中信建投证券股份有限公司关于
惠州市锦好医疗科技股份有限公司
2021 年募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称：“中信建投证券”、“保荐机构”、“主
办券商”）作为惠州市锦好医疗科技股份有限公司（以下简称“锦好医疗”或“公
司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，经审慎核
查，对锦好医疗 2021 年度募集资金存放与实际使用情况发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准惠州市锦好医疗科技股份有限公司
向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3113 号）文件核
准，公司向不特定合格投资者公开发行方式发行股票 1,250 万股，每股面值 1 元，
发行价为每股人民币 16.80 元，募集资金总额为人民币 210,000,000.00 元（超额
配售选择权行使后），扣除与发行有关的费用人民币 19,863,207.55 元（不含税）
（超额配售选择权行使后），实际募集资金净额为人民币 190,136,792.45 元（超
额配售选择权行使后），本次发行募集资金用途用于智慧医疗产品生产基地建设
项目、智能助听器设计研究中心项目和补充流动资金。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）本次公开发行新股的资金到位情况进行
了审验，并出具了“致同验字（2021）441C000692 号”验资报告。
（二）募集资金使用和余额情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及余额见下表：
单位：元
项目 金额
募集资金总金额 210,000,000.00
减：发行费用（不含税） 14,811,320.76
募集资金账户初始金额 195,188,679.24
减：置换预先支付的发行费用（不含税） 3,146,226.42
减：剩余发行费用（不含税） 1,905,660.37
募集资金净额 190,136,792.45
加：利息收入 86,597.81
减：银行手续费支出 815.50
减：置换预先支付的智慧医疗产品生产
15,559,380.79
基地建设项目投入
减：支付智能助听器设计研究中心项目
26,406,000.00
工程款
减：补充流动资金 10,977,318.07
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 137,279,875.90
其中：未到期结构性存款 131,400,000.00
募集资金专户余额 5,879,875.90
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所股
票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关
规定以及公司《募集资金管理办法》相关要求，公司已对公开发行募集资金采取
了专户存储管理制度，并与中信建投证券股份有限公司、中国工商银行股份有限
公司仲恺高新区支行及广发银行股份有限公司惠州仲恺科技园支行分别签署了
《募集资金三方监管协议》。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定存
放与使用募集资金，三方监管协议得到切实履行。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：元
开户银行 账号 初始金额 募集资金余额 说明
广发银行惠州仲 未到期结构性存
9550880207359101248 161,266,067.92 1,208,044.12
恺科技园支行 款 13,140 万元
中国工商银行惠
州仲恺高新区支 2008022029200406025 33,922,611.32 4,671,831.78
行
合计 195,188,679.24 5,879,875.90
三、本年度募集资金的实际使用情况
2021 年度的募集资金实际使用情况详见《募集资金使用情况表》。
四、募集资金置换情况
2021 年 10 月 26 日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会
第五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金，置换预先投入募投项目及支付发行费用合计人民币
18,705,607.21 元，其中置换预先支付的智慧医疗产品生产基地建设项目投入
15,559,380.79 元，置换预先支付的发行费用金额为 3,146,226.42 元。
五、闲置募集资金购买理财产品情况
2021 年 10 月 26 日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会
第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用额度不
超过人民币 15,000.00 万元的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、可以
保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品。在上
述额度内，资金可以滚动使用，产品到期后将及时归还至募集资金专户。2021
年 11 月 12 日，上述议案经 2021 年第六次临时股东大会审议通过。
2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行
现金管理均为购买银行结构性存款，滚动累计投资 20,540.00 万元，单日最大投
资额为 15,340.00 万元，理财及利息收入共计 86,597.81 元。截至 2021 年 12 月
31 日，公司使用闲置募集资金购买银行结构性存款余额为 13,140.00 万元，不存
在理财产品质押的情况。
具体购买的现金管理产品情况如下：
委托理财产品 委托理财金 委托理财 委托理财 预计年化收
委托方名称 产品名称 收益类型
类型 额（元） 起始日期 终止日期 益率（%）
中 国 工 商 银 结构性存款 中国工商银行 22,000,000 2021 年 11 2021 年 11 保本浮动收 1.05-2.3
行股份有限 挂钩汇率法人 月 19 日 月 26 日 益型
公司 人民币结构性
存款-7 天滚动
型 2014
中 国 工 商 银 结构性存款 中国工商银行 22,000,000 2021 年 11 2021 年 12 保本浮动收 1.05-2.3
行股份有限 挂钩汇率法人 月 26 日 月3日 益型
公司 人民币结构性
存款-7 天滚动
型 2014
中 国 工 商 银 结构性存款 中国工商银行 15,000,000 2021 年 12 2021 年 12 保本浮动收 1.05-2.3
行股份有限 挂钩汇率法人 月3日 月 10 日 益型
公司 人民币结构性
存款-7 天滚动
型 2014
中 国 工 商 银 结构性存款 中国工商银行 15,000,000 2021 年 12 2021 年 12 保本浮动收 1.05-2.3
行股份有限 挂钩汇率法人 月 10 日 月 17 日 益型
公司 人民币结构性
存款-7 天滚动
型 2014
广 发 银 行 股 结构性存款 物华添宝 G 款 100,000,000 2021 年 11 2022 年 5 保本浮动收 1.3-3.7
份有限公司 2021 第 258 期 月 19 日 月 18 日 益型
（挂钩白糖
2209）
广 发 银 行 股 结构性存款 物华添宝 G 款 31,400,000 2021 年 11 2022 年 2 保本浮动收 1.0-3.6
份有限公司 2021 第 259 期 月 19 日 月 17 日 益型
（挂钩黄金看
涨）
在 2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 3 日期间，由于工作人员疏忽，公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的单日最大投资额为 15,340.00 万元，超过
原董事会和股东大会审议通过的 15,000.00 万元的授权额度，超出额度为 340 万
元。事后公司已及时赎回部分理财产品并将资金返回募集资金账户。
