中裕科技
871694
中裕软管科技股份有限公司
ZYfire Hose Corporation
官微二维码 可视化年报 年度报告
（如有） （如有）
2023
1
公司年度大事记
2023 年 1 月，公司被江苏省商务厅确定为“江苏省内外贸一体化试点企业”。
2023 年 3 月，公司董事长黄裕中被江
2023 年 3 月，公司被江苏省消防协会
苏省消防协会评选为“2022 年度优秀
评选为“2022 年度先进会员单位”。
消防科技工作者”。
2023 年 3 月， 2023 年 3 月，公司成为江苏省新材料产
公司获评“国家绿色工厂”。 业协会“常务理事单位”。
2023 年 4 月， 2023 年 5 月，公司设立全资子公司
公司成功在北京证券交易所上市。 南京中裕流体技术研究院有限公司。
2
2023 年 6 月，公司取得
“两化融合管理体系评定证书”AA 级。
2023 年 8 月，公司设立境外全资子公司中裕阿联酋管道制造有限公司。
2023 年 9 月，公司设立境外控股子公司中裕沙特工业有限公司。
2023 年 8 月， 2023 年 8 月，公司获得江苏省商务厅
公司获得“江苏精品”认证证书。 “江苏省重点培育和发展的国际知名品牌
牌”。
2023 年 11 月， 2023 年 12 月，公司获国家知识产权局
公司通过国家高新技术企业复审。 首批“千企百城”商标品牌。
3
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 5
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标 .................................................................................................... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13
第五节 重大事件 ...................................................................................................................... 32
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. 34
第七节 融资与利润分配情况 .................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 45
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 51
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 52
第十一节 财务会计报告 ........................................................................................................... 64
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................................... 166
4
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人黄裕中、主管会计工作负责人陈军及会计机构负责人（会计主管人员）陈军保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 √是 □否
1、 未按要求披露的事项及原因
豁免披露事项：豁免披露部分客户及供应商名称。
豁免披露事项理由：根据公司生产经营的实际需要和客户、供应商的要求，签署了相关保密协议，
豁免披露。
【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请
投资者注意阅读。
5
释义
释义项目 释义
股份公司、本公司、公 指 中裕软管科技股份有限公司
司、中裕科技
泰州大裕 指 公司机构投资者，泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
中裕兴成 指 泰州中裕兴成消防器材有限公司
中裕能源 指 江苏中裕能源装备有限公司
中裕香港 指 中裕科技（香港）有限公司
安徽优耐德 指 安徽优耐德管道技术有限公司
南京中裕 指 南京中裕流体技术研究院有限公司
中裕阿联酋 指 中裕阿联酋管道制造有限公司
中裕沙特 指 中裕沙特工业有限公司
股东大会 指 中裕软管科技股份有限公司股东大会
董事会 指 中裕软管科技股份有限公司董事会
监事会 指 中裕软管科技股份有限公司监事会
东吴证券 指 东吴证券股份有限公司
三会 指 股东大会、董事会、监事会
管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称
高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 最近一次由股东大会审议通过的《中裕软管科技股份有限公司章
程》
报告期、本期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
6
第二节 公司概况
一、 基本信息
证券简称 中裕科技
证券代码 871694
公司中文全称 中裕软管科技股份有限公司
英文名称及缩写 ZYfire Hose Corporation
法定代表人 黄裕中
二、 联系方式
董事会秘书姓名 陈军
联系地址 姜堰经济开发区开阳路 88 号
电话 0523-88101066
传真 0523-88801386
董秘邮箱 chenjun@zyfire.com
公司网址 www.zyfire.com
办公地址 姜堰经济开发区开阳路 88 号
邮政编码 225500
公司邮箱 chenjun@zyfire.com
三、 信息披露及备置地点
公司年度报告 2023 年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网 www.bse.cn
站
公司披露年度报告的媒体名称及网 证券时报（www.cs.com.cn）
址
公司年度报告备置地 姜堰经济开发区开阳路 88 号公司董事会秘书办公室
四、 企业信息
公司股票上市交易所 北京证券交易所
上市时间 2023 年 4 月 24 日
行业分类 C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C291 橡胶制品业-C2912 橡胶
板、管、带制造
主要产品与服务项目 高分子流体输送软管的研发、生产和销售
普通股总股本（股） 102,298,000
优先股总股本（股） 0
控股股东 控股股东为黄裕中
7
实际控制人及其一致行动人 实际控制人为黄裕中、秦俊明，一致行动人为泰州大裕、黄昕
亮
五、 注册变更情况
√适用 □不适用
项目 内容
统一社会信用代码 91321204724160149K
注册地址 江苏省泰州市姜堰经济开发区开阳路 88 号
注册资本（元） 102,298,000
六、 中介机构
名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层
务所
签字会计师姓名 闻国胜、彭焱妮
名称 东吴证券股份有限公司
办公地址 江苏省苏州
报告期内履行持续督
市工业园区星阳街 5 号
导职责的保荐机构
保荐代表人姓名 许焰、李凯
持续督导的期间 2023 年 4 月 24 日 - 2026 年 12 月 31 日
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
8
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
本年比上年增
2023 年 2022 年 2021 年
减%
营业收入 667,011,156.03 606,739,996.78 9.93% 359,689,443.99
毛利率% 46.47% 43.09% - 41.42%
归属于上市公司股东的净利润 126,510,351.18 92,205,249.80 37.21% 51,427,635.38
归属于上市公司股东的扣除非 120,825,898.73 88,574,781.11 36.41% 45,601,824.41
经常性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依 21.40% 30.67% - 21.34%
据归属于上市公司股东的净利
润计算）
加权平均净资产收益率%（依 20.43% 29.46% - 18.93%
据归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润计
算）
基本每股收益 1.37 1.21 13.22% 0.67
二、 营运情况
单位：元
本年末比上年
2023 年末 2022 年末 2021 年末
末增减%
资产总计 1,054,379,970.02 628,039,660.98 67.88% 412,029,625.72
负债总计 308,679,806.74 280,209,805.01 10.16% 155,132,864.07
归属于上市公司股东的净资产 744,317,469.40 346,345,819.51 114.91% 254,957,427.47
归属于上市公司股东的每股净 7.28 4.53 60.71% 3.34
资产
资产负债率%（母公司） 26.91% 42.77% - 39.34%
资产负债率%（合并） 29.28% 44.62% - 37.65%
流动比率 2.41 1.32 82.58% 1.89
本年比上年增
2023 年 2022 年 2021 年
减%
利息保障倍数 31.95 28.19 - 25.25
经营活动产生的现金流量净额 103,065,146.26 95,364,249.01 8.08% 28,657,820.03
应收账款周转率 6.47 7.38 - 5.37
存货周转率 2.19 2.68 - 2.28
9
总资产增长率% 67.88% 52.43% - 18.03%
营业收入增长率% 9.93% 68.68% - 35.43%
净利润增长率% 37.67% 78.44% - 3.08%
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
项目 年度报告 业绩快报 变动比例%
营业收入 667,011,156.03 667,417,431.29 -0.06%
归属于上市公司股东的净利润 126,510,351.18 133,139,924.57 -4.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常 120,825,898.73 126,491,008.53 -4.48%
性损益的净利润
基本每股收益 1.37 1.44 -4.86%
加权平均净资产收益率%（扣非前） 21.40% 22.42% -1.02%
加权平均净资产收益率%（扣非后） 20.43% 21.30% -0.87%
总资产 1,054,379,970.02 1,048,816,415.65 0.53%
归属于上市公司股东的所有者权益 744,317,469.40 763,121,087.94 -2.46%
归属于上市公司股东的每股净资产 7.28 7.46 -2.41%
业绩快报所载 2023 年年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023 年年度
报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。
五、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元
第四季度
第一季度 第二季度 第三季度
项目 （10-12 月
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份）
份）
营业收入 161,493,693.07 140,049,150.62 173,795,340.71 191,672,971.63
归属于上市公司股东的净利润 28,384,470.31 22,750,202.95 40,624,056.61 34,751,621.31
归属于上市公司股东的扣除非 27,957,130.93 23,582,831.30 38,172,871.63 31,113,064.87
经常性损益后的净利润
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
10
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资
-342,273.79 -828,932.00
产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策规
10,102,396.61 6,417,015.44 6,160,466.27
定、按照确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,非金融企业持有金融资产
-1,132,468.57 -643,584.12 769,857.22
和金融负债产生的公允价值变动损益以
及处置金融资产和金融负债产生的损益
债务重组损益 -807,625.51 -71,105.56
因税收、会计等法律、法规的调整对当
159,310.36
期损益产生的一次性影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1,888,549.49 -148,845.28 -47,371.61
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,448.61 33,769.08 31,288.92
非经常性损益合计 6,759,553.37 4,181,107.97 6,843,135.24
所得税影响数 1,073,493.26 554,546.26 1,017,324.27
少数股东权益影响额（税后） 1,607.66 -3,906.98
非经常性损益净额 5,684,452.45 3,630,468.69 5,825,810.97
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
科目
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资产 3,146,849.18 5,963,249.60
递延所得税负债 1,812,175.28 4,628,575.70
1. 重要会计政策变更
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释
11
16 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内
容自 2023 年 1 月 1 日起施行。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免
的会计处理：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、
且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人
在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确
认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、
第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初
始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》
等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产,在报表中按抵消后的净额
列报。
本次会计政策变更对合并财务报表无影响。
本次会计政策变更对母公司财务报表影响如下。
2022年12月31日余 2022年12月31日变
项目 调整数
额 更后余额
递延所得税资产 3,146,849.18 5,963,249.60 2,816,400.42
递延所得税负债 1,812,175.28 4,628,575.70 2,816,400.42
12
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司主要从事流体传输高分子材料软管的研发、生产和销售，主要业务流程包括产品设计研发、
生产、组装、产品测试等环节。公司设立市场部，主要负责与客户进行沟通、签订订单，合同需经负
责市场销售的副总经理批准；公司研发部主要负责产品设计、研发，根据签订的合同调整产品参数，
对增强层口径、材料和胶层配方、工艺进行调整；采购部根据研发部的产品设计方案进行原材料采购；
生产部分为织造车间、衬胶车间、一次成型共挤车间和包装车间，其中织造车间主要负责织造增强层，
衬胶车间负责挤管、衬胶、硫化等生产工序，一次成型共挤车间主要负责采用一次成型共挤技术进行
产品和研发项目样品的生产，包装车间主要负责连接接扣、产品包装。产品生产完成后，由质量部对
全部产品进行质量检测，检测方式包括高压试水和爆破试验。。
1、采购模式
公司采购的原材料主要包括涤纶、芳纶、TPU、NBR 和接扣等。针对每一类原材料和配件，采购部
通过询价比价、样品质量测试，从合格供应商名录中挑选所需原料的供应商。在原材料和配件入库前，
公司采购部和质量部查阅供应商的产品检测报告，并对原材料和配件进行质量检测。公司根据订单所
需数量、库存数量、市场行情确定原材料和配件的采购数量。
2、生产模式
公司主要采取“以销定产”的生产模式，生产部门根据确定的订单数量和产品规格制定并执行生
产计划。根据生产计划，生产部向采购部门提出物料需求或委托加工计划（公司报告期存在少量委托
加工），由采购部根据物料需求计划采购相应的原材料或选择对应的受托加工方，相关原材料经检验
合格后入库。生产部门根据生产作业计划组织安排生产，生产完成后的产成品经质检合格后包装入库。
3、销售模式
公司以自有品牌销售为主、ODM 为辅。公司销售部门主要负责市场开发、产品销售和售后服务，
分为国外市场部与国内市场部，客户广泛分布于页岩油气开采、矿井排水、市政消防、应急救援、农
业灌溉等领域。公司主要通过参加国内外行业展会、客户推荐等方式获取订单。生产部完成订单生产
经质量部检验合格后产品入库，由仓库按订单发货给客户。
ODM 模式下，客户验厂合格后选定公司作为合格供应商，公司提供自主设计的样品或按照客户
订货意向进行设计，经客户评估确认后投入批量生产。公司负责产品的研发和生产全过程，ODM 产品
仅使用客户商标，客户无法获知公司生产产品的核心技术，不存在现实或潜在的知识产权纠纷。
4、研发模式
公司坚持“自主创新，以市场为导向”的研发方针，根据市场或客户的需求及生产过程中存在的
技术难题和瓶颈进行研发。公司采用改进、创新的产品研发模式，形成了较为完善的研发体系，从生
产技术、自动化生产设备、产品配方等方面进行技术创新。
公司研发部旗下拥有一支独立的研发团队，主要负责管体编织技术、改性技术、产品配方的研发
以及生产工艺与模具图纸设计等。除自主研发外，公司还与东南大学、南京工程学院等高校在材料研
究、技术集成、人才培养等方面进行合作，进一步提升公司研发水平。
13
由于公司下游客户对产品的性能、规格、指标等要求有所不同，技术人员首先根据客户需求提供
产品研发方案；方案通过技术团队评审后经总经理批准，再由研发部门进行样品试制及相关性能测试，
得到与客户要求性能相符的样品后交给客户进行测试；最后通过客户测试合格后，研发流程结束。同
时，公司制定了一系列研发制度，划分不同研发团队，从人员配备、时间要求、资金投入等方面保证
研发模式有序、高效运行，实现技术的不断创新和技术成果的转化。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 √国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定 是
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司实现销售收入 667,011,156.03 元，上年同期为 606,739,996.78 元，增长了 9.93%。
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 126,510,351.18 元，上年同期为 92,205,249.80 元，
增长了 37.21%；扣非后净利润 120,825,898.73 元，上年同期为 88,574,781.11 元，增长了 36.41%。 报
告期末，公司资产总计 1,054,379,970.02 元，上年期末为 628,039,660.98 元，增长了 67.88%；归属于
上市公司股东的净资产为 744,317,469.40 元，上年期末为 346,345,819.51 元，增长了 114.91%。
(二) 行业情况
公司专注于流体传输高分子材料软管的研发、生产和销售。
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司所处行业属于橡胶
和塑料制品业（C29）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处
行业属于橡胶和塑料制品业（C29）大类下的橡胶板、管、带制造（C2912）。
1、行业发展概况
橡胶板、管、带制造，指用未硫化的、硫化的或硬质橡胶生产橡胶板状、管状、带状制品的活动，
以及以橡胶为主要成分，用橡胶灌注、涂层、覆盖或层叠的纺织物、纱绳、钢丝（钢缆）等制作的传
动带或输送带的生产活动。橡胶板、管、带根据原材料和加工工艺的不同，能够调节产品的硬度、耐
磨度、耐腐蚀、耐高温、耐低温、耐老化等性能指标，因而在工业上具有十分广泛的应用。
从软管材料来看分为天然橡胶管、聚氨酯管、丁腈橡胶管等。软管广泛应用于矿业开采、农业、
基建、化工、食品饮料、消防医药和汽车等行业，运送物质包括：水、油、高温水和蒸汽、气体、食
品、饮料、化学品等。
2、行业发展前景
（1）材料配方的重要性日益凸显
近年来我国软管行业得到了快速发展，产品的数量、品种、应用领域不断扩大，但在材料配方等
14
方面与行业领先的跨国企业存在一定的差距。从整体上看，我国软管生产企业大多数属于中小型企业，
技术开发能力薄弱、生产分散、自动化水平低、品牌认知度低，产品主要集中在技术含量低、竞争激
烈的中低端产品市场。与发达国家相比，国内软管行业的应用依然还有很多空白领域。随着市场对软
管性能要求的提升，产品逐渐向高端化、高附加值方向发展。复合材料软管的材料配方决定了产品的
性能，故而新型高分子材料的研发显得日益重要，行业内企业需要满足和创造市场的需求，才能抢占
市场，保持竞争优势。
（2）产品结构持续优化，低端过剩产能逐渐被市场淘汰
橡胶软管生产企业多为中小型企业，产品应用领域分散，自主创新能力薄弱，整体品牌认知度不
高，低端产品同质化竞争严重，高性能产品供应不足。随着下游客户对于软管产品的尺寸、质量、性
能等要求越来越高，劳动力成本和运输成本不断攀升，行业市场竞争加剧，低端过剩产能将逐步被市
场淘汰，具备产品优势、自动化优势、技术优势和解决方案能力优势的企业将在竞争中获胜，带动产
品结构持续优化，产品向高性能、高附加值发展。
（3）产品应用领域不断拓展
软管产品具备易收卷、贮藏运输体积小等优势，随着软管行业成型工艺的成熟和新型材料的使用，
产品的性能呈现多样化趋势，下游应用领域不断拓宽。技术的进步和市场需求的增长，促使行业内企
业不断加大研发投入，软管产品在性能上持续提升，呈现规格口径广、承压大、工作温度宽、寿命长
等特点，可用于传输油、水、耐磨物料、化学品、食品等多种介质，可广泛应用于机械、化工、石油、
冶金、食品等领域。公司产品目前主要应用于能源开采、应急救援、农业灌溉和市政工程等领域，随
着产品在性能上的提升与突破，未来应用领域将不断扩大。
3、公司在行业中的竞争地位
公司专注于流体传输高分子材料软管的研发、生产和销售，为流体输送提供耐高压、抗磨损、长
距离的专业化解决方案和定制化服务。公司的主要产品包括耐高压大流量输送软管、普通轻型输送软
管两大系列，产品以境外销售为主，客户分布于欧美、中东、南美等多个国家和地区，同时为国内应
急救援、市政消防部门以及相关知名企业提供相应配套产品。
公司产品广泛应用于页岩油气开采、矿井排水、市政消防、应急救援、农业灌溉等领域，能够满
足不同场景下客户的作业环境要求，在页岩油气开采和应急救援领域具有一定的市场竞争力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
2023 年末 2022 年末
项目 占总资产的 占总资产的 变动比例%
金额 金额
比重% 比重%
货币资金 391,941,056.00 37.17% 101,786,856.05 16.21% 285.06%
应收票据 6,047,594.46 0.57% 6,878,260.50 1.10% -12.08%
应收账款 113,303,692.04 10.75% 78,141,130.22 12.44% 45.00%
存货 167,802,717.97 15.91% 153,406,350.64 24.43% 9.38%
投资性房地产 - - - - -
15
长期股权投资
固定资产 205,022,838.30 19.44% 146,515,785.59 23.33% 39.93%
在建工程 49,152,802.74 4.66% 51,869,242.56 8.26% -5.24%
无形资产 45,815,240.92 4.35% 40,032,871.43 6.37% 14.44%
商誉 - - - - -
短期借款 137,365,739.21 13.03% 124,576,394.90 19.84% 10.27%
长期借款 - - - - -
应收款项融资 61,500.00 0.01% 226,000.00 0.04% -72.79%
预付账款 6,264,883.07 0.59% 4,832,007.61 0.77% 29.65%
其他应收款 5,531,449.73 0.52% 3,981,306.09 0.63% 38.94%
其他流动资产 16,915,606.89 1.60% 15,783,086.23 2.51% 7.18%
其他非流动资产 17,440,527.58 1.65% 14,005,562.00 2.23% 24.53%
使用权资产 15,737,798.49 1.49%
应付票据 46,652,630.28 4.42% 60,803,895.92 9.68% -23.27%
合同负债 9,048,003.38 0.86% 8,736,512.99 1.39% 3.57%
应交税费 9,016,914.31 0.86% 15,179,317.57 2.42% -40.60%
其他权益工具投资 1,251,089.00 0.12% 1,584,000.00 0.25% -21.02%
递延所得税资产 12,091,172.83 1.15% 8,997,202.06 1.43% 34.39%
应付账款 53,747,433.39 5.10% 46,111,307.88 7.34% 16.56%
应付职工薪酬 16,380,856.96 1.55% 13,225,989.35 2.11% 23.85%
其他应付款 13,082,426.48 1.24% 3,535,461.90 0.56% 270.03%
其他流动负债 3,566,781.58 0.34% 5,215,614.26 0.83% -31.61%
未分配利润 321,946,063.42 30.53% 205,886,179.61 32.78% 56.37%
股本 102,298,000.00 9.70% 76,378,500.00 12.16% 33.94%
资本公积 283,259,661.51 26.87% 26,024,489.90 4.14% 988.44%
库存股 12,481,770.00 1.18%
其他综合收益 311,939.94 0.03% -132,600.00 -0.02% 335.25%
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：期末较年初增长了 285.06%，主要原因为：公司本年度向不特定合格投资者公开发行股
票募集资金 2.69 亿元。
2、应收账款：期末较年初增长了 45.00%，主要原因为：公司加大对海外市场的拓展力度。
3、应收款项融资：期末较年初下降了 72.79%，主要原因为：期末在手票据减少。
4、其他应收款：期末较年初增长了 38.94%，主要原因为：预付设备款更换实施主体，原预付款转入
其他应收款。
5、固定资产：期末较年初增长了 39.93%，主要原因为：公司本期因募集资金项目，增加了投入。
6、使用权资产：期末较年初增长的主要原因为：企业境外子公司租入了厂房。
7、递延所得税资产：期末较年初增长了 34.39%，主要原因为：本期因《企业会计准则解释第 16 号》
会计政策变更，计提了租赁负债对应的递延所得税资产。
8、应交税费：期末较年初下降了 40.60%，主要原因为：期末应交企业所得税减少。
9、其他应付款：期末较年初增长了 270.03%，主要原因为：本期确认股份回购款。
10、其他流动负债：期末较年初下降了 31.61%，主要原因为：本期已背书未终止确认票据减少。
16
11、租赁负债：期末较年初增长的主要原因为：企业境外子公司租入了厂房。
12、递延所得税负债：期末较年初增长了 82.58%，主要原因为：本期因《企业会计准则解释第 16 号》
会计政策变更，计提了使用权资产对应的递延所得税负债。
13、股本：期末较年初增长了 33.94%，主要原因为：公司本年度向不特定合格投资者公开发行股票
2,410.00 万股。
14、资本公积：期末较年初增长了 988.44%，主要原因为：公司本年度向不特定合格投资者公开发行
股票募集资金 2.69 亿元。
15、库存股：期末较年初增长的主要原因为企业进行股权激励，确认了股份回购款。
16、其他综合收益：期末较年初增长了 335.25%，主要原因为：对应股权的股价上升，公允价值上升。
17、未分配利润：期末较年初增长了 56.37%，主要原因为：本期净利润增加。
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
2023 年 2022 年
项目 占营业收入 占营业收入 变动比例%
金额 金额
的比重% 的比重%
营业收入 667,011,156.03 - 606,739,996.78 - 9.93%
营业成本 357,018,376.46 53.53% 345,270,075.36 56.91% 3.40%
毛利率 46.47% - 43.09% - -
销售费用 72,518,024.15 10.87% 103,575,404.92 17.07% -29.99%
管理费用 55,350,797.70 8.30% 29,560,003.84 4.87% 87.25%
研发费用 32,575,312.37 4.88% 19,803,580.16 3.26% 64.49%
财务费用 1,020,573.63 0.15% 2,299,800.91 0.38% -55.62%
信用减值损失 -2,905,816.12 -0.44% 618,416.49 0.10% -569.88%
资产减值损失 -826,223.73 -0.12% -1,376,195.99 -0.23% 39.96%
其他收益 10,129,251.37 1.52% 6,450,784.52 1.06% 57.02%
投资收益 -1,102,468.57 -0.17% -1,421,209.63 -0.23% 22.43%
公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00%
资产处置收益 -342,273.79 -0.05% 11,909.62 0.00% -2,973.93%
汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00%
营业利润 146,957,392.77 22.03% 105,428,272.26 17.38% 39.39%
营业外收入 66,044.06 0.01% 1,752.43 0.00% 3,668.71%
营业外支出 1,954,593.55 0.29% 991,439.33 0.16% 97.15%
净利润 126,314,459.24 18.94% 91,749,952.08 15.12% 37.67%
所得税费用 18,754,384.04 2.81% 12,688,633.28 2.09% 47.80%
项目重大变动原因：
1、管理费用：本期较上期增长了 87.25%，主要原因为：1）公司管理人员增加，相应费用增加；2）
17
本期公司发行上市期间的办公费、差旅费和中介机构费增加；3）本期绿化费增加。
2、研发费用：本期较上期增长了 64.49%，主要原因为：公司加大研发投入。
3、财务费用：本期较上期下降了 55.62%，主要原因为：公司资金增加，利息收入增加。
4、其他收益：本期较上期增长了 57.02%，主要原因为：收到的政府补助增加。
5、信用减值损失：本期较上期下降了 569.88%，主要原因为：应收账款期末余额增加，坏账准备增加。
6、资产减值损失：本期较上期增长了 39.96%，主要原因为：企业存货金额与年初相比变化较少，所
以当期存货跌价准备计提较少。
7、资产处置收益：本期较上期下降了 2973.93%，主要原因为：固定资产处置损失增加。
8、营业外收入：本期较上期增长了 3668.71%，主要原因为：子公司本期收供应商赔款的金额增加。
9、营业外支出：本期较上期增长了 97.15%，主要原因为：1）美国公司发生前期诉讼和解费用 99.68
万元；2）本期对外捐赠支出增加。
10、所得税费用：本期较上期增长了 47.80%，主要原因为：利润总额增加，所得税费用增加。
11、净利润：本期较上期增长了 37.67%，主要原因为：1）营业收入增加，营业利润相应增加；2）原
材料价格下降降低了营业成本，产品毛利相应增加；3）销售费用中海运费等费用比去年同期减少。
(2) 收入构成
单位：元
项目 2023 年 2022 年 变动比例%
主营业务收入 664,056,654.30 604,336,432.46 9.88%
其他业务收入 2,954,501.73 2,403,564.32 22.92%
主营业务成本 356,587,793.60 343,496,021.12 3.81%
其他业务成本 430,582.86 1,774,054.24 -75.73%
按产品分类分析：
单位：元
营业成本
营业收入比
比上年同 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期
期 年同期增减
增减%
增减%
耐高压大流 479,251,851.64 235,346,197.37 50.89% 11.70% 12.68% 减少 0.43 个
量输送软管 百分点
普通轻型输 144,836,544.06 92,488,653.20 36.14% 9.14% -7.34% 增加 11.36 个
送软管 百分点
柔性增强热 4,976,551.95 4,881,547.94 1.91%
塑性复合管
钢衬改性聚 6,958,352.14 5,954,923.29 14.42%
氨酯耐磨管
配件 16,827,858.56 10,449,565.29 37.90% -47.91% -58.01% 增加 14.93 个
百分点
其他 14,159,997.68 7,897,489.37 44.23% 11.77% -32.48% 增加 36.55 个
百分点
合计 667,011,156.03 357,018,376.46 - - - -
18
按区域分类分析：
单位：元
营业成本
营业收入比
比上年同 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期
期 年同期增减
增减%
增减%
境内 203,381,203.94 143,684,957.73 29.35% 7.17% 6.09% 增加 0.72 个
百分点
境外 463,629,952.09 213,333,418.73 53.99% 11.19% 1.67% 增加 4.31 个
百分点
合计 667,011,156.03 357,018,376.46 - - - -
收入构成变动的原因：
报告期内，公司加大了境内和境外市场拓展力度，使得境内收入较上年同期增长 7.17%，境外收入较
上年同期增长 11.19%。
(3) 主要客户情况
单位：元
年度销售占
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
比%
1 客户一 175,781,399.06 26.35% 否
2 客户二 106,749,482.47 16.00% 否
3 客户三 30,724,632.49 4.61% 否
4 客户四 23,370,741.32 3.50% 否
5 客户五 19,230,211.35 2.88% 否
合计 355,856,466.69 53.34% -
(4) 主要供应商情况
单位：元
年度采购占
序号 供应商 采购金额 是否存在关联关系
比%
1 供应商一 114,154,867.23 36.38% 否
2 供应商二 33,068,134.24 10.54% 否
3 供应商三 26,992,289.89 8.60% 否
4 供应商四 22,622,238.24 7.21% 否
5 供应商五 7,839,988.95 2.50% 否
合计 204,677,518.55 65.23% -
3. 现金流量状况
单位：元
19
项目 2023 年 2022 年 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 103,065,146.26 95,364,249.01 8.08%
投资活动产生的现金流量净额 -82,907,432.33 -138,531,208.91 40.15%
筹资活动产生的现金流量净额 292,832,941.78 44,555,209.78 557.24%
现金流量分析：
1、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长了 40.15%，主要原因为：本期设备投入较上期减
少。
2、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长了 557.24%，主要原因为：公司本年度向不特定合
格投资者公开发行股票募集资金 2.69 亿元。
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
金融资产类 初始投资成 本期购 本期出 报告期投 允价值
资金来源 计公允
别 本 入金额 售金额 资收益 变动损
价值变
益
动
其他权益工
1,740,000.00 自有资金 - 927,604.55 30,000.00 594,693.55 438,693.55
具投资
合计 1,740,000.00 - - 927,604.55 30,000.00 594,693.55 438,693.55
5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
预期无法收回本金或存在
未到期余 逾期未收回金
理财产品类型 资金来源 发生额 其他可能导致减值的情形
额 额
对公司的影响说明
银行理财产品 自有资金 10,000,000.00 - - 不存在
银行理财产品 募集资金 - - - 不存在
20
合计 - 10,000,000.00 - - -
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司 公司类 主要业 注册资 主营业务 主营业务
总资产 净资产 净利润
名称 型 务 本 收入 利润
安徽优 控股子 橡塑制品
100,000,000 372,151,878.48 268,470,306.59 112,377,136.34 38,340,759.94 16,744,251.39
耐德 公司 的生产
(2) 主要控股参股公司情况说明
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动
□适用 √不适用
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对公司整体生产经营和业绩的影响
南京中裕 投资新设立 公司业务的拓展和延伸
中裕阿联酋 投资新设立 公司业务的拓展和延伸
中裕沙特 投资新设立 公司业务的拓展和延伸
(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
公司及其子公司在报告期内享受税收优惠的具体情况如下：
1、企业所得税税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，国家需要重点扶持的高新技术
企业，减按 15％的税率征收企业所得税。公司持有高新技术企业认定证书，报告期内，公司减按 15%
税率缴纳企业所得税。
2、小型微利企业所得税优惠
本公司之子公司泰州中裕兴成消防器材有限公司、南京中裕流体技术研究院有限公司符合小型微
利企业的判定标准，根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策
21
的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。
3、出口退税优惠
本公司及境内子公司出口销售业务享受增值税免、抵、退的优惠政策。
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
项目 本期金额/比例 上期金额/比例
研发支出金额 32,575,312.37 19,803,580.16
研发支出占营业收入的比例 4.88% 3.26%
研发支出资本化的金额 0 0.00
资本化研发支出占研发支出的比例 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比例 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用 □不适用
本期研发投入 3,257.53 万元，比上年同期增加 1,980.36 万元，同比增长 64.49%，主要原因是：1）
公司增加研发相关的直接材料和直接人工等投入；2）公司增加检测中心相关投入。
研发投入资本化率变化情况及其合理性说明
□适用 √不适用
2、 研发人员情况：
教育程度 期初人数 期末人数
博士 2 2
硕士 3 3
本科 18 30
专科及以下 29 43
研发人员总计 52 78
研发人员占员工总量的比例（%） 12.62% 16.39%
3、 专利情况：
项目 本期数量 上期数量
公司拥有的专利数量 152 123
公司拥有的发明专利数量 31 28
4、 研发项目情况：
√适用 □不适用
研发项目名称 项目目的 所处阶段/ 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
22
项目进展
开发一种工作压力
高压帐篷用气柱 为 0.5MPa 高压帐篷 提高综合技术研发能力和扩大产品
拓展新应用领域研
软管的研制和应 研究 用气柱软管，用于代 的应用，增加应对行业和市场变化
究
用 替传统帐篷中的金 能力。
