双钱集团股份有限公司

    600623

    2009 年半年度报告1

    目录

    一、重要提示……………………………………………………………………………………………… 2

    二、公司基本情况………………………………………………………………………………………… 2

    三、股本变动及股东情况………………………………………………………………………………… 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况…………………………………………………………………… 5

    五、董事会报告…………………………………………………………………………………………… 5

    六、重要事项……………………………………………………………………………………………… 8

    七、财务报告………………………………………………………………………………………………12

    八、备查文件………………………………………………………………………………………………132

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人刘训峰先生、主管会计工作负责人薛建民先生及会计机构负责人（会计主管人员）薛

    建民先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：双钱集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：双钱集团

    公司英文名称：DOUBLE COIN HOLDINGS LTD.

    公司英文名称缩写：DCHL

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：双钱股份

    公司A 股代码：600623

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：双钱B 股

    公司B 股代码：900909

    3、 公司注册地址：上海市四川中路63 号

    公司办公地址：上海市四川中路63 号

    邮政编码：200002

    公司国际互联网网址：http://www.doublecoinholdings.com

    公司电子信箱：company@doublecoinholdings.com

    4、 法定代表人：刘训峰

    5、 公司董事会秘书： 王玲

    电话： 021-33024666-6379

    传真： 021-63390367

    E-mail：wangling@doublecoinholdings.com

    联系地址： 上海市四川中路63 号

    公司证券事务代表：孙文

    电话：021-33024666-6378

    传真：021-63390367

    E-mail：sunwen@doublecoinholdings.com

    联系地址：上海市四川中路63 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市四川中路63 号

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减(%)

    总资产 8,525,150,121.94 8,691,635,712.42 -1.92

    所有者权益（或股东权益） 1,646,013,065.71 1,478,013,895.63 11.37

    每股净资产 1.851 1.662 11.37

    报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期末比上年同期

    增减(%)

    营业利润 127,947,720.05 39,410,622.32 224.65

    利润总额 123,463,699.54 92,062,076.49 34.11

    净利润 87,217,363.86 82,116,506.24 6.21

    扣除非经常性损益后的净利润 -4,124,754.86 39,306,934.24 -110.49

    基本每股收益(元) 0.098 0.092 6.52

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.005 0.044 -111.36

    稀释每股收益(元) 0.098 0.092 6.52

    净资产收益率(%) 5.299 4.594 0.705

    经营活动产生的现金流量净额 656,733,184.71 362,571,346.58 81.13

    每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.738 0.408 80.88

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备

    的冲销部分

    -7,145,255.51

    （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

    密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量

    持续享受的政府补助除外

    2,661,235.00

    （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债

    和可供出售金融资产取得的投资收益

    8,270,607.70

    （四）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    （五）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,341.00

    （六）其他符合非经常性损益定义的损益项目 120,000,000.00

    （七）非经常性损益小计 124,081,928.19

    （八）少数股东权益影响数小计 -1,588,845.10

    （九）所得税影响数小计 -31,150,964.37

    合 计 91,342,118.72

    3、国内外会计准则差异

    按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表无差异。4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 501,051,022 56.33 -501,051,022 -501,051,022 0 0

    2、国有法人持股 5,880,261 0.66 5,880,261 0.66

    3、其他内资持股

    其中:境内非国

    有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份

    合计

    506,931,283 56.99 -501,051,022 -501,051,022 5,880,261 0.66

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 139,436,439 15.68 501,051,022 501,051,022 640,487,461 72.01

    2、境内上市的外

    资股

    243,100,000 27.33 243,100,000 27.33

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    382,536,439 43.01 501,051,022 501,051,022 883,587,461 99.34

    三、股份总数 889,467,722 100.00 0 0 889,467,722 100.00

    股份变动的过户情况

    2009 年5 月22 日，上海华谊（集团）公司持有的501,051,022 股国家股按照股改说明书的承诺如期

    上市流通。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 53,723 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    上海华谊（集团）公司 国家 66.33 589,997,794 0 0

    质

    押

    294,998,800

    徐州轮胎集团公司

    国有

    法人

    0.66 5,880,261 0 5,880,261 冻结 700,000

    徐孜文 未知 0.63 5,617,000 -50,000 0 未知

    刘春富 未知 0.30 2,659,700 7,600 0 未知

    陈磊 未知 0.23 2,090,000 0 0 未知

    DEBORAH WANG LIN 未知 0.17 1,500,000 0 0 未知

    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C

    CLIENT

    未知 0.16 1,391,769 117,829 0 未知5

    HSBC BROKING SECURITIES (ASIA)

    LIMITED CLIENTS ACCOUNT

    未知 0.12 1,024,638 -40,000 0 未知

    NAITO SECURITIES CO., LTD. 未知 0.11 937,000 65,899 0 未知

    徐永铭 未知 0.10 880,000 0 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    上海华谊（集团）公司 589,997,794 人民币普通股

    徐孜文 5,617,000 境内上市外资股

    刘春富 2,659,700 境内上市外资股

    陈磊 2,090,000 境内上市外资股

    DEBORAH WANG LIN 1,500,000 境内上市外资股

    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C

    CLIENT

    1,391,769 境内上市外资股

    HSBC BROKING SECURITIES (ASIA)

    LIMITED CLIENTS ACCOUNT

    1,024,638 境内上市外资股

    NAITO SECURITIES CO., LTD. 937,000 境内上市外资股

    徐永铭 880,000 境内上市外资股

    崔晓宇 840,153 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披

    露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1. 徐州轮胎集团公司 5,880,261 2007 年5 月22 日5,880,261

    徐州轮胎集团公司的有

    限售条件股份在上市流

    通前应先征得上海华谊

    (集团)公司的同意，并

    偿还上海华谊(集团)公

    司股改时代垫的股份对

    价。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    公司属化工行业，主营轮胎、制皂、电池、油墨等业务，其中全钢载重子午胎的销售收入和利润

    在公司收入和利润构成中占主导地位。报告期内，面对全球金融危机带来的持续影响，特别是外销市

    场需求持续低迷、出口大幅下降等不利因素，公司董事会和经营班子带领全体员工沉着应对，从变化

    的形势中捕捉和把握机遇，在逆境中发现和培育有利因素，按照公司确定的“中高档、差异化、低成

    本”的战略定位，以“三大工程”为抓手，不断提升公司的核心竞争能力，促进了企业生产经营的进

    一步发展。截止到2009 年6 月30 日，公司上半年共生产轮胎271.65 万套，其中：全钢胎产量217.68

    万套，斜交胎产量为53.97 万套。上半年公司实现营业收入352,126.31 万元，实现净利润8,721.74

    万元。6

    下半年，公司将进一步清晰企业的发展、改革之路，加快产品结构调整，提升科研开发水平，全

    力拓展国内外市场。通过下半年实施全面创新实践活动，进一步提升公司在管理、技术、规模和行业

    地位等方面的优势，增强企业的核心竞争能力和综合实力。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    营业

    收入

    营业

    成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    工业 4,382,375,548.44 3,920,879,357.59 10.53 -19.81 -21.74 2.20

    商业 4,686,040,226.41 4,687,124,653.15 -0.02 -21.75 -21.03 -0.91

    房地产 6,224,152.00 3,872,652.81 37.78 10.09 37.31 -12.34

    其他业

    务

    2,772,864.94 2,814,032.10 -1.48 151.53 1,178.67 -81.52

    小计 9,077,412,791.79 8,614,690,695.65 5.10 -20.79 -21.31 0.63

    其中：关

    联交易

    总额

    5,632,764,583.57 5,632,868,656.72 -0.00 -21.36 -21.36 -0.00

    其中：应

    相互抵

    消的关

    联交易

    5,625,805,657.75 5,625,805,657.75 - -21.18 -21.18 -

    合计 3,451,607,134.04 2,988,885,037.90 13.41 -20.15 -21.56 1.55

    分产品

    营业

    收入

    营业

    成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    轮 胎 3,005,260,417.50 2,627,656,421.29 12.56 -21.52 -22.45 1.05

    其中：关

    联交易

    5,054,838.88 5,254,116.63 -3.94 -55.42 -53.56 -4.16

    关联交易的定价原则 关联方交易价格的确定依据为市场价。

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为354,763.66 元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    上海地区 3,336,759,458.02 -17.87%

    其他地区 1,252,242,202.53 -17.32%

    内部抵销 1,137,394,526.51 -9.34%

    合计 3,451,607,134.04 -20.15%

    3、对净利润产生重大影响的其他经营业务

    单位:元 币种:人民币

    类别 收入 成本 利润 占净利润的比例

    米其林服务收入 13,300,000.00 671,650.00 12,625,350.00 14.48%

    根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司签订的协议，公司向上海米其林回力轮胎股份有限公司

    提供劳务，收取服务收入13,300,000.00 元。

    4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币7

    公司名称

    业务

    性质

    主要

    产品

    注册资本 资产规模 股权% 净利润 投资收益

    上海米其林回

    力轮胎股份有

    限公司

    化工 轮胎 963,200,000.00 1,655,023,846.04 28.50 -88,903,137.29 -24,188,977.83

    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    本报告期主营业务毛利为46,272.21 万元，与去年同期的51,239.39 万元相比减少4,967.18 万元，

