关于大连盖世健康食品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于大连盖世健康食品股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
大连盖世健康食品股份有限公司 2021 年度募集资金
1-5
存放与实际使用情况的专项报告
2021 年度募集资金使用情况对照表 6-7
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
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传真 +86 10 8566 5120
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关于大连盖世健康食品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2022）第 210A001658 号
大连盖世健康食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的大连盖世健康食品股份有限公司（以下简称“盖世
食品”）《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专
项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的要求编制
2021 专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或
重大遗漏是盖世食品董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对盖
世食品董事会编制的 2021 专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2021 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合盖世食品实际情况，实施
了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，盖世食品董事会编制的 2021 专项报告符合《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和
《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及相关格式指引的规定，并
在所有重大方面如实反映了盖世食品 2021 年度募集资金的存放和实际使用情况。
大连盖世健康食品股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定，现将本公
司2021年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
中国证券监督管理委员会于2020年12月9日核发的《关于核准大连盖世健康食品
股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3342
号），核准本公司向不特定合格投资者公开发行不超过24,539,084股新股（含行使超
额配售选择权所发新股）。发行价为每股人民币3.48元/股，截至2020年12月31日，尚
未行使超额配售选择权，公司向不特定合格投资者公开发行股票21,338,334股，共募
集资金74,257,402.32元，扣除发行费用11,144,388.69元后，募集资金净额为63,113,013.63
元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2020）
第210ZC00531号《验资报告》验证。
根据中国证券监督管理委员会于2020年12月9日核发的《关于核准大连盖世健康
食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕
3342号）核准，通过行使超额配售选择权向战略投资者进一步发行不得超过未考虑
超额配售选择权发行规模的15%（即不超过3,200,750股），截至2021年2月10日，已全
额行使超额配售选择权，通过行使超额配售选择权已完成向占战略投资者发行人民
币普通股3,200,750股，每股面值1元，发行价为3.48元/每股，共募集资金11,138,610.00
元，扣除发行费用938,328.57元后，募集资金净额为10,200,281.43元。上述募集资金净
额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第210C000068号《验
资报告》验证。
累计发行股数为24,539,084股（含行使超额配售选择权所发新股），募集资金总
1
额为85,396,012.32元（超额配售选择权行使后），扣除发行费用人民币12,590,070.39
元（含税）（超额配售选择权行使后），实际募集资金净额为人民币72,805,941.93
元（不含税）（超额配售选择权行使后）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2020年12月31日，本公司募集资金尚未投入募投项目，尚未使用的金额为
66,268,791.97元（其中包含尚未置换的其他发行费用人民币3,155,778.34元）。
2、本年度使用金额及当前余额
项目 金额（元）
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 66,268,791.97
加：超额配售股票募集资金 10,163,981.71
加：现金管理收益及利息收入 1,258,529.35
减：发行费用 3,626,831.75
减：年产 1 万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目投入 9,316,543.72
减：流动资金 10,917,634.50
减：银行手续费 376.54
减：用于现金管理的暂时闲置募集资金余额 46,185,305.63
2021 年 12 月 31 日募集资金期末余额 7,644,610.89
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司结合实际情况，制定
了《大连盖世健康食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使
用等方面均做出了具体明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。
公司分别在中国民生银行股份有限公司大连分行、中国银行股份有限公司大连
市分行（以下合称“开户银行”）开设募集资金专项账户,并与开户银行及保荐机构
分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司第二届董事会第十六次会议审议通过
了《关于变更募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案》，公司、江苏乐世食
品有限公司与保荐机构、江苏银行股份有限公司淮安分行签署了《募集资金三方监
2
管协议》。公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
鉴于中国银行股份有限公司大连市分行募集资金专户（账号：290880466729）未
实际使用，为方便公司经营管理，提高公司募集资金使用效率，公司于2021年12月
16日将该账户注销。
截至2021年12月31日，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定存放和
使用募集资金，三方监管协议得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下： （单位：人民币元）
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国民生银行股份有限公司大连分行 632614398 募集资金专户 7,144,161.44
江苏银行股份有限公司涟水支行 10320188000175018 募集资金专户 500,449.45
中国银行股份有限公司大连市分行 290880466729 募集资金专户 已注销
合计 7,644,610.89