属支架。
研究多层织物的组
3D 编织结构软 有利于增强公司的综合技术研发能
优化产品结构 研究 合性能，提高软管的
管的研制和应用 力
承压能力。
研制一种高效混炼
新型高效混炼冷
优化产品性能与效 冷却橡胶集成装置， 有利于增强公司的综合技术研发能
却橡胶集成装置 研究
率 较现有效率提升 力
的研制和应用
30%。
海洋工程用大口
研究一种碳纤维/芳
径耐高压碳纤维 提高综合技术研发能力和扩大产品
纶增强复合软管的
/芳纶增强复合 新产品研发 研究 的应用，增加应对行业和市场变化
技术应用在海洋工
软管关键技术研 能力。
程。
发
研究一种环保型橡 有利于增强公司的综合技术研发能
高效率橡胶软管 优化产品性能与效
完成 胶软管，生产效率达 力，增加应对行业和市场需求的能
的研制和应用 率
到 10000m/d。 力。
连续型高效高质 研制一种非蒸汽热 有利于增强公司的综合技术研发能
优化生产工艺与产
消防水带的研制 完成 粘合软管，附着强度 力，增加应对行业和市场需求的能
品性能
和应用 ≥20N/25mm。 力。
火场紧急救援用
研制一种轻便、阻燃 有利于增强公司的综合技术研发能
消防水带组合件 优化产品性能 完成
消防水带组合件。 力，增加市场竞争力。
的研制和应用
特种耐高温消防 研制一种环境温度
有利于增强公司的综合技术研发能
螺旋管研制和应 优化产品性能 完成 70 ℃ 下 长 期 工 作 的
力，增加市场竞争力。
用 螺旋管。
农业用耐曲绕拖
研制一种耐长期曲 有利于增强公司的综合技术研发能
曳软管的研制与 优化产品性能 完成
绕的软管。 力，增加市场竞争力。
应用
研制一种适用于
有利于增强公司的综合技术研发能
弯头离心设备的 优化产品性能与自 DN100-DN600 管 道
研究 力，增加应对行业和市场需求的能
研发 动化控制 的半自动/自动控制
力。
弯头离心设备
研制一种适用于
一种托架式直管 有利于增强公司的综合技术研发能
优化产品性能与自 DN100-DN1000 管道
离心设备的研发 完成 力，增加应对行业和市场需求的能
动化控制 的内衬聚氨酯直管
和应用 力。
离心设备
一种用于热固型 研制一种适用于聚
有利于增强公司的综合技术研发能
浇注聚氨酯的消 优化产品性能 完成 氨酯内衬浇注的热
力，增加市场竞争力。
失模 熔模。
23
一种无需胶粘剂 有利于增强公司的综合技术研发能
研制一种新型热固
的热固型聚氨酯 新产品研发 完成 力，增加应对行业和市场需求的能
型聚氨酯内衬材料。
内衬材料 力。
研制一种利用钢钎
钢钎带增强聚乙 丰富公司的产品类别，有利于增强
带增强聚乙烯复合
烯复合压力管道 新产品研发 完成 公司的综合技术研发能力，增加应
压力管道，具有结构
的研制 对行业和市场需求的能力。
强度高的特点。
大口径低形变柔 研制一种在工作压
有利于增强公司的综合技术研发能
性软管的研制与 优化产品性能 完成 力下低形变、柔韧性
力，增加市场竞争力。
应用 的软管。
研究一种生产线放
制带生产线放线
线张力控制技术，提 有利于增强公司的综合技术研发能
张力控制关键技 优化产品性能 完成
高制带的精度、稳定 力，增加市场竞争力。
术研发
性和自动化控制
研究一种复合管增
强带收卷关键技术，
复合管增强带收 有利于增强公司的综合技术研发能
优化产品性能 完成 提高质量均一性和
卷关键技术研发 力，增加市场竞争力。
生产工艺的自动化
控制；
研究一种复合管增
复合管增强带缠 强带缠绕粘接关键
有利于增强公司的综合技术研发能
绕粘接关键技术 优化产品性能 完成 技术，提高质量均一
力，增加市场竞争力。
研发 性和生产工艺的自
动化控制
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
√适用 □不适用
合作单位 合作项目 合作协议的主要内容
海洋工程用高性能热塑性弹 研究熔融共混法技术、开发螺杆挤出共混改性法技术、基于有限元
东南大学 性体复合软管制备关键技术 理论对混杂纤维编织结构进行设计等技术应用于海洋工程用高性能
研发 热塑性弹性体复合软管。
1、研究弹性体分子机构和性能的对应关联，优化有机分子共混复核
改性工艺；
多功能柔性增强热塑性复合 2、研究混杂纤维织物在复杂应力作用下的损伤机理和损伤演化过
南京工程学院
管关键技术的研发 程，获得最优混杂比和经纬纤维含量；
3、研究适用于混杂纤维和改性弹性体复合的连续共挤工艺，设计共
挤模具，优化一次成型工艺。
24
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
详见“第十一节财务会计报告”之“一、审计报告”之“三、关键审计事项”。
3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在年报审计期间恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业
准则，切实履行了审计机构应尽的职责。公司对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）专业胜任能力、
诚信状况、独立性进行了充分的了解和审查，认为其具备相关审计资格，能够为公司提供真实、公允
的审计服务。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
1. 重要会计政策变更
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解
释 16 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处
理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始
确认豁免的会计处理：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或
可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项
交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产
等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第 18 号——
所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业
对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业
会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所
得税资产,在报表中按抵消后的净额列报。
本次会计政策变更对合并财务报表无影响。
本次会计政策变更对母公司财务报表影响如下。
2022年12月31日余 2022年12月31日变
项目 调整数
额 更后余额
递延所得税资产 3,146,849.18 5,963,249.60 2,816,400.42
递延所得税负债 1,812,175.28 4,628,575.70 2,816,400.42
2. 重要会计估计变更
25
本公司本报告期内无会计估计变更事项。
(九) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
报告期内，公司完成投资设立 2 家全资子公司、1 家控股子公司，并纳入合并报表，主要情况如
下：
1、南京中裕
公司名称：南京中裕流体技术研究院有限公司
统一社会信用代码：91320191MACJ4UXC8N
注册资本：300 万人民币
类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
成立日期：2023 年 5 月 11 日
法定代表人：黄裕中
住所：江苏省南京市江北新区研创园星火路 9 号软件大厦 B 座 2 层
主营业务：流体技术研究
2、中裕阿联酋
公司名称：中裕阿联酋管道制造有限公司
注册号：ADFZ-50054
注册资本：50 万迪拉姆
成立日期：2023 年 8 月 4 日
注册地址：阿联酋阿布扎比哈利法工业园区 1 号厂房
经营范围：管道制造和销售
3、中裕沙特
公司名称：中裕沙特工业有限公司
注册号：121034502225221
注册资本：50 万里亚尔
成立日期：2023 年 9 月 27 日
注册地址：沙特阿拉伯王国东部省达曼工业城第 3 区
经营范围：管道制造、销售及贸易
(十) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司能够严格按照与供应商、客户等签署的相关合同积极履行义务，不存在侵害债权人、供应商、
26
客户、消费者权益的情况。
公司能够依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》、公司内部管理制度等
规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬和各项劳动保障，为员工办理养老、医疗、
工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。切实有效的保护公司职工
的各项权利。
公司通过组织、参与、开展“夏日慰问消防队员”、“助力中高考”、“敬老济困幸福姜城”、
“中小学生走进中裕”、“雏堰启航”、“姜育良才进中裕，校企联动预未来”等活动，积极践行公
益初心，不断将社会责任融入企业发展之中。
3. 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司自成立以来，坚持经营生产与环保工作同步发展的原则，加强环保设备的管理和日常维护，
严格执行各项环保法律法规，建立健全了一系列环境保护措施，保证生产经营的各个环节符合环保要
求。
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司所处行业属于橡胶
和塑料制品业（C29）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处
行业属于橡胶和塑料制品业（C29）大类下的橡胶板、管、带制造（C2912）。
1、材料配方的重要性日益凸显
近年来我国软管行业得到了快速发展，产品的数量、品种、应用领域不断扩大，但在材料配方等
方面与行业领先的跨国企业存在一定的差距。从整体上看，我国软管生产企业大多数属于中小型企业，
技术开发能力薄弱、生产分散、自动化水平低、品牌认知度低，产品主要集中在技术含量低、竞争激
烈的中低端产品市场。与发达国家相比，国内软管行业的应用依然还有很多空白领域。随着市场对软
管性能要求的提升，产品逐渐向高端化、高附加值方向发展。复合材料软管的材料配方决定了产品的
性能，故而新型高分子材料的研发显得日益重要，行业内企业需要满足和创造市场的需求，才能抢占
市场，保持竞争优势。
2、产品结构持续优化，低端过剩产能逐渐被市场淘汰
橡胶软管生产企业多为中小型企业，产品应用领域分散，自主创新能力薄弱，整体品牌认知度不
高，低端产品同质化竞争严重，高性能产品供应不足。随着下游客户对于软管产品的尺寸、质量、性
能等要求越来越高，劳动力成本和运输成本不断攀升，行业市场竞争加剧，低端过剩产能将逐步被市
场淘汰，具备产品优势、自动化优势、技术优势和解决方案能力优势的企业将在竞争中获胜，带动产
品结构持续优化，产品向高性能、高附加值发展。
3、产品应用领域不断拓展
软管产品具备易收卷、贮藏运输体积小等优势，随着软管行业成型工艺的成熟和新型材料的使用，
产品的性能呈现多样化趋势，下游应用领域不断拓宽。技术的进步和市场需求的增长，促使行业内企
业不断加大研发投入，软管产品在性能上持续提升，呈现规格口径广、承压大、工作温度宽、寿命长
27
等特点，可用于传输油、水、耐磨物料、化学品、食品等多种介质，可广泛应用于机械、化工、石油、
冶金、食品等领域。公司产品目前主要应用于能源开采、应急救援、农业灌溉和市政工程等领域，随
着产品在性能上的提升与突破，未来应用领域将不断扩大。
(二) 公司发展战略
公司坚持专业化、差异化的发展战略，不断探索新的市场领域，在“耐高压、抗磨损、长距离”
特性基础上，逐步研发能适应高温极寒、海底高压、酸碱腐蚀等多种特殊作业环境软管，实现流体输
送的多元化和特色化。公司采取总成总装的设计理念，将软管、接扣、收放装置等作为整体方案进行
一体化设计，为客户提供系统的解决方案。
公司专注于下游页岩油气开采和应急救援细分领域，践行业务聚焦战略，已具备核心产品完整的
生产工艺流程和管体接扣的接合设计能力，实现了流体传输软管生产环节的自主可控，在同行业中具
有较强的竞争优势。凭借持续的产品和技术创新，公司同步开发并拓展流体传输软管的其他市场领域，
通过加强与页岩油气开采系统配套服务商以及大型工矿集团等龙头客户的合作，不断丰富产品适用性
能，满足下游客户不同的应用场景要求。
目前公司已形成以耐高压大流量输送软管、普通轻型输送软管为主要产品，以柔性增强热塑性复
合管、钢衬改性聚氨酯耐磨管为新兴拓展产品的多层次业务格局，同时，逐步开发并拓展流体传输软
管的其他市场领域，以此丰富产品类型并拓宽下游应用场景，扩大公司产品在页岩油气开采、工矿开
采及运输、市政管网、应急救援等下游领域应用范围。
公司将继续聚焦于业务创新、技术创新与工艺设备创新，并贯穿于流体传输软管研发、生产的全
过程。通过业务创新促进技术与工艺设备创新，新技术、新工艺的推广应用以及设备的设计改型，亦
会推动新业务的发展，相辅相成。公司仍将通过各项创新，共同致力于提高产品质量，建立良好的品
牌形象，促进公司业务发展行稳致远。
公司构建了“中正平和、裕其众庶”的文化内核以及“驭科技、裕及人、誉天下”的企业价值观，
公司将以“为全球提供更完美的流体传输解决方案”为使命，以“裕人三极”绩效管理模式为抓手，
致力于打造世界级管道高科技企业。
(三) 经营计划或目标
2024 年，公司将继续坚持以科技创新为引领不动摇，坚持以管道实业为根基不动摇，进一步借助
资本的力量，全面实施“四个新”行动计划，具体如下：
一、开发新产品，集聚新动能
围绕管道主业，扩大产品品类，重点研制钢衬改性聚氨酯耐磨管、柔性增强热塑性复合管等多元
化管道产品，打造管道应用全系列解决方案。
二、突破新思维，开拓新领域
突破思维定势，重塑思维框架，在页岩油气开采、矿井排水、市政消防、应急救援、农业灌溉等
领域的基础上，不断开拓矿产开发、浆体输送等新领域，开拓新的业务增长点。
三、开辟新市场，迈进新蓝海
积极开辟中东、非洲等新市场，迈进更广阔的蓝海市场，参与全球市场竞争。
四、实施新布局，创造新未来
在全球范围内实施新的战略布局，稳步推进中东地区的中裕沙特公司和中裕阿联酋公司建设，逐
步形成中裕全球一体化格局。
28
(四) 不确定性因素
市场开拓受到宏观经济环境、国家产业政策、下游市场需求、行业竞争格局等多方面因素影响。
当前境内市场开拓面临经济增速放缓等带来的不确定影响，境外市场开拓面临全球性通货膨胀、国际
贸易摩擦等带来的不确定影响。
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
重大风险事
公司持续到本年度的风险和应对措施
项名称
公司主要原材料为 TPU、涤纶、芳纶、NBR 以及接扣。与大宗商品市场直接相关，
交易活跃且价格具有一定波动性。原材料价格波动会直接造成公司采购成本的波动从
而引起公司营业成本的变动，影响公司经营业绩。若未来原材料价格上涨，可能导致
公司毛利率进一步下降，并对公司期后经营业绩造成不利影响，公司存在原材料价格
波动的风险。
原材料价格 应对措施：一是着重通过及时了解市场行情信息，对大宗材料采取预订、锁单及
波动的风险 套期保值等措施，并全面导入采购招投标机制，保障采购材料的价格基本稳定，减少
行情波动给公司带来的风险；二是继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。
通过招标采购等方式降低采购价格，通过优化工艺流程、使用替代原料及加强管理等
方式，有效克服原材料价格波动风险；三是公司会综合考虑自身的生产经营计划和下
游产品所在市场的竞争情况，与部分客户进行价格协商，不时对部分产品进行适度调
价。
公司耐高压大流量输送软管最主要的下游行业为页岩油气开采行业，2023 年度，
公司耐高压大流量输送软管收入金额为 47,925.19 万元，占营业收入比例为 71.85%。
美国作为目前页岩油开采的最大市场，国际油价与开采成本的差异决定了页岩油
的开采量。未来若国际原油价格出现下跌，可能会导致页岩油气开采等下游行业开工
下游行业需 率下降，对公司主要产品页岩油气压裂供水软管的需求量减少，进而可能会导致公司
求波动风险 经营业绩发生下滑风险。
应对措施：公司依靠自身技术能力和产品品质，获得了众多知名终端客户的认可，
且正在积极开发高端产品和拓展新产品，以应对下游行业需求波动风险。同时，密切
关注市场变化，及时掌握行业动态和趋势，结合自身实际情况，制定和调整符合市场
变化的经营战略。
公司上市发行募集资金扣除发行费用后将用于柔性增强热塑性复合管量产项目、
钢衬改性聚氨酯耐磨管量产项目、检测中心项目。募投项目产品是公司在现有研发创
新技术上开发的新产品，虽然对其进行了市场、技术等方面的可行性论证，但在募投
项目实施过程中，仍然可能出现资金到位不及时、项目投资超支、宏观政治经济形势
募集资金投
变化、产业政策变化、技术迭代加快、市场环境变化及人才储备不足等情况，募投项
资项目风险
目存在无法正常实施或者无法实现预期目标的风险。由于本次募投项目的拟投资金额
较大，如果募投项目无法正常实施或无法实现预期目标，将可能会对公司的盈利状况
和未来发展产生不利影响。
应对措施：一是密切关注产业政策及市场变化，及时掌握政策动态和行业趋势，
29
结合项目实际情况，制定和调整符合市场变化的经营战略；二是定期监测项目进展，
通过加强内部控制等措施，科学合理的筹划募集资金使用；三是公司不断加强技术储
备及再创新，公司目前已培养了一支超 50 人，基础扎实、经验丰富的研发团队，跟踪
国际、国内管道领域前沿创新和技术，以客户需求为导向，不断做好技术储备及创新
工作。
2023 年末，公司应收账款账面价值为 11,330.37 万元，占流动资产的比例为 16.01%，
占资产总额的比例为 10.75%。随着公司业务的发展和规模的扩张，应收账款可能进一
步增加，若公司不能严格控制风险、制定合理信用政策、加强应收账款管理、建立有
应收账款回 效的催款责任制，将会影响资金周转速度和经营活动的现金流量。若未来出现销售回
收风险 款不顺利或客户财务状况恶化的情况，则可能给公司带来坏账损失，从而影响公司的
资金周转和利润水平。
应对措施：加大应收账款催收力度，明确收款责任人，建立完善的应收账款监管
体系，提高账款催收效率，加速资金回笼。
2023 年末，公司存货账面价值为 16,780.27 万元，占期末流动资产的比例为
23.71%。公司存货种类较多，公司存货占流动资产的比重较高，并有可能随着公司经
营规模的扩大而进一步增加。公司库存商品备货金额较大，存货周转率较低，如下游
市场需求突然减少，将导致存货积压并出现存货跌价风险；较高的存货余额对公司流
存货管理风
动资金占用较大，如果存货管理不善，则可能降低公司经营效率，同时带来存货跌价
险
风险，使公司面临一定的经营及财务风险。
应对措施：应对措施：积极开拓市场，加大销售力度，加快库存商品销售。加强
物料管理，在控制采购成本和存储成本的同时，调整采购方法，减少物料存货费用。
完善内部生产管理机。
2023 年度，公司境外营业收入为 46,363.00 万元。公司境外客户主要集中在美国、
加拿大、巴西、中东、欧洲等国家和地区，境外业务主要以美元结算，人民币汇率可
能受全球政治、经济环境的变化而波动。由于公司境外销售占比较高，人民币升值可
能给公司造成汇兑损失。随着公司境外业务收入规模逐步扩大，若未来人民币出现大
汇率波动风
幅升值，而公司未能采取有效措施应对汇率波动风险，可能对公司的经营业绩产生不
险
利影响。
应对措施：公司实行即时结、售汇政策，外币资产、负债中的货币资金等受汇率
变动影响的风险较小。对于外币应收账款的回款严格控制，最多隔月结清，故受汇率
变动的影响较小，产生汇兑损失可能性较小。
2023 年度，公司境外营业收入为 46,363.00 万元，占营业收入比例为 69.51%。近
年来，美国在国际贸易战略、进出口政策和市场开发措施等方面有向保护主义、本国
优先主义方向发展的趋势，曾多次宣布对中国商品加征进口关税。在目前的中美贸易
摩擦背景下，世界贸易形势存在一定的不确定性。若中美贸易摩擦继续升级，未来公
司主要出口国家或地区对公司加征关税或者在其他贸易政策上施加不利影响，公司的
国际贸易摩
境外业务则可能相应受到影响，并可能在与其他国际化企业以及境外市场的本土企业
擦风险
竞争中处于不利地位，进而对公司的经营业绩带来不利影响。
应对措施：密切关注世界贸易形势及市场变化，及时掌握政策动态和市场趋势，
结合自身实际情况，制定和调整符合贸易形势及市场变化的经营战略。通过优质的产
品和服务，不断稳固和扩大国外市场和国外客户。同时继续加大国内市场和国内客户
的开发和拓展力度，不断开拓国内市场销售的新局面。
本 期 重 大 风 本期重大风险未发生重大变化
险是否发生
30
重大变化：
(二) 报告期内新增的风险因素
新增风险事
公司报告期内新增的风险和应对措施
项名称
无 不适用
31
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一)
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 □是 √否 五.二.(二)
资源的情况
是否存在重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(三)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 □是 √否
资、以及报告期内发生的企业合并事项
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 √是 □否 五.二.(四)
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六)
是否存在年度报告披露后面临退市情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在应当披露的重大合同 □是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否
是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(5) 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(6) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(7) 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
□是 √否
2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
32
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
√适用 □不适用
单位：元
担保期间 担 责
实际履行担
关联 担保 保 任 临时公告披露
担保金额 担保余额 保责任的金 起始日 终止日
方 内容 类 类 时间
额 期 期
型 型
为公司
黄 裕
银行贷 保 连
中、秦 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 2023/3/27 2024/3/26 2023 年 3 月 22 日
款提供 证 带
俊明
担保
为公司
银行贷 保 连
黄裕中 42,000,000.00 42,000,000.00 0.00 2023/3/14 2026/3/13 2023 年 3 月 22 日
款提供 证 带
担保
为公司
黄 裕
银行贷 保 连
中、秦 70,000,000.00 60,000,000.00 10,000,000.00 2023/1/5 2026/1/5 2023 年 3 月 22 日
款提供 证 带
俊明
担保
7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其
他金融业务
□适用 √不适用
存款情况
□适用 √不适用
贷款情况
□适用 √不适用
授信或其他金融业务情况
□适用 √不适用
8、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(8) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
2023 年 11 月 9 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2023 年股权
33
激励计划（草案）>的议案》等相关议案。
公司 2023 年股权激励计划限制性股票首次授予已完成，并于 2023 年 12 月 4 日在中国证券北京
分公司完成登记，本次实际授予股份数量 181.95 万股，授予价格 6.86 元/股，实际授予人数 74 人。
(9) 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
报告期内，公司不存在新增承诺事项。已经披露的承诺事项详见公司于 2023 年 4 月 6 日在北京
证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《中裕软管科技股份有限公司招股说明书》之
“第四节、九、重要承诺”相关内容。
报告期内，公司上述承诺正常履行，不存在超期未履行完毕的承诺。
(10) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限 占总资产的比
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
类型 例%
货币资金 货币资金 质押 16,472,808.21 1.56% 保证金等
应收票据 应收票据 质押 2,892,121.13 0.27% 已背书未终止确认
固定资产 固定资产 抵押 67,476,644.56 6.40% 借款抵押
无形资产 无形资产 抵押 38,375,618.69 3.64% 借款抵押
总计 - - 125,217,192.59 11.88% -
资产权利受限事项对公司的影响：
公司上述资产权利受限事项是企业正常生产经营过程中发生的，不会对公司产生不利影响。
34
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 29,128,500 38.14% -4,003,359 25,125,141 24.56%
无限售 其中：控股股东、实际控 13,947,509 18.26% -13,947,509 0 0.00%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 2,155,850 2.82% -2,155,850 0 0.00%
核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%
有限售股份总数 47,250,000 61.86% 29,922,859 77,172,859 75.44%
有限售 其中：控股股东、实际控 40,781,250 53.39% 13,947,509 54,728,759 53.50%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 6,468,750 8.47% 2,556,850 9,025,600 8.82%
核心员工 0 0.00% 1,418,500 1,418,500 1.39%
总股本 76,378,500 - 25,919,500 102,298,000 -
普通股股东人数 5,361
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
1、公司向不特定合格投资者公开发行股票并于 2023 年 4 月 24 日在北京证券交易所上市，本次
发行股份数量 2,410 万股，发行后总股本为 10,047.85 万股。
2、公司 2023 年股权激励计划限制性股票首次授予完成并于 2023 年 12 月 4 日在中国证券北京分
公司完成登记，本次实际授予股份数量 181.95 万股，授予完成后总股本为 10,229.8 万股。
(二) 持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
期末 期末持 质押或司法冻结情
期末持有 况
序 股东 股东 期初持 持股 期末持 持股 有无限
限售股份
号 名称 性质 股数 变动 股数 比 售股份 股份状
数量 数量
例% 数量 态
1 黄裕中 境内自 40,778,759 0 40,778,759 39.8627% 40,778,759 0 不适用 0
然人
2 秦俊明 境内自 13,950,000 0 13,950,000 13.6366% 13,950,000 0 不适用 0
然人
3 泰州大裕 境内非 7,500,000 0 7,500,000 7.3315% 7,500,000 0 不适用 0
35
国有法
人
4 张小红 境内自 7,124,900 103,800 7,228,700 7.0663% 7,228,700 0 不适用 0
然人
5 黄昕亮 境内自 4,500,000 0 4,500,000 4.3989% 4,500,000 0 不适用 0
然人
6 江苏姜堰 国有法 0 2,410,000 2,410,000 2.3559% 0 2,410,000 不适用 0
经开集团 人
有限公司
7 江海证券 国有法 0 2,146,185 2,146,185 2.0980% 0 2,146,185 不适用 0
有限公司 人
8 陈军 境内自 1,499,700 193,400 1,693,100 1.6551% 1,693,100 0 不适用 0
然人
9 中国农业 其他 0 1,001,918 1,001,918 0.9794% 0 1,001,918 不适用 0
银行－华
夏平稳增
长混合型
证券投资
基金
10 东吴证券 国有法 450,000 44,000 494,000 0.4829% 0 494,000 不适用 0
股份有限 人
公司
合计 - 75,803,359 5,899,303 81,702,662 79.8673% 75,650,559 6,052,103 - 0
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
股东黄裕中与秦俊明系夫妻关系，泰州大裕为黄裕中与秦俊明共同控制的企业，黄昕亮为黄裕中
与秦俊明之子。
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
√适用 □不适用
序号 股东名称 持股期间的起止日期
1 江苏姜堰经开集团有限公司 未约定持股期限
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
36
（一）控股股东情况
黄裕中现持有公司股份 40,778,759 股，持股比例为 39.8627%，为公司的控股股东。
黄裕中，现任公司董事长、总经理，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究
生学历。1990 年 1 月至 2000 年 10 月，就职于泰县消防水带厂，先后担任销售员、销售副总、经营厂
长；2000 年 11 月至 2017 年 2 月，就职于中裕软管科技有限公司，先后担任监事、执行董事兼总经
理；2006 年 10 月至今，就职于泰州中裕兴成消防器材有限公司，担任董事长兼总经理；2010 年 3 月
至 2019 年 2 月，就职于泰州市中裕高分子材料科技有限公司，历任执行董事、总经理；2013 年 4 月
至 2016 年 3 月，就职于沃德水带（江苏）有限公司，担任执行董事兼总经理；2015 年 3 月至 2016 年
11 月，就职于泰州玉禾新材料有限公司，担任董事兼总经理；2016 年 12 月至今，就职于泰州大裕企
业管理咨询合伙企业（有限合伙），担任执行事务合伙人；2017 年 3 月至今，受聘为南京理工大学泰
州科技学院客座教授；2018 年 3 月至 2020 年 6 月，就职于平裕（成都）科技有限公司，担任执行董
事兼经理；2018 年 5 月至 2019 年 7 月，就职于陕西和裕众成安全科技有限公司，担任执行董事兼总
经理；2019 年 1 月至 2020 年 11 月，就职于四川中裕兴成能源技术有限公司，担任执行董事兼总经
理；2021 年 8 月至今，担任安徽优耐德管道技术有限公司董事长兼总经理；2021 年 12 月至今，担任
江苏中裕能源装备有限公司执行董事、总经理；2017 年 3 月至今，担任股份公司董事长、总经理。
报告期内，公司控股股东未发生变动。
（二）实际控制人情况
黄裕中现持有公司股份 40,778,759 股，持股比例为 39.8627%，为公司的控股股东。
黄裕中，现任公司董事长、总经理，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究
生学历。1990 年 1 月至 2000 年 10 月，就职于泰县消防水带厂，先后担任销售员、销售副总、经营厂
长；2000 年 11 月至 2017 年 2 月，就职于中裕软管科技有限公司，先后担任监事、执行董事兼总经
理；2006 年 10 月至今，就职于泰州中裕兴成消防器材有限公司，担任董事长兼总经理；2010 年 3 月
至 2019 年 2 月，就职于泰州市中裕高分子材料科技有限公司，历任执行董事、总经理；2013 年 4 月
至 2016 年 3 月，就职于沃德水带（江苏）有限公司，担任执行董事兼总经理；2015 年 3 月至 2016 年
11 月，就职于泰州玉禾新材料有限公司，担任董事兼总经理；2016 年 12 月至今，就职于泰州大裕企
业管理咨询合伙企业（有限合伙），担任执行事务合伙人；2017 年 3 月至今，受聘为南京理工大学泰
州科技学院客座教授；2018 年 3 月至 2020 年 6 月，就职于平裕（成都）科技有限公司，担任执行董
事兼经理；2018 年 5 月至 2019 年 7 月，就职于陕西和裕众成安全科技有限公司，担任执行董事兼总
经理；2019 年 1 月至 2020 年 11 月，就职于四川中裕兴成能源技术有限公司，担任执行董事兼总经
理；2021 年 8 月至今，担任安徽优耐德管道技术有限公司董事长兼总经理；2021 年 12 月至今，担任
江苏中裕能源装备有限公司执行董事、总经理；2017 年 3 月至今，担任股份公司董事长、总经理。
秦俊明，现任公司董事，女，1973 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1993
年 1 月至 2000 年 9 月，就职于泰县消防水带厂，先后担任挡车员、保管员；2000 年 11 月至 2017 年
2 月，就职于中裕软管科技有限公司，先后担任生产科长、监事；2006 年 10 月至今，就职于泰州中裕
兴成消防器材有限公司，担任董事；2013 年 4 月至 2016 年 3 月，就职于沃德水带（江苏）有限公司，
担任监事；2017 年 3 月至 2019 年 2 月，就职于泰州市中裕高分子材料科技有限公司，担任总经理；
2020 年 6 月至今，就职于平裕（成都）科技有限公司，担任执行董事兼经理；2017 年 3 月至今，担任
股份公司董事。
黄裕中现持有公司股份 40,778,759 股，持股比例为 39.8627%；秦俊明现持有公司股份 13,950,000
股，持股比例为 13.6366。同时，黄裕中与秦俊明系夫妻关系，二人通过泰州大裕企业管理咨询合伙企
业（有限合伙）控制公司股份 7,500,000 股，占公司股份总额的 7.3315%，即黄裕中与秦俊明夫妇合计
37
控制公司 60.8308%的股份，其持股数额与比例足以对公司重大事项产生重大影响，故认定黄裕中与秦
俊明夫妇为公司共同的实际控制人。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。
38
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 报告期内普通股股票发行情况
(1) 公开发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
募集资金用途
拟发行数 实际发行 定价方 发行 募集
申购日 上市日 （请列示具体
量 数量 式 价格 金额
用途）
2024 年 4 2023 年 4 24,100,000 24,100,000 直接定价 12.33 297,153,000.00 （1）柔性增强热塑性
月 11 日 月 24 日 复合管量产项目
（2）钢衬改性聚氨酯
耐磨管量产项目
（3）检测中心项目
(2) 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
是否变更 变更用途
报告期内使用 变更用途情 是否履行必要
募集方式 募集金额 募集资金 的募集资
金额 况 决策程序
用途 金金额
公开发行 297,153,000.00 117,873,331.26 否 不适用 不适用 已事前及时履
行
募集资金使用详细情况：
项目 金额（元）
一、募集资金总额 297,153,000.00
承销费及保荐费（不含税） 21,024,976.42
其他发行费用 6,692,427.25
募集资金净额 269,435,596.33
二、募集资金账户利息收入 1,153,042.11
三、募集资金使用 117,873,331.26
39
柔性增强热塑性复合管量产项目 106,612,067.07
钢衬改性聚氨酯耐磨管量产项目 1,078,223.00
检测中心项目 10,183,041.19
四、募集资金余额 152,715,307.18
注：截至 2023 年 12 月 31 日，其他发行费用 6,692,427.25 元中，67,375.74 元印花税按照税务规
定于 2024 年 1 月进行申报并缴纳。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
贷 存续期间
款
提
序 贷款方 利息
贷款提供方 供 贷款规模
号 式 起始日期 终止日期 率
方
类
型
1 银行贷款 兴业银行股份有限 银行 6,000,000.00 2022 年 9 月 28 日 2023 年 9 月 27 日 3.65%
公司泰州分行
2 银行贷款 兴业银行股份有限 银行 4,000,000.00 2022 年 9 月 28 日 2023 年 9 月 27 日 3.65%
公司泰州分行
3 银行贷款 兴业银行股份有限 银行 10,000,000.00 2023 年 12 月 27 日 2024 年 12 月 26 日 3.20%
公司泰州分行
4 银行贷款 招商银行股份有限 银行 5,000,000.00 2022 年 9 月 19 日 2023 年 3 月 18 日 3.60%
公司泰州分行
5 银行贷款 招商银行股份有限 银行 8,608,468.60 2023 年 5 月 9 日 2024 年 5 月 9 日 3.20%
公司泰州分行
6 银行贷款 招商银行股份有限 银行 5,213,147.25 2023 年 5 月 15 日 2024 年 5 月 15 日 3.20%
公司泰州分行
7 银行贷款 招商银行股份有限 银行 5,515,544.00 2023 年 5 月 24 日 2024 年 5 月 24 日 3.20%
40
公司泰州分行
8 银行贷款 招商银行股份有限 银行 1,638,376.00 2023 年 6 月 16 日 2024 年 6 月 16 日 3.20%
公司泰州分行
9 银行贷款 招商银行股份有限 银行 9,024,464.15 2023 年 7 月 20 日 2024 年 7 月 20 日 3.20%
公司泰州分行
10 银行贷款 中国民生银行股份 银行 4,000,000.00 2022 年 3 月 15 日 2023 年 3 月 3 日 3.85%
有限公司泰州分行
11 银行贷款 中国民生银行股份 银行 7,655,025.48 2023 年 3 月 27 日 2024 年 3 月 26 日 3.50%
有限公司泰州分行
12 银行贷款 中国民生银行股份 银行 2,344,974.52 2023 年 4 月 14 日 2024 年 4 月 13 日 3.50%
有限公司泰州分行
13 银行贷款 中国农业银行股份 银行 5,000,000.00 2022 年 3 月 21 日 2023 年 3 月 20 日 4.05%
有限公司泰州姜堰
支行
14 银行贷款 中国农业银行股份 银行 7,000,000.00 2023 年 2 月 17 日 2023 年 8 月 16 日 3.50%
有限公司泰州姜堰
支行
15 银行贷款 中国农业银行股份 银行 5,069,492.22 2023 年 10 月 27 日 2024 年 10 月 26 日 2.95%
有限公司泰州姜堰
支行
16 银行贷款 中国农业银行股份 银行 6,330,000.00 2023 年 11 月 29 日 2024 年 11 月 29 日 2.95%
有限公司泰州姜堰
支行
17 银行贷款 中国农业银行股份 银行 9,600,000.00 2023 年 12 月 26 日 2024 年 12 月 26 日 2.95%
有限公司泰州姜堰
支行
18 银行贷款 中国银行股份有限 银行 6,000,000.00 2022 年 3 月 24 日 2023 年 3 月 23 日 3.85%
公司姜堰支行
19 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 10,000,000.00 2022 年 3 月 28 日 2023 年 3 月 28 日 4.50%
公司泰州分行
20 银行贷款 南京银行股份有限 银行 5,000,000.00 2022 年 11 月 29 日 2023 年 11 月 24 日 3.70%
公司泰州分行
21 银行贷款 南京银行股份有限 银行 5,000,000.00 2022 年 11 月 29 日 2023 年 11 月 24 日 3.70%
公司泰州分行
22 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 1,953,229.06 2022 年 5 月 27 日 2023 年 5 月 25 日 4.05%
公司泰州分行
23 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 804,154.08 2022 年 5 月 30 日 2023 年 5 月 25 日 4.05%
公司泰州分行
24 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 9,429,520.00 2022 年 6 月 6 日 2023 年 5 月 25 日 4.05%
公司泰州分行
25 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 5,300,227.40 2022 年 6 月 9 日 2023 年 5 月 25 日 4.05%
公司泰州分行
26 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 3,174,388.38 2022 年 9 月 5 日 2023 年 8 月 23 日 4.05%
41
公司泰州分行
27 银行贷款 江苏银行股份有限 银行 3,825,611.48 2022 年 9 月 7 日 2023 年 8 月 23 日 4.05%
公司泰州分行