    减少比例为9.69%，毛利率为13.41%，比去年同期的11.85%相比增加1.56 个百分点，主要原因为：

    主营业务收入减少87,124.83 万元，下降幅度20.15%，减少毛利10,324.74 万元，由于报告期内材料

    价格上涨幅度低于去年同期，使主营业务成本下降幅度大于主营业务收入的下降，下降幅度为21.56%，

    减少成本82,157.65 万元，增加毛利5,357.56 万元，所以导致主营业务收入同比下降但毛利率有所增

    长，其中轮胎的毛利率由去年的11.52%提高到12.56%，增加1.04 个百分点，使主营业务盈利能力较

    去年同期有所增强。

    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    单位:元 币种:人民币

    本报告期 上年同期

    项目

    金额 占利润总额% 金额 占利润总额%

    增减比例（%）

    营业利润 127,947,720.05 103.63% 39,410,622.32 42.81% 224.65%

    期间费用 462,157,073.24 374.33% 521,613,906.98 566.59% -11.40%

    资产减值损失 -102,443,624.65 -82.97% -2,620,482.38 -2.85% -3,809.34%

    投资收益 -16,446,617.18 -13.32% -3,031,613.30 -3.29% -442.68%

    营业外收支净额 -4,484,020.51 -3.63% 52,651,454.17 57.19% -108.52%

    利润总额 123,463,699.54 100.00% 92,062,076.49 100.00% 34.11%

    ⑴ 本报告期利润总额比去年同期增加3,140.16 万元，增加比例为34.11%。

    ⑵ 利润构成与去年同期相比发生较大变化的原因主要为：

    a、营业利润较去年同期相比增加8,853.71 万元，增加比例为224.65%，增加的主要原因系上半

    年生产轮胎的主要原材料价格低于去年同期。

    b、期间费用较去年同期相比减少5,945.68 万元，减少的比例为11.40%，减少的主要原因系利率

    下调和汇率变动，使财务费用较去年同期减少6,887 万元。

    c、资产减值损失较去年同期相比减少9,982.31 万元，减少的比例为3,809.34%，减少的主要原

    因系2008 年度按库存轮胎账面价高于市场价部分计提存货跌价准备1.2 亿元，本期该批轮胎已全部出

    售，转回1.2 亿元存货跌价准备，本期按账龄分析增提坏账准备2,100 余万元，二者使本期资产减值

    损失较去年同期有大幅度的减少。

    d、投资收益与去年同期相比减少1,341.50 万元，减少的比例为442.68%，主要系上海米其林回

    力轮胎股份有限公司报告期比去年同期增加亏损3,414 万元,影响公司投资收益-973 万元，及去年同

    期出售股票获得净收益比本期多300 余万元。

    e、营业外收支净额与去年同期相比减少5,713.55 万元，减少的比例为108.52%，减少的主要原

    因为去年同期有大正节能减排补贴及子公司动迁收入入账。

    7、公司在经营中出现的问题与困难

    ⑴ 市场竞争风险。由于近年来国内高速公路和汽车工业的快速发展，推动了中国轮胎工业的发展。

    在利益的驱动之下，无论是外资企业还是内资企业，纷纷增加投资，扩大规模。由于投资项目多、产

    能增长快，公司面临较大的市场竞争压力。

    ⑵ 生产经营风险。原材料价格和外部经济环境中存在的不稳定、不确定因素及突发性风险，都将

    导致公司生产经营风险。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况8

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    (1) 经公司第五届董事会第十九次会议和公司2007 年第二次临时股东大会审议通过的双钱集团

    （重庆）轮胎有限公司新建250 万套全钢丝子午线轮胎项目，总投资概算13.37 亿元，截止2009 年6

    月30 日，累计投资约111,757 万元，累计资金投入87,804 万元，完成项目进度的84%。

    (2) 经公司第五届董事会第十九次会议和公司2007 年第二次临时股东大会审议通过的双钱集团股

    份有限公司巨型全钢丝工程子午线轮胎项目的先期启动中试项目，总投资概算为1.83 亿元，截止2009

    年6 月30 日，累计投资约14,091 万元，累计资金投入9,787 万元，完成项目进度的77%。

    (3) 经公司第六届董事会第五次会议审议通过的关于公司炼胶车间设备更新技术改造项目，总投

    资概算为2,949.64 万元（含200 万美元），截止2009 年6 月30 日，累计投资约1,889 万元，累计资

    金投入1,279 万元，完成项目进度的64%。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司

    法理准则》、公司《章程》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，积极推

    进了公司治理工作。报告期内，公司共召开了一次股东大会，三次董事会和两次监事会会议，各次会

    议的召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。报告期内，公司根据中国证监会《关于修

    改上市公司现金分红若干规定的决定》和《上市公司章程指引》的有关要求，及时对《公司章程》中

    关于利润分配条款进行了修改与补充，并获得了公司董事会和股东大会审议通过。

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、公司《章程》、《股东大会议事规

    则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法律法规的规定开展公司治理实践，并严格按照

    上述法律法规和规章的规定依法规范运作，目前，公司的治理情况符合中国证监会的有关要求。

    1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》，制定了《股东大

    会议事规则》，以最大限度地保护股东权益；平等对待所有股东，中小股东享有平等地位，能够充分

    行使自己的权利；鼓励股东参与公司治理，能够在股东大会上就公司的经营管理发表自己的意见和建

    议，并行使自己的投票权。

    2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接、

    间接干预公司的决策与经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立，公

    司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。

    3、关于董事与董事会：公司董事会人数与构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求；公司董事会

    制定了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席或授权委托出席董事会和股东大会，

    并积极行使自己的权利和履行相应义务；公司董事会共有7 名成员，其中独立董事3 名，占董事会成

    员总数的三分之一以上，并成立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，使得公司董事会

    的决策更具科学性和专业性。

    4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和内容；监事会的

    人员和构成符合有关法律法规的要求；监事会成员能够以认真负责的态度出席监事会和股东大会及列

    席董事会；监事会能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和

    其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

    5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的经济利益

    直接挂钩，对员工的任用实行公开招聘，做到公平、公正、公开、高效、透明，符合法律、法规的有

    关规定。

    6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等相关利益者的合法权

    益，能够关注环境保护、公益事业等问题，在经济交往中，共同推动公司持续、健康的发展。

    7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及

    时地披露有关信息；公司建立了《信息披露制度》；公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，

    接待投资者来访和咨询工作；能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的相关资料和股

    份的变化情况。

    (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案9

    公司2009 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    报告期内，公司无现金分红政策的执行情况。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、公司持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    序号

    证券

    代码

    证券简称

    期末持有数量

    （股）

    初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核算科目

    1 601328 交通银行500,000 592,712.75 5,045,600.00 3,740,000.00 可供出售金融资产

    2 600631 百联股份220,824 1,497,020.21 2,883,961.44 2,592,473.76 可供出售金融资产

    3 600649 原水股份26,818 66,780.00 220,980.32 271,666.34 可供出售金融资产

    4 600322 天房发展167,000 267,200.00 536,070.00 724,780.00 可供出售金融资产

    5 600618 氯碱化工67,760 390,852.00 405,204.80 315,638.40 可供出售金融资产

    6 600818 上海永久38,500 212,097.50 565,180.00 537,845.00 可供出售金融资产

    7 600614 鼎立股份5,086 15,188.80 42,010.36 25,282.40 可供出售金融资产

    8 600754 锦江股份8,541,951 9,000,000.00 162,809,586.06 96,182,368.26 可供出售金融资产

    9 600643 爱建股份371,015 700,000.00 4,812,064.55 700,000.00 可供出售金融资产

    10 600688 S 上石化 250,000 750,000.00 750,000.00 750,000.00 长期股权投资

    合计 － 13,491,851.26 178,070,657.53 105,840,054.16

    2、持有非上市金融企业股权情况

    单位：元

    所持对象名称 最初投资金额

    （元）

    持有数量（股） 占该公司股权比

    例（％）

    期末账面价值（元） 会计核算科目

    上海宝鼎投资股份

    有限公司

    625,000.00 625,000 <5% 625,000.00 长期股权投资

    上海国际信托投资

    公司

    23,333,300.00 23,333,300 <5% 23,333,300.00 长期股权投资

    上海银行 242,200.00 242,200 <5% 242,200.00 长期股权投资

    申银万国证券股份

    有限公司公司

    12,500,000.00 11,000,000 <5% 12,500,000.00 长期股权投资

    合计 36,700,500.00 36,700,500.00

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    ⑴ 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作

    抵销。

    ⑵ 关联交易货物金额：

    交易规模： 单位:万元 币种:人民币

    关联方 向关联方采购货物 关联方向上市公司采购货物

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 1,330.00

    上海焦化有限公司 2,628.57

    上海制皂（集团）如皋有限公司 2,054.35 154.93

    上海双钱轮胎销售(约旦)有限公司 505.48

    泰国华泰橡胶公司 1,821.8810

    合计 6,504.80 1,990.41

    关联交易价格的确定依据为市场价。

    ⑶其他关联方交易事项：

    根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供劳务，收取服务收入13,300,000.00 元。

    2、关联债权债务往来

    关联方往来款项余额： 单位:万元 币种:人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 发生额 余额 发生额 余额

    上海制皂（集团）如皋有限公司 -1,302.60 4,126.49 -1,758.70 1,531.92

    上海华向橡胶有限公司

    海口孚华轮胎销售有限公司 324.14

    上海汽门嘴厂 -0.97 446.03

    泰国华泰橡胶公司 -16.71 560.27

    上海华谊(集团)公司 -4,975.27 19,020.94

    合计 -1,320.28 5,132.79 -6,733.97 20,877.00

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    ⑴ 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    ⑵ 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    ⑶ 租赁情况

    本报告期公司无重大租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象

    发生日期

    （协议签署

    日）

    担保金额 担保类型担保期限

    是否

    履行

    完毕

    是否为

    关联方

    担保

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2009.06.16 3,000,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2009.06.16-2010.05.14 否 是

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2009.04.27 3,000,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2009.04.27-2010.01.26 否 是

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2009.06.18 3,000,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2009.06.18-2010.05.16 否 是

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2009.06.19 3,000,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2009.06.19-2010.05.18 否 是

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2008.07.04 5,167,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2008.07.04-2009.07.04 否 是

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    2009.04.09 10,334,000.00

    承担连带责

    任的担保

    2009.04.09-2010.04.09 否 是

    报告期内担保发生额合计

    报告期末担保余额合计 27,501,000.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 -26,000,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计 1,183,000,000.0011

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额 1,210,501,000.00

    担保总额占公司净资产的比例 73.54%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担

    保金额

    1,190,501,000.00

    担保总额超过净资产50％部分的金额

    上述三项担保金额合计 1,190,501,000.00

    截至2009 年6 月30 日，公司对外担保余额（不包括对控股子公司的担保）为27,501,000.00 元；

    公司对控股子公司的担保余额为1,183,000,000.00 元，担保总额1,210,501,000.00 元，占公司期末

    净资产比例为73.54%。担保总额中直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金

    额为1,190,501,000.00 元，此数已涵盖担保总额超过净资产50％部分的金额367,494,467.15 元。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    上海华谊（集团）公司承诺：1、持

    有的本公司股份自获得上市流通权

    之日起，在24 个月内不通过上海证

    券交易所挂牌交易出售股份；2、在

    上述承诺期满后的12 个月内，上海

    华谊（集团）公司通过上海证券交易

    所挂牌交易出售本公司的股份数不

    得超过本公司总股本的10%，出售价

    格不低于5.0 元/股（若股权分置改

    革方案实施后本公司有派息、送股、

    资本公积金转增股份等除权事项，则

    需对该价格进行除权除息处理）；3、

    在36 个月后上海华谊（集团）公司

    所持有的本公司股份可全部流通。

    根据特别承诺的相关内容，自股权分置

    改革方案实施之日起至本报告披露日，

    上海华谊（集团）公司未出售或转让其

    所持有的公司股份。公司现已履行完毕

    股改承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内，公司未改聘会计师事务所。

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况12

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网

    网站及检索路

    径

    公司业绩预亏公告 《上海证券报》C61 版、《香港商报》A5 版2009 年1 月21 日 www.sse.com.cn

    公司第六届董事会第六次会

    议决议公告

    《上海证券报》C21 版、《香港商报》A6 版2009 年2 月26 日 www.sse.com.cn

    公司2008 年度报告摘要

    《上海证券报》C21、C22、C23 版、《香港商

    报》B7、B8、B9 版

    2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司第六届董事会第七次会

    议决议公告

    《上海证券报》C21 版、《香港商报》B8 版2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司日常关联交易公告 《上海证券报》C21 版、《香港商报》B8 版2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司独立董事对相关事项发

