关于大连盖世健康食品股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方
     资金占用情况的专项说明




 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                               目    录


关于大连盖世健康食品股份有限公司控股股东、实际控制人及其
他关联方资金占用情况的专项说明

大连盖世健康食品股份有限公司 2021 年度控股股东、实际控制人
                                                             1
及其他关联方资金占用情况表
                                                       致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                       中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                       赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                       电话 +86 10 8566 5588
                                                       传真 +86 10 8566 5120
                                                       www.grantthornton.cn




          关于大连盖世健康食品股份有限公司
    控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的
                        专项说明

                                          致同专字（2022）第 210A001657 号



大连盖世健康食品股份有限公司全体股东：

    我们接受大连盖世健康食品股份有限公司（以下简称“盖世食品”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了盖世食品 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 210A001500 号无保
留意见审计报告。

    根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》等有关规定，盖世食品编制了本专项说明所附的大连盖世健康食品股份有限
公司 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况表（以下简称
“资金占用情况表”）。

    编制和对外披露资金占用情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是盖世
食品管理层的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我们审计盖世食品 2021 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。除了对盖世食品实施于 2021 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料
执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021 年度盖世食品控股股东、实际控制人
及其他关联方占用资金情况，资金占用情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
              大连盖世健康食品股份有限公司2021年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况表
编制单位：大连盖世健康食品股份有限公司                                                                                          单位：万元
                                            占用方与上 上市公司核 2021年期 2021年度占用 2021年度占 2021年度 2021年期
                                                                                                                     占用形成
 资金占用方类别        资金占用方名称       市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资              占用性质
                                                                                                                       原因
                                              联关系       目       金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
实际控制人及其附
属企业
      小计
控股股东及其附属
企业
      小计
                   大连盖世生物技术有限公司 子公司     其他应收款       154.57     15.00       9.38              178.95 资金往来 非经营性往来
其他关联方

      小计                                                              154.57     15.00       9.38              178.95
      总计                                                              154.57     15.00       9.38              178.95
本表已于2022年3月9日获第二届董事会第三次会议批准。


公司法定代表人：                                主管会计工作的公司负责人:                             公司会计机构负责人：




                                                                    1