28 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 2,613,945.30 2022 年 5 月 24 日 2023 年 5 月 24 日 4.50%
公司泰州分行
29 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 2,916,191.85 2022 年 5 月 24 日 2023 年 5 月 24 日 4.50%
公司泰州分行
30 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 3,889,393.60 2022 年 6 月 21 日 2023 年 6 月 21 日 4.50%
公司泰州分行
31 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 579,775.00 2022 年 5 月 24 日 2023 年 5 月 24 日 4.50%
公司泰州分行
32 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 23,500,000.00 2023 年 1 月 5 日 2023 年 4 月 7 日 4.45%
公司泰州分行
33 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 638,768.00 2023 年 6 月 27 日 2024 年 6 月 25 日 3.20%
公司泰州分行
34 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 4,150,838.30 2023 年 7 月 24 日 2024 年 7 月 24 日 3.20%
公司泰州分行
35 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 3,026,192.30 2023 年 8 月 23 日 2024 年 8 月 23 日 3.20%
公司泰州分行
36 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 1,145,660.00 2023 年 10 月 30 日 2024 年 10 月 30 日 3.20%
公司泰州分行
37 银行贷款 苏州银行股份有限 银行 1,038,541.40 2023 年 11 月 23 日 2024 年 11 月 23 日 3.20%
公司泰州分行
38 银行贷款 交通银行股份有限 银行 9,491,914.11 2022 年 7 月 20 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
39 银行贷款 交通银行股份有限 银行 3,406,233.60 2022 年 7 月 27 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
40 银行贷款 交通银行股份有限 银行 1,279,773.00 2022 年 8 月 2 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
41 银行贷款 交通银行股份有限 银行 5,201,669.00 2022 年 8 月 8 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
42 银行贷款 交通银行股份有限 银行 6,440,000.00 2022 年 8 月 15 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
43 银行贷款 交通银行股份有限 银行 3,434,801.00 2022 年 8 月 23 日 2023 年 7 月 17 日 3.80%
公司泰州分行
44 银行贷款 交通银行股份有限 银行 10,740,449.09 2022 年 9 月 26 日 2023 年 7 月 17 日 3.85%
公司泰州分行
45 银行贷款 交通银行股份有限 银行 3,230,725.00 2023 年 7 月 31 日 2024 年 7 月 24 日 3.00%
公司泰州分行
46 银行贷款 交通银行股份有限 银行 5,625,000.00 2023 年 9 月 4 日 2024 年 7 月 24 日 3.00%
公司泰州分行
47 银行贷款 交通银行股份有限 银行 9,332,040.00 2023 年 9 月 13 日 2024 年 7 月 15 日 3.00%
公司泰州分行
42
48 银行贷款 交通银行股份有限 银行 2,674,974.59 2023 年 10 月 10 日 2024 年 7 月 22 日 3.00%
公司泰州分行
49 银行贷款 交通银行股份有限 银行 10,000,000.00 2023 年 11 月 1 日 2024 年 7 月 20 日 3.00%
公司泰州分行
50 银行贷款 交通银行股份有限 银行 5,384,100.20 2023 年 12 月 21 日 2024 年 7 月 25 日 3.00%
公司泰州分行
51 银行贷款 中国工商银行股份 银行 8,147,139.46 2023 年 9 月 26 日 2024 年 3 月 27 日 2.90%
有限公司姜堰支行
52 银行贷款 中国工商银行股份 银行 3,031,257.60 2023 年 10 月 19 日 2024 年 4 月 19 日 2.90%
有限公司姜堰支行
53 银行贷款 中国工商银行股份 银行 8,821,602.94 2023 年 10 月 24 日 2024 年 4 月 23 日 2.90%
有限公司姜堰支行
合 - - - 292,227,607.96 - - -
计
六、 权益分派情况
(一) 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要 √是 □否
求
分红标准和比例是否明确清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其 √是 □否
合法权益是否得到了充分保护
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是 □是 □否 √不适用
否合规、透明
(三) 年度权益分派方案情况
√适用 □不适用
单位：元/股
项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数
年度分配预案 3 - -
报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定
√是 □否
43
报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况
□适用 √不适用
44
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
任职起止日期 年度税前 是否在公
性
姓名 职务 出生年月 报酬 司关联方
别 起始日期 终止日期 （万元） 获取报酬
黄裕中 董事长、总经理 男 1970 年 7 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 123.35 否
秦俊明 董事 女 1973 年 7 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 33.92 否
张小红 董事、副总经理 女 1974 年 8 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 109.1 否
陈军 董事、副总经理、 男 1973 年 1 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 101.46 否
财务负责人、董
事会秘书
邬爱其 独立董事 男 1975 年 4 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 9.64 否
李前林 独立董事 男 1969 年 8 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 9.64 否
周余俊 独立董事 男 1971 年 11 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 9.64 否
戴书珍 副总经理 女 1968 年 9 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 54.07 否
申 华 监事会主席 男 1966 年 6 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 21.41 否
刁 莉 监事 女 1984 年 11 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 70.01 否
钱月芬 职工代表监事 女 1991 年 6 月 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 27.97 否
董事会人数： 7
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 4
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
公司董事长、总经理黄裕中先生系公司控股股东、共同实际控制人；董事秦俊明女士系公司共同
实际控制人；黄裕中先生与秦俊明女士系夫妻关系。
(二) 持股情况
单位：股
期末被
期末持 期末持
期末普通 授予的
期初持普 数量变 期末持普 有股票 有无限
姓名 职务 股持股比 限制性
通股股数 动 通股股数 期权数 售股份
例 股票数
量 数量
量
黄裕中 董事长、总经 40,778,759 0 40,778,759 39.8627% 0 0 0
理
秦俊明 董事 13,950,000 0 13,950,000 13.6366% 0 0 0
45
张小红 董事、副总经 7,124,900 103,800 7,228,700 7.0663% 0 103,800 0
理
陈 军 董事、副总经 1,499,700 193,400 1,693,100 1.6551% 0 193,400 0
理、财务负责
人、董事会秘
书
戴书珍 副总经理 0 103,800 103,800 0.1015% 0 103,800
合计 - 63,353,359 - 63,754,359 62.3222% 0 401,000 0
(三) 变动情况
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
信息统计 董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
独立董事是否发生变动 □是 √否
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因
黄裕中 董事长、总经理 新任 董事长、总经理 换届
秦俊明 董事 新任 董事 换届
张小红 董事、副总经理 新任 董事、副总经理 换届
陈 军 董事、副总经理、财务负 新任 董事、副总经理、财务负 换届
责人、董事会秘书 责人、董事会秘书
邬爱其 独立董事 新任 独立董事 换届
李前林 独立董事 新任 独立董事 换届
周余俊 独立董事 新任 独立董事 换届
戴书珍 副总经理 新任 副总经理 换届
申 华 监事会主席 新任 监事会主席 换届
刁 莉 监事 新任 监事 换届
钱月芬 职工监事 新任 职工监事 换届
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
1、独立董事：采取固定独立董事津贴，津贴标准确定为每人 10 万元人民币/年（税前）。
2、董事、监事：在公司担任除董事、监事外的其他职务的董事、监事，按其岗位对应的薪酬与考
核管理办法执行，不再另行领取董事或者监事津贴。
3、高级管理人员：由基本工资和绩效工资两部分构成。基本工资结合工作年限、岗位责任、行业
薪酬水平等指标拟定，按固定薪资逐月发放。绩效工资以年度经营目标等为考核基础，根据每年实现
效益情况以及高管人员工作业绩完成情况核定。
46
报告期内，公司实际支付董事、监事及高级管理人员薪酬合计 570.21 万元。
(四) 股权激励情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期末
已解锁 未解锁股 可行权股 已行权股 行权价
姓名 职务 市价（元/
股份 份 份 份 （元/股）
股）
张小红 董事、副总 0 103,800 0 0 6.86 20.16
经理
陈 军 董事、副总 0 193,400 0 0 6.86 20.16
经理、财务
负责人、董
事会秘书
戴书珍 副总经理 0 103,800 0 0 6.86 20.16
合计 - 0 401,000 0 0 - -
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数
行政管理人员 86 13 99
生产人员 228 22 250
销售人员 35 5 40
技术人员 52 26 78
财务人员 11 1 12
员工总计 412 67 479
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 2 2
硕士 8 9
本科 73 91
专科及以下 329 377
员工总计 412 479
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、薪酬政策
报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》《民法典》公司《薪酬管理制度》等规定，与员
工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会
47
保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。
2、培训情况
报告期内，公司能够并定期安排公司人员进行安全生产、业务培训、内部规章制度培训、企业文
化培训。同时根据公司实际需求安排公司高级管理层和中层员工参加东吴证券等举办的各类业务培
训。公司成立中裕学院对核心管理人员进行工商管理管理知识系统培训，提升公司中高层及核心管理
人员基本素质，高层管理人员参加东吴证券、省证监局、中国上市公司协会、江苏省上市公司等各类
培训。
3、离退休职工人数情况
截至报告期末，公司共返聘退休人员 30 名，由公司承担返聘等费用。
劳务外包情况：
□适用 √不适用
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
单位：股
变动 期初持普通 期末持普通股股
姓名 任职 数量变动
情况 股股数 数
徐庆忠 新增 研发部技术人员 0 43,200 43,200
吴宏亮 新增 研发部技术人员 0 40,800 40,800
孙威峰 新增 研发部技术人员 0 39,500 39,500
卞冬明 新增 研发部技术人员 0 48,200 48,200
张永成 新增 研发部技术人员 0 40,800 40,800
顾生锐 新增 子公司研发部技术人员 0 43,200 43,200
凌网凤 新增 财务部管理人员 0 48,200 48,200
周艳 新增 财务部管理人员 0 43,200 43,200
马莲香 新增 财务部管理人员 0 16,700 16,700
黄芹 新增 财务部管理人员 0 9,900 9,900
卢华 新增 研发部技术人员 0 24,700 24,700
李燕 新增 采购部管理人员 0 15,400 15,400
陈萍 新增 采购部管理人员 0 9,900 9,900
宋佳 新增 市场部销售人员 0 24,700 24,700
沈玉明 新增 市场部销售人员 0 22,200 22,200
孔维群 新增 市场部销售人员 0 22,200 22,200
于毅 新增 市场部销售人员 0 15,400 15,400
郭菊芬 新增 市场部销售人员 0 11,700 11,700
朱春华 新增 市场部销售人员 0 11,700 11,700
鲍翠平 新增 市场部销售人员 0 11,700 11,700
曹霞 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
刘静 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
张敏 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
罗钛坪 新增 市场部销售人员 0 8,000 8,000
48
陈玉蓉 新增 市场部销售人员 0 6,200 6,200
赵亚丽 新增 市场部销售人员 0 7,400 7,400
杨金梅 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
周琦 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
周津宇 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
顾浩 新增 市场部销售人员 0 9,300 9,300
张丽华 新增 市场部销售人员 0 11,700 11,700
申圣宇 新增 市场部销售人员 0 6,200 6,200
蒋啸恺 新增 市场部销售人员 0 6,200 6,200
曾建 新增 市场部销售人员 0 0 0
王宝华 新增 市场部销售人员 0 24,700 24,700
冯伟 新增 安环部管理人员 0 11,700 11,700
滕慧芬 新增 财务部管理人员 0 15,400 15,400
王晓梅 新增 财务部管理人员 0 6,200 6,200
姚永坤 新增 智能化部管理人员 0 11,700 11,700
孙川 新增 智能化部管理人员 0 9,900 9,900
王建明 新增 研发部技术人员 0 21,000 21,000
李才云 新增 研发部技术人员 0 11,700 11,700
申成冬 新增 计划部管理人员 0 22,200 22,200
程萍 新增 技质部管理人员 0 21,000 21,000
周明 新增 研发部技术人员 0 20,400 20,400
冯忠豪 新增 研发部技术人员 0 7,400 7,400
张子俊 新增 研发部技术人员 0 0 0
刘园园 新增 研发部技术人员 0 15,400 15,400
苏建红 新增 研发部技术人员 0 21,000 21,000
徐花 新增 生产部管理人员 0 16,700 16,700
严丽琴 新增 生产部管理人员 0 16,700 16,700
蔡鹏杰 新增 生产部管理人员 0 9,900 9,900
唐春阳 新增 生产部管理人员 0 16,700 16,700
申海军 新增 研发部技术人员 0 11,700 11,700
吴红网 新增 生产部管理人员 0 14,800 14,800
刘小娣 新增 物管办管理人员 0 16,700 16,700
刘金珠 新增 人力资源部管理人员 0 22,200 22,200
朱亚萍 新增 后勤总务部管理人员 0 15,400 15,400
曹卉君 新增 人力资源部管理人员 0 8,000 8,000
缪海燕 新增 人力资源部管理人员 0 14,800 14,800
张军锋 新增 子公司总经理 0 0 0
景文 新增 子公司商务部销售人员 0 0 0
李伟 新增 子公司生产部管理人员 0 11,700 11,700
丁鸣蒙 新增 子公司研发部技术人员 0 0 0
吉媛媛 新增 财务部管理人员 0 11,700 11,700
吴金国 新增 子公司研发部技术人员 0 24,700 24,700
黄海云 新增 子公司研发部技术人员 0 11,700 11,700
49
钱国华 新增 子公司研发部技术人员 0 19,700 19,700
郑健 新增 财务部管理人员 0 13,000 13,000
何振兴 新增 子公司研发部技术人员 0 9,900 9,900
邹慈胜 新增 子公司研发部技术人员 0 8,000 8,000
张亮 新增 子公司研发部技术人员 0 8,000 8,000
邓发忠 新增 子公司研发部技术人员 0 6,000 6,000
张磊 新增 市场部销售人员 0 6,700 6,700
牛铭昌 新增 子公司研发部技术人员 0 200,000 200,000
严志强 新增 子公司研发部技术人员 0 50,000 50,000
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
√适用 □不适用
截止报告期末，曾建、张子俊 2 名核心员工离职。上述核心员工离职系正常的人事变动，没有对公
司的生产经营产生影响。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
50
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
51
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
公司根据监管要求，结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的
内部控制制度，按照《公司法》等相关法律法规的要求，公司制定和修改了《公司章程》、“三会”
议事规则、《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《投资者关系管理制
度》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》《年报信
息披露重大差错责任追究制度》等各项规章制度和细则，相关公司制度能保证股东尤其是中小股东充
分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。
公司已在制度层面上完善投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避等制度，以及财
务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在各个关键环节能够得以较好的贯彻执行，
发挥了较好的管理作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，
保护公司资产的安全与完整。
公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护。《公司章程》就保证股东
充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在“三会”议事规则等制度作
出了具体安排；公司就投资者关系管理制定了《投资者关系管理制度》；公司各内部机构和法人治理
机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司
的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证
公司治理的合法合规。
公司内部控制制度自制定以来不断完善，并基本得到了有效的实施。今后，公司将不断强化内部
控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司能够根据《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等要求给所有股东提供合适和平等
的保护。
报告期内，公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严
格按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求规范运行，保证股东充分行使
知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司股东大会、董事会、监事会形成的公司治理机制注重
保护公司股东权益。
公司制定了《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》等治理制度并严格执行，能够充分保
52
护中小股东的合法权利，能够给全体股东提供合适的保护和平等的权利，能够保障股东充分行使各项
权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司的投资理财、股票发行、章程修改、董监高换届、对外投资、股权激励等重大事
项均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。
公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员对重大决策均按照上市法规和《公司章程》进行合
规独立的审议，做到了真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，公司依法依规运营，未出现违法、违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的
职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
（1）2023 年 5 月 16 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于修订公司章程的议
案》，修订内容如下：
原章程第二条：公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司，公司设立方式为发
起设立;在泰州市行政审批局注册登记,取得营业执照,统一社会信用代码为 91321204724160149K。公
司于【】年【】月【】日经北京证券交易所（以下简称“北交所”）审核,并于【】年【】月【】日经
中国证监会作出同意注册的决定,向不特定合格投资者发行人民币普通股【】万股,于【】年【】月【】
日在北交所上市。
修订后：第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司，公司设立方式为发
起设立，在泰州市行政审批局注册登记，取得营业执照，统一社会信用代码为 91321204724160149K。
公司于 2023 年 1 月 20 日经北京证券交易所（以下简称“北交所”）审核，并于 2023 年 3 月 10 日经
中国证监会作出同意注册的决定，向不特定合格投资者发行人民币普通股 2410 万股，于 2023 年 4 月
24 日在北交所上市。
原章程第五条：公司注册资本为人民币【】元。
修订后：为第五条公司注册资本为人民币 100,478,500 元。
原章程第十五条 公司发行的股份总数为【】股,均为普通股。
修订后：第十五条公司发行的股份总数为 100,478,500 股,均为普通股。
（2）2023 年 11 月 19 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟变更注册资
本并修订<公司章程>的议案》，修订内容如下：
原章程第四十条 公司拟发生的关联交易达到以下标准之一的，经董事会审议通过后，还应当提
交股东大会审议通过：（一）公司与关联方发生的成交金额（提供担保除外）占公司最近一期经审计
总资产 2%以上且超过 3,000 万元的交易；（二）公司与关联方发生的成交金额（提供担保除外）占
公司最近一期经审计总资产 30%以上的交易；（三）公司为关联方提供担保。
53
现修订后：第四十条 公司拟发生的关联交易达到以下标准之一的，经董事会审议通过后，还应当
提交股东大会审议通过：（一）公司与关联方发生的成交金额（提供担保除外）占公司最近一期经审
计总资产 2%以上且超过 3,000 万元的交易；（二）公司为关联方提供担保。
原章程 第一百〇六条 公司设立独立董事。独立董事是指不在公司担任除董事及董事会专门委员
会委员外的其他职务，并与公司及公司主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。
修订后： 第一百〇六条 公司设立独立董事。独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，
并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关碍其进行独立客观判断的关系的董
事。系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。公司制定《独立董事工作制度》，提升
独立董事履职能力，充分发挥独立董事作用。《独立董事工作制度》应作为本章程的附件，由董事会
拟定，股东大会批准。
原章程 第一百一十六条独立董事每届任期与公司其他董事任期相同，任期届满，连选可以连任，
但是连任时间不得超过 6 年。
修订后：第一百一十六条 独立董事每届任期与公司其他董事任期相同，任期届满，连选可以连
任，但是连任时间不得超过 6 年。
公司股东大会选举两名以上独立董事的，应当实行累积投票制。
原章程 第一百一十七条 独立董事连续 3 次未亲自出席董事会会议的，或连续两次未能出席也
不委托其他董事出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。
现修订后： 第一百一十七条 独立董事连续两次未能亲自出席董事会会议，也不委托其他独立董
事代为出席的，董事会应当在该事实发生之日起三十日内提议召开股东大会解除该独立董事职务。
原章程 第一百二十条 独立董事除应当具有《公司法》和其他相关法律法规、部门规章、规范性
文件及北京证券交易所业务规则赋予董事的职权外,公司还应当赋予独立董事以下特别职权：(一) 需
要提交股东大会审议的关联交易应当由独立董事认可后,提交董事会讨论。独立董事在作出判断前,可
以聘请中介机构出具独立财务顾问报告；(二) 向董事会提议聘用或者解聘会计师事务所；(三) 向董
事会提请召开临时股东大会；(四) 征集中小股东的意见,提出利润分配提案，并直接提交董事会审议；
(五) 提议召开董事会；(六) 独立聘请外部审计机构和咨询机构；(七) 在股东大会召开前公开向股
东征集投票权，但不得采取有偿或者变相有偿方式进行征集。独立董事行使上述职权应当取得全体独
立董事的二分之一以上同意。
修订后：第一百二十条 独立董事行使下列特别职权：（一）独立聘请中介机构，对公司具体事项
进行审计、咨询或者核查；（二）向董事会提议召开临时股东大会；（三）提议召开董事会会议；（四）
依法公开向股东征集股东权利；（五）对可能损害上市公司或者中小股东权益的事项发表独立意见；
（六）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他职权。
54
独立董事行使前款第一项至第三项所列职权的，应当经全体独立董事过半数同意。独立董事行使
第一款所列职权的，公司应当及时披露。独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及其理由、
反对意见及其理由和无法发表意见及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。
原章程 第一百二十一条 独立董事应当对公司下述重大事项发表独立意见：(一) 提名、任免董
事；(二) 聘任、解聘高级管理人员；(三) 公司董事、高级管理人员的薪酬；(四) 公司现金分红政策
的制定、调整、决策程序、执行情况及信息披露，以及利润分配政策是否损害中小投资者合法权益；
(五) 需要披露的关联交易、对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对外提
供财务资助、股票及其衍生品种投资等重大事项；(六) 变更募集资金用途、使用闲置募集资金投资理
财产品、闲置募集资金暂时用于补充流动资金、超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款、以
募集资金置换自筹资金等；(七) 重大资产重组、股份回购、股权激励和员工持股计划；(八) 承诺相
关方变更承诺事项；(九) 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错
更正；(十) 财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见；(十一) 董事会因故无法对定期报告
形成决议；(十二) 公司拟申请股票从北京证券交易所退市、申请转板或向境外其他证券交易所申请
股票上市；(十三) 独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的事项；(十四) 有关法律法规、部门
规章、规范性文件、北交所业务规则及本章程规定的其他事项。
修订后：第一百二十一条 下列事项应当经公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议：
（一）应当披露的关联交易；（二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；（三）董事会针对公司
被收购所作出的决策及采取的措施；（四）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他
事项。
原章程 第一百二十二条 独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及其理由、反对意见
及其理由和无法发表意见及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。
修订后 第一百二十二条 公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会议。本章程第一
百二十条第一款第一项至第三项、第一百二十一条所列事项，应当经独立董事专门会议审议。独立董
事专门会议可以根据需要研究讨论公司其他事项。独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举
一名独立董事召集和主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召集并推举
一名代表主持。公司应当为独立董事专门会议的召开提供便利和支持。
原章程 第一百二十四条 独立董事应当向公司年度股东大会提交述职报告并披露。述职报告应当
包括以下内容：(一) 全年出席董事会方式、次数及投票情况，列席股东大会次数；(二) 发表独立意
见的情况；(三) 现场检查情况（如有）；(四) 提议召开董事会、提议聘用或者解聘会计师事务所、
独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况；(五) 保护中小股东合法权益方面所做的其他工作；(六)
参加北交所业务培训情况；(七) 被北交所实施工作措施、自律监管措施或纪律处分等情况。
55
修订后 第一百二十四条 独立董事应当向公司年度股东大会提交述职报告并披露。述职报告应当
包括以下内容：（一）全年出席董事会方式、次数及投票情况，列席股东大会次数；（二）发表独立
意见的情况；（三）参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况；（四）在公司现场工作的
时间、内容等情况；；（五）提议召开董事会、提议聘用或者解聘会计师事务所、独立聘请外部审计
机构和咨询机构等情况；（六）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业
务状况进行沟通的重大事项、方式及结果等情况；（七）保护中小股东合法权益方面所做的其他工作；
（八）参加北交所业务培训情况；（九）被北交所实施工作措施、自律监管措施或纪律处分等情况。
原章程 第一百三十一条 董事会可以根据需要设立审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会等专门委员会和董事会认为需要设立的其他专门委员会。董事会各专门委员会的议事规
则由董事会制定。各专门委员会对董事会负责，依照本章程和董事会授权履行职责,在董事会的统一领
导下，为董事会决策提供建议、咨询意见。专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。专门委员会
成员全部由董事构成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当占多数并担
任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。各专门委员会可以聘请中介机构提供专业意见，
有关费用由公司承担。
修订后：第一百三十一条 董事会设立审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会
等专门委员会和董事会认为需要设立的其他专门委员会。董事会各专门委员会的组成、职责、议事规
则等由董事会根据本章程及《独立董事工作制度》制定。各专门委员会对董事会负责，依照本章程和
董事会授权履行职责，在董事会的统一领导下，为董事会决策提供建议、咨询意见。专门委员会的提
案应当提交董事会审议决定。专门委员会成员全部由董事构成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会中独立董事应当占多数并担任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。各专
门委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。
原章程 第一百三十四条 公司拟发生的如下关联交易（除提供担保外），达到以下标准之一的，
应当提交董事会审议:(一)公司与关联自然人发生的成交金额在 50 万元以上的关联交易；(二)与关
联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.5%以上的交易，且超过 300 万元；(三)北交
所根实质重于形式的原则，将公司与相关方的交易认定为关联交易且达到上述第（一）项或第（二）
项标准。
修订后：第一百三十四条 公司拟发生的如下关联交易（除提供担保外），达到以下标准之一的，
应当提交董事会审议：（一）公司与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的关联交易；（二）
与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.2%以上的交易，且超过 300 万元；（三）
北交所根据实质重于形式的原则，将公司与相关方的交易认定为关联交易且达到上述第（一）项或第
（二）项标准。
56
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内会议
会议类型 经审议的重大事项（简要描述）
召开的次数
董事会 14 1、2023 年 2 月 7 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过
《关于利用公司自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于公司 2022
年年度审阅报告的议案》
2、2023 年 2 月 16 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通
过《关于续聘 2022 年度财务审计机构的议案》
3、2023 年 2 月 22 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通
过《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市的具体方案》
4、2023 年 3 月 7 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过
《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换届
选举独立董事的议案》
5、2023 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通
过《2022 年度总经理工作报告》《2022 年度董事会工作报告》《2022
年度财务决算报告》《2023 年度财务预算报告》《<2022 年年度报告>
及其摘要》《2022 年度利润分配方案》《关于公司 2022 年年度审计报
告的议案》《关于 2022 年度独立董事年度述职报告的议案》《关于<治
理专项自查及规范活动相关情况的报告>的议案》
6、2023 年 3 月 24 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过
《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》《关于聘任黄裕中先生为
公司总经理的议案》《关于聘任张小红女士为公司副总经理的议案》
《关于聘任陈军先生为公司副总经理的议案》《关于聘任戴书珍女士为
公司副总经理的议案》《关于聘任陈军先生为公司财务负责人的议案》
《关于聘任陈军先生为公司董事会秘书的议案》
7、2023 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过
《2023 年第一季度报告》
8、2023 年 5 月 15 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过
《关于变更公司注册资本的议案》《关于修订公司章程的议案》
9、2023 年 6 月 8 日，公司召开第三届董事会第四次会议会议，审议通
过《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》《关于使用募集资金向全资子公司增资、控股子公司提供借款实施
募投项目的议案》
10、2023 年 8 月 23 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过
《关于<2023 年半年度报告及摘要>的议案》《关于<2023 年半年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》
11、2023 年 10 月 24 日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通
过《关于公司<2023 年股权激励计划（草案）>的议案》《关于认定公
司核心员工的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划首次授予激励对
57
象名单>的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划实施考核管理办法>
的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年股权激励计划有
关事项的议案》《关于与激励对象签署<2023 年限制性股票授予协议
书>的议案》《关于拟变更注册资本并修订<公司章程>的议案》《关于
修订公司制度的议案》《关于修订公司董事会专门委员会制度的议案》
《关于制定<内部审计制度>的议案》《关于制定<独立董事专门会议工
作制度>的议案》《关于变更公司审计委员会成员的议案》
12、2023 年 10 月 5 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过
《2023 年第三季度报告》
13、2023 年 11 月 13 日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通
过《关于调整 2023 年股权激励计划相关事项的议案》《关于向 2023 年
股权激励计划激励对象首次授予权益的议案》