    表独立意见的公告

    《上海证券报》C21 版、《香港商报》B8 版2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司关于召开2008 年度股

    东大会的通知

    《上海证券报》C21 版、《香港商报》B8 版2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司第六届监事会第四次会

    议决议公告

    《上海证券报》C21 版、《香港商报》B9 版2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    公司2009 年第一季度报告 《上海证券报》C21 版、《香港商报》A5 版2009 年4 月29 日 www.sse.com.cn

    公司有限售条件的流通股上

    市公告

    《上海证券报》C7 版、《香港商报》B3 版 2009 年5 月15 日 www.sse.com.cn

    公司2008 年度股东大会决

    议公告

    《上海证券报》C18 版、《香港商报》B6 版2009 年5 月16 日 www.sse.com.cn

    公司第六届董事会第九次会

    议决议公告

    《上海证券报》C13 版、《香港商报》A8 版2009 年7 月16 日 www.sse.com.cn

    七、财务会计报告

    （一）审计报告

    本报告期的财务报表及附注未经审计。

    （二）财务报表及附注附后。13

    八、备查文件目录

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖印章的财务报告文本；

    （三）报告期内在指定报刊上公开披露的公告原稿；

    （四）《公司章程》文本；

    （五）以上备查文件原稿均完整置于公司董事会秘书室。

    双钱集团股份有限公司

    董事长：刘训峰

    二○○九年八月七日14

    附：财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金

    1,280,723,961.14 1,565,290,015.97

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    199,292,969.31 143,716,616.30

    应收账款

    665,659,396.13 506,868,596.42

    预付款项

    419,435,432.90 449,254,864.70

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    157,885,874.62 137,993,519.69

    买入返售金融资产

    存货

    1,193,860,050.70 1,359,051,636.27

    一年内到期的非流动资

    产

    其他流动资产

    流动资产合计

    3,916,857,684.80 4,162,175,249.35

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    177,320,657.53 93,967,572.29

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 102,214,700.29 129,256,459.76

    投资性房地产

    141,767,614.15 145,315,334.18

    固定资产

    2,789,067,695.37 2,868,518,813.81

    在建工程

    1,079,746,600.74 910,950,318.89

    工程物资

    968,160.49 515,588.63

    固定资产清理

    -2,305,114.21

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 359,053,546.3115

    299,411,155.13

    开发支出 0.00

    商誉 0.00

    长期待摊费用

    6,005,533.06 6,523,945.34

    递延所得税资产 0.00

    其他非流动资产

    14,095,434.59 15,358,883.86

    非流动资产合计

    4,608,292,437.14 4,529,460,463.07

    资产总计 8,525,150,121.94 8,691,635,712.42

    流动负债：

    短期借款

    2,792,878,620.00 3,221,905,904.66

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    281,744,900.88 235,090,641.01

    应付账款

    1,031,194,127.27 787,952,073.97

    预收款项

    93,983,653.64 87,147,695.61

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 14,851,392.43 22,441,224.59

    应交税费

    87,317,145.74 79,942,887.06

    应付利息

    11,976,612.94 9,491,382.95

    应付股利

    1,771,330.84 1,771,330.84

    其他应付款

    515,384,548.93 443,140,276.40

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    424,118,100.93 549,118,100.93

    其他流动负债

    流动负债合计

    5,255,220,433.60 5,438,001,518.02

    非流动负债：

    长期借款

    979,610,260.06 1,111,729,819.88

    应付债券 0.00

    长期应付款

    93,812,010.79 93,812,010.79

    专项应付款 0.00

    预计负债 0.00

    递延所得税负债

    24,826,251.66 19,774,384.06

    其他非流动负债

    18,803,027.49 74,937,474.99

    非流动负债合计

    1,117,051,550.00 1,300,253,689.7216

    负债合计 6,372,271,983.60 6,738,255,207.74

    股东权益：

    股本

    889,467,722.00 889,467,722.00

    资本公积

    749,756,557.77 668,980,247.49

    减：库存股 0.00

    盈余公积

    65,232,905.12 65,227,409.18

    一般风险准备 0.00

    未分配利润 -58,444,119.18 -145,661,483.04

    外币报表折算差额 0.00

    归属于母公司所有者权益合

    计

    1,646,013,065.71 1,478,013,895.63

    少数股东权益

    506,865,072.63 475,366,609.05

    股东权益合计

    2,152,878,138.34 1,953,380,504.68

    负债和股东权益合计 8,525,150,121.94 8,691,635,712.42

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生17

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额年初余额

    流动资产：

    货币资金 701,227,545.51 960,250,409.98

    交易性金融资产

    应收票据 244,253,183.04 304,294,631.78

    应收账款 431,328,270.49 287,834,398.03

    预付款项 227,879,853.23 236,491,897.68

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 574,298,091.01 527,858,540.89

    存货 651,148,537.21 699,345,896.85

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,830,135,480.49 3,016,075,775.21

    非流动资产：

    可供出售金融资产 175,255,224.81 82,183,881.05

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 953,334,776.31 979,538,979.88

    投资性房地产 54,927,362.83 55,918,979.73

    固定资产 1,022,593,502.84 1,036,458,300.40

    在建工程 77,065,261.14 76,835,906.48

    工程物资 675,980.63 223,408.77

    固定资产清理 -2,275,750.78

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 175,990,945.49 177,969,492.65

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,457,567,303.27 2,409,128,948.96

    资产总计 5,287,702,783.76 5,425,204,724.17

    流动负债：

    短期借款 1,869,381,270.00 2,310,226,734.66

    交易性金融负债18

    应付票据 570,617,150.67 389,723,992.07

    应付账款 549,580,284.17 293,099,290.27

    预收款项 10,379,310.63 8,718,797.34

    应付职工薪酬 183,787.00 2,959,906.20

    应交税费 15,623,972.48 -2,290,342.40

    应付利息 6,900,539.61 6,793,340.60

    应付股利 1,446,439.97 1,446,439.97

    其他应付款 158,959,533.39 228,785,744.02

    一年内到期的非流动负债 1,788,830.71 236,788,830.71

    其他流动负债

    流动负债合计 3,184,861,118.63 3,476,252,733.44

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 6,027,639.16 6,027,639.16

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 24,477,674.85 17,703,288.82

    其他非流动负债

    非流动负债合计 30,505,314.01 23,730,927.98

    负债合计 3,215,366,432.64 3,499,983,661.42

    股东权益：

    股本 889,467,722.00 889,467,722.00

    资本公积 668,036,340.78 582,439,383.05

    减：库存股

    盈余公积 65,227,409.18 65,227,409.18

    未分配利润 449,604,879.16 388,086,548.52

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,072,336,351.12 1,925,221,062.75

    负债和股东权益合计 5,287,702,783.76 5,425,204,724.17

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生19

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上期金额

    一、营业总收入

    3,521,263,106.74

    4,431,845,559.00

    其中：营业收入

    3,521,263,106.74

    4,431,845,559.00

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本

    3,376,868,769.51

    4,389,403,323.38

    其中：营业成本

    3,010,232,260.28

    3,862,882,986.40

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加

    6,923,060.64

    7,526,912.38

    销售费用

    206,981,862.03

    177,801,802.11

    管理费用

    166,673,112.04

    186,443,881.92

    财务费用

    88,502,099.17

    157,368,222.95

    资产减值损失

    -102,443,624.65

    -2,620,482.38

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    投资收益（损失以“－”号填列）

    -16,446,617.18

    -3,031,613.30

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列）

    127,947,720.05

    39,410,622.32

    加：营业外收入

    3,357,322.42

    53,981,703.82

    减：营业外支出

    7,841,342.93

    1,330,249.65

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

    123,463,699.54

    92,062,076.49

    减：所得税费用

    22,478,130.88

    15,116,551.02

    五、净利润（净亏损以“－”号填列）

    100,985,568.66

    76,945,525.47

    归属于母公司所有者的净利润 87,217,363.86 82,116,506.2420

    少数股东损益

    13,768,204.80

    -5,170,980.77

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生21

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    本期金额 上期金额

    一、营业收入

    2,534,273,562.22

    3,216,719,978.96

    减：营业成本

    2,283,396,227.83

    2,885,844,121.87

    营业税金及附加

    3,720,597.60

    4,077,726.50

    销售费用

    34,260,169.88

    58,292,439.81

    管理费用 56,981,516.66 66,698,787.79

    财务费用

    36,693,980.82

    93,541,161.78

    资产减值损失

    13,845,473.71

    79,620,682.20

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    投资收益（损失以“－”号填列）

    -25,821,634.51

    55,503,465.74

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列）

    79,553,961.21

    84,148,524.75

    加：营业外收入

    31,710.12

    17,802,522.80

    减：营业外支出

    294,488.94

    200,000.00

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

    79,291,182.39

    101,751,047.55

    减：所得税费用

    17,772,851.75

    6,125,415.03

    四、净利润（净亏损以“－”号填列）

    61,518,330.64

    95,625,632.52

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生22

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 4,259,304,764.80 5,280,273,315.13

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 12,111,016.66 8,896,454.81

    收到其他与经营活动有关的现金 266,273,387.76 484,561,855.68

    经营活动现金流入小计 4,537,689,169.22 5,773,731,625.62

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,965,300,249.33 4,411,421,508.75

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 245,143,420.73 262,222,665.70

    支付的各项税费 191,327,474.27 145,369,026.57

    支付其他与经营活动有关的现金 479,184,840.18 592,147,078.02

    经营活动现金流出小计 3,880,955,984.51 5,411,160,279.04

    经营活动产生的现金流量净

    额 656,733,184.71 362,571,346.58

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 5,617,777.42 21,950,771.85

    取得投资收益收到的现金 11,434,695.75

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额 2,953,188.00 733,295.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 20,005,661.17 22,684,066.85

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金 191,015,581.34 622,043,355.32

    投资支付的现金 1,346,905.64 500,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 272,454.6623

    投资活动现金流出小计 192,362,486.98 622,815,809.98

    投资活动产生的现金

    流量净额 -172,356,825.81 -600,131,743.13

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 21,641,213.03 27,420,499.59

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 2,320,491,512.28 3,331,181,508.29

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 2,342,132,725.31 3,358,602,007.88

