天风证券股份有限公司
关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”、“保荐机构”）作为苏州禾
昌聚合材料股份有限公司（以下简称“禾昌聚合”、“公司”）向不特定合格投资
者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证
券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》、《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关规定，对禾昌聚
合 2021 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020 年度募集资金基本情况
1、募集资金金额及资金到位情况
经公司第四届董事会第四次会议、2020 年第二次临时股东大会审议通过《关
于公司 2020 年第一次股票发行方案的议案》等议案，公司向 11 名合格投资者共
计发行 332.00 万股，每股发行价格 7.80 元，募集资金共计 2,589.60 万元，扣
除发行费用 15.00 万元（不含税），募集资金净额为 2,574.60 万元。
截至 2020 年 9 月 16 日，上述募集资金已由认购对象按认购合同的约定存入
募集资金专项账户。2020 年 9 月 17 日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对
本次定向发行的资金到位情况出具了容诚验字[2020]230Z0195 号《验资报告》。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2020 年度募集资金已使用完毕，具体情况如
下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 25,896,000.00
1
发行费用金额 150,000.00
募集资金净额 25,746,000.00
期初募集资金账户余额 11,551.06
减：本期实际使用募集资金金额 11,464.65
其中：补充流动资金 11,464.65
加：本期利息收入与理财产品收益 9.59
减：本期手续费 96.00
2021 年 12 月 31 日期末募集资金账户余额 0.00
（二）2021 年度募集资金基本情况
1、募集资金金额及资金到位情况
2021 年 9 月 27 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州禾昌聚合材
料 股 份 有 限 公 司 向 不 特 定 合 格 投 资 者 公 开 发 行 股 票 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2021]3129 号）核准，禾昌聚合向不特定合格投资者公开发行不超过 2,300.00
万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。
禾昌聚合本次发行价格为 10.00 元/股。本次发行的初始发行股票数量为
2,000.00 万股（超额配售选择权 行使前），初始发行新股募集资金总额为
20,000.00 万元（超额配售选择权行使前），扣除发行费用 1,650.94 万元（不含
税），募集资金净额为 18,349.06 万元；容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对
公司向不特定合格投资者公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了
《验资报告》（容诚验字[2021]第 230Z0243 号）。
本次行使超额配售选择权新增发行股票数量为 300.00 万股，由此增加的募
集资金总额为 3,000.00 万元，扣除发行费用后的募集资金净额为 2,820.00 万
元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次行使超额配售选择权的募集资金
到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2021]230Z0308 号）。
包括初始发行（不含超额配售选择权）与行使超额配售选择权新增发行在内
的本次发行最终募集资金总额合计为 23,000.00 万元，扣除发行费用（不含税）
金额 1,830.94 万元，本次发行的最终募集资金净额为 21,169.06 万元。
2、募集资金使用和结余情况
2
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2021 年度募集资金的实际使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 230,000,000.00
发行费用金额 18,309,433.96
募集资金净额 211,690,566.04
减：本期实际使用募集资金金额 41,335,487.96
其中：年产 56,000 吨高性能复合材料项目 9,620,670.46
补充流动资金 31,714,817.50
减：用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 100,000,000.00
减：用于暂时补充流动资金的募集资金 30,000,000.00
加：利息收入 76,531.10
减：手续费 1,137.47
2021 年 12 月 31 日募集资金账户余额 40,430,471.71
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，
公司根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相
关规定，制定了《募集资金管理制度》。
1、2020 年度募集资金管理情况
募集资金到账后，公司已按照要求将募集资金全部缴存于经公司董事会批准
开设的募集资金专项账户内，公司、保荐机构、中国工商银行股份有限公司苏州
分行工业园区支行签署了《三方监管协议》，对公司本次募集资金的使用在三方
共同监管下按照规定的用途专款专用。
2、2021 年度募集资金管理情况
募集资金到账后，公司已按照要求将募集资金全部缴存于经公司董事会批准
开设的募集资金专项账户内，公司、保荐机构与中国工商银行股份有限公司苏州
工业园区支行、华夏银行股份有限公司苏州分行分别签署了《三方监管协议》，
对公司本次募集资金的使用在三方共同监管下按照规定的用途专款专用。
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（二）募集资金专户存储情况
1、2020 年度募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2020 年度募集资金专项账户的开立和存储情
况如下：
单位：元
序号 户名 开户银行 银行账号 金额
苏州禾昌聚合材料 中国工商银行股份有限
1 1102021919000380541 0.00
股份有限公司 公司苏州工业园区支行
2、2021 年度募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2021 年度募集资金专项账户的开立和存储情
况如下：
单位：元
序
户名 开户银行 银行账号 金额
号
苏州禾昌聚合材 中国工商银行股份有限
1 1102020329000994370 12,688.69
料股份有限公司 公司苏州工业园区支行
宿迁禾润昌新材 华夏银行股份有限公司
2 12465000000179602 40,417,783.02
料有限公司 苏州分行
合计 40,430,471.71
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、2020 年度募集资金使用情况
禾昌聚合 2020 年度募集资金的使用情况详见本报告附表 1《2020 年度募集
资金使用情况对照表》。
2、2021 年度募集资金使用情况