14、2023 年 12 月 19 日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通
过《关于变更注册资本并修订<公司章程>的议案》
监事会 11 1、2023 年 2 月 7 日，公司召开第二届监事会第十次会议，审议通过
《关于公司 2022 年年度审阅报告的议案》
2、2023 年 2 月 22 日，公司召开第二届监事会第十一次会议，审议通
过《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市的具体方案》
3、2023 年 3 月 7 日，公司召开第二届监事会第十二次会议，审议通过
《关于公司监事会中非职工代表监事换届选举的议案》
4、2023 年 3 月 21 日，公司召开第二届监事会第十二次会议，审议通
过《2022 年度监事会工作报告》《2022 年度财务决算报告》《及其摘
要》《2022 年度利润分配方案》《关于公司 2022 年年度审计报告的
议案》
5、2023 年 3 月 24 日，公司召开第三届监事会第一次会议，审议通过
《关于选举公司第三届监事会主席的议案》
6、2023 年 4 月 26 日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议通过
《2023 年第一季度报告》
7、2023 年 6 月 8 日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议通过
《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》
《关于使用募集资金向全资子公司增资、控股子公司提供借款实施募投
项目的议案》
8、2023 年 8 月 23 日，公司召开第三届监事会第四次会议，审议通过
《关于<2023 年半年度报告及摘要>的议案》《关于<2023 年半年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》
9、2023 年 10 月 24 日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议通过
《关于公司<2023 年股权激励计划（草案）>的议案》《关于认定公司
核心员工的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划首次授予激励对象
名单>的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划实施考核管理办法>
的议案》
10、2023 年 10 月 25 日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议通
过《2023 年第三季度报告》
58
11、2023 年 11 月 13 日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议通
过《关于调整 2023 年股权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对
象首次授予限制性股票的议案》
股东大会 4 1、2023 年 3 月 6 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通
过《关于续聘 2022 年度财务审计机构的议案》
2、2023 年 3 月 24 日，公司召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通
过《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换
届选举独立董事的议案》《关于公司监事会中非职工代表监事换届选举
的议案》
3、2023 年 4 月 12 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过
《2022 年度董事会工作报告》《2022 年度监事会工作报告》《2022
年度财务决算报告》《2023 年度财务预算报告》《及其摘要》《2022
年度利润分配方案》《关于公司 2022 年年度审计报告的议案》《关于
2022 年度独立董事年度述职报告的议案》《关于续聘 2023 年度财务
审计机构的议案》
4、2023 年 11 月 9 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通
过《关于公司<2023 年股权激励计划（草案）>的议案》《关于认定公
司核心员工的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划首次授予激励对
象名单>的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划实施考核管理办
法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年股权激励计
划有关事项的议案》《关于与激励对象签署的议案》《关于拟变更注册
资本并修订的议案》《关于修订公司制度的议案》
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内公司共召开了 4 次股东大会、14 次董事会会议和 11 次监事会会议。“三会”的召开、
提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》以及《公司章程》
的规定和要求，决议内容没有违反《公司法》《公司章程》及“三会”议事规则等规定，也没有损害
股东、债权人及第三人合法利益，会议程序合法、会议决议、会议记录规范完整。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司根据《公司法》、北京证券交易所的监管要求，结合自身的经营特点和风险因素，
已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，《公司章程》、“三会”议事规则等相应的
公司管理制度得到良好有效的执行，公司治理水平得到进一步提升。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和北京
证券交易所业务规则等要求，履行各自的权利和义务。公司经营决策、投资决策及财务决策均按照《公
司章程》及有关内控制度规定的程序和规则开展。
报告期内，公司按照监管要求制定或修订了《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制
度》《承诺管理制度》《关联交易管理制度》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工
作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《内部审计制度》《独立董事专门会议工作制度》等
制度。
报告期内，公司按《上市公司独立董事管理办法》等有关规定变更了公司审计委员会成员。
报告期内，公司人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司
59
治理的实际状况符合相关法律法规的要求。
(四) 投资者关系管理情况
公司已按照北京证券交易所的监管要求，制定了《投资者关系管理制度》。公司能够按照《公司
法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法》《公司
章程》《投资者关系管理制度》等规定，通过各种方式与投资者保持联系和沟通。公司能够按照《信
息披露管理制度》等规定，及时履行信息披露工作。
报告期内，公司投资者关系管理情况规范良好。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、公司薪酬与考核委员会在 2023 年召开了两次会议。2023 年 10 月 24 日公司董事会薪酬与考核
委员会召开 2023 年度第一次会议，主要审议了《2023 年股权激励计划（草案）》与《2023 年股权激
励计划实施考核管理办法》；2023 年 11 月 13 日公司董事会薪酬与考核委员会召开 2023 年度第二次
会议，主要审议了《关于调整 2023 年股权激励计划相关事项的议案》与《关于向 2023 年股权激励
计划激励对象首次授予权益的议案》。
2、公司独立董事专门会议在 2023 年召开了两次会议。2023 年 10 月 24 日公司独立董事专门会议
召开 2023 年第一次独立董事专门会议，主要审议了《2023 年股权激励计划（草案）》《2023 年股权
激励计划实施考核管理办法》《关于授权委托独立董事周余俊先生代表公司全体独立董事公开征集表
决权的议案》；2023 年 11 月 13 日公司独立董事专门会议召开 2023 年第二次独立董事专门会议，主
要审议了《关于调整 2023 年股权激励计划相关事项的议案》《向 2023 年股权激励计划激励对象首次
授予权益》。
3、公司董事会审计委员会在 2023 年召开了两次会议。2023 年 4 月 17 日，公司审议委员会召开
了专门会议，主要审议了《2023 年第一季度报告》；2023 年 10 月 25 日，公司董事会审计委员会召开
审计委员会专门会议，主要审议了《2023 年第三季度报告》。
独立董事人数是否不少于董事会人数的 1/3
√是 □否
是否设置以下专门委员会、内审部门
审计委员会 √是 □否
提名委员会 √是 □否
薪酬与考核委员会 √是 □否
战略委员会 √是 □否
内审部门 √是 □否
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
兼职上市
在公司连 现场工作
独立董 公司家数 出席董事 出席董事 出席股东 出席股东
续任职时 时间
事姓名 （含本公 会次数 会方式 大会次数 大会方式
间（年） （天）
司）
邬爱其 2 2 14 现场 4 现场 18
60
李前林 1 2 14 现场 4 现场 18
周余俊 2 2 14 现场 4 现场 18
独立董事对公司有关事项是否提出异议：
□是 √否
独立董事对公司有关建议是否被采纳：
√是 □否
报告期内，独立董事对公司审议的《关于利用公司自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于公
司 2022 年年度审阅报告的议案》《关于续聘 2022 年度财务审计机构的议案》《关于调整公司申请公
开发行股票并在北交所上市的具体方案》《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司
董事会换届选举独立董事的议案》《<2022 年年度报告>及其摘要》《2022 年度利润分配方案》《关于
公司 2022 年年度审计报告的议案》《关于续聘 2023 年度财务审计机构的议案》《2023 年第一季度报
告》《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》《关于<2023 年半年度报告及摘要>的议案》《关于<2023
年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于公司<202 年股权激励计划（草案）>
的议案》《关于公司<2023 年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、聘任公司高级管理人员等议
案或事项均发表了同意的意见，上述意见并均被公司采纳。
公司独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席相关会
议，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，对重大
事项发表了独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。
独立董事资格情况
公司在任的三名独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
等法律法规、部门规章、规范性文件、中国证监会及北京证券交易所有关独立董事任职资格、条件和要求的
相关规定，具备担任上市公司董事的资格。
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
公司监事会严格履行监督职责，对公司的规范运营及董事、高管履行责任进行了有效监督。监事
会认为：报告期内，公司治理及运营规范，董事会能够认真履行职责，严格执行股东大会的各项决议，
董事、高级管理人员勤勉尽职，未发现公司存在重大风险事项。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司运营规范，与控股股东、实际控制人、其他关联方在业务、资产、人员、财务、
机构等方面完全分开，拥有独立的经营体系和面向市场的自主经营能力，具备了必要的独立性。
1、业务独立
公司具有完整的业务流程，独立的经营场所及运营渠道。公司拥有独立的业务体系，以自身的名
义独立开展业务和签订合同，业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有直
接面向市场独立经营的能力，不存在对其他企业的依赖。公司业务独立。
2、资产独立
公司资产与股东资产严格分开，业务和生产经营必需的房屋建筑物、运输设备、办公家具及电子
设备等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司不存在资产、资金被股东和
61
其他方企业占用的情形。公司资产独立。
3、人员独立
根据公司《公司章程》，公司董事会由 7 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成；公司的高
级管理人员为总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。公司董事、监事、高级管理人员均严格
按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司
高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他方企业领薪；公司的财务人员未在
其他方企业兼职。公司人员独立。
4、财务独立
公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会
计法》《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》等独立进行财务
决策，不存在关联方干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账
户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。公司财务独立。
5、机构独立
公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监
督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司拥
有机构设置自主权，公司设有战略发展部、人事行政部、财务部、采购部、生产部、研发管理部、质
量部、国际市场部、国内市场部等部门。公司与关联方完全分开且独立运作，公司内部组织机构及各
经营管理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。公司机构独立。
(五) 内部控制制度的建设及实施情况
报告期内，公司治理结构较为健全。
公司已建立了较为完善的内部控制制度，且在报告期内，内控制度得到有效的施行，进一步提升
了公司的治理水平，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，使得股东权利得
到保障。
公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》《公司章程》、北京证券交易所要求和国家有关法
律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面
不存在重大缺陷。
1、关于会计核算体系
报告期内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算
的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有工作、
严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风
险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司各项内部控制制度实施情况良好。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，公司仍将根据所处行业、经营现状和发展情况不断
调整、完善内部控制制度。
62
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司信息披露事项严格遵守
了上述制度，执行情况良好，公司运营规范，披露的信息真实、准确、完整和及时。
报告期内，公司未发生年度报告差错事项。
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司制定了高级管理人员考核实施细则，高级管理人员的绩效与公司规范治理、安全
运营、经营业绩等充分挂钩，保障了公司规范运营、稳健发展，同时还调动了高级管理人员的积极性，
增加了高级管理人员的归属感。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
报告期内公司共召开 4 次股东大会，其中 2023 年第三次临时股东大会提供了网络投票方式。
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
□适用 √不适用
63
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
□其他事项段
审计报告中的特别段落
□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 中兴华审字（2024）第 021009 号
审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层
审计报告日期 2024 年 4 月 17 日
签字注册会计师姓名及连续签字年限 闻国胜 彭焱妮
3年 3年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 8年
会计师事务所审计报酬（万元） 50
审计报告正文：
审 计 报 告
中裕软管科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中裕软管科技股份有限公司（以下简称“中裕科技”）财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了中裕科技 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2023 年度合并及母公司
的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于中裕科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
64
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这
些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发
表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注三（三十二）、五（三十三）所示，2023 年度中裕科技主营业务收入
66,405.67 万元，其中国内销售 20,062.96 万元，国外销售 46,342.71 万元。中裕科技国内
销售收入确认原则及依据为：根据合同约定将产品交付给客户，客户接受该商品并提供
签收单；国外销售收入确认原则及依据为：采取 FOB、CIF、CNF 等贸易方式的，根据
合同约定将产品报关，取得货物提单后，商品的控制权转移；采取 EXW（工厂交货）、
DDP、DDU（目的地交货）等贸易方式的，客户或客户指定的承运人接受该商品并提供
签收单后，商品的控制权转移；境外孙公司 ZYFIRE USA CORPORATION 收入确认需满
足以下条件：客户或客户指定的承运人接受该商品并提供签收单，商品的控制权转移。
由于中裕科技营业收入是中裕科技关键业务指标之一，可能存在管理层通过不恰当
的收入确认以达到特定目标或预期的风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评估中裕科技与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并
进行内部控制测试；
（2）从销售合同或订单中选取样本，识别与单项履约义务及商品控制权转移相关的
合同条款与条件，评价收入确认原则及依据是否符合企业会计准则要求；
（3）获取本年度销售明细，从销售收入的会计记录中选取样本，核对合同、订单、
出库单、销售发票、国内销售取得客户签收单、外销售取得出口报关单、货运提单等支
持性文件，评价收入确认是否符合会计政策；
（4）针对本年度销售回款情况进行分析，检查大额应收账款的期后回款情况，并对
重要客户的销售收入执行函证程序，评价销售收入的真实性；
（5）针对主要客户及变化情况进行分析，并选取样本进行工商及背景检查，评价与
客户交易的商业合理性；
65
（6）对营业收入及毛利率执行分析性复核程序，判断营业收入及毛利率变动的合理
性；
（7）针对资产负债表日前后确认的收入，选取样本核对出库单、客户签收单或出口
报关单、货运提单等支持性文件，评价收入是否记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
中裕科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括中裕科技 2023
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他
信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中裕科技的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中裕科技、终止运营或
别无其他现实的选择。
治理层负责监督中裕科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如
果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
66
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对中裕科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致中裕科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
（6）就中裕科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因
而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这
些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超
过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：闻国胜
中国北京 中国注册会计师：彭焱妮
2024 年 4 月 17 日
67
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五（一） 391,941,056.00 101,786,856.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 五（二） 6,047,594.46 6,878,260.50
应收账款 五（三） 113,303,692.04 78,141,130.22
应收款项融资 五（四） 61,500.00 226,000.00
预付款项 五（五） 6,264,883.07 4,832,007.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五（六） 5,531,449.73 3,981,306.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五（七） 167,802,717.97 153,406,350.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五（八） 16,915,606.89 15,783,086.23
流动资产合计 707,868,500.16 365,034,997.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 五（九） 1,251,089.00 1,584,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 五（十） 205,022,838.30 146,515,785.59
在建工程 五（十一） 49,152,802.74 51,869,242.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 五（十二） 15,737,798.49
68
无形资产 五（十三） 45,815,240.92 40,032,871.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五（十四） 12,091,172.83 8,997,202.06
其他非流动资产 五（十五） 17,440,527.58 14,005,562.00
非流动资产合计 346,511,469.86 263,004,663.64
资产总计 1,054,379,970.02 628,039,660.98
流动负债：
短期借款 五（十六） 137,365,739.21 124,576,394.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 五（十七） 46,652,630.28 60,803,895.92
应付账款 五（十八） 53,747,433.39 46,111,307.88
预收款项
合同负债 五（十九） 9,048,003.38 8,736,512.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五（二十） 16,380,856.96 13,225,989.35
应交税费 五（二十一） 9,016,914.31 15,179,317.57
其他应付款 五（二十二） 13,082,426.48 3,535,461.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 -
一年内到期的非流动负债 五（二十三） 4,374,151.38
其他流动负债 五（二十四） 3,566,781.58 5,215,614.26
流动负债合计 293,234,936.97 277,384,494.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 五（二十五） 11,118,670.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
69
递延收益 五（二十六） 993,593.85 1,000,000.00
递延所得税负债 五（十四） 3,332,605.53 1,825,310.24
其他非流动负债
非流动负债合计 15,444,869.77 2,825,310.24
负债合计 308,679,806.74 280,209,805.01
所有者权益（或股东权
益）：
股本 五（二十七） 102,298,000.00 76,378,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五（二十八） 283,259,661.51 26,024,489.90
减：库存股 五（二十九） 12,481,770.00
其他综合收益 五（三十） 311,939.94 -132,600.00
专项储备
盈余公积 五（三十一） 48,983,574.53 38,189,250.00
一般风险准备
未分配利润 五（三十二） 321,946,063.42 205,886,179.61
归属于母公司所有者权益 744,317,469.40 346,345,819.51
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,382,693.88 1,484,036.46
所有者权益（或股东权益） 745,700,163.28 347,829,855.97
合计
负债和所有者权益（或股东 1,054,379,970.02 628,039,660.98
权益）总计
法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军
（二） 母公司资产负债表
单位：元
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 158,132,561.72 73,313,530.82
交易性金融资产 -
衍生金融资产 -
应收票据 6,047,594.46 6,878,260.50
应收账款 十六（一） 159,926,594.61 164,400,952.73
应收款项融资 61,500.00 100,000.00
预付款项 4,186,381.88 3,343,927.19
其他应收款 十六（二） 156,502,053.27 95,895,913.81
70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 81,984,149.43 88,260,248.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,118,508.00 4,880,434.21
流动资产合计 569,959,343.37 437,073,268.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十六（三） 306,724,251.65 74,280,890.00
其他权益工具投资 1,251,089.00 1,584,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 75,962,404.08 66,460,080.38
在建工程 21,395,135.30 18,683,515.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 17,069,093.44 18,776,002.79
无形资产 17,656,321.21 11,266,430.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,049,629.83 3,146,849.18
其他非流动资产 3,745,335.73 7,438,918.00
非流动资产合计 448,853,260.24 201,636,686.29
资产总计 1,018,812,603.61 638,709,954.45
流动负债：
短期借款 137,365,739.21 124,576,394.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 43,207,580.40 60,803,895.92
应付账款 27,133,693.66 24,693,759.01
预收款项
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 13,447,316.15 11,499,772.84
应交税费 5,300,850.88 12,461,175.62
其他应付款 13,052,737.84 3,477,112.16
其中：应付利息
应付股利
71
合同负债 7,805,581.65 8,190,397.92
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,496,362.26 1,437,498.12
其他流动负债 3,516,742.63 5,147,491.07
流动负债合计 252,326,604.68 252,287,497.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,548,385.88 18,044,748.18
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 993,593.85 1,000,000.00
递延所得税负债 4,256,849.40 1,812,175.28
其他非流动负债
非流动负债合计 21,798,829.13 20,856,923.46
负债合计 274,125,433.81 273,144,421.02
所有者权益（或股东权益）：
股本 102,298,000.00 76,378,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 289,313,391.28 32,078,219.67
减：库存股 12,481,770.00
其他综合收益 372,889.52 -132,600.00
专项储备
盈余公积 48,983,574.53 38,189,250.00
一般风险准备
未分配利润 316,201,084.47 219,052,163.76
所有者权益（或股东权益） 744,687,169.80 365,565,533.43
合计
负债和所有者权益（或股东 1,018,812,603.61 638,709,954.45
权益）总计
（三） 合并利润表
单位：元
项目 附注 2023 年 2022 年
一、营业总收入 667,011,156.03 606,739,996.78
其中：营业收入 五（三十三） 667,011,156.03 606,739,996.78
72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 525,006,232.42 505,595,429.53
其中：营业成本 五（三十三） 357,018,376.46 345,270,075.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五（三十四） 6,523,148.11 5,086,564.34
销售费用 五（三十五） 72,518,024.15 103,575,404.92
管理费用 五（三十六） 55,350,797.70 29,560,003.84
研发费用 五（三十七） 32,575,312.37 19,803,580.16
财务费用 五（三十八） 1,020,573.63 2,299,800.91
其中：利息费用 4,687,909.76 3,840,880.98
利息收入 2,145,393.65 521,104.79
加：其他收益 五（三十九） 10,129,251.37 6,450,784.52
投资收益（损失以“-”号填列） 五（四十） -1,102,468.57 -1,421,209.63
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十一） -2,905,816.12 618,416.49
资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十二） -826,223.73 -1,376,195.99
资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（四十三） -342,273.79 11,909.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,957,392.77 105,428,272.26
加：营业外收入 五（四十四） 66,044.06 1,752.43
减：营业外支出 五（四十五） 1,954,593.55 991,439.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 145,068,843.28 104,438,585.36
列）
减：所得税费用 五（四十六） 18,754,384.04 12,688,633.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,314,459.24 91,749,952.08
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 126,314,459.24 91,749,952.08
73
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
（二）按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -195,891.94 -455,297.72
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 126,510,351.18 92,205,249.80
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 五（四十七） 787,494.75 -1,071,000.00
（一）归属于母公司所有者的其他综合 788,397.10 -1,071,000.00
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 849,346.68 -1,071,000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 849,346.68 -1,071,000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益 -60,949.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -60,949.58
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 -902.35
的税后净额
七、综合收益总额 127,101,953.99 90,678,952.08
（一）归属于母公司所有者的综合收益 127,298,748.28 91,134,249.80
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -196,794.29 -455,297.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 1.37 1.21
（二）稀释每股收益（元/股） 1.37 1.21
法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军
（四） 母公司利润表
单位：元
项目 附注 2023 年 2022 年
74
一、营业收入 十六（四） 527,148,906.84 542,558,459.77
减：营业成本 十六（四） 332,652,452.48 366,647,563.26
税金及附加 4,107,822.41 3,810,953.52
销售费用 17,533,914.58 14,940,632.37
管理费用 43,277,141.89 25,973,866.61
研发费用 21,839,951.90 18,448,622.85
财务费用 -4,513,793.09 -3,810,147.20
其中：利息费用 4,844,429.51 4,662,290.23
利息收入 5,127,593.49 508,395.82
加：其他收益 10,111,742.97 6,439,718.72
投资收益（损失以“-”号填列） 十六（五） -1,102,468.57 -613,584.12
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,033,259.28 -6,657,316.45
资产减值损失（损失以“-”号填列） -507,894.50 -857,331.76
资产处置收益（损失以“-”号填列） -342,273.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,443,782.06 114,858,454.75
加：营业外收入 22,712.77 1,751.82
减：营业外支出 942,337.74 990,756.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 123,524,157.09 113,869,450.36
列）
减：所得税费用 15,924,769.01 14,556,497.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,599,388.08 99,312,952.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“-” 107,599,388.08 99,312,952.46
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 849,346.68 -1,071,000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收 849,346.68 -1,071,000.00
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 849,346.68 -1,071,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 108,448,734.76 98,241,952.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
（五） 合并现金流量表
单位：元
项目 附注 2023 年 2022 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 649,437,566.89 581,316,029.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,968,751.90 23,767,888.41
收到其他与经营活动有关的现金 五（四十八） 24,518,016.01 19,807,734.49
经营活动现金流入小计 696,924,334.80 624,891,652.74
购买商品、接受劳务支付的现金 377,710,928.18 369,485,312.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,835,180.08 54,800,920.84
76
