《合同评审控制程序》等制
度，确定各个部门、各岗位在销售管理、货款回收过程中的职责，营销中心负责
市场调研、签订销售合同与技术协议、客户维护、货款回收等工作；财务部负责
对公司的销售合同、发票、结算及客户信用进行管理，督促、提醒营销部加大对
应收账款的回收，并负责往来账务的核对工作。

    8．资产管理

    公司制定了《仓库管理制度》、《资产管理制度》、《生产设备维修保养制度》
《设备使用管理规定》等资产的管理制度，对资产的验收入库、领用、发出、保
管、盘点和处置等规定了较为详细的操作办法，对关键环节进行了控制，有效地
保证了公司资产的安全。

    9．投融资管理

    公司制定了《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》和《募集资金管
理制度》等制度，能较合理地确定筹资规模和筹资结构，能够选择恰当的筹资方
式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。

    公司筹措的资金没有背离原使用计划的情况。同时，公司明确了对外投资程
序，重大投资实行集体决策，有效地防范对外投资风险，保证了投资的科学性。

    10．人力资源管理
    公司在人力资源的内部控制方面，制定了《劳动合同管理制度》、《人力资管
管理控制程序》、《薪酬管理制度》、《培训管理制度》、《绩效管理制度》等，并严
格执行。

    11．对外担保
   公司制定《对外担保管理制度》，并明确规定了公司对外担保的审批权限及
审议程序，对违反规定的行为制定了明确的责任追究条款，保证了公司财产及资
金的安全性。

    12．关联交易
    公司制定《关联交易决策制度》对公司的关联交易的关联方、关联交易内容、
定价原则、审批权限及流程，信息披露作出了明确的规定，并有效的保证了公司
与关联方之间签订的交易合同符合公开、公平、公正的原则。

   （四）信息系统与沟通

    为向管理层及时有效地提供业绩报告，公司建立了金蝶财务信息系统和 OA
办公自动化信息系统，办公自动化系统已实现内部工作签报审批、用印审批、发
文审批、合同审批、付款申请、报销审批、人事审批等网上审批流程。

    通过信息化系统、组织管控优化，公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管
理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通，提高了企业的运营效率和风险把
控能力，信息系统管理人员能有效的履行职责，并与客户、供应商、监管者和其
他外部人士实施有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取控制措施和适当
行动，也为公司实现发展目标奠定基础。

   （五）对内部控制的监督

    确保公司内部控制制度的有效执行，董事会下设审计委员会，全面负责公司
内、外部审计的沟通、监督、会议组织和检查工作。审计委员会下设内部审计部
为日常办事机构，内部审计部在审计委员会的授权范围内，行使审计监督权，对
财务收支的真实性和完整性、经济活动的各环节进行内部审计监督。同时，内部
审计部负责检查公司内部控制体系的设计、运行情况，对在检查过程中发现的内
部控制设计及执行缺陷等问题，及时汇报管理层，并跟进内控缺陷整改落实情况，
保证了内部控制体系的健全有效。

   四、 内部控制缺陷和异常事项的改进措施

    公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、
公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关
法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、
完整。为了满足公司快速发展的需求，保证经营目标实现，防范、纠正错误与舞
弊发生，结合公司内部控制制度有效性检查监督情况，公司计划采取以下措施持
续完善内部控制质量管理体系。

    （一）随着公司业务快速发展，经营规模不断壮大，需进一步加强内部控制
制度体系的长期建设工作。公司计划定期组织专门人员对公司现有内部控制制度
进行梳理，找出不能完全适应公司管理要求的内部控制制度中的相关条款，并进
行修订完善。以保证内部控制制度框架体系更有效适应公司整体发展规划。

    （二）随着公司经营规模的发展，对人才的需求也在不断增加，人才的培养、
引进与公司业务扩张尚不能形成良好的匹配，人力资源的不足将很有可能在一定
程度上制约公司发展。随着人员的不断增加，人员在素质、文化方面的差异将更
为突出，公司计划加强人力资源方面培训，加强各项制度的学习，并不断完善薪
酬考核体系及淘汰机制，加强公司培训中心的建设。

    （三）进一步加强内部审计的监督作用。适当增加内部审计人员，强化内部
审计的独立性，逐步扩大内部审计范围和力度，提高内部审计人员的素质，切实
解决内部审计中发现的问题，保障公司按经营管理层的决策运营，防止企业资产
流失，切实保障股东权益。

    （四）进一步健全全面预算制度，由预算和财务部门牵头，结合工程、设计、
研发、采购、销售等业务部门，使预算编制基础、编制依据和涵盖范围更为全面、
充分，同时强化实际执行中计划与实际的差异分析及分析结果利用的工作，更好
地落实成本费用控制，并进一步完善和改进预算制度与内控缺陷。

   五、 内部控制自我评价

   (一) 本公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内部控制检查
监督的工作计划涵盖了内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、
反馈、完善提供了合理的保证。

   (二) 本公司按照逐步完善和满足公司持续发展需要的要求，判断公司的内部
控制制度的设计是否完整和合理，内部控制的执行是否有效。判断分别按照内部
环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行。
   (三) 本公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业特点和公司多年的管
理经验，保证了内部控制符合公司生产经营需要，对经营风险起到了有效控制作
用；公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效执行，对公司加强管理、
规范动作、提高经济效益以及公司长远发展起到了积极有效的作用。

   (四) 公司董事会认为公司已按《企业内部控制基本规范》的要求在所有重
大方面有效保持了与财务报告相关的内部控制。
    (五) 本自我评价报告业经全体董事审核并同意。




                                             明光浩淼安防科技股份公司
                                                                董事会
                                                     2022 年 4 月 26 日