    偿还债务支付的现金 3,026,162,593.99 2,533,077,330.61

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金 90,546,563.60 220,677,595.16

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 7,252,179.14

    筹资活动现金流出小计 3,116,709,157.59 2,761,007,104.91

    筹资活动产生的现金

    流量净额 -774,576,432.28 597,594,902.97

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,634,018.55 -11,961,179.66

    五、现金及现金等价物净增加额 -284,566,054.83 348,073,326.76

    加：期初现金及现金等价物余额 1,565,290,015.97 1,052,717,773.75

    六、期末现金及现金等价物余额 1,280,723,961.14 1,400,791,100.51

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生24

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,923,311,285.87 3,256,703,744.11

    收到的税费返还 2,036,345.98

    收到其他与经营活动有关的现金 144,966,380.45 280,295,467.52

    经营活动现金流入小计 3,070,314,012.30 3,536,999,211.63

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,963,210,785.93 2,750,068,452.45

    支付给职工以及为职工支付的现金 121,738,483.11 159,411,083.54

    支付的各项税费 54,217,478.30 76,558,265.39

    支付其他与经营活动有关的现金 431,041,063.54 608,334,847.35

    经营活动现金流出小计 2,570,207,810.88 3,594,372,648.73

    经营活动产生的现金流量净额 500,106,201.42 -57,373,437.10

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 799,998.00 74,423,013.44

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额 2,725,976.00 30,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 3,525,974.00 74,453,013.44

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金 29,712,079.73 34,079,600.42

    投资支付的现金 1,117,453.13 53,279,649.68

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 30,829,532.86 87,359,250.10

    投资活动产生的现金流量净额 -27,303,558.86 -12,906,236.66

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,573,199,694.88 2,580,675,271.50

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,573,199,694.88 2,580,675,271.50

    偿还债务支付的现金 2,268,363,160.87 2,135,976,841.62

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,292,204.32 127,035,044.70

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 2,310,655,365.19 2,263,011,886.32

    筹资活动产生的现金流量净额 -737,455,670.31 317,663,385.18

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,630,163.28 -10,025,007.49

    五、现金及现金等价物净增加额 -259,022,864.47 237,358,703.93

    加：期初现金及现金等价物余额 960,250,409.98 542,051,634.98

    六、期末现金及现金等价物余额 701,227,545.51 779,410,338.91

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生25

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年期末余额 889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 - 475,366,609.05 1,953,380,504.68

    加：同一控制下企业合并产生

    的追溯调整

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 - 475,366,609.05 1,953,380,504.68

    三、本年增减变动金额（减少

    以“－”号填列） 80,776,310.28 5,495.94 87,217,363.86 31,498,463.58 199,497,633.66

    （一）净利润 87,217,363.86 13,768,204.80 100,985,568.66

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失 80,776,310.28 -328,243.04 80,448,067.24

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额 80,776,310.28 -328,243.04 80,448,067.24

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响26

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 80,776,310.28 87,217,363.86 13,439,961.76 181,433,635.90

    （三）所有者投入和减少资本 21,641,213.03 21,641,213.03

    1．所有者投入资本 21,641,213.03 21,641,213.03

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 5,495.94 -3,582,711.21 -3,577,215.27

    1．提取盈余公积 5,495.94 5,495.94

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配 -3,582,711.21 -3,582,711.21

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他27

    四、本期期末余额 889,467,722.00 749,756,557.77 65,232,905.12 -58,444,119.18 506,865,072.63 2,152,878,138.34

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生28

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年期末余额 889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调整

    加：会计政策变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初余额 889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37

    三、本年增减变动金额

    （减少以“－”号填列） -160,460,926.46 -200,378,140.89 -29,243,730.34 -390,082,797.70

    （一）净利润 -147,010,077.57 -44,270,889.58 -191,280,967.15

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失 -160,460,926.46 -4,126,856.73 -164,587,783.20

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额 -208,568,425.00 -5,502,475.64 -214,070,900.65

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响 48,107,498.54 1,375,618.91 49,483,117.45

    4．其他

    上述（一）和（二）小 -160,460,926.46 -147,010,077.57 -48,397,746.31 -355,868,750.3529

    计

    （三）所有者投入和减

    少资本 80,546,563.34 80,546,563.34

    1．所有者投入资本 80,546,563.34 80,546,563.34

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -53,368,063.32 -61,392,547.37 -114,760,610.69

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配 -53,368,063.32 -61,392,547.37 -114,760,610.69

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 889,467,722.00 668,980,247.49 65,227,409.18 -145,661,483.04 475,366,609.05 1,953,380,504.67

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年期末余额 889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 85,596,957.73 61,518,330.64 147,115,288.37

    （一）净利润 61,518,330.64 61,518,330.64

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 85,596,957.73 85,596,957.73

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 85,596,957.73 85,596,957.73

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他31

    上述（一）和（二）小计 85,596,957.73 61,518,330.64 147,115,288.37

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 889,467,722.00 668,036,340.78 65,227,409.18 449,604,879.16 2,072,336,351.12

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生32

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:双钱集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    上年金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年期末余额 889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 889,467,722.00 735,918,165.90 0.00 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -153,478,782.85 -78,867,684.05 -232,346,466.90

    （一）净利润 -25,499,620.73 -25,499,620.73

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -153,478,782.85 -153,478,782.85

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -199,230,046.86 -199,230,046.86

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 45,751,264.01 45,751,264.01

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -153,478,782.85 -25,499,620.73 -178,978,403.58

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -53,368,063.32 -53,368,063.32

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -53,368,063.32 -53,368,063.32

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转33

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 889,467,722.00 582,439,383.05 65,227,409.18 388,086,548.52 1,925,221,062.75

    公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生34

    双钱集团股份有限公司

    二OO 九年半年度财务报表附注

    一、公司基本情况

    双钱集团股份有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司，以下简称“公司”或“本公

    司”】前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一

    九九二年十二月在上海证券交易所上市。所属行业为橡胶制造类。

    根据2006 年4 月10 日公司股权分置改革A 股市场相关股东会决议，非流通股股东以股权分置改

    革方案实施A 股股权登记日2006 年5 月18 日为基数，向A 股流通股股东每10 股送7 股，共计支付

    16,016,000 股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。

    对价股份上市日为2006 年5 月22 日。经上述股权分置后，公司的总股本889,467,722 股中无限售条

    件的流通股为281,996,000 股，有限售条件的流通股为607,471,722 股。截止到2009 年6 月30 日，

    股本总数为889,467,722 股，其中：有限售条件股份为5,880,261 股，占股份总数的0.66%，无限售

    条件股份为883,587,461 股，占股份总数的99.34%。

    公司注册资本为88,946.77 万元，经营范围为：轮胎、力车胎、胶鞋及其橡胶制品和前述产品的

    配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（涉及许可经营的凭许可证经营），主要

    产品为轮胎。

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    （一）编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    （二）遵循企业会计准则的声明。

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    果、现金流量等有关信息。

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    （二）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （三）计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    采用公允价值计量的报表项目或事项为：可供出售金融资产。

    本年报表项目的计量属性未发生变化。35

    （四）现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    （五）外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    （六）外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生

    日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单

    独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部

    分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    1、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。36

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向

    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

    资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

    分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债，对于存在活跃市场的，根据活跃市场的报价确

    定其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；分类如下：

    可流通的上市公司股权的公允价值参考年末活跃市场中的报价；限售的上市公司股权的公允价值

    以公开报价和采用估值技术计算的公允价值孰低为原则确定，这里所称的“估值技术”是指：按照“关于

    证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净值计价有关事项的通知”（证监会计字[2007]21

    号）中规定的原则计算确定。37

    5、金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用

    损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来

    现金流量进行折现。

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应

    收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大是指：应收款项金额1,000 万元以上。

    对于年末单项金额非重大的应收账款，与单独测试未发生减值的单项金额重大的应收账款一起，

    包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有

    应收账款按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准

    备计提的比例：

    账龄 提取比例

    1 年以内 5%

    1 年-2 年 30%

    2 年-3 年 50%

    3 年以上 100%

    年末对于应收票据、预付账款、其他应收款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表

    明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

    （九）存货核算方法

    1、存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。

    2、发出存货的计价方法

    （1）存货发出时按加权平均法计价。38

    （2）周转材料的摊销方法

    轮胎模具采用分次摊销法；

    其他采用一次转销法。

    3、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    4、存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

    存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （十）长期股权投资的核算

    1、初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。39

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    3、后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式40

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修。

    3、固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    4、固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    除制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：41

    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30 年 5% 3.17%

    专用设备 15 年 5% 6.33%

    通用设备 15 年 5% 6.33%

    运输设备 5 年 5% 19%

    其他设备 5 年 5% 19%

    制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10-50 年 3-10% 9.7-1.8%

    专用设备 10-20 年 3-10% 9.7-4.5%

    通用设备 5 年 3-10% 19.4-18%

    运输设备 5-10 年 3-10% 19.4-9%

    其他设备 5 年 3-10% 19.4-18%

    （十三）在建工程核算方法

    1、在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    （十四）无形资产核算方法

    1、无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明42

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    2、无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命依据

    土地使用权 50-60 年 土地证上注明年限

    商标使用权 10-20 年 受益期

    财务软件、专用技术

    等

    5 年 受益期

    工业产权 10 年 受益期

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1、长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。43

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    （十七）借款费用资本化

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。44

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    （十八）收入确认原则

    1、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    3、让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （十九）确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。

    （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    本报告期内无会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响。

    四、税项

    （一）公司主要税种和税率

    税 种 计税依据 税率 备 注

    17％ 商品（产品）销售

    增值税 产品材料销售收入

    13% 橡胶销售

    3% 生产环节的轮胎（除子午线轮胎）销售

    消费税 产品材料销售收入

    8% 制皂集团护发类产品45

    营业税 租金等收入 5％

    15％ 母公司、上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司

    企业所得税 应纳税所得额

    25%

    （二）税收优惠

    1、本公司被评定为高新技术企业，按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的

    规定缴纳企业所得税。经上海市国家税务局批准，本公司按15%的税率缴纳企业所得税.