支付的各项税费 80,596,161.23 71,569,458.71
支付其他与经营活动有关的现金 五（四十八） 66,716,919.05 33,671,712.07
经营活动现金流出小计 593,859,188.54 529,527,403.73
经营活动产生的现金流量净额 103,065,146.26 95,364,249.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,368,582.39
取得投资收益收到的现金 38,438.36 317,630.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 60,900.00 106,944.80
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五（四十八） 15,200,969.13
投资活动现金流入小计 11,467,920.75 15,625,544.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 82,697,506.15 150,191,963.64
付的现金
投资支付的现金 11,177,346.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五（四十八） 500,500.00 3,964,790.08
投资活动现金流出小计 94,375,353.08 154,156,753.72
投资活动产生的现金流量净额 -82,907,432.33 -138,531,208.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 288,704,422.73
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 94,629.15
取得借款收到的现金 167,746,332.01 151,275,189.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 456,450,754.74 151,275,189.95
偿还债务支付的现金 154,981,275.95 98,215,628.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,063,248.94 3,884,352.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五（四十八） 4,573,288.07 4,620,000.00
筹资活动现金流出小计 163,617,812.96 106,719,980.17
筹资活动产生的现金流量净额 292,832,941.78 44,555,209.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,132,877.27 106,428.26
五、现金及现金等价物净增加额 317,123,532.98 1,494,678.14
加：期初现金及现金等价物余额 58,344,714.81 56,850,036.67
六、期末现金及现金等价物余额 375,468,247.79 58,344,714.81
法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军
77
（六） 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 2023 年 2022 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 542,027,720.37 510,580,760.24
收到的税费返还 17,182,862.00 23,767,888.41
收到其他与经营活动有关的现金 24,758,937.01 19,720,694.14
经营活动现金流入小计 583,969,519.38 554,069,342.79
购买商品、接受劳务支付的现金 323,188,838.66 363,652,478.42
支付给职工以及为职工支付的现金 55,276,396.96 47,597,808.08
支付的各项税费 28,362,699.66 12,278,888.95
支付其他与经营活动有关的现金 49,692,884.94 27,161,699.48
经营活动现金流出小计 456,520,820.22 450,690,874.93
经营活动产生的现金流量净额 127,448,699.16 103,378,467.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,368,582.39
取得投资收益收到的现金 38,438.36 317,630.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 7,349,359.04
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 67,800,000.00 15,200,969.13
投资活动现金流入小计 86,556,379.79 15,518,600.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 32,224,517.22 28,802,879.23
付的现金
投资支付的现金 243,432,413.38 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 118,397,648.22 100,764,790.08
投资活动现金流出小计 394,054,578.82 159,567,669.31
投资活动产生的现金流量净额 -307,498,199.03 -144,049,069.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 288,609,793.58
取得借款收到的现金 167,746,332.01 151,275,189.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 35,000,000.00
筹资活动现金流入小计 476,356,125.59 186,275,189.95
偿还债务支付的现金 154,981,275.95 98,215,628.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,063,248.94 3,884,352.17
支付其他与筹资活动有关的现金 26,055,794.20 42,350,728.40
筹资活动现金流出小计 185,100,319.09 144,450,708.57
筹资活动产生的现金流量净额 291,255,806.50 41,824,481.38
78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,027,107.18 -449,287.71
五、现金及现金等价物净增加额 115,233,413.81 704,592.23
加：期初现金及现金等价物余额 29,871,389.58 29,166,797.35
六、期末现金及现金等价物余额 145,104,803.39 29,871,389.58
79
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
2023 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股 所有者权
资本 减：库存 其他综 专项 盈余 未分配利
股本 优先 永续 风险 东权益 益合计
其他 公积 股 合收益 储备 公积 润
股 债 准备
76,378,500.00 26,024,489.90 - 38,189,250.00 205,886,179.61 1,484,036.46 347,829,855.97
一、上年期末余额
132,600.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
76,378,500.00 26,024,489.90 - 38,189,250.00 205,886,179.61 1,484,036.46 347,829,855.97
二、本年期初余额
132,600.00
三、本期增减变动金额（减少 25,919,500.00 257,235,171.61 12,481,770.00 444,539.94 10,794,324.53 116,059,883.81 -101,342.58 397,870,307.31
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 788,397.10 126,510,351.18 -196,794.29 127,101,953.99
（二）所有者投入和减少资本 25,919,500.00 257,235,171.61 95,451.71 283,250,123.32
1.股东投入的普通股 25,919,500.00 255,997,866.33 94,629.15 282,011,995.48
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的 1,237,305.28 822.56 1,238,127.84
金额
80
4.其他
（三）利润分配 10,759,938.81 -10,759,938.81
1.提取盈余公积 10,759,938.81 -10,759,938.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
- 34,385.72 309,471.44
（四）所有者权益内部结转
343,857.16
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
- 34,385.72 309,471.44
5.其他综合收益结转留存收益
343,857.16
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 12,481,770.00 -12,481,770.00
四、本年期末余额 102,298,000.00 283,259,661.51 12,481,770.00 311,939.94 48,983,574.53 321,946,063.42 1,382,693.88 745,700,163.28
2022 年
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
81
其他权益工具 一 益 计
专 般
减：
优 永 资本 其他综合收 项 盈余 风
股本 其 库存 未分配利润
先 续 公积 益 储 公积 险
他 股
股 债 备 准
备
一、上年期末余额 76,378,500.00 25,770,347.66 938,400.00 31,838,048.12 120,032,131.69 1,939,334.18 256,896,761.65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 76,378,500.00 25,770,347.66 938,400.00 31,838,048.12 120,032,131.69 1,939,334.18 256,896,761.65
三、本期增减变动金额（减 254,142.24 -1,071,000.00 6,351,201.88 85,854,047.92 -455,297.72 90,933,094.32
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,071,000.00 92,205,249.80 -455,297.72 90,678,952.08
（二）所有者投入和减少资 254,142.24 254,142.24
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益 254,142.24 254,142.24
的金额
4.其他
（三）利润分配 6,351,201.88 -6,351,201.88
1.提取盈余公积 6,351,201.88 -6,351,201.88
82
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分
配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收
益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 76,378,500.00 26,024,489.90 -132,600.00 38,189,250.00 205,886,179.61 1,484,036.46 347,829,855.97
法定代表人：黄裕中 主管会计工作负责人：陈军 会计机构负责人：陈军
83
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
2023 年
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项储 一般风险 未分配利 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 备 准备 润 益合计
一、上年期末余额 76,378,500.00 32,078,219.67 -132,600.00 38,189,250.00 219,052,163.76 365,565,533.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 76,378,500.00 32,078,219.67 -132,600.00 38,189,250.00 219,052,163.76 365,565,533.43
三、本期增减变动金额（减少 25,919,500.00 257,235,171.61 12,481,770.00 505,489.52 10,794,324.53 97,148,920.71 379,121,636.37
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 849,346.68 107,599,388.08 108,448,734.76
（二）所有者投入和减少资本 25,919,500.00 257,235,171.61 283,154,671.61
1.股东投入的普通股 25,919,500.00 255,997,866.33 281,917,366.33
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的 1,237,305.28 1,237,305.28
金额
4.其他
（三）利润分配 10,759,938.81 -10,759,938.81
1.提取盈余公积 10,759,938.81 -10,759,938.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
84
（四）所有者权益内部结转 -343,857.16 34,385.72 309,471.44
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他综合收益结转留存收益 -343,857.16 34,385.72 309,471.44
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 12,481,770.00 -12,481,770.00
四、本年期末余额 102,298,000.00 289,313,391.28 12,481,770.00 372,889.52 48,983,574.53 316,201,084.47 744,687,169.80
2022 年
其他权益工具 减：
项目 其他综合 专项 一般风 未分配利 所有者权
股本 资本公积 库存 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 储备 险准备 润 益合计
股
一、上年期末余额 76,378,500.00 31,824,077.43 938,400.00 31,838,048.12 126,090,413.18 267,069,438.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
85
二、本年期初余额 76,378,500.00 31,824,077.43 938,400.00 31,838,048.12 126,090,413.18 267,069,438.73
三、本期增减变动金额（减 254,142.24 -1,071,000.00 6,351,201.88 92,961,750.58 98,496,094.70
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,071,000.00 99,312,952.46 98,241,952.46
（二）所有者投入和减少资本 254,142.24 254,142.24
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的 254,142.24 254,142.24
金额
4.其他
（三）利润分配 6,351,201.88 -6,351,201.88
1.提取盈余公积 6,351,201.88 -6,351,201.88
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他综合收益结转留存收益
86
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 76,378,500.00 32,078,219.67 -132,600.00 38,189,250.00 219,052,163.76 365,565,533.43
87
中裕软管科技股份有限公司
2023 年度合并及母公司财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
中裕软管科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为姜堰市中裕管业有限公司，
成立于 2000 年 11 月 03 日，由自然人黄裕中、自然人黄裕东、自然人秦俊明出资组建，登记名称为姜堰
市中裕管业有限公司，注册资本为人民币 50.50 万元，经姜堰兴瑞会计师事务所有限公司审验，并出具
泰瑞会验字[2000]第 059 号《验资报告》。其中：自然人黄裕东以货币资金形式出资人民币 25.50 万元，
占注册资本 50.50%；自然人黄裕中以货币资金形式出资人民币 13.00 万元，占注册资本 25.74%；自然人
秦俊明以货币资金形式出资人民币 12.00 万元，占注册资本 23.76%；三方均已实际认缴出资。
2002 年 11 月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为姜堰市中裕消防器材有限公司，法定代表
人变更为黄裕中，注册资本由人民币 50.50 万元增加到人民币 201.00 万元。各股东新增出资 150.50 万
元，其中自然人黄裕中出资 103.50 万元（其中：以货币形式出资 23.50 万元，以实物形式出资 80.00 万
元），自然人秦俊明以货币资金形式出资人民币 47.00 万元。本期增资业经泰州兴瑞会计师事务所有限公
司姜堰分所审验，并出具泰瑞姜分验字[2002]第 116 号《验资报告》。
2003 年 7 月，经公司股东会决议同意，注册资本增加人民币 100.00 万元，其中自然人黄裕中出资人
民币 100.00 万元（其中：以货币形式出资 20.00 万元，以公司欠其债务转增资本 80.00 万元）。本期增资
业经泰州兴瑞会计师事务所有限公司姜堰分所审验，并出具泰瑞姜分验字[2003]第 118 号《验资报告》。
2010 年 5 月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕东自愿将持有的 25.50 万元股权转让给黄裕中，
转让后黄裕东不再享有公司股东的权利、履行股东的义务。
2013 年 4 月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为泰州中裕消防器材有限公司。
2015 年 8 月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕中和秦俊明以其持有的江苏宏锦机械有限公司全
部的账面净资产 26,370,895.11 元对本公司进行增资，原江苏宏锦机械有限公司实收资本 2,380.00 万元增
加本公司实收资本，剩余净资产增加资本公积，增资后江苏宏锦机械有限公司注销，所有资产、负债由
本公司承继。
2015 年 8 月，经公司股东会决议同意，公司增加注册资本人民币 2,319.00 万元，其中：自然人黄裕
中认缴人民币 1,873.935 万元、自然人秦俊明认缴人民币 445.065 万元。变更后，公司的注册资产由人民
币 2,681.00 万元变成为人民币 5,000.00 万元。
2016 年 2 月，经公司股东会决议同意，公司名称变更为中裕软管科技有限公司。
2016 年 12 月，经公司股东会决议同意，自然人黄裕中将其所持的 4,019.935 万元股权（其中：已缴
出资 2,146.00 万元、未缴出资 1,873.935 万元）中的 1,324.935 万元股权（该出资为未缴出资）分别转让
给泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）500.00 万股权、转让给自然人张小红 475.00 万元股权、
88
转让给自然人黄昕亮 300.00 万元股权、转让给自然人陈军 49.935 万元股权；自然人秦俊明将其所持的
980.065 万元股权（其中：已缴出资 535 万元、未缴出资 445.065 万元）中的 50.065 万元股权（该出资为
未缴出资）转让给自然人陈军。变更后，全体股东均以货币资金形式缴足其认缴的注册资本。
2017 年 3 月，根据公司股东会关于公司改制变更的决议以及改制后公司章程的规定，中裕软管科技
有限公司整体改制变更为中裕软管科技股份有限公司，注册资本（股本）为人民币 50,000,000.00 元，由
公司原股东作为发起人，以公司截至 2016 年 12 月 31 日经审计的净资产中的 50,000,000.00 元按照 1:1
的比例折成股份总额 50,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，其余净资产转作资本公积。
2020 年 4 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于对中裕软管科技股份有限公司股票
定向发行无异议的函》（股转系统函[2020]1003 号）核准，本公司定向增发 91.90 万股，每股发行价格 16
元，募集资金总额 1,470.40 万元。
2020 年 9 月，根据公司股东大会通过关于变更公司注册资本的议案，公司以总股本 50,919,000 股为
基数，向全体股东每 10 股送红股 2.3 股，每 10 股转增 2.7 股，分红前本公司总股本为 50,919,000 股，
分红后总股本增至 76,378,500 股。
2023 年 4 月，经中国证券监督管理委员会《关于同意中裕软管科技股份有限公司向不特定合格投资
者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕536 号），公司获准向不特定合格投资者公开发行股票
2,410.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 12.33 元，可募集资金总额为 297,153,000.00 元，
减除发行费用人民币 27,717,403.67 元（不含税）后，募集资金净额为 269,435,596.33 元。截至 2023 年 4
月 14 日，上述募集资金已全部到账，并经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴华验字（2023）
第 020004 号《验资报告》验证。
2023 年 11 月，公司根据公司董事会、股东大会关于实施限制性股票激励计划的相关决议，向 74 名
激励对象授予限制性股票共计 181.95 万股，每股授予价 6.86 元，公司共计收到股权激励款 12,481,770.00
元，其中增加股本 1,819,500.00 元，增加资本公积（股本溢价）10,662,270.00 元。上述增资已经中兴华
会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴华验字（2023）第 020025 号《验资报告》。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司股本结构如下：
股东名称 股本金额(万元) 持股数量(万股) 持股比例（%）
黄裕中 4,077.8759 4,077.8759 39.8627
秦俊明 1,395.00 1,395.00 13.6366
泰州大裕企业管理咨询合伙企业（有限
750.00 750.00 7.3315
合伙）
社会公众 4,006.9241 4,006.9241 39.1692
合计 10,229.80 10,229.80 100.00
本公司统一社会信用代码：91321204724160149K，法定住所位于姜堰经济开发区开阳路 88 号，法
定代表人：黄裕中。
(二)公司实际从事的经营活动
公司专注于流体传输高分子材料软管的研发、生产和销售，为流体输送提供耐高压、抗磨损、长距
89
离的专业化解决方案和定制化服务。
公司的主要产品包括耐高压大流量输送软管、普通轻型输送软管两大系列，产品以境外销售为主，
客户分布于欧美、中东、南美等多个国家和地区，同时为国内应急救援、市政消防部门以及中石化等知
名企业提供相应配套产品。公司产品主要应用于页岩油气开采、市政消防、应急救援，同时广泛应用于
矿井排水、农业灌溉等领域，能够满足不同场景下客户的作业环境要求。
(三)财务报告的批准报出
本财务报告业经本公司董事会于 2024 年 4 月 17 日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计
准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证
监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）披露有
关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务
报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(二)持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
三、重要会计政策和会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计
估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月 31 日
的财务状况及 2023 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计
年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三)营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活
90
动是视同本公司经营活动的延伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位
币相同的货币作为记账本位币”。本公司的境外子公司的业务如为母公司经营活动的延伸，则采用人民
币作为记账本位币，如非母公司经营活动的延伸，则根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其
记账本位币。
(五)重要性标准确定方法和选择依据
项目 重要性标准
单项计提坏账准备的应收款项 单项项计提坏账准备金额大于 300 万元
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 单项坏账准备收回或转回金额大于 300 万元
本期重要的应收款项核销、其他应收款核销 单项应收款项核销金额大于 300 万元
账龄超过一年且金额重要的往来款项 单项余额大于 300 万元
重要的在建工程 单个在建工程项目预算金额大于 1,000 万元
公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资
重要的子公司、非全资子公司 产/总收入/利润总额的 15%的子公司确定为重要子
公司、重要非全资子公司。
单项投资活动收到或支付的现金总额大于 1,000 万
重要的与投资活动有关的现金
元
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为
同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1. 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本
溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2. 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非
同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的
91
公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整
或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方
在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产
的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号
的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子
交易”的判断标准（参见本附注三、（六）2.），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、（十八） “长期股权投资”进行会计处理；不属于
“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，
除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以
外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中
的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
(七)合并财务报表的编制方法
1. 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围
包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2. 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
92
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收
合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东
损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长
期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附
注三、（十八）“长期股权投资”或本附注三、（十二）“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这
些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的
情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、（十四）2.（4）和“因处置部分股权投资
或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(八)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括
母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位
其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位
93
的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。
2. 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自
合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且
同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东
损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数
股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长
期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附
注三、（十八）“长期股权投资”或本附注三、（十二）“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制
权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
94
(九)合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产
且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、（十八）2.中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份
额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额
确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由
本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的
情况，本公司按承担的份额确认该损失。
(十)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
(十一)外币业务和外币报表折算
1. 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当月 1 日汇率折算为记账本位币金额。
2. 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他
综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，除实收资本外采用交易发生日的当月 1 日汇率折算的记账本
位币金额计量，实收资本采用交易发生日的即期汇率计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值
变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
3. 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。期初未分配利润为上一年
折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与
95
负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外
经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对
现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营
控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外
币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与
该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
(十二)金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余
成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权
收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产
的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融
资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计
入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该
96
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计
入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，
本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负
债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引
起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融
负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全
部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所
转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原
97
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部
分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资
产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负
债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一
项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互
抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场
中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交
易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
(十三)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他
98
债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确
认信用减值损失。
1．减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简
化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确
认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，
包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2．信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来
12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后
信用风险是否显著增加。
3．以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议
或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在
组合的基础上评估信用风险。
4．金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面
金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5．各类金融资产信用损失的确定方法
（1）应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的
信用风险特征，将其划分为不同组合：
99
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
银行承兑汇票 信用等级略高的其他商业银行 测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
承兑人信用评级远低于银行，具
前状况以及对未来经济状况的预
商业承兑汇票 有一定的票据违约风险和信用损
期，计算预期信用损失。预期信
失风险
用损失率与应收账款相同
（2）应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据 计提方法
本组合以应收款项的账龄作为信 参考历史信用损失经验，结合当
账龄组合
用风险特征。 前状况及对未来经济状况
按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准：
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内
（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。除了单
项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
100
组合名称 确定组合的依据 计提方法
银行承兑汇票 信用等级较高的银行承兑的汇票 不计提坏账
（4）其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或