上述存款余额中，已计入募集资金专户理财收益及利息收入1,258,529.35元，已
扣除手续费376.54元。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
募投项目可行性不存在重大变化。
（二） 募集资金置换情况
2021年5月13日，第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十六次会议，审
议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司拟置
换已用自筹资金支付的发行费用金额为3,626,831.75（不含税金额）元。
截至2021年12月31日，公司以募集资金置换自筹资金已实施完成。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
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截至2021年12月31日，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四） 闲置募集资金购买理财产品情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：元
委托理
委托理财 委托理财 委托理财 收益 预计年化
委托方名称 财产品 产品名称
金额 起始日期 终止日期 类型 收益率(%)
类型
固定收 “银河金山”收益凭证 固定
银河证券 52,000,000.00 2021/9/17 2021/10/18 2.65%
益凭证 94117 收益
固定收 “银河金山”收益凭证 固定
银河证券 52,000,000.00 2021/10/20 2021/11/16 2.80%
益凭证 9607 收益
固定收 “银河金山”收益凭证 固定
银河证券 20,000,000.00 2021/11/19 2021/12/20 2.70%
益凭证 9869 收益
固定收 “银河金山”收益凭证 固定
银河证券 30,000,000.00 2021/11/19 2022/1/17 2.95%
益凭证 9870 收益
固定收 “银河金山”收益凭证 固定
银河证券 15,000,000.00 2021/12/23 2022/1/26 2.95%
益凭证 10156 收益
江苏银行
股 份 有 限 保本保 固定
七天通知存款* 590,550.99 2021/09/16 2022/12/9 1.755%
公 司 涟 水 证收益 收益
支行
江苏银行
股 份 有 限 保本保 固定
七天通知存款* 1,185,305.63 2021/12/9 2022/1/8 1.676%
公 司 涟 水 证收益 收益
支行
七天通知存款*：签约账户任一日日前资金满足留存额度且超出留存额度部分50万元人民币
及以上，则超过部分自动划入“E周存”账户并开始起息，签约账户内留存额度为50万元，按照
七天通知存款利率计息。募集项目需支付款项，原募集资金专户不满足留存额度时，系统自动
将差额从“E周存”账户划转至原募集资金专户中对外支付，剩余余额将继续在“E周存”账户
中；任一期七天通知存款到期后，“E周存”账户中资金将划回至原募集资金专户并重新按照七
天通知存款起存条件进行判断。
大连盖世健康食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年2月5日召开第
二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用额度不超过人民币6,000万
元闲置募集资金进行现金管理。报告期内，公司不存在质押上述理财产品的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及时、真实、
准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
大连盖世健康食品股份有限公司董事会
2022年3月9日
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附表1：
2021年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 73,313,295.06 本年度投入募集资金总额 20,234,178.22
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 20,234,178.22
变更用途的募集资金总额比例
项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 调整后投资总额 截至期末累计 截至期末投资进度(%) 是否达到预
募集资金用途 本年度投入金额 定可使用状 是否发生重
(含部分变更) (1) 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 计效益
态日期 大变化
年产1万吨食用菌及蔬菜冷冻调
否 61,094,412.55 9,316,543.72 9,316,543.72 15.25% 2022年11月 不适用 否
味食品项目
补充流动资金 否 12,218,882.51 10,917,634.50 10,917,634.50 89.35% 2022年11月 不适用 否
合计 — 73,313,295.06 20,234,178.22 20,234,178.22 — — — —
募投项目的实际进度是否落后于共开披露的计划进度项目，如存
在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用 不适用
途）
2021年3月5日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过《
关于变更募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案》，基于公司经营发展需要，公司将募
募集资金投资项目实施地点变更情况
集资金投资项目的实施地点从江苏省连云港市东海县高新技术园区变更至江苏省淮安市涟水县
经济开发区涟水路西、双拥路南地块。
由于募投项目“年产1万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目”原实施地点租赁厂房产权证书办理进
募集资金投资项目实施方式调整情况 度未达预期，公司对本募投项目实施地点及主体进行变更，实施方式由租赁改建厂房变更为购
买土地自建厂房。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）情况说明 不适用
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2021年5月13日，第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于
使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司拟置换已用自筹资金支付的发行
募集资金置换自筹资金情况说明
费用金额为3,626,831.75（不含税金额）元。
截至2021年12月31日，公司以募集资金置换自筹资金已实施完成。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 不适用
2021年2月5日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司募集资金投
资项目正常实施及公司正常经营的情况下，使用不超过6,000万元（含本数）的闲置募集资金进
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明
行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求且流动性好的理财产品，使用期限自公司第二
届董事会第十五次会议审议通过之日起12个月内有效，报告期内，公司使用闲置募集资金进行
现金管理，取得收益为282,997.61元。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 不适用
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