    2、上海牡丹油墨有限公司被评定为高新技术企业，所得税率税率为15%，2009 年所得税实际税负

    为15％；

    3、上海白象天鹅电池有限公司注册地为浦东，享受企业所得税优惠税率。根据《国务院关于实施

    企业所得税过渡优惠政策的通知》，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法

    施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，

    2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。

    4、根据如皋市国税局第七税务分局以皋国税外所惠字（2006）32 号文批复同意双钱集团（如皋）

    轮胎有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司】享受所得税减按24%税率征收的优惠政策，

    首个获利年度为2006 年，并享受两免三减半的税收优惠。

    五、企业合并及合并财务报表

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控

    制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司

    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

    小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司无同一控制下的企业合并取得的子公司。

    （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司（除非特别说明，本项目金额单位为万元）

    子公司名称 子公司类型 注册地

    业务

    性质 注册资本 经营范围

    本公司年末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    本公司合

    计持股

    比例

    本公司合计

    享有的表决

    权比例

    是否

    合并

    报表46

    适用）

    上海制皂（集

    团）有限公司

    控股子公司 上海 贸易 16,069.00

    国内贸易（除

    专项规定）

    非分期出资--- 60% 60% 是47

    （三）非企业合并方式取得的子公司（除非特别说明，本项目金额单位为万元）

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    上海轮胎橡胶

    （集团）股份公

    司轮胎研究所

    （注1）

    全资子公司

    研究、

    开发

    3,000.00

    汽车轮胎开发研制、相关技

    术、商品信息咨询服务

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    双钱集团（如皋）

    轮胎有限公司

    （注1）

    控股子公司

    生产

    型

    USD7,000.00

    制造、加工、组装销售轮胎，

    胶鞋及其他橡胶制品和前

    述产品的配件，橡胶原辅材

    料，橡胶机械、模具，轮胎

    橡胶制品钢丝（国家有专项

    规定的按规定执行，涉及许

    可证的凭有效许可证生产

    经营）

    非分期出资 --- 51.67% 51.67% 是

    双钱成团上海供

    销有限公司 （注

    2）

    全资子公司 批发2,100.00

    轮胎及橡胶制品、橡胶机

    械、化工原料（除危险品）、

    金属材料、建筑材料、机电

    设备、轮胎辅料、机械配件

    经销

    非分期出资 31,387.49 6 100% 100% 是

    上海大孚橡胶有

    限公司 （注2）

    全资子公司 批发3,667.00 轮胎、力车胎、技贸结合 非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海轮胎橡胶

    （集团）有限公

    司 （注1）

    全资子公司 贸易13,102.20

    轮胎、金属材料、化工原料

    及制品、电器机械及器材

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    双钱集团上海泗

    泾橡胶有限公司

    （注1）

    控股子公司 生产

    型

    2,851.00 销售内胎垫带 非分期出资 --- 79.75% 79.75% 是

    双钱集团上海东

    海轮胎有限公司

    控股子公司

    生产

    型

    1,468.00

    销售轮胎、橡胶、橡胶制品，

    机械设备

    非分期出资 --- 65.00% 65.00% 是48

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    （注1）

    上海轮胎橡胶机

    械模具有限公司

    （注2）

    控股子公司

    生产

    型

    1,800.00

    橡胶机械，模具，气门嘴，

    技术服务

    非分期出资 --- 51.00% 51.00% 是

    上海橡胶机械一

    厂有限公司 （注

    1）

    全资子公司

    生产

    型

    376.70 橡胶机械 非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海轮胎橡胶

    （集团）金桥轮

    胎厂

    （注3）

    全资子公司的

    子公司

    生产

    型

    1,500.00

    轮胎及其他橡胶制品，橡胶

    机械及模具

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海沪轮轮胎橡

    胶有限公司 （注

    3）

    全资子公司的

    子公司

    生产

    型

    49.00

    橡胶制品，汽车轮胎，五金

    交电，汽车配件，建筑材料，

    钢材，木材，化工产品及原

    料（不含危险品），日用百

    货的销售；轮胎修补。（不

    涉及许可经营的凭许可证

    经营）

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海轮胎橡胶

    （集团）联营公

    司 （注2）

    控股子公司

    生产

    型

    548.00 国内商业、物资供销业 非分期出资 --- 70．24% 70．24% 是

    上海橡胶工业供

    销公司 （注1）

    控股子公司

    生产

    型

    850.00 批发，零售，加工服务 非分期出资 --- 94.12% 94.12% 是

    上海轮胎橡胶

    （集团）房地产

    开发经营公司

    （注3）

    全资子公司的

    子公司

    房产2,000.00 房地产开发经营服务，物业

    管理，建筑、装潢材料

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海天福房地产

    发展有限公司

    （注3）

    全资子公司的

    控股公司

    房产USD1,140.00

    在本地块内从事商品住宅

    办公楼及其附属设备的建

    设开发、销售与出租；从事

    非分期出资 --- 60.00% 60.00% 是49

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    与房地产有关的咨询、代

    理、物业管理业务；从事地

    块建筑物内的商场、餐饮、

    文化娱乐等业务（涉及许可

    经营的凭许可证经营）

    深圳上轮贸易有

    限公司 （注4）

    全资子公司的

    子公司

    贸易110.00 国内商业、物资供销业 非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海碳酸钙厂

    （注3）

    全资子公司的

    子公司

    生产

    型

    108.20

    碳酸钙（工业用、药用、食

    用）

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海回力宾馆有

    限公司 （注3）

    全资子公司的

    子公司

    服务 320.00

    内外宾住宿、饭、菜、烟、

    西点、冷热饮的销售，棋牌

    娱乐

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海双力物业管

    理有限公司 （注

    4）

    全资子公司的

    子公司

    服务 50.00

    物业管理，房屋租赁，杂务

    劳动，建材、钢材、百货、

    五金交电、普通劳防用品、

    汽配批发、零售、代购代销

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海龙泰精细橡

    胶公司 （注3）

    全资子公司的

    控股公司

    生产

    型

    1,125.00 轮胎橡胶制品，密封件 非分期出资 --- 53.33% 53.33% 是

    上海白象天鹅电

    池有限公司 （注

    4）

    控股子公司的

    子公司

    生产

    型

    4,500.00

    经营本企业电池即及配件、

    生产电池的机械设备、仪器

    仪表及零配件的出口业务；

    经营本企业生产科研所需

    的原辅材料、机械设备、仪

    器仪表及零配件的进口业

    务；电光源化工原材料（除

    危险品）有色金属汽配五金

    交电建筑材料。

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海制皂集团产

    品销售有限公司

    （注4）

    控股子公司的

    子公司

    批发1,000.00

    主营皂类，甘油，印刷油墨，

    印花涂料，有机颜料，树脂，

    洗涤用品，油脂，油脂工业

    非分期出资 5,938.53 100.00% 100.00% 是50

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    产品及其衍生物产品，香

    精，香料，表面活性剂，化

    工原料（除危险品），日用

    百货，包装材料，服装，纺

    织品销售

    上海制皂厂 （注

    3）

    控股子公司的

    子公司

    生产

    型

    9,436.00

    制皂，甘油，油脂，鞣料及

    皮革化学品。粘结剂，表面

    活性剂，香精，工业品粘结

    剂和胶，涂料，人用洗洁用

    品，香料，化妆品，动物用

    化妆润滑剂

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海油墨厂 （注

    3）

    控股子公司的

    子公司

    生产

    型

    1,728.20

    印刷油墨、涂料印花色浆。

    涤纶着色浆、颜料、树脂

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海凌旭油脂储

    炼有限公司 （注

    3）

    控股子公司的

    控股公司

    生产

    型

    USD70.00

    生产精练工业用油脂及相

    关基础油脂原料，销售自产

    产品（涉及许可经营的凭许

    可证经营）

    非分期出资 1,174.17 65.2743% 65.2743% 是

    上海牡丹油墨有

    限公司 （注4）

    控股子公司的

    子公司

    生产

    型

    8,500.00

    印刷油墨、印花涂料、树脂，

    颜料，经营公司自产产品及

    技术的出口业务，经营公司

    生产、科研所需的原辅材

    料，仪器仪表、机械设备、

    零配件及技术的进口业务

    （国家限定公司经营和国

    家禁止进出口的商品及技

    术除外），经营进料加工和

    “三来一补”业务（以上经

    营范围涉及许可经营的凭

    许可证经营）

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    Moltech 控股子公司的生产USD5.00 从事英属维尔京群岛法律非分期出资 --- 70% 70% 是51