整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用
风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
本组合为日常经常活动中应收取 按账龄与未来12个月或整个存续
账龄组合 的各类押金、代垫款、质保金等 期预期信用损失率对照表计提坏
应收款项 账准备
本组合为应收合并范围内关联方
关联方组合 不计提坏账
组合
本公司应收款项、其他应收款账龄从发生日开始计算。
组合中，应收票据、应收账款、其他应收款采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：
商业承兑票据计提比例 其他应收款计提比例
账龄 应收账款计提比例（%）
（%） （%）
1 年以内 5.00 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00 50.00
4-5 年 100.00 100.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00 100.00
（5）债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失
（6）其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信
用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的
金额计量减值损失。
（7）长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续
期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信
用风险特征，将其划分为不同组合：
(十四)应收款项融资
101
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内
（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关
会计政策参见本附注三、（十二）“金融工具”及附注三、（十三）“金融资产减值”。
(十五)存货
1. 存货的分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
2. 存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费
用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，
在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后
的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为
存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为
预收款项列示。
本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入存货的成本。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3. 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
102
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以
与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
4. 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(十六)合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅
取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注三（十三）、2“金融资产减值”。
(十七)持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非
流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司
已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项
交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关
的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并
中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产
减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资
产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产
减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售
准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
103
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类
别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：⑴划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
⑵可收回金额。
(十八)长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制（详见本附注三、（七）1.“合并财务
报表范围的确定原则”）、共同控制或重大影响的长期股权投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1. 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供
出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽
子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资
取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投
104
资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投
资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收
益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
105
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权
益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的
控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(十九)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置
建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发
106
生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策
进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）“长期资产减值”。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性
房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项
投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
(二十)固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
2. 固定资产的分类
本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。
3. 固定资产的初始计量
本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资
产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换
入固定资产的成本，不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
4. 固定资产折旧计提方法
107
本公司固定资产折旧自达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、
预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20年 5.00 4.75
机器设备 10年 5.00 9.50
运输设备 5年 5.00 19.00
电子及其他设备 3-5年 5.00 31.67-19.00
已计提资产减值的固定资产，资产减值损失确认后，减值资产的折旧费用在未来期间作相应调整，
以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
5. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）“长期资产减值”。
6. 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当
期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作
为会计估计变更处理。
(二十一)在建工程
1. 在建工程的初始计量和后续计量
本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因
进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过
程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实
际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所
购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
2. 在建工程结转为固定资产的时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
108
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调
整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之
一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品
时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极
个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
各类在建工程结转为固定资产的标准和时点：
类别 在建工程结转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物 达到合同规定或项目计划书规定的完工标准
机器设备 经过资产管理人员和使用人员验收
运输设备 经过资产管理人员和使用人员验收
电子及其他设备 经过资产管理人员和使用人员验收
3. 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）“长期资产减值”。
(二十二)借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率
计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(二十三)使用权资产
109
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，
是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励
的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复
原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的
期间内计提折旧。
(二十四)无形资产
1. 无形资产的确认条件
本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列
条件的，才能予以确认：⑴与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；⑵该无形资产的成本能够可
靠地计量。
2. 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资
产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换
入无形资产的成本，不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和
建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
3. 无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的
年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视
为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确
定的无形资产不予摊销。
110
有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
项 目 使用寿命 使用寿命的确定依据 摊销方法
按法律规定所享有的剩余
土地使用权 50年以内 使用期限及未来经营情况 直线法
的需要
依据合同规定以及未来经
软件 3-10年 直线法
营情况的需要
期末，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资
产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政
策进行摊销。
4. 研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过程中使
用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指本公
司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一
步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无
形资产等均具有较大的不确定性；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知
识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对
于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的
基本条件。
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能满足上述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
5. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）“长期资产减值”。
111
(二十五)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十六)长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允
价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估
计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可
销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项
资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十七)合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和
到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以
净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(二十八)职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间
将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价
值计量。
112
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提
存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益
（辞退福利）。
(二十九)租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对
租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定
租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：固定
付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付
款额；本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；-租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，
行使终止租赁选择权需支付的款项；-根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计
入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使
用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：因租赁
期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值
重新计量租赁负债；根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，
本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
(三十)预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：⑴该义务是本公司承担的现时义务；
⑵履行该义务很可能导致经济利益流出；⑶该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现
时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十一)股份支付
1. 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
113
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予
日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能
够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
2. 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允
价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公
允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对
取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3. 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之
外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确
认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为
权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将
114
该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务
企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
(三十二)收入
1.收入确认原则
（1）本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同
各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和
义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未
来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
（2）在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务
所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中
存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（3）对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履
约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司
履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品
具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度
根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本
预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（4）如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义
务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：公司就该商品享
有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客
户已拥有该商品的法定所有权；公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；公司已将
该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户
已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入确认的具体方法
本公司与客户签订的销售商品合同中仅负有产品交付的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：本公司根据合同约定将产品交付给客户，客户接受该商品并提
供签收单。
外销产品收入确认需满足以下条件：采取 FOB、CIF、CNF 等贸易方式的，本公司已根据合同约定
将产品报关，取得货物提单，公司以提单时间作为收入确认时点；采取 EXW（工厂交货）、DDP、DDU
（目的地交货）等贸易方式的，客户或客户指定的承运人接受该商品并提供签收单，公司以签收单时间
作为收入确认时点。
境外公司收入确认需满足以下条件：客户或客户指定的承运人接受该商品并提供签收单，公司以签
收单时间作为收入确认时点。
115
(三十三)合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
1．合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列
条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2．合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
3．合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履
行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4．合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对
价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值
损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十四)政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有
相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助
款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：⑴政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；⑵政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指
明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
116
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收
金额计量的政府补助应同时符合以下条件：⑴应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可
根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；⑵所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其
财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针
对特定企业制定的；⑶相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区
分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分
计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
(三十五)递延所得税资产/递延所得税负债
1. 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定
对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2. 递延所得税资产及递延所得税负债
资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定
可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制
暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所
得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
117
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，
或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
3. 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递
延所得税费用或收益计入当期损益。
4. 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列
报。
(三十六)租赁
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付
对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
1. 本公司作为承租人
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租
赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公
司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
118
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附
注三、二十“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益
或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成
本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处
理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租
赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
1. 本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转
移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁
投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行
初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额
计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(三十七)套期会计
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期
交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价。
被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综
合收益，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入其他综合收益的金额
将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入其他综合收
119
益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入其他综合收益
的利得或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原计入其他综合收益的
净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
除上述情况外，原计入其他综合收益的金额在被套期项目预期交易影响损益的相同期间转出，计入
当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期
会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期
交易发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收
益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
(三十八)重要会计政策、会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释
16 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内
容自 2023 年 1 月 1 日起施行。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免
的会计处理：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、
且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人
在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确
认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、
第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初
始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》
等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产,在报表中按抵消后的净额
列报。
本次会计政策变更对合并财务报表无影响。
本次会计政策变更对母公司财务报表影响如下。
2022年12月31日余 2022年12月31日变
项目 调整数
额 更后余额
递延所得税资产 3,146,849.18 5,963,249.60 2,816,400.42
递延所得税负债 1,812,175.28 4,628,575.70 2,816,400.42
2. 重要会计估计变更
本公司本报告期内无会计估计变更事项。
四、税项
(一)主要税种及税率
120
税种 计税依据 税率
以应税收入为基础，按相应的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计 6%、9%、13%
缴。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴。 5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴。 3%
地方教育附加费 按实际缴纳的增值税及消费税计缴。 2%
各企业所得税率详见下述存在不同企业所得税税
9%、16.5%、17%-24%、
企业所得税 率纳税主体的情况说明及四（二）税收优惠及批
20%、21%、25%
文。
存在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中裕科技（香港）有限公司 16.50%
ZYFIRE USA CORPORATION 21.00%
OMNIFLEX TECHNOLOGIES SDN.BHD. 17%-24%
ZYFIRE PIPES MANUFACTURING LTD 9.00%
ZYFire Industrial Company 20.00%
(二)税收优惠及批文
本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技
术企业（证书编号：GR202332001789，有效期三年），自 2023 至 2026 年企业所得税执行 15%的优惠税
率。
根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部
税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。
本公司子公司泰州中裕兴成消防器材有限公司、南京中裕流体技术研究院有限公司符合该条件，享
受上述优惠政策。
本公司及境内子公司出口销售业务享受增值税免、抵、退的优惠政策。
五、合并财务报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，上年年末指 2022 年 12 月 31 日，期初指 2023 年 1 月 1 日，期末指
2023 年 12 月 31 日，本期指 2023 年度，上期指 2022 年度。
(一)货币资金
1．货币资金明细
121
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金
银行存款 374,138,008.45 58,344,610.86
其他货币资金 17,803,047.55 43,442,245.19
其中：存放在境外的款项总额 46,414,250.16 7,183,818.55
合计 391,941,056.00 101,786,856.05
2．其他货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
银票保证金 16,407,324.00 40,849,844.66
外汇保证金 2,545,796.58
保函保证金 63,484.21 46,500.00
东吴证券户 1,331,537.16 103.95
阿里巴巴信保账户 702.18
合计 17,803,047.55 43,442,245.19
3．货币资金受限情况详见附注五、（五十）。
4．期末,不存在有潜在回收风险的境外存款。
(二)应收票据
1．应收票据分类
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 3,842,370.13 6,641,055.00
商业承兑汇票 2,321,288.77 249,690.00
小计 6,163,658.90 6,890,745.00
减：坏账准备 116,064.44 12,484.50
合计 6,047,594.46 6,878,260.50
2．期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
票据种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 2,892,121.13
商业承兑汇票
合计 2,892,121.13
3．按坏账计提方法分类列示
122
期末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票
据
按组合计提坏账准备的应收
6,163,658.90 100.00 116,064.44 1.88 6,047,594.46
票据
其中：按银行承兑汇票组合 3,842,370.13 62.34 3,842,370.13
按商业承兑汇票组合 2,321,288.77 37.66 116,064.44 5.00 2,205,224.33
合计 6,163,658.90 100.00 116,064.44 1.88 6,047,594.46
（续）
上年年末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票
据
按组合计提坏账准备的应收
6,890,745.00 100.00 12,484.50 0.18 6,878,260.50
票据
其中：按银行承兑汇票组合 6,641,055.00 96.38 6,641,055.00
按商业承兑汇票组合 249,690.00 3.62 12,484.50 5.00 237,205.50
合计 6,890,745.00 100.00 12,484.50 0.18 6,878,260.50
（1）组合中,按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据
期末余额 上年年末余额
项目
应收票据 坏账准备 计提比例(%) 应收票据 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 2,321,288.77 116,064.44 5.00 249,690.00 12,484.50 5.00
合计 2,321,288.77 116,064.44 5.00 249,690.00 12,484.50 5.00
4．坏账准备的情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收票据坏账准备 12,484.50 103,579.94 116,064.44
(三)应收账款
1．按账龄披露
123
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 111,580,122.63 80,380,015.57
1至2年 8,317,035.61 1,951,578.02
2至3年 345,056.50 15,440.00
3至4年 25,774.40
4至5年 1,316,052.61
5 年以上 1,728,886.65 386,479.73
小计 121,971,101.39 84,075,340.33
减：坏账准备 8,667,409.35 5,934,210.11
合计 113,303,692.04 78,141,130.22
2．按坏账计提方法分类列示
期末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账
2,051,961.74 1.68 2,051,961.74 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收
119,919,139.65 98.32 6,615,447.61 5.52 113,303,692.04
账款
其中：账龄组合 119,919,139.65 98.32 6,615,447.61 5.52 113,303,692.04
合计 121,971,101.39 100.00 8,667,409.35 7.11 113,303,692.04
（续）
上年年末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账
1,554,167.34 1.85 1,554,167.34 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收