公司于 2022 年 3 月 25 日分别召开第二届董事会第十五次会议及第二届监事
会第八次会议，均审议通过了《关于追认公司超授权额度使用闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意对公司 2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 3 日期间进行
现金管理单日最大投资额为 15,340.00 万元超出授权范围的行为予以追认，并提
交股东大会审议。
独立董事发表独立意见如下：公司在 2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 3
日期间进行现金管理单日最大投资额为 15,340.00 万元，超出授权范围。但鉴于
该事项未对募集资金安全造成不利影响，没有与募集资金的整体使用计划相抵
触，不会影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损
害股东利益的情况。故独立董事同意对该事项予以追认。
公司监事会意见如下：公司在 2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 3 日期间
进行现金管理单日最大投资额为 15,340.00 万元，超出授权范围。事后及时赎回
部分理财产品并将资金返回募集资金账户，鉴于该事项未对募集资金安全造成不
利影响，没有与募集资金的整体使用计划相抵触，不会影响募集资金投资项目的
正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。监事会同意对
该事项予以追认。
六、变更募集资金用途的情况说明
2021 年度，公司不存在变更募集资金使用范围的情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集
资金，并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露，不存在募
集资金使用及披露违规的情形。
八、会计师关于公司募集资金 2021 年度存放使用情况的鉴证意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《惠州市锦好医疗科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行鉴证，出具鉴证报告
（大信审字（2022）第【】号），认为：锦好医疗董事会编制的 2021 专项报告符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及相关
格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了锦好医疗 2021 年度募集资金的
存放和实际使用情况。
九、主办券商的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行
募集资金三方监管协议，募集资金存放于使用符合《证券发行上市保荐业务管理
办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（2022 年修订）《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规，以
及《公司章程》《募集资金管理制度》的有关规定。
公司在 2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 3 日期间进行现金管理单日最大
投资额为 15,340 万元，超出授权范围。但上述超出授权范围的现金管理未对募
集资金存放与使用及募投项目产生不利影响，且公司第二届董事会第十五次会议
已审议《关于追认公司超授权额度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，独
立董事和监事会发表了明确同意意见，并提交股东大会审议，公司不存在募集资
金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情形。保荐机构对锦好医疗 2021 年度募集资金存放与实际使
用情况无异议。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金净额 190,136,792.45 本报告期投入募集资金总额 52,942,698.86
变更用途的募集资金总额 不适用
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 52,942,698.86
不适用
总额比例
项目可行
是否已变更项 截至期末投入 项目达到预
调整后投资总额 本报告期投入金 截至期末累计投 是否达到 性是否发
募集资金用途 目，含部分变 进度（%） 定可使用状
（1） 额 入金额（2） 预计效益 生重大变
更 (3)＝(2)/(1) 态日期
化
智慧医疗产品
2023 年 6 月
生产基地建设 否 99,672,000.00 15,559,380.79 15,559,380.79 15.61% 不适用 否
30 日
项目
智能助听器设
2023 年 6 月
计研究中心项 否 38,276,817.96 26,406,000.00 26,406,000.00 68.99% 不适用 否
30 日
目
补充流动资金 否 52,187,974.49 10,977,318.07 10,977,318.07 21.03% 不适用 不适用 否
合计 - 190,136,792.45 52,942,698.86 52,942,698.86 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于共开披露的计划进
度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需 否
要调整（分具体募集资金用途）
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）
不适用
情况说明
2021 年 10 月 26 日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第五次会议，审议通
过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司
募集资金置换自筹资金情况说明 以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换预先投入募投项目及支付发
行费用合计人民币 18,705,607.21 元，其中置换预先支付的智慧医疗产品生产基地建设项目投入
15,559,380.79 元，置换预先支付的发行费用金额为 3,146,226.42 元。
使用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况说明
2021 年 10 月 26 日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第五次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司，在确保资金安全、不影响募
集资金投资项目建设的前提下，使用额度不超过人民币 15,000.00 万元的闲置募集资金用于购买安
全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品。
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 在上述额度内，资金可以滚动使用，产品到期后将及时归还至募集资金专户。2021 年 11 月 12 日，
上述议案经 2021 年第六次临时股东大会审议通过。2021 年 11 月 19 日至 2021 年 12 月 31 日，公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理均为购买银行结构性存款，滚动累计 20,540.00 万元，理财及
利息收入共计 86,597.81 元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行结构性存款
余额为 13,140.00 万元。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行借款情况说明