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    Holdings

    Corporation

    （注3）

    控股公司 型 所允许的经营活动

    四川上海克勒销

    售联营公司（注

    3）

    控股子公司的

    控股公司

    批发200.00

    油墨、涂料、颜料、色母粒、

    油墨树脂

    非分期出资 --- 51% 51% 是

    上海浦东四达花

    园

    （注3）

    全资子公司的

    子公司

    批发3,000.00

    建筑材料，装潢材料，金属

    材料，电器机械及器材，仪

    器仪表，橡胶制品（涉及许

    可经营的凭许可证经营）

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海制皂有限公

    司

    （注3）

    控股子公司的

    控股公司

    生产

    型

    USD4,195.00

    生产香皂、洗衣皂、甘油、

    洁净洗涤用品、油脂化工产

    品及其衍生物产品，销售自

    产产品（涉及许可经营的凭

    许可证经营）

    非分期出资 --- 75% 75% 是

    默特克电源（上

    海）有限公司

    （注3）

    控股子公司的

    控股公司

    生产

    型

    注册资本

    USD2,500.00

    研发、生产、加工各类无汞

    碱锰电池、动力镍氢电池、

    锂离子电池，销售自产产品

    并提供售后服务（涉及许可

    经营的凭许可证经营）

    非分期出资

    --- 70% 70% 是

    默特克电源（如

    皋）有限公司

    （注3）

    控股子公司的

    控股公司

    生产

    型

    注册资本

    USD1,200.00

    研发生产加工销售各类无

    汞碱锰电池、动力镍氢电

    池、锂离子电池可充电电池

    及其配套产品，并提供售后

    服务

    非分期出资 --- 70% 70% 是

    Moltech Power

    System Inc. （注

    3）

    控股子公司的

    控股公司

    投资

    型

    USD1.00

    从事福罗里达州法律所允

    许的经营活动

    非分期出资 --- 70% 70% 是

    Moltech Power 控股子公司的生产USD23.30 从事法律所允许的经营活非分期出资 --- 70% 70% 是52

    子公司名称 子公司类型

    业务

    性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额（资不

    抵债子公司

    适用）

    本公司合计

    持股比例

    本公司合

    计享有

    的表决权

    比例

    是否

    合并

    System

    European

    Operations （注

    3）

    控股公司 型 动

    上海欣轮商务咨

    询有限公司

    （注3）

    全资子公司的

    子公司

    服务 10.00

    商务咨询、投资咨询、企业

    管理咨询、市场信息咨询与

    调查、企业形象策划、市场

    营销策划（均除经纪），礼

    仪服务。

    非分期出资 --- 100.00%% 100.00% 是

    中国北美轮胎联

    合销售公司

    （注1）

    全资子公司的

    控股公司

    批发USD210.00 非分期出资 --- 30.00% 30.00% 是

    上海双钱轮胎销

    售有限公司

    （注1）

    控股子公司 批发17,400.00

    轮胎、力车胎及其他橡胶制

    品和前述产品配件、橡胶原

    辅材料、橡胶机械、模具、

    轮胎橡胶制品钢丝、轮胎辅

    料的批发、零售，以及相关

    咨询和服务。

    非分期出资 --- 35.06% 35.06% 是

    双钱集团（重庆）

    轮胎有限公司

    （注2）

    控股子公司

    生产

    型

    40,000.00

    制造、加工、组装销售轮胎，

    胶鞋及其他橡胶制品和前

    述产品的配件，橡胶原辅材

    料，橡胶机械、模具，轮胎

    橡胶制品钢丝

    非分期出资 --- 70.00% 70.00% 是

    上海双钱宾馆有

    限公司 （注3）

    全资子公司的

    子公司

    服务50.00

    住宿、理发、酒零售，预包

    装食品及散装食品、百货的

    销售

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    注1：由双钱集团股份有限公司直接投资

    注2：由双钱集团股份有限公司及其子公司共同投资

    注3：由双钱集团股份有限公司的子公司直接投资53

    注4：由双钱集团股份有限公司的子公司共同投资

    （四）本期发生增减变动子公司情况

    1、同一控制下企业合并增加的子公司情况

    本期无同一控制下企业合并增加的子公司情况

    2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况

    本期无非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况。

    3、本期发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况

    本期无非同一控制下出售股权而减少的子公司情况。54

    （五）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因

    1、中国北美轮胎销售公司本公司投资比例30%，根据该公司的董事会决议和修改后的章程以及本

    公司与其他股东之间相关的管理协议，本公司在董事会拥有57.14％的投票权，且由本公司委派董事

    长、总经理并受托管理该公司的日常经营，本公司本年取得对其的实质控制权，故纳入合并报表范围。

    2、上海双钱轮胎销售有限公司本公司投资比例35.06%，根据该公司的董事会决议和修改后的章

    程，本公司在董事会拥有57.14％的投票权，且由本公司委派董事长、总经理及财务总监，本公司本

    年取得对其的实质控制权，故纳入合并报表范围。

    （六）本期合并报表范围的变更情况

    与上年相比本期合并报表范围无变化。

    （七）少数股东权益和少数股东损益

    项 目 年初金额 期末金额

    少数股东权益

    上海凌旭油脂储炼有限公司 ---

    上海天福房地产发展有限公司 ---

    上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公司 ---

    上海制皂有限公司 ---

    上海轮胎橡胶机械模具有限公司 ---

    上海橡胶工业供销公司 ---

    四川上海克勒销售联营公司 ---

    Moltech Holdings Corporation ---

    上海龙泰精细橡胶有限公司 ---

    上海制皂（集团）有限公司 ---

    双钱集团上海东海轮胎有限公司 12,879,037.31 14,377,560.36

    双钱集团（如皋）轮胎有限公司 230,270,950.56 276,365,557.08

    上海轮胎橡胶（集团）联营公司 2,199,148.88 1,871,403.60

    中国北美轮胎销售公司 3,757,147.01

    上海双钱轮胎销售有限公司 111,781,343.67 100,398,077.60

    双钱集团（重庆）轮胎有限公司 114,478,981.62 113,852,473.99

    合 计 475,366,609.05 506,865,072.63

    1、 公司无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额。

    2、 从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况

    项 目 年初金额 本期损益增减 其他增减 期末金额55

    少数股东权益

    上海凌旭油脂储炼有限公司 -4,077,387.67 -4,077,387.67

    上海天福房地产发展有限公司 -6,833,189.40 -6,833,189.40

    上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限

    公司

    -1,232,839.35 886.24 -1,231,953.11

    上海制皂有限公司 -22,248,592.75 299,635.81 -21,948,956.94

    上海轮胎橡胶机械模具有限公司 -5,504,538.67 -196,828.50 -5,701,367.17

    上海橡胶工业供销公司（注） -3,692,925.44 -23,619.42 -7,827.09 -3,724,371.95

    四川上海克勒销售联营公司 -59,746.36 -59,746.36

    Moltech Holdings Corporation －33,398,624.01 -3,119,720.37 -36,518,344.38

    上海龙泰精细橡胶有限公司 -308,133.48 -50,084.05 -358,217.53

    上海制皂（集团）有限公司（注） -950,762.42 -812,411.69 -1,686,692.88 -3,449,866.99

    中国北美轮胎销售公司 -800,633.43 -800,633.43

    合 计 -78,306,739.55 -4,702,775.41 -1,694,519.97 -84,704,034.93

    注：资本公积减少而相应减少少数股东权益

    六、合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）

    （一）货币资金56

    期末余额 年初余额

    1、其他货币资金明细

    银行承兑汇票保证金 65,501,226.38 139,786,000.00

    存出投资款 252,533.67 83,252,533.67

    外汇质押

    其他保证金 28,341,627.66 44,097,963.94

    合 计 94,095,387.71 267,136,497.61

    货币资金期末数比年初数减少284,566,054.83 元，减少比例为18.18％，变动的主要原因为：归还本

    期到期的银行借款。

    （二）应收票据

    种 类 期末数年初数

    银行承兑汇票 195,763,045.72 139,887,150.52

    商业承兑汇票 3,529,923.59 3,829,465.78

    合 计 199,292,969.31 143,716,616.30

    期末数 年初数

    项 目

    外币金额折算率 人民币金额外币金额折算率 人民币金额

    现 金 1,042,402.17 567,981.19

    银行存

    款

    1,185,586,171.26

    1,297,585,537.17

    其中：

    人民币 882,089,393.41 1,029,533,521.55

    美元 38,939,897.89

    6.8319 266,033,488.39 34,885,849.61 6.8346 238,430,827.74

    欧元 148,973.49

    9.6408 1,436,223.62 148,562.87 9.659 1,434,968.76

    港币 9,048,575.81

    0.8815 7,976,319.58 6,350,028.41 0.8819 5,600,090.05

    英镑 2,473,359.81

    11.3379 28,042,706.19 2,286,091.73 9.8798 22,586,129.07

    新加坡

    元

    1,705.61 4.7139 8,040.07

    其他货

    币资金

    （人民

    币） 94,095,387.71 267,136,497.61

    合 计 1,280,723,961.14

    1,565,290,015.9757

    1、已质押的应收票据

    出票单位 出票日期 到期日 票面金额

    吉林省玉林商贸有限公司 2009-1-6 2009-7-6 3,524,650.00

    扬州中集通华专用车有限公司 2009-1-7 2009-7-6 2,000,000.00

    合肥市欣盈物资贸易有限公司 2009-1-9 2009-7-9 1,800,000.00

    湖南德胜轮胎销售有限公司 2009-1-8 2009-7-8 1,200,000.00

    芜湖中集瑞江汽车有限公司 2009-1-13 2009-7-13 1,500,000.00

    厦门市闽南 轮胎贸易有限公司 2009-1-16 2009-7-16 1,200,000.00

    广东明威专用汽车有限公司 2009-1-5 2009-7-5 1,000,000.00

    徐州通亚汽车销售服务有限公司 2008-1-14 2009-7-14 3,442,400.00

    广州市金双钱轮胎贸易有限公司 2009-1-13 2009-7-8 1,300,000.00

    河南中化泰尔商贸有限公司 2009-1-19 2009-7-19 1,750,000.00

    厦门市闽南轮胎贸易有限公司 2009-1-20 2009-7-20 1,200,000.00

    广州市金双钱轮胎贸易有限公司 2009-1-23 2009-7-8 1,330,000.00

    南京三门轮胎有限责任公司 2009-4-21 2009-10-21 1,000,000.00

    南宁鸿宝贸易有限公司 2009-4-20 2009-10-20 3,000,000.00

    河南联益汽车销售有限公司 2009-4-9 2009-10-9 2,150,000.00

    广州市金双钱轮胎贸易有限公司 2009-4-24 2009-10-24 1,000,000.00

    扬州中集通华专用车有限公司 2009-4-24 2009-10-24 6,000,000.00

    扬州中集通华专用车有限公司 2009-4-24 2009-10-21 6,000,000.00

    长沙中联重工科技发展股份有限公司 2009-4-15 2009-10-15 1,000,000.00

    合计 41,397,050.00

    2、期末无已贴现未到期的银行承兑汇票；

    3、期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为70,198,000.00 元，系母公司取得合并范围内控股子公司

    开具的商业承兑汇票70,198,000.00 元用于贴现，贴现时增加短期借款70,198,000.00 元，合并时母

    子公司的应收票据、应付票据已作抵消。

    4、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。

    5、应收票据期末数比年初数增加55,576,353.01 元，增加比例为38.67％，变动原因主要为：收到

    银行承兑汇票相应增加及以票据支付原材料款减少。

    （三）应收账款

    1、应收账款构成

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比 例

    坏账准备

    坏账

    准备

    比 例

    账面余额

    占总

    额比

    例

    坏账准备

    坏账

    准备

    比 例58

    1年以

    内（含1

    年）

    683,025,515.42 68.70% 34,151,275.77 5% 527,481,744.14 64.49% 26,370,735.41 5%

    1年至2

    年（含2

    年）

    20,787,297.76 2.09% 6,236,189.33 30% 4,468,096.10 0.55% 1,340,428.83 30%

    2年至3

    年（含3

    年）

    4,468,096.10 0.45% 2,234,048.05 50% 5,259,840.84 0.64% 2,629,920.42 50%

    3年以

    上

    285,956,871.46 28.76% 285,956,871.46 100% 280,697,030.62 34.32% 280,697,030.62 100%

    合 计 994,237,780.74 100.00% 328,578,384.61

    33.05% 817,906,711.70 100.00% 311,038,115.28 38.03%

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    1、单项金额重大

    且单独计提减值

    准备

    2、单项金额非重

    大且单独计提减

    值准备

    3、其他划分为类

    似信用风险特征

    的组合：

    994,237,780.74 100.00% 328,578,384.61

    33.05% 817,906,711.70 100.00% 311,038,115.28 38.03%

    其中：单项金额

    重大

    89,355,708.36 10.92% 4,467,785.42

    5.00%

    单项金额

    非重大

    994,237,780.74 100.00% 328,578,384.61

    33.05%

    728,551,003.34 89.08% 306,570,329.86 42.08%59

    其中：单

    项金额非重大但

    按信用风险特征

    组合后该组合的

    风险较大

    285,956,871.46 28.76% 285,956,871.46 100% 280,697,030.62 34.32% 280,697,030.62 100%

    合 计 994,237,780.74 100.00% 328,578,384.61

    33.05% 817,906,711.70 100.00% 311,038,115.28 38.03%

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    年初账面余额

    本期其他

    增加

    本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    2009 年 311,038,115.28 17,626,333.55 69,958.20 16,106.02 328,578,384.61