82,521,172.99 98.15 4,380,042.77 5.31 78,141,130.22
账款
其中：账龄组合 82,521,172.99 98.15 4,380,042.77 5.31 78,141,130.22
合计 84,075,340.33 100.00 5,934,210.11 7.06 78,141,130.22
（1）期末单项计提坏账准备的应收账款
124
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
对方经营困难，
客户一 1,580,521.65 1,580,521.65 100.00
无法收回
对方经营困难，
客户二 471,440.09 471,440.09 100.00
无法收回
合计 2,051,961.74 2,051,961.74 100.00
3．组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 111,580,122.63 5,579,006.11 5.00
1至2年 7,845,595.52 784,559.55 10.00
2至3年 345,056.50 103,516.95 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 148,365.00 148,365.00 100.00
合计 119,919,139.65 6,615,447.61 5.52
（续）
上年年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 80,380,015.57 4,019,000.77 5.00
1至2年 1,951,578.02 195,157.80 10.00
2至3年 15,440.00 4,632.00 30.00
3至4年 25,774.40 12,887.20 50.00
4至5年 148,365.00 148,365.00 100.00
合计 82,521,172.99 4,380,042.77 5.31
4．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 5,934,210.11 2,733,199.24 8,667,409.35
5．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
125
占应收账款和 应收账款坏账
应收账款期末 合同资产期末 合同资产期末 准备和合同资
债务人名称 合计
余额 余额 余额合计数的 产减值准备期
比例(%) 末余额
客户一 24,116,436.00 24,116,436.00 19.77 1,205,821.80
客户二 22,285,404.34 22,285,404.34 18.27 1,114,270.22
客户三 7,052,634.15 7,052,634.15 5.78 352,631.71
客户四 6,382,950.00 6,382,950.00 5.23 319,147.50
客户五 4,418,952.00 4,418,952.00 3.62 220,947.60
合计 64,256,376.49 64,256,376.49 52.67 3,212,818.83
(四)应收款项融资
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 61,500.00 226,000.00
应收账款
合计 61,500.00 226,000.00
1．期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据
票据种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 4,185,859.40
合计 4,185,859.40
(五)预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,218,136.54 99.25 4,638,625.57 96.00
1至2年 3,470.09 0.06 6,058.31 0.13
2至3年 5,446.03 0.09 114,323.73 2.37
3 年以上 37,830.41 0.60 73,000.00 1.50
合计 6,264,883.07 100.00 4,832,007.61 100.00
注：期末，无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
126
占预付款项合计的比例
债务人名称 期末余额
(%)
供应商一 1,345,647.17 21.48
供应商二 1,248,727.69 19.93
供应商三 663,979.20 10.60
上海达姆特会展服务有限公司 479,585.00 7.66
江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司 387,637.64 6.19
合计 4,125,576.70 65.86
(六)其他应收款
1．其他应收款分类
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 5,531,449.73 3,981,306.09
合计 5,531,449.73 3,981,306.09
2．其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 3,832,728.75 3,187,479.80
1至2年 1,984,262.84 913,000.30
2至3年 152,667.30
3至4年 263,000.00
4至5年 13,000.00 1,560.00
小计 5,982,658.89 4,365,040.10
减：坏账准备 451,209.16 383,734.01
合计 5,531,449.73 3,981,306.09
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 上年年末余额
保证金及押金 2,745,847.58 3,478,846.35
职工借款 349,547.81 479,000.00
往来款 2,612,567.34 159,688.00
代扣社保公积金 273,081.50 247,505.75
127
款项性质 期末余额 上年年末余额
其他 1,614.66
小计 5,982,658.89 4,365,040.10
减：坏账准备 451,209.16 383,734.01
合计 5,531,449.73 3,981,306.09
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来12个月预期
信用损失（未发 信用损失（已发
信用损失
生信用减值） 生信用减值）
上年年末余额 383,734.01 383,734.01
期初余额其他应收款账面余额在
本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 69,036.94 69,036.94
本期转回
本期转销
本期核销 1,560.00 1,560.00
其他变动 -1.79 -1.79
期末余额 451,209.16 451,209.16
注：本期“其他变动”金额为子公司外币报表折算差额的影响。
（4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,560.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
128
占其他应收款
期末余额合计 坏账准备期末
债务人名称 款项性质 账面余额 账龄
数的比例 余额
（%）
客商一 往来款 2,466,000.00 1年以内 41.22 123,300.00
应急管理部消防救援局 保证金及押金 1,101,067.05 1-2年 18.40 110,106.71
江苏省海外合作投资有限公
保证金及押金 614,115.00 1-2年 10.26 61,411.50
司
代扣社保公积
代扣代缴社会保险费 193,990.50 1年以内 3.24 9,699.53
金
南京力合创展柯基服务有限
保证金及押金 151,564.00 1年以内 2.53 7,578.20
公司
合计 4,526,736.55 75.65 312,095.94
(七)存货
1．存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 46,253,063.73 46,253,063.73
库存商品 72,410,677.13 1,098,337.82 71,312,339.31
委托加工物资 37,418.04 37,418.04
在产品 47,615,037.49 955,681.27 46,659,356.22
发出商品 3,540,540.67 3,540,540.67
合计 169,856,737.06 2,054,019.09 167,802,717.97
（续）
上年年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,424,424.66 41,424,424.66
库存商品 68,431,795.10 1,173,834.56 67,257,960.54
委托加工物资 99,690.08 99,690.08
在产品 41,859,118.45 1,190,845.10 40,668,273.35
发出商品 3,956,002.01 3,956,002.01
合计 155,771,030.30 2,364,679.66 153,406,350.64
2．存货跌价准备
129
本期增加 本期减少
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,173,834.56 322,544.10 398,040.84 1,098,337.82
在产品 1,190,845.10 503,679.63 738,843.46 955,681.27
合计 2,364,679.66 826,223.73 1,136,884.30 2,054,019.09
(八)其他流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
待抵扣进项税 15,090,709.35 9,454,442.02
预交税费 1,824,897.54
待取得抵扣凭证的增值税进项税额 1,970,153.62
发行费用 4,358,490.59
合计 16,915,606.89 15,783,086.23
(九)其他权益工具投资
1．其他权益工具投资情况
项目 期末余额 上年年末余额
公司股权投资 1,251,089.00 1,584,000.00
合伙企业
合计 1,251,089.00 1,584,000.00
2．非交易性权益工具投资的情况
以公允价
其他综合 值计量且 其他综合
本期确认
收益转入 其变动计 收益转入
项目 期末余额 的股利收 累计利得 累计损失
留存收益 入其他综 留存收益
入
的金额 合收益的 的原因
原因
明光浩淼安防科技股
1,251,089.00 30,000.00 438,693.55 404,537.84 长期持有 处置
份公司
合计 1,251,089.00 30,000.00 438,693.55 404,537.84
说明：本公司对上述投资以长期持有为投资目标，故分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的权益工具。
(十)固定资产
130
项目 期末余额 上年年末余额
固定资产 205,022,838.30 146,515,785.59
固定资产清理
合计 205,022,838.30 146,515,785.59
1．固定资产
办公及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
备
一、账面原值
1.期初余额 118,567,065.83 91,285,974.71 11,221,759.75 3,369,863.26 224,444,663.55
2.本期增加金额 39,718,420.73 31,276,996.83 1,300,046.57 4,129,428.08 76,424,892.21
(1)购置 3,109,404.66 15,295,138.34 1,300,046.57 2,843,892.83 22,548,482.40
(2)在建工程转入 36,609,016.07 15,981,858.49 1,285,535.25 53,876,409.81
3.本期减少金额 1,126,305.55 189,089.70 11,828.53 1,327,223.78
(1)处置或报废 1,126,305.55 189,089.70 11,828.53 1,327,223.78
4.期末余额 158,285,486.56 121,436,665.99 12,332,716.62 7,487,462.81 299,542,331.98
二、累计折旧
1.期初余额 29,686,813.54 33,331,481.59 6,224,515.18 2,366,003.99 71,608,814.30
2.本期增加金额 6,795,414.20 8,454,673.46 1,312,700.66 958,883.58 17,521,671.90
(1)计提 6,795,414.20 8,454,673.46 1,312,700.66 958,883.58 17,521,671.90
3.本期减少金额 744,723.66 179,635.21 6,697.31 931,056.18
(1)处置或报废 744,723.66 179,635.21 6,697.31 931,056.18
4.期末余额 36,482,227.74 41,041,431.39 7,357,580.63 3,318,190.26 88,199,430.02
三、减值准备
1.期初余额 6,320,063.66 6,320,063.66
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 6,320,063.66 6,320,063.66
四、账面价值
1.期末账面价值 121,803,258.82 74,075,170.94 4,975,135.99 4,169,272.55 205,022,838.30
2.期初账面价值 88,880,252.29 51,634,429.46 4,997,244.57 1,003,859.27 146,515,785.59
注：固定资产受限情况详见附注五、（五十）所有权或使用权受限制的资产。
(十一)在建工程
131
项目 期末余额 上年年末余额
在建工程 49,152,802.74 51,869,242.56
工程物资
合计 49,152,802.74 51,869,242.56
1．在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建筑工程 22,432,807.18 22,432,807.18 29,318,074.53 29,318,074.53
安装工程 26,719,995.56 26,719,995.56 22,551,168.03 22,551,168.03
合计 49,152,802.74 49,152,802.74 51,869,242.56 51,869,242.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
预算数（万 上年年末余 本期增加金 本期转入固 本期其他减
项目名称 期末余额
元） 额 额 定资产金额 少金额
安徽优耐德项目建设工程 14,933.71 13,351,400.77 14,593,417.24 13,918,200.73 14,026,617.28
厂房五及检测车间建设 1,300.00 12,260,923.29 2,673,658.87 14,934,582.16
DN40-DN200 柔性复合管
1,066.00 2,835,780.36 2,835,780.36
生产线
钢衬聚氨酯生产线 3,188.00 6,318,705.78 2,860,988.69 2,522,962.08 6,656,732.39
工程液压胶管项目 1,953.40 5,562,615.13 1,658,495.60 7,221,110.73
合计 37,493,644.97 24,622,340.76 31,375,744.97 30,740,240.76
（续）
工程累计投 其中：本期 本期利息资
工程进度 利息资本化
工程名称 入占预算比 利息资本化 本化率 资金来源
（%） 累计金额
例（%） 金额 （%）
安徽优耐德项目建设工程 61.68 61.68 自筹+募集
厂房五及检测车间建设 114.88 100.00 自筹
DN40-DN200 柔性复合管
26.60 26.60 自筹+募集
生产线
钢衬聚氨酯生产线 28.79 28.79 自筹+募集
工程液压胶管项目 36.97 36.97 自筹
合计
(十二)使用权资产
132
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 18,324,381.40 18,324,381.40
(1)租入 18,324,381.40 18,324,381.40
3.本期减少金额
4.期末余额 18,324,381.40 18,324,381.40
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 2,586,582.91 2,586,582.91
(1)计提 2,586,582.91 2,586,582.91
3.本期减少金额
4.期末余额 2,586,582.91 2,586,582.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,737,798.49 15,737,798.49
2.期初账面价值
(十三)无形资产
项目 土地使用权 应用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,501,943.70 99,299.13 45,601,242.83
2.本期增加金额 6,753,798.17 6,753,798.17
(1)购置 6,753,798.17 6,753,798.17
3.本期减少金额
4.期末余额 52,255,741.87 99,299.13 52,355,041.00
二、累计摊销
1.期初余额 5,469,072.27 99,299.13 5,568,371.40
2.本期增加金额 971,428.68 971,428.68
(1)计提 971,428.68 971,428.68
133
项目 土地使用权 应用软件 合计
3.本期减少金额
4.期末余额 6,440,500.95 99,299.13 6,539,800.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 45,815,240.92 45,815,240.92
2.期初账面价值 40,032,871.43 40,032,871.43
1．未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 6,720,446.09 尚在办理中
注：无形资产受限情况详见附注五、（五十）所有权或使用权受限制的资产。
(十四)递延所得税资产和递延所得税负债
1．未经抵消的递延所得税资产明细
期末余额 上年年末余额
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产
异 异
坏账准备 9,234,682.95 1,496,881.88 6,330,428.62 1,021,555.92
存货跌价准备 2,054,019.09 367,104.62 2,364,679.66 418,009.31
固定资产折旧 1,024,067.41 153,610.11 1,945,159.60 291,773.94
待弥补亏损 14,697,841.43 3,219,441.68 5,511,325.12 1,377,831.29
递延收益 993,593.85 149,039.08 1,000,000.00 150,000.00
其他权益工具投资公允价值变动 156,000.00 23,400.00
租赁负债 15,492,821.77 1,654,308.07
合并抵消未实现利润 31,436,677.86 4,884,277.77 38,097,543.99 5,714,631.60
股份支付 983,985.60 166,509.62
合计 75,917,689.96 12,091,172.83 55,405,136.99 8,997,202.06
2．未经抵消的递延所得税负债明细
134
期末余额 上年年末余额
项目 应纳税暂时性差 应纳税暂时性差
递延所得税负债 递延所得税负债
异 异
非同一控制下企业合并资产评估
9,932,201.18 1,489,830.18 11,027,742.98 1,654,161.45
增值
固定资产加速折旧 939,007.78 140,851.17 1,115,972.95 171,148.79
其他权益工具投资 438,693.55 65,804.03
使用权资产 15,320,651.93 1,636,120.15
合计 26,630,554.44 3,332,605.53 12,143,715.93 1,825,310.24
3．未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 上年年末余额
可抵扣亏损 30,268.25 29,788.60
合计 30,268.25 29,788.60
4．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 上年年末余额
不限年限 30,268.25 29,788.60
合计 30,268.25 29,788.60
(十五)其他非流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
预付工程及设备款 17,440,527.58 14,005,562.00
合计 17,440,527.58 14,005,562.00
(十六)短期借款
项目 期末余额 上年年末余额
信用借款 50,000,000.00
抵押借款 20,999,492.22 5,000,000.00
保证借款 30,000,000.00 54,999,305.75
保证+抵押借款 36,246,839.79 64,481,970.20
短期借款利息 119,407.20 95,118.95
合计 137,365,739.21 124,576,394.90
(十七)应付票据
票据种类 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 46,652,630.28 60,803,895.92
合计 46,652,630.28 60,803,895.92
135
(十八)应付账款
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 51,843,519.51 44,658,401.25
1至2年 756,660.66 416,940.68
2至3年 126,093.89 1,035,965.95
3 年以上 1,021,159.33
合计 53,747,433.39 46,111,307.88
注：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
(十九)合同负债
项目 期末余额 上年年末余额
1 年以内 8,447,868.50 8,072,686.07
1至2年 418,702.26 491,157.16
2至3年 19,209.76 46,053.27
3 年以上 162,222.86 126,616.49
合计 9,048,003.38 8,736,512.99
注：期末无账龄超过 1 年的重要合同负债。
(二十)应付职工薪酬
1．应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,225,989.35 68,501,977.04 65,347,109.43 16,380,856.96
二、离职后福利-设定提存计划 3,596,245.73 3,596,245.73
合计 13,225,989.35 72,098,222.77 68,943,355.16 16,380,856.96
2．短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 13,104,766.49 60,794,626.84 57,790,794.89 16,108,598.44
2、职工福利费 14,290.50 3,138,059.20 3,152,349.70
3、社会保险费 382.50 2,159,903.51 2,158,435.37 1,850.64
其中：医疗保险费 382.50 1,878,359.30 1,876,891.16 1,850.64
工伤保险费 281,328.51 281,328.51
生育保险费 215.70 215.70
4、住房公积金 878,496.00 878,496.00
5、工会经费和职工教育经费 106,549.86 1,530,891.49 1,367,033.47 270,407.88
136
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 13,225,989.35 68,501,977.04 65,347,109.43 16,380,856.96
3．设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,487,250.15 3,487,250.15
2、失业保险费 108,995.58 108,995.58
合计 3,596,245.73 3,596,245.73
(二十一)应交税费
项目 期末余额 上年年末余额
增值税 16,627.80
城建税 179,901.85 500,307.80
企业所得税 6,743,123.22 13,524,561.72
个人所得税 201,299.84 174,403.27
土地使用税 395,998.80 310,314.98
房产税 346,365.94 207,654.69
印花税 180,535.88 82,821.84
教育费附加 128,501.33 357,362.76
环境保护税 3,295.10 2,649.60
综合基金 2,156.49 2,613.11
境外税费 835,735.86
合计 9,016,914.31 15,179,317.57
(二十二)其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息
应付股利
其他应付款 13,082,426.48 3,535,461.90
合计 13,082,426.48 3,535,461.90
1．其他应付款
137
项目 期末余额 上年年末余额
保证金 465,413.50 3,515,212.16
往来款 58,629.34
预提费用 76,613.64
股份回购义务 12,481,770.00
其他 20,249.74
合计 13,082,426.48 3,535,461.90
注：期末无账龄超过 1 年的重要其应付款。
(二十三)一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
一年内到期的租赁负债（附注五、二十五） 4,374,151.38
合计 4,374,151.38
(二十四)其他流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
待确认销项税额 324,660.45 290,559.26
应收票据背书未终止确认的负债 2,892,121.13 4,575,055.00
其他 350,000.00 350,000.00
合计 3,566,781.58 5,215,614.26
(二十五)租赁负债
项目 期末余额 上年年末余额
租赁付款额 16,505,522.14
减：未确认融资费用 1,012,700.37
减：一年到期的非流动负债（附注五、二十三） 4,374,151.38
合计 11,118,670.39
(二十六)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的
政府补助 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85
政府补助
合计 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85
其中，涉及政府补助的项目
138
本期计入营
本期新增补 本期计入其
项目 年初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额
额
海洋工程用大口径耐高压
碳纤维/芳纶增强复合软 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85
管关键技术研发项目
合计 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85
(二十七)股本
本期增减变动（+、-）
上年年末余
项目 公积金转 期末余额
额 发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 76,378,500.00 25,919,500.00 25,919,500.00 102,298,000.00
2023 年 4 月，根据中国证券监督管理委员会《关于同意中裕软管科技股份有限公司向不特定合格投
资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕536 号），公司获准向不特定合格投资者公开发行股
票 2,410.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 12.33 元，可募集资金总额为 297,153,000.00
元，减除发行费用人民币 27,717,403.67 元（不含税）后，募集资金净额为 269,435,596.33 元。其中，计
入实收股本人民币 24,100,000.00 元（人民币贰仟肆佰壹拾万元整），计入资本公积（股本溢价）
245,335,596.33 元。上述增资已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴华验字（2023）第 020004
号《验资报告》。
2023 年 11 月，公司根据公司董事会、股东大会关于实施限制性股票激励计划的相关决议，向 74 名
激励对象授予限制性股票共计 181.95 万股，每股授予价 6.86 元，公司共计收到股权激励款 12,481,770.00
元，其中增加股本 1,819,500.00 元，增加资本公积（股本溢价）10,662,270.00 元。上述增资已经中兴华
会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴华验字（2023）第 020025 号《验资报告》。
(二十八)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 22,285,067.27 255,997,866.33 278,282,933.60
其他资本公积 3,739,422.63 1,237,305.28 4,976,727.91
合计 26,024,489.90 257,235,171.61 283,259,661.51
本期资本溢价变动情况见本附注五（二十七）股本。
本期其他资本公积增加为本期股份支付摊销金额。
(二十九)库存股
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 12,481,770.00 12,481,770.00
合计 12,481,770.00 12,481,770.00
(三十)其他综合收益
139
本期发生金额
减：前期
项目 年初余额 本期所得 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 东
留存收益
一、不能重分类进损
-132,600.00 999,231.39 343,857.16 149,884.71 505,489.52 372,889.52
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
受益计划变动额
其他权益工具
-132,600.00 999,231.39 343,857.16 149,884.71 505,489.52 372,889.52
投资公允价值变动
二、将重分类进损益
-61,851.93 -60,949.58 -902.35 -60,949.58
的其他综合收益
其中：权益法下可转
损益的其他综合收益
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
-61,851.93 -60,949.58 -902.35 -60,949.58
折算差额
其他
合计 -132,600.00 937,379.46 343,857.16 149,884.71 444,539.94 -902.35 311,939.94
(三十一)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 38,189,250.00 10,794,324.53 48,983,574.53
合计 38,189,250.00 10,794,324.53 48,983,574.53
(三十二)未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年末未分配利润 205,886,179.61 120,032,131.69
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 205,886,179.61 120,032,131.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 126,510,351.18 92,205,249.80
减：提取法定盈余公积 10,794,324.53 6,351,201.88
其他综合收益结转留存收益 343,857.16
期末未分配利润 321,946,063.42 205,886,179.61
(三十三)营业收入和营业成本
140
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 664,056,654.30 356,587,793.60 604,336,432.46 343,496,021.12
其他业务 2,954,501.73 430,582.86 2,403,564.32 1,774,054.24
合计 667,011,156.03 357,018,376.46 606,739,996.78 345,270,075.36
1．主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
耐高压大流量输送软管 479,251,851.64 235,346,197.37 429,058,583.36 208,871,693.58
普通轻型输送软管 144,836,544.06 92,488,653.20 132,709,655.83 99,818,841.17
柔性增强热塑性复合管 4,976,551.95 4,881,547.94
钢衬改性聚氨酯耐磨管 6,958,352.14 5,954,923.29
配件 16,827,858.56 10,449,565.29 32,302,460.20 24,883,524.78
其他 11,205,495.95 7,466,906.51 10,265,733.07 9,921,961.59
合计 664,056,654.30 356,587,793.60 604,336,432.46 343,496,021.12
2．主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
收入 成本 收入 成本
境内 200,629,551.40 143,310,900.49 187,442,506.15 133,722,630.18
境外 463,427,102.90 213,276,893.11 416,893,926.31 209,773,390.94
合计 664,056,654.30 356,587,793.60 604,336,432.46 343,496,021.12
(三十四)税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城建税 1,733,557.72 1,437,940.93
教育费附加 1,238,255.50 1,027,100.67
房产税 974,103.92 631,262.23
土地使用税 1,222,041.64 955,370.23
车船使用税 15,750.00 11,770.00
印花税 353,397.89 173,628.25
环境保护税 38,164.35 10,598.40
综合基金 54,211.67
境外税费 856,075.90 384,299.71
141
项目 本期金额 上期金额
残疾人就业保障金 37,589.52 454,593.92
合计 6,523,148.11 5,086,564.34
(三十五)销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 8,671,609.98 8,326,985.16
运输费 6,479,174.85 26,217,779.15
代理费 2,821,342.67 2,120,717.33
关税 43,566,634.61 57,633,248.42
办公费 1,552,686.75 1,602,329.19
租赁费 1,275,713.24 1,205,533.50
招待费 1,456,027.86 1,015,252.56
差旅费 2,730,372.73 1,578,458.65
折旧费 335,675.00 538,466.94
保险费 879,557.07 756,891.50
展览费和广告费 1,412,297.34 1,226,467.59
股份支付 141,581.44
其他 1,195,350.61 1,353,274.93
合计 72,518,024.15 103,575,404.92
(三十六)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 21,196,749.80 14,787,376.41
办公费 1,871,266.56 1,406,967.65
折旧费 4,384,711.99 987,542.80
无形资产摊销 971,428.68 835,419.95
差旅费 1,779,673.79 464,562.33
业务招待费 4,170,635.32 3,171,832.13
保险费 144,260.57 116,426.20
修理费 2,092,966.74 1,323,253.64
物料消耗 1,730,643.16 943,967.90
水电费 441,420.65 280,005.75
聘请中介机构费 6,375,109.70 2,998,028.88
认证费 782,920.64
142
项目 本期金额 上期金额
股份支付 656,605.60 254,142.24
租赁费 129,145.84 196,680.71
残保金 397,853.52
绿化费 3,191,629.17 42,688.88
使用权资产折旧 2,566,263.97
其他 3,250,432.64 968,187.73
合计 55,350,797.70 29,560,003.84
(三十七)研发费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 14,035,152.06 10,147,472.29
材料费 11,887,084.90 5,810,029.18
折旧费 2,408,060.96 2,389,900.19
委外研发费 474,934.96 211,440.00
差旅费 313,779.72 201,800.25
股份支付 393,161.60
其他 3,063,138.17 1,042,938.25
合计 32,575,312.37 19,803,580.16
(三十八)财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 4,687,909.76 3,840,880.98
减：利息收入 2,145,393.65 521,104.79
汇兑损益 -1,769,926.62 -1,411,579.15
手续费支出 247,984.14 391,603.87
合计 1,020,573.63 2,299,800.91
(三十九)其他收益
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
与企业日常活动相关的政府补助 10,108,802.76 6,417,015.44 10,102,396.61
代扣个人所得税手续费返还 20,448.61 33,769.08 20,448.61
合计 10,129,251.37 6,450,784.52 10,122,845.22
其中，政府补助明细如下：
143
与资产相关/与收益
补助项目 本期金额 上期金额
相关
2021 年度非分有制企业党费返还资金 100,000.00 与收益相关
泰州市姜堰区科学技术局（本级）2021
年度市科技创新积分第二批及高新技术 602,000.00 与收益相关
企业等奖补资金区级配套资金
姜堰经济开发区管理委员会电力补助 8,176.00 与收益相关
2022 年博士后留学人员奖补资金 116,664.00 与收益相关
2022 年科技人才奖补 44,000.00 3,000.00 与收益相关
重点型企业入库税收增量贡献奖 150,000.00 与收益相关
首次超 5 亿，上市过辅，国家专精特新
小巨人企业，新技术新产品推广，绿色 325,400.00 与收益相关
工厂，软件投入补贴
2022 年度泰州市企业科技创新积分市级
2,781,300.00 1,582,700.00 与收益相关
奖补资金
2023 年省商务发展专项资金出口信用保
118,100.00 与收益相关
险补贴
2023 年质量信用 3A 评级资金 100,000.00 与收益相关
2023 年省级推动流通业现代化切块资金 100,000.00 与收益相关
2022 年度泰州市促进开放型经济高质量
300,000.00 210,000.00 与收益相关
发展专项扶持资金
2022 年度泰州市区电子商务发展专项资
250,000.00 257,000.00 与收益相关
金
2023 年泰州市工业经济转型升级专项资
201,700.00 与收益相关
金节能和循环经济专项
2023 年省级外贸稳中提质和服务贸易量
276,800.00 301,000.00 与收益相关
质提升项目切块资金
稳岗返还 101,361.00 110,646.00 与收益相关
扩岗补贴 10,500.00 3,000.00 与收益相关
收泰州市金融支持科技创新促进产业转
247,700.00 与收益相关
型升级政策措施 2022 年度财政奖补资金