禾昌聚合 2021 年度募集资金的使用情况详见本报告附表 2《2021 年度募集
资金使用情况对照表》。
（二）使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的情况
4
2021 年 11 月 17 日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
截至 2021 年 11 月 17 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实
际投资金额为 862.07 万元，以自筹资金支付的发行费用金额为 99.06 万元，合
计 961.13 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，上述募集资金置换自筹资金已置换完毕。
（三）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
2021 年 11 月 17 日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。由
于募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目建设进度，现
阶段募集资金在短期内出现了部分闲置的情况。为提高公司募集资金使用效率，
增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报，禾昌聚合在确保资金安全、不影
响募集资金投资项目建设的前提下，使用额度不超过人民币 10,000 万元的闲置
募集资金购买理财产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资
的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、
通知存款或结构性存款等产品，拟投资的期限最长不超过 12 个月，不影响募集
资金投资计划正常进行。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
截至 2021 年 12 月 31 日，禾昌聚合使用闲置募集资金购买理财产品的金额
为 10,000.00 万元。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2021 年 11 月 17 日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目建设进度，
现阶段募集资金在短期内出现了部分闲置的情况。为充分提高公司募集资金使用
效率，降低公司财务费用，本着股东利益最大化的原则，满足公司业务增长对流
5
动资金的需求，公司使用不超过 3,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资
金，使用期限自公司董事会通过之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，将
及时归还该部分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的
独立意见。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额
为 3,000.00 万元。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金使用用途的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募
集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对《苏州禾昌聚合材料股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行鉴证并出具了鉴证报
告（容诚专字[2022]230Z1505 号），认为：禾昌聚合 2021 年度《募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映
了禾昌聚合 2021 年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：禾昌聚合严格执行了募集资金专户存储制度，有效
执行募集资金三方监管协议，2021 年度募集资金具体使用情况与披露情况一致，
不存在募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形，不存在改变或变
相改变募集资金用途或损害公司及股东利益的情形。
综上所述，保荐机构对禾昌聚合 2021 年度募集资金存放与实际使用情况无
异议。
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附表 1
2020 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 2,574.60 本年度投入募集资金总额 1.15
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 2,574.94
变更用途的募集资金总额比例 不适用
本年度是 根据募集资 截至期末 项目达
项目可行
否已变更 金净额调整 截至期末 投入进度 到预定 是否达
本年度投 性是否发
募集资金用途 项目（含 后拟投入募 累计投入 （%）(3) 可使用 到预计
入金额 生重大变
部分变 集资金总额 金额（2） ＝ 状态日 效益
化
更） （1） (2)/(1) 期
补充流动资金 否 2,574.60 1.15 2,574.94 100.01% 不适用 不适用 否
募集资金置换自筹资金情况
不适用。
说明
使用闲置募集资金暂时补充
不适用。
流动资金情况说明
使用闲置募集资金购买相关
不适用。
理财产品情况说明
超募资金投向 不适用。
募集资金其他使用情况说明 不适用。
注：投入募集资金金额包含扣除手续费后的利息及理财收入。
附表 2：
2021 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 21,169.06 本年度投入募集资金总额 4,133.55
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 4,133.55
变更用途的募集资金总额比例 不适用
本年度是 根据募集资 截至期末 项目达
项目可行
否已变更 金净额调整 截至期末 投入进度 到预定 是否达
本年度投 性是否发
募集资金用途 项目（含 后拟投入募 累计投入 （%）(3) 可使用 到预计
入金额 生重大变
部分变 集资金总额 金额（2） ＝ 状态日 效益
化
更） （1） (2)/(1) 期
年产 56,000 吨
2023 年
高性能复合材 否 18,000.00 962.07 962.07 5.34% 不适用 否
8月
料项目
7
补充流动资金 否 3,169.06 3,171.48 3,171.48 100.08% 不适用 不适用 否
合计 21,169.06 4,133.55 4,133.55 19.53% - - -
募集资金置换自筹资金情况 见本核查意见“三、募集资金的实际使用情况”之“（二）使用募集资金置换
说明 预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的情况”。
使用闲置募集资金购买相关 见本核查意见“三、募集资金的实际使用情况”之“（三）使用闲置募集资金
理财产品情况说明 购买理财产品的情况”。
使用闲置募集资金暂时补充 见本核查意见“三、募集资金的实际使用情况”之“（四）使用闲置募集资金
流动资金情况说明 暂时补充流动资金的情况”。
超募资金投向 不适用。
募集资金其他使用情况说明 不适用。
注：投入募集资金金额包含扣除手续费后的利息及理财收入。
（以下无正文）
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