    3、本年实际核销的应收账款为16,106.02 元

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    银川佳通轮胎公司 货款 16,106.02 预计无法收回 否

    合 计 16,106.02

    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    期末余额 年初余额

    风险类别

    账面余额

    坏账准

    备比

    例

    坏账准备 账面余额

    坏账

    准备

    比 例

    坏账准备

    3 年以上 285,956,871.46 100% 285,956,871.46 280,697,030.62 100% 280,697,030.62

    5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的2.80%％，详见附注八。

    7、年末应收账款中欠款金额前五名

    债务人排名

    与本公司关系

    金 额账龄

    占应收账款总额

    的比例

    总装车船器材供应站 非关联方 41,659,379.08 1 年内 4.19%

    ZAFCO TRADING(利比亚） 非关联方 28,412,896.44 1 年内 2.86%

    上海上客轮胎有限公司 非关联方 19,011,013.51 1 年内 1.91%

    AMERICAN TIRE

    DISTRIBUTORS

    非关联方

    18,471,735.28 1 年内 1.86%

    郑州宇通客车股份有限公

    司

    非关联方

    17,497,295.26 1 年内 1.76%60

    8、期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。

    9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    10、应收账款期末数比年初数增加176,331,069.04 元，增加比例为21.56％，主要系经销商将持

    有的双钱销售公司股权作质押，增加轮胎销量，并延长公司对其应收帐款的信用期，使应收帐款累计

    有所增加。

    （四）预付账款

    1、账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

    1 年以内（含1 年） 370,532,191.23 88.34%

    389,648,661.03 86.73%

    1 年至2 年（含2 年） 48,068,200.00 11.46%

    58,749,502.00 13.08%

    2 年至3 年（含3 年） 192,707.46 0.05%

    197,567.46 0.04%

    3 年以上 642,334.21 0.15%

    659,134.21 0.15%

    合 计 419,435,432.90 100.00%

    449,254,864.70 100.00%

    2、账龄超过1 年的重要预付款项

    项 目 金 额 未及时结算的原因

    大连威亚贸易公司 48,000,000.00 见附注十二、（四）

    3、期末金额较大的预付账款

    （1）前五名欠款单位合计及比例

    期末余额 年初余额

    单位名称

    金额 比例% 金额 比例%

    大连威亚贸易公司 48,000,000.00 11.44% 51,000,000.00 11.35%

    重庆国傲进出口

    贸易有限公司

    34,923,333.82 8.33% 53,917,933.37 12.00%

    雅吉国际贸易有限

    公司

    17,444,956.05 4.16%

    诗董橡胶有限公司 16,723,396.73 3.99%

    天津赛象科技股

    份有限公司

    14,112,000.00 3.36% 47,052,800.00 10.47%

    （2）预付账款主要单位：

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    大连威亚贸非关联方 48,000,000.00 1-2 年 预付货款61

    易公司

    重庆国傲

    进出口贸

    易有限公

    司

    非关联方

    34,923,333.82 1 年以内 预付设备款

    雅吉国际贸

    易有限公司

    非关联方

    17,444,956.05 1 年以内 预付设备款

    诗董橡胶有

    限公司

    非关联方

    16,723,396.73 1 年以内 预付设备款

    天津赛象

    科技股份

    有限公司

    非关联方

    14,112,000.00 1 年以内 预付设备款

    合 计

    131,203,686.60

    （3）、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    （4）、期末关联方预付账款占预付账款总金额的1.34％，详见附注八。

    （五）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比 例

    坏账准备

    坏账准

    备比

    例

    账面余额

    占总

    额比

    例

    坏账准备

    坏账准

    备比

    例

    1年以内（含1年） 95,119,742.04 38.38% 6,505.00 0.01%

    63,260,338.16

    27.64% 6,505.00 0.01%

    1年至2年（含2

    年） 22,980,642.07 9.27% 1,750,133.84 7.62%

    37,393,803.56

    16.34%

    1,750,133.84 4.68%

    2年至3年（含3

    年） 9,629,514.79 3.89% 1,484,431.20 15.42%

    7,183,402.25

    3.14%

    1,484,431.20 20.66%

    3年以上

    120,099,968.69 48.46% 86,702,922.93 72.19%

    121,030,541.76

    52.88%

    87,633,496.00

    72.41%

    合 计 247,829,867.59 100.00% 89,943,992.97 36.29% 228,868,085.73 100.00% 90,874,566.04 39.41%

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面余额

    占总

    额比

    例

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例62

    1、单项金额重大且单独计

    提减值准备

    101,886,219.36 41.11% 14,097,705.4 13.84% 101,886,219.36 44.52% 14,097,705.43 13.84%

    2、单项金额非重大且单独

    计提减值准备

    145,943,648.23 58.89% 75,846,287.54 51.97% 126,981,866.37 55.48% 76,776,860.61 35.75%

    3、其他划分为类似信用风

    险特征的组合：

    其中：单项金额重大

    单项金额非重大

    其中：单项金额非重

    大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大

    合计 247,829,867.59 100.00% 89,943,992.97 36.29% 228,868,085.73 100.00% 90,874,566.04 39.41%

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    年初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    2009 年 90,874,566.04

    930,573.07 89,943,992.97

    3、 期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：

    （1） 期末单项金额重大单独计提减值准备的其他应收款

    账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由

    101,886,219.36 13.84% 14,097,705.43 预计无法收回

    （2）期末单项金额不重大但单独计提减值准备的其他应收款

    账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由

    145,943,648.23 51.97% 75,846,287.54 预计无法收回

    4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    5、本年实际核销的其他应收账款为930,573.07 元

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易产

    生

    黄浦法院 往来款 290,000.00 预计无法收回

    否

    长宁法院

    往来款

    14,867.00 预计无法收回

    否

    郑锡慧

    往来款

    3,200.00 预计无法收回

    否

    机模公司维修中心

    往来款

    622,506.07 预计无法收回

    否

    合计 930,573.0763

    7、期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名

    与本公司

    关系

    性质或内容 金 额账 龄

    占其他应收款

    总额的比例

    第一名 上海制皂集团如皋有限公司 关联方 往来款 58,345,908.60 1 年内 23.54%

    第二名 上海海关 非关联方 保证金 34,121,000.00 1 年内 13.77%

    第三名 土地成本暂挂 （注1） 置换款 31,372,582.93 5 年以上 12.66%

    第四名 重庆市双桥区财政局 土地返还款 20,700,000.00 1 年内 8.35%

    第五名 上海远东国际集团有限公司 非关联方 往来款 14,097,705.43 5 年以上 5.69%

    注1：详见附注十二（一）

    年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的10.77％。

    8、期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

    9、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    （六）存货及存货跌价准备

    期末数 年初数

    项 目

    账面余额 跌价准备账面余额跌价准备

    原材料 402,663,976.99 1,824,418.82 482,210,152.03 47,381,250.82

    在产品 64,407,211.24 357,900.47 56,859,455.19 1,945,387.21

    产成品 596,556,187.50 4,950,404.91 790,949,321.80 80,950,404.91

    周转材

    料

    118,562,015.26 20,683.76 124,626,424.71 20,683.76

    开发成

    本

    13,876,737.36 50,000.00 10,099,342.26 50,000.00

    开发产

    品

    14,997,330.31 10,000,000.00 18,145,380.42 10,000,000.00

    发出商

    品

    10,800,370.34 8,843,681.19

    委托加

    工物资

    54,846.00 54,846.00 14,607,443.41 54,846.00

    合 计 1,211,118,304.66 17,258,253.96 1,508,297,890.16 149,246,253.89

    存货跌价准备

    存货 本期减少额

    种类

    年初账面余额

    本期计

    提额 转 回 转 销

    期末账面余额

    1、原

    材料

    47,381,250.82 44,000,000.00 1,556,832.00

    1,824,418.82

    2、在

    产品

    1,945,387.21 1,587,486.74

    357,900.47

    3、产

    成品

    80,950,404.91 76,000,000.00

    4,950,404.91

    4、周 20,683.76 20,683.7664

    存货 本期减少额

    种类

    年初账面余额

    本期计

    提额 转 回 转 销

    期末账面余额

    转材

    料

    5、开

    发成

    本

    50,000.00

    50,000.00

    6、开

    发产

    品

    10,000,000.00

    10,000,000.00

    8、发

    出商

    品

    8,843,681.19 8,843,681.19

    0.00

    9、委

    托加

    工物

    资

    54,846.00

    54,846.00

    合 计 149,246,253.89 120,000,000.00 11,987,999.93 17,258,253.96

    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：产成品、

    商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减

    去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产

    经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

    关税费后的金额，确定其可变现净值。

    （七）可供出售金融资产

    项 目 期末公允价值年初公允价值

    可供出售权益工具 177,320,657.53 93,967,572.29

    其中：有限售条件的可供出售股票

    无限售条件的可供出售股票 177,320,657.53 93,967,572.29

    合 计 177,320,657.53 93,967,572.29

    1、本期无有限售条件的可供出售股票

    2、可供出售金融资产期末数比年初数增加83,353,085.24 元，增加比例为88.70%，变动原因为：可

    供出售金融资产的公允价值上升。

    （八）长期股权投资

    期末数 年初数

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    116,508,032.03 14,293,331.74 143,549,791.50 14,293,331.7465

    1、被投资单位主要信息

    被投资单位名称

    本企业持股

    比例

    期末净资产

    总额

    本年营业

    收入总额

    本期

    净利润

    联营企业

    上海巴士交大网球俱乐部有限公司 30.43% 15,569,249.61 1,425,600.00 -1,458,115.24

    上海金峰油化工业有限公司 32% 4,491,584.57 4,087,488.16 0.00

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 28.50% -1,984,225.88 590,055,161.20 -88,903,137.29

    上海世纪联融控股有限公司 29.41% 81,131,886.98 4,000.00 10,531,969.53

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 50% 9,588,494.78 5,634,568.22 184,653.26