企业优惠政策结算资金 3,527,800.00 376,200.00 与收益相关
2023 年科创六条政策奖补资金 105,000.00 与收益相关
2023 年泰州市市长质量奖提名奖 200,000.00 与收益相关
2022 年度区级人才奖补紧缺急需人才及
434,875.61 184,568.64 与收益相关
海外工程师企业奖补
海洋工程用大口径耐高压碳纤维/芳纶增
6,406.15 与资产相关
强复合软管关键技术研发项目
高薪引才薪酬补贴 365,955.00 与收益相关
商标注册奖励 40,000.00 与收益相关
中小企业发展项目资金补助 1,091,900.00 与收益相关
144
与资产相关/与收益
补助项目 本期金额 上期金额
相关
科技支撑计划 200,000.00 与收益相关
十佳科技创新企业奖励资金 50,000.00 与收益相关
十佳外贸企业奖励资金 30,000.00 与收益相关
知识产权奖补 140,200.00 与收益相关
就业见习补贴 13,568.00 与收益相关
评估费返还 11,000.00 与收益相关
外贸稳中提质专项资金 566,700.00 与收益相关
2021 年度“四同八助”项目路况奖 20,000.00 与收益相关
双创人才补贴 450,000.00 与收益相关
科技创新促进产业转型升级财政奖补资
141,900.00 与收益相关
金
中小企业服务专项资金 261,700.00 与收益相关
稳岗补贴 1,020.00 与收益相关
工会经费返还 5,977.80 与收益相关
合计 10,108,802.76 6,417,015.44
(四十)投资收益
项目 本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -806.93
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 30,000.00 30,000.00
理财产品投资收益 8,438.36 730.88
期权组合 -767,215.00
债务重组 -807,625.51
远期结售汇收益 -1,140,100.00 122,900.00
合计 -1,102,468.57 -1,421,209.63
(四十一)信用减值损失
项目 本期金额 上期金额
应收票据坏账损失 -103,579.94 376,629.17
应收账款坏账损失 -2,733,199.24 -168,749.08
其他应收款坏账损失 -69,036.94 410,536.40
合计 -2,905,816.12 618,416.49
(四十二)资产减值损失
145
项目 本期金额 上期金额
存货跌价损失 -826,223.73 -1,376,195.99
合计 -826,223.73 -1,376,195.99
(四十三)资产处置收益
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
固定资产处置利得或损失 -342,273.79 62,378.68 -342,273.79
在建工程处置利得或损失 -50,469.06
合计 -342,273.79 11,909.62 -342,273.79
(四十四)营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
其他 66,044.06 1,752.43 66,044.06
合计 66,044.06 1,752.43 66,044.06
(四十五)营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 840,841.62
其中：固定资产 840,841.62
对外捐赠支出 500,500.00 56,351.63 500,500.00
滞纳金 447,414.43 2,500.77 447,414.43
诉讼和解费 991,494.00 991,494.00
其他 15,185.12 91,745.31 15,185.12
合计 1,954,593.55 991,439.33 1,954,593.55
(四十六)所得税费用
1．所得税费用表
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 20,427,880.91 17,152,735.75
递延所得税费用 -1,673,496.87 -4,464,102.47
合计 18,754,384.04 12,688,633.28
2．会计利润与所得税费用调整过程
146
项目 本期金额
利润总额 145,068,843.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,760,326.51
子公司适用不同税率的影响 1,963,016.65
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -4,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 588,752.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
79.14
响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
前期已确认递延所得税资产冲回的影响
研发费用加计扣除 -5,553,290.75
所得税费用 18,754,384.04
(四十七)其他综合收益的税后净额
详见附注五、（三十）。
(四十八)现金流量
1．与经营活动有关的现金
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
利息收入 2,145,393.65 521,104.79
补贴收入 10,102,396.61 6,417,015.44
租赁收入 168,410.00 108,722.07
保证金等往来 12,015,323.08 12,375,370.68
其他 86,492.67 385,521.51
合计 24,518,016.01 19,807,734.49
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
费用支出 48,491,426.96 23,264,251.25
保证金等往来 16,771,398.54 10,313,214.74
其他 1,454,093.55 94,246.08
合计 66,716,919.05 33,671,712.07
147
2．与投资活动有关的现金
（1）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收回理财 4,450,969.13
保证金收回 10,750,000.00
合计 15,200,969.13
（2）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
捐赠支出 500,500.00 56,351.63
理财产品支出 3,908,438.45
合计 500,500.00 3,964,790.08
3．与筹资活动有关的现金
（1）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
发行费用 3,663,908.58 4,620,000.00
支付租金 909,379.49
合计 4,573,288.07 4,620,000.00
（2）筹资活动产生的各项负债变动情况
本期增加 本期减少
项目 年初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 124,576,394.90 167,746,332.01 24,288.25 154,981,275.95 137,365,739.21
一年内到期的非流
4,374,151.38 4,374,151.38
动负债
租赁负债 18,324,381.41 834,293.12 6,371,417.90 11,118,670.39
合计 124,576,394.90 167,746,332.01 22,722,821.04 155,815,569.07 6,371,417.90 152,858,560.98
(四十九)现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 126,314,459.24 91,749,952.08
加：信用减值损失 2,905,816.12 -618,416.49
资产减值准备 826,223.73 1,376,195.99
148
项目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
17,521,671.90 11,182,284.63
产折旧
使用权资产折旧 2,586,582.91
无形资产摊销 971,428.68 835,419.95
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
342,273.79 -11,909.62
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 840,841.62
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 524,342.14 3,786,916.03
投资损失（收益以“－”号填列） 1,102,468.57 1,421,209.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,117,370.77 -4,440,161.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,441,491.26 -23,941.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,423,991.68 -54,873,046.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-18,400,689.94 -30,820,552.28
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,268,187.53 74,648,962.83
列）
其他 1,738,627.84 310,493.87
经营活动产生的现金流量净额 103,065,146.26 95,364,249.01
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 375,468,247.79 58,344,714.81
减：现金的年初余额 58,344,714.81 56,850,036.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 317,123,532.98 1,494,678.14
2．现金及现金等价物的构成
149
项目 本期金额 上期金额
一、现金 375,468,247.79 58,344,714.81
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 374,136,008.45 58,344,610.86
可随时用于支付的其他货币资金 1,332,239.34 103.95
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 375,468,247.79 58,344,714.81
3．不属于现金及现金等价物的货币资金
不属于现金及现金
项目 本期金额 上期金额
等价物的理由
中行 ETC 冻结 2,000.00 受限
保证金 16,470,808.21 43,442,141.24 受限
合计 16,472,808.21 43,442,141.24
(五十)所有权或使用权受限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 16,472,808.21 保证金、中行 ETC 冻结
应收票据 2,892,121.13 已背书未终止确认
固定资产 67,476,644.56 抵押
无形资产 38,375,618.69 抵押
合计 125,217,192.59
(五十一)外币货币性项目
期末折算人民币余
项目 期末外币余额 折算汇率
额
货币资金 25,131,693.47
其中：美元 3,420,334.99 7.0827 24,225,206.63
港币 546.66 0.9062 495.39
沙特里亚尔 459,558.39 1.8926 869,760.21
阿联酋迪拉姆 18,747.41 1.9326 36,231.24
应收账款 48,641,602.25
其中：美元 6,867,663.78 7.0827 48,641,602.25
其他应收款 5,677.80
其中：沙特里亚尔 3,000.00 1.8926 5,677.80
应付账款 2,358,046.43
其中：阿联酋迪拉姆 1,220,142.00 1.9326 2,358,046.43
150
期末折算人民币余
项目 期末外币余额 折算汇率
额
其他应付款 112,027.15
其中：美元 5,000.00 7.0827 35,413.50
沙特里亚尔 20,697.40 1.8926 39,171.90
阿联酋迪拉姆 19,373.77 1.9326 37,441.75
一年内到期的非流动负债 3,586,022.90
其中：阿联酋迪拉姆 1,855,543.26 1.9326 3,586,022.90
租赁负债 10,282,085.59
其中：阿联酋迪拉姆 5,320,338.19 1.9326 10,282,085.59
1．境外经营实体说明
本公司重要的境外经营实体 ZYFIRE USA CORPORATION 所从事的活动为本公司经营活动的延伸，
无自主性，所以选择人民币作为记账本位币。
(五十二)租赁
1．本公司作为承租方
使用权资产、租赁负债情况参见本附注五、（十二）和五、（二十五）。
（1）简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
项目 列报项目 本期数
短期租赁费用 销售费用、管理费用 1,404,859.08
合计 1,404,859.08
（2）与租赁相关的现金流出总额
项目 现金流量类别 本期数
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 筹资活动现金流出 909,379.49
对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简
经营活动现金流出 1,404,859.08
化处理）
合计 2,314,238.57
2．本公司作为出租方
（1）作为出租人的经营租赁
其中：未计入租赁收款额
项目 本期数 的可变租赁付款额相关的
收入
租赁收入 150,274.67
合计 150,274.67
151
（2）未来五年每年未折现租赁收款额
公司与中国铁塔股份有限公司泰州市分公司签订租赁合同，租期 2018 年 1 月 6 日至 2030 年 1 月 5
日。
期间 将收到的未折现租赁收款额
资产负债表日后第 1 年 18,380.00
资产负债表日后第 2 年 18,380.00
资产负债表日后第 3 年 18,380.00
资产负债表日后第 4 年 18,380.00
资产负债表日后第 5 年 18,380.00
合计 91,900.00
六、研发支出
(一)研发支出本期发生额情况
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 14,035,152.06 10,147,472.29
材料费 11,887,084.90 5,810,029.18
折旧费 2,408,060.96 2,389,900.19
委外研发费 474,934.96 211,440.00
差旅费 313,779.72 201,800.25
股份支付 393,161.60
其他 3,063,138.17 1,042,938.25
合计 32,575,312.37 19,803,580.16
研发支出中本期费用化金额 32,575,312.37 元，本期资本化金额 0.00 元。
七、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
(二)同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
(三)处置子公司
本期未发生处置子公司。
(四)其他原因的合并范围变动
本 报 告 期 ， 本 公 司 新 设 子 公 司 3 户 ： 南 京 中 裕 流 体 技 术 研 究 院 有 限 公 司 、 ZYFIRE PIPES
152
MANUFACTURING LTD、ZYFire Industrial Company，均纳入本期合并范围。
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1．企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
流体类传输
泰州中裕兴成消防器材有
泰州姜堰 泰州姜堰 软管的生 100.00 设立
限公司
产、销售
中裕科技（香港）有限公
香港 香港 商业贸易 100.00 设立
司
ZYFIRE USA
美国 美国 商业贸易 100.00 设立
CORPORATION
OMNIFLEX
橡塑制品生
TECHNOLOGIES 马来西亚 马来西亚 100.00 设立
SDN.BHD. 产
安徽优耐德管道技术有限 橡塑制品的
安徽滁州 安徽滁州 100.00 设立
公司 生产
矿产管道、
江苏中裕能源装备有限公
泰州姜堰 泰州姜堰 设备生产、 87.00 设立
司
销售
南京中裕流体技术研究院 流体类传输
南京 南京 100.00 设立
有限公司 软管的研发
流体类传输
ZYFIRE PIPES
阿联酋 阿联酋 软管的生 100.00 设立
MANUFACTURING LTD
产、销售
流体类传输
ZYFire Industrial Company 沙特 沙特 软管的生 90.10 设立
产、销售
九、政府补助
(一)涉及政府补助的负债项目
本期计入 本期计入
上年年末余 本期新增 本期其他 与资产/收
资产负债表列报项目 营业外收 其他收益 期末余额
额 补助金额 变动 益相关
入金额 金额
与资产相
递延收益 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85
关
合计 1,000,000.00 6,406.15 993,593.85 ——
(二)计入当期损益的政府补助
利润表列报项目 本期金额 上期金额
其他收益 10,108,802.76 6,417,015.44
合计 10,108,802.76 6,417,015.44
153
十、关联方及关联交易
(一)本公司的控股股东
自然人黄裕中与爱人秦俊明直接持有本公司 53.4993%股权，通过泰州大裕企业管理咨询合伙企业
（有限合伙）间接持有本公司 7.3315%股权，直接和间接合计持有本公司 60.8308%股权，为本公司实际
控制人。
(二)本公司的子公司情况
详见附注八、（一）在子公司中的权益。
(三)其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
江苏省消防协会 本公司独立董事李前林任职的单位
(四)关联方交易情况
1．关联交易定价原则
按市场同类产品价格。
2．购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
江苏省消防协会 采购商品 20,160.00 30,720.00
3．本公司作为被担保方的关联担保情况
担保方 担保方式 担保金额 担保起始日 担保到期日
黄裕中、秦俊明 保证 10,000,000.00 2023-03-27 2024-03-26
黄裕中 保证 42,000,000.00 2023-03-14 2026-03-13
黄裕中、秦俊明 保证 70,000,000.00 2023-01-05 2026-01-05
4．关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,702,145.18 5,376,529.04
十一、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括
汇率风险、利率风险和价格风险）。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、
应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理策略如下所述。
154
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险
管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政
策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。
本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本
公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的
审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减
少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司
定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时
有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司境外客
户主要集中在美国、加拿大、巴西、中东、欧洲等国家和地区，境外业务主要以美元结算，人民币汇率
可能受全球政治、经济环境的变化而波动。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资
产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计
价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、一年内到期的其他非流动负债、租赁
负债。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前采取的应对措施：公司实行即时
结、售汇政策，降低外币资产、负债中的货币资金等受汇率变动影响的风险。本期末，本公司面临的外
汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额见附注五、（五十一）“外币货币性项目”。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险
主要与固定利率银行借款有关。企业与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信额度，通过做
好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
3．其他价格风险
155
本公司持有的分类为其他权益工具投资的明光浩淼安防科技股份公司（股票代码：831856）股票投
资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。于 2023 年 12 月 31 日，
按公允价值计量的其他权益工具投资资产账面价值 125.11 万元，假设所持股票价格上升或下降 10%，其
他因素不变，则本公司股东权益均会增加或减少约人民币 12.51 万元。
(三)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风
险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信
用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部
评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并
设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围
内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，详细见本部分（四）
流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(四)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对
未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(五)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益
相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整
支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即
总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
十二、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资 61,500.00 61,500.00
其中：银行承兑汇票 61,500.00 61,500.00
156
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
（二）其他权益工具投资 1,251,089.00 1,251,089.00
其中：权益工具投资 1,251,089.00 1,251,089.00
持续以公允价值计量的资产总额 1,251,089.00 61,500.00 1,312,589.00
1. 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为证券市场的活跃报价。
2. 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的银行理财产品，采用合同约定的预期收益率对进行估值。
3. 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的应收款项融资主要为银行承兑汇票，因信用期限较短、承兑方信用程度较高，预期可回
收金额确定，所以以票面金额作为其公允价值合理估计值。
十三、股份支付
(一)股份支付总体情况
本期授予 本期行权
授予对象类别
数量 金额 数量 金额
董事、高管、核心人员 1,819,500.00 11,353,680.00
合计 1,819,500.00 11,353,680.00
（续）
本期解锁 本期失效
授予对象类别
数量 金额 数量 金额
董事、高管、核心人员
合计
(二)以权益结算的股份支付情况
157
项 目 相关内容
公司采用授予日市价减去股权认
授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参数 购价的方法确定限制性股票的公
允价值。
根据业绩完成情况及可行权人数
可行权权益工具数量的确定依据
确定。
本期估计与上年估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,976,727.91
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,238,127.84
(三)本期股份支付费用总额情况
本期以权益结算的股份支 本期以现金结算的股份支
授予对象类别
付费用总额 付费用总额
董事、高管、核心人员 1,238,127.84
合计 1,238,127.84
十四、承诺及或有事项
(一)重大承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的承诺事项。
(二)或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
(一)沙特控股控股子公司购买资产
2024 年 1 月 10 日，公司了召开第三届董事会第十次会议，审议通过了公司控股子公司 ZYFire
Industrial Company 购买资产的议案，沙特控股控股子公司用自有资金购买第三方 Al-Eman Factory for
Contracting and Trading Ltd.持有的房产，房屋建筑面积 16,834.80 ㎡，土地使用权面积 42,000 ㎡，预计总
费用人民币 4,000 万元（含居间费，不含各项税费），2024 年 1 月支付总费用沙特里亚尔 2,318.40 万元，
折合人民币 4,400.56 万元。
(二)收购平裕（成都）科技有限公司
2024 年 3 月，公司召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了收购平裕（成都）科技有限公
司的议案，中裕科技以人民币 78 万元收购平裕（成都）科技有限公司（以下简称“平裕科技”） 100%股
权。平裕科技目前共有 1 名股东，为自然人秦俊明。主营业务为应急救援智能装备的研发、生产和销售。
十六、其他重要事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
158
(一)应收账款
1．按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 160,685,283.25 171,179,828.75
1至2年 8,287,035.61 1,951,578.02
2至3年 345,056.50 15,440.00
3至4年 25,774.40
4至5年 1,316,052.61
5 年以上 1,728,886.65 386,479.73
小计 171,046,262.01 174,875,153.51
减：坏账准备 11,119,667.40 10,474,200.78
合计 159,926,594.61 164,400,952.73
2．按坏账计提方法分类列示
期末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账
2,051,961.74 1.20 2,051,961.74 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收
168,994,300.27 98.80 9,067,705.66 5.37 159,926,594.61
账款
其中：账龄组合 168,994,300.27 98.80 9,067,705.66 5.37 159,926,594.61
合计 171,046,262.01 100.00 11,119,667.40 6.50 159,926,594.61
（续）
上年年末余额
项目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账
1,554,167.34 0.89 1,554,167.34 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收
173,320,986.17 99.11 8,920,033.44 5.15 164,400,952.73
账款
其中：账龄组合 173,320,986.17 99.11 8,920,033.44 5.15 164,400,952.73
合计 174,875,153.51 100.00 10,474,200.78 5.99 164,400,952.73
（1）期末单项计提坏账准备的应收账款
159
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
对方经营困难，
客户一 1,580,521.65 1,580,521.65 100.00
无法收回
对方经营困难，
客户二 471,440.09 471,440.09 100.00
无法收回
合计 2,051,961.74 2,051,961.74 100.00
3．组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 160,685,283.25 8,034,264.16 5.00
1至2年 7,815,595.52 781,559.55 10.00
2至3年 345,056.50 103,516.95 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 148,365.00 148,365.00 100.00
合计 168,994,300.27 9,067,705.66 5.37
（续）
上年年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 171,179,828.75 8,558,991.44 5.00
1至2年 1,951,578.02 195,157.80 10.00
2至3年 15,440.00 4,632.00 30.00
3至4年 25,774.40 12,887.20 50.00
4至5年 148,365.00 148,365.00 100.00
合计 173,320,986.17 8,920,033.44 5.15
4．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
上年年末余 本期变动金额
类别 期末余额
额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 10,474,200.78 645,466.62 11,119,667.40
5．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
160
占应收账款和 应收账款坏账
应收账款期末 合同资产期末 合同资产期末 准备和合同资
债务人名称 合计
余额 余额 余额合计数的 产减值准备期
比例(%) 末余额
ZYFIRE USA
80,517,701.92 80,517,701.92 47.07 4,025,885.10
CORPORATION
客户一 24,116,436.00 24,116,436.00 14.10 1,205,821.80
客户二 7,052,634.15 7,052,634.15 4.12 352,631.71
客户三 6,382,950.00 6,382,950.00 3.73 319,147.50
客户四 4,418,952.00 4,418,952.00 2.58 220,947.60
合计 122,488,674.07 122,488,674.07 71.60 6,124,433.71
(二)其他应收款
1．其他应收款分类
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 156,502,053.27 95,895,913.81
合计 156,502,053.27 95,895,913.81
2．其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 125,289,602.24 99,939,698.46
1至2年 31,484,262.84 913,000.30
2至3年 152,667.30
3至4年 263,000.00
4至5年 13,000.00 1,560.00
小计 156,939,532.38 101,117,258.76
减：坏账准备 437,479.11 5,221,344.95
合计 156,502,053.27 95,895,913.81
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 上年年末余额
保证金及押金 2,588,030.78 3,478,846.35
备用金 349,547.81 479,000.00
往来款 153,788,731.46 96,959,688.00
161
款项性质 期末余额 上年年末余额
代扣代缴社保公积金 211,607.67 199,544.50
其他 1,614.66 179.91
小计 156,939,532.38 101,117,258.76
减：坏账准备 437,479.11 5,221,344.95
合计 156,502,053.27 95,895,913.81
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来12个月预期
信用损失（未发 信用损失（已发
信用损失
生信用减值） 生信用减值）
上年年末余额 5,221,344.95 5,221,344.95
期初余额其他应收款账面余额在
本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 -4,782,305.84 -4,782,305.84
本期转回
本期转销
本期核销 1,560.00 1,560.00
其他变动
期末余额 437,479.11 437,479.11
（4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,560.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
162
占其他应收款
期末余额合计 坏账准备期末
债务人名称 款项性质 账面余额 账龄
数的比例 余额
（%）
1年以内
47,102,576.24
安徽优耐德管道技术有限公
往来款 76,602,576.24 元，1-2年 48.81
司
29,500,000.00
元
ZYFire Industrial Company 往来款 36,394,422.42 1年以内 23.19
江苏中裕能源装备有限公司 往来款 35,684,825.00 1年以内 22.74
ZYFIRE PIPES
往来款 2,502,725.80 1年以内 1.59
MANUFACTURING LTD
客商一 往来款 2,466,000.00 1年以内 1.57 123,300.00
合计 153,650,549.46 97.90 123,300.00
(三)长期股权投资
1．长期股权投资分类
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 306,724,251.65 306,724,251.65 74,280,890.00 74,280,890.00
对联营、合营企业投资
合计 306,724,251.65 306,724,251.65 74,280,890.00 74,280,890.00
2．对子公司投资
本期计提减 减值准备期
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
泰州中裕兴成消防器材
28,280,890.00 28,280,890.00
有限公司
安徽优耐德管道技术有
30,000,000.00 221,082,790.40 251,082,790.40
限公司
江苏中裕能源装备有限
16,000,000.00 6,505,504.80 22,505,504.80
公司
南京中裕流体技术研究
3,000,000.00 3,000,000.00
院有限公司
ZYFIRE PIPES
MANUFACTURING 992,539.15 992,539.15
LTD
ZYFire Industrial
862,527.30 862,527.30
Company
合计 74,280,890.00 232,443,361.65 306,724,251.65
(四)营业收入和营业成本
163
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 523,816,010.41 331,619,897.02 538,073,057.13 364,280,400.28
其他业务 3,332,896.43 1,032,555.46 4,485,402.64 2,367,162.98
合计 527,148,906.84 332,652,452.48 542,558,459.77 366,647,563.26
(五)投资收益
项目 本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -806.93
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 30,000.00 30,000.00
理财产品投资收益 8,438.36 730.88
外汇远期合约 122,900.00
远期结售汇收益 -1,140,100.00 -767,215.00
合计 -1,102,468.57 -613,584.12
十八、补充资料
(一)本期非经常性损益明细表
项目 本期金额 上期金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资
-342,273.79 -828,932.00
产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策规
10,102,396.61 6,417,015.44
定、按照确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产
-1,132,468.57 -643,584.12
和金融负债产生的公允价值变动损益以
及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产
生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
164
项目 本期金额 上期金额 说明
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 -807,625.51
企业因相关经营活动不再持续而发生的
一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当
159,310.36
期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认
的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日
之后，应付职工薪酬的公允价值变动产
生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1,888,549.49 -148,845.28
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,448.61 33,769.08
小计 6,759,553.37 4,181,107.97
减：所得税影响额 1,073,493.26 554,546.26
少数股东权益影响额（税后） 1,607.66 -3,906.98
合计 5,684,452.45 3,630,468.69
(二)净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 21.40% 1.37 1.37
扣除非经常损益后归属于普通股股东的
20.43% 1.30 1.30
净利润
165
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
姜堰经济开发区开阳路 88 号，公司董事会秘书办公室
166