    上海万益高分子材料有限公司 38% 7,042,731.41 52,206,256.77 0.00

    上海制皂集团（如皋）有限公司 50% 35,320,966.52 83,495,481.30 -9,200,000.00

    泰国华泰橡胶公司 40% 15,668,619.27 49,363,787.19 575,154.79

    2、按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额

    年初账面余额

    本期投资

    增减额

    期末账面余额 减值准备

    鼎立 注1 61,949.17 61,949.17 61,949.17 61,949.17

    三爱富 注1 44,200.00 44,200.00 44,200.00 44,200.00

    氯碱化工 注1 78,700.00 78,700.00 78,700.00 78,700.00

    S 爱建 注3 700,000.00 700,000.00 -700,000.00

    S 上石化 注2 750,000.00 750,000.00 750,000.00

    长江经济联合发展（集团）股份有

    限公司

    2,800,000.00

    2,800,000.00

    2,800,000.00

    常熟胶鞋厂 842,435.00 842,435.00 842,435.00 842,435.00

    成都海发集团股份有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00

    上海宝鼎投资股份有限公司 625,000.00 625,000.00 625,000.00

    上海彩生色料化学有限公司 950,000.00 950,000.00 950,000.00

    上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300.00 23,333,300.00

    上海华明高技术(集团)有限公司 4,400,000.00 4,400,000.00 4,400,000.00

    上海华南公司 136,615.00 136,615.00 136,615.00 136,615.00

    上海森懋实业公司 2,076,061.94 2,076,061.94 2,076,061.94

    上海生生轮胎模具有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    上海银行 242,200.00 242,200.00 242,200.00

    申银万国证券股份有限公司公司 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 5,000,000.00

    浙江永康活塞公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.0066

    被投资单位名称 初始金额

    年初账面余额

    本期投资

    增减额

    期末账面余额 减值准备

    海口孚华轮胎销售公司 3,239,420.82 3,239,420.82 3,239,420.82

    海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19 460,707.19 460,707.19

    美国SHANGHAI T.R.T.R 公司 1,021,906.74 1,021,906.74 1,021,906.74 1,021,906.74

    上海宝轮实业公司 359,475.43 359,475.43 359,475.43 359,475.43

    上海气门嘴厂 1,925,526.48 1,925,526.48 1,925,526.48 1,925,526.48

    上海欣明橡胶厂 765,259.06 765,259.06 765,259.06 765,259.06

    厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67 2,246,557.67

    合 计 61,509,314.50 61,509,314.50 -700,000.00 60,809,314.50 14,293,331.74

    注1：借用他人股票账户；

    注2：尚未完成股改；

    注3：本期完成股改；

    3、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位名称 初始金额 年初余额

    合 计

    其中：分得

    现金红利

    期末余额

    联营企业

    上海巴士交大网球俱乐部有限公司 7,000,000.00 5,181,427.13 -443,704.47 4,737,722.66

    上海敦煌制罐厂 1,138,742.46 573,028.47 -573,028.47

    上海金峰油化工业有限公司 1,562,827.80 1,699,594.47 1,699,594.47

    上海克勒色母粒化工有限公司 25,992,000.00 2,326.58 2,326.58

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 274,512,000.00 26,864,287.49 -25,236,867.30 1,627,420.19

    上海世纪联融控股有限公司 20,000,000.00 16,157,737.30 3,097,452.24 19,255,189.54

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 3,802,100.00 4,701,920.77 92,326.62 4,794,247.39

    上海万益高分子材料有限公司 1,900,000.00 1,778,662.69 1,778,662.69

    上海制皂集团（如皋）有限公司 16,000,000.00 22,260,483.26 -4,600,000.00 17,660,483.26

    泰国华泰橡胶公司 6,927,680.00 2,821,008.84 1,322,061.91 4,143,070.75

    合 计 358,835,350.26 82,040,477.00 -26,341,759.47 55,698,717.53

    4、长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初数 本期增加本期减少期末数 计提原因

    常熟胶鞋厂 842,435.00 --- 842,435.00 预计无法收回

    成都海发集团股份有限公司 150,000.00 150,000.00 预计无法收回

    海南回力工贸公司 460,707.19 --- 460,707.19 预计无法收回

    ST 鼎立 注 61,949.17 --- 61,949.17 预计无法收回

    氯碱化工 注 78,700.00 --- 78,700.00 预计无法收回

    美国SHANGHAI T.R.T.R 公司 1,021,906.74 --- 1,021,906.74 预计无法收回67

    被投资单位名称 年初数 本期增加本期减少期末数 计提原因

    三爱富 注 44,200.00 --- 44,200.00 预计无法收回

    上海宝轮实业公司 359,475.43 --- 359,475.43 预计无法收回

    上海华南公司 136,615.00 --- 136,615.00 预计无法收回

    上海气门嘴厂 1,925,526.48 --- 1,925,526.48 预计无法收回

    上海欣明橡胶厂 765,259.06 --- 765,259.06 预计无法收回

    申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 预计无法收回

    厦门回力工贸公司 2,246,557.67 --- 2,246,557.67 预计无法收回

    浙江永康活塞公司 1,200,000.00 1,200,000.00 预计无法收回

    合 计 14,293,331.74 14,293,331.74

    注：同本附注五（八）.2 的注1。

    （九）投资性房地产

    本期增加额 本期减少额

    项 目 年初余额

    购 置

    自用房地产

    或存货转入

    本期折旧或

    摊销

    处 置

    投资性房

    地产转

    为自用

    房地产

    期末余额

    一、原价合计 179,035,852.98 129,689.00 747,830.00 178,417,711.98

    已出租的建筑物 179,035,852.98 129,689.00 747,830.00 178,417,711.98

    二、累计折旧或累计

    摊销合计

    33,720,518.80 45,228.69 2,915,925.38 31,575.04 36,650,097.83

    已出租的建筑物 33,720,518.80 45,228.69 2,915,925.38 31,575.04 36,650,097.83

    三、投资性房地产减

    值准备累计金额合计

    已出租的建筑物

    四、投资性房地产账

    面价值合计

    145,315,334.18

    84,460.31 2,915,925.38 716,254.96 0.00 141,767,614.15

    已出租的建筑物 145,315,334.18 84,460.31 2,915,925.38 716,254.96 0.00 141,767,614.15

    （十）固定资产原价及累计折旧

    1、固定资产原价

    类 别 年初原价 本期增加本期减少期末原价68

    房屋及建

    筑物

    1,376,225,323.32

    9,401,585.26 129,689.00 1,385,497,219.58

    专用设备

    3,417,799,675.02

    26,813,654.11 2,175,342.64 3,442,437,986.49

    运输设备

    82,125,441.17

    1,011,475.66 931,409.49 82,205,507.34

    通用设备

    95,431,231.97

    1,415,253.50 794,320.66 96,052,164.81

    固定资产

    装修

    313,587.00 313,587.00

    经营租入

    固定

    资产改良

    支出

    0.00 0.00

    其 他

    175,148,977.83

    2,799,406.84 735,518.16 177,212,866.51

    合 计

    5,147,044,236.31

    41,441,375.37 4,766,279.95 5,183,719,331.73

    其中：本年由在建工程转入固定资产原价为376,513,575.66 元；

    年末抵押或担保的固定资产原价为1,066,271,830.91 元，详见附注十

    2、累计折旧

    类 别 年初数 本期提取本期减少 期末数

    房屋及建筑物

    391,020,362.59

    27,539,719.88 45,228.69 418,514,853.78

    专用设备

    1,481,799,754.69

    78,870,488.31 7,056,404.13 1,553,613,838.87

    运输设备

    48,835,671.79

    4,637,268.15 715,567.45 52,757,372.49

    通用设备

    70,699,459.62

    1,778,562.61 688,984.27 71,789,037.96

    固定资产装修

    58,289.53

    58,289.53

    经营租入固定资

    产改良支出

    --- 0.00

    其 他

    110,155,630.01

    13,506,835.32 695,585.70 122,966,879.63

    合 计

    2,102,569,168.23

    126,332,874.27 9,201,770.24 2,219,700,272.26

    3、固定资产减值准备

    类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因69

    房屋及建筑物 53,033,047.88 1,002,480.82

    52,030,567.06

    陈旧过时、

    实体损坏

    专用设备

    102,650,720.92

    102,650,720.92

    陈旧过时、

    实体损坏

    运输设备

    231,848.49

    231,848.49

    陈旧过时、

    实体损坏

    通用设备

    6,558,010.49

    2,409.35

    6,555,601.14

    陈旧过时、

    实体损坏

    其 他 13,482,626.49

    13,482,626.49

    陈旧过时、

    实体损坏

    合 计 175,956,254.27

    1,004,890.17 174,951,364.10

    年末固定资产减值准备减少的原因为本期报废或者进行变卖处理。

    4、固定资产账面价值

    类 别 年初数 本期增加本期减少 期末数

    房屋及建筑物

    932,171,912.85

    10,449,294.77 27,669,408.88 914,951,798.74

    专用设备

    1,833,349,199.41

    33,870,058.24 81,045,830.95 1,786,173,426.70

    运输设备

    33,057,920.89

    1,727,043.11 5,568,677.64 29,216,286.36

    通用设备

    18,173,761.86

    2,106,647.12 2,572,883.27 17,707,525.71

    固定资产装修

    255,297.47

    0.00 0.00 255,297.47

    经营租入固定

    资产改良支出

    0.00

    0.00 0.00 0.00

    其 他

    51,510,721.33

    3,494,992.54 14,242,353.48 40,763,360.39

    合 计 2,868,518,813.81 51,648,035.78 131,099,154.22 2,789,067,695.37

    5、年末未办妥产权证书的固定资产

    项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 未办妥产权证书的原因

    大正厂房

    115,470,058.85

    29,109,914.12

    86,360,144.73

    地块规划停办70

    上轮房屋 55,962,611.89 6,073,988.98 13,636,600.20 36,252,022.71 土地、房产权属分离

    油墨厂厂房

    21,336,526.29

    1,618,382.76 19,718,143.53

    待办理

    白象房屋

    27,198,014.69

    3,957,542.00 23,240,472.69

    待办理

    碳酸钙厂 1,445,296.00 449,805.42 995,490.58

    土地、房产权属分离

    东海轮胎厂

    29,177,306.04

    13,593,945.45 15,583,360.59

    土地、房产权属分离

    泗径轮胎厂 33,381,960.99 15,848,459.81 17,533,501.18 土地、房产权属分离

    CMA 厂房 30,767,026.57 219,288.90 30,547,737.67

    合计 314,738,801.32 70,871,327.44 13,636,600.20 230,230,873.68

    （十一）在建工程

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    生产设备项目 16,349,164.24

    218,262.12

    16,130,902.12

    14,168,765.72 218,262.12

    13,950,503.60

    基建项目 1,063,615,698.62

    1,063,615,698.62

    896,999,815.29

    896,999,815.29

    合 计 1,079,964,862.86 218,262.12 1,079,746,600.74

    911,168,581.01

    218,262.12 910,950,318.89

    1、在建工程项目变动情况

    本期减少

    工程项目

    名称

    预算数

    （万元）

    年初余额 本期增加 转入固定资

    产

    其他减少

    期末余额

    工程

    进度

    资金

    来源

    工程投入占

    预算比例

    东海工程胎

    项目

    612.1 3,994,040.44 1,474,248.62 288,523.30 5,179,765.76

    71% 其他来源

    84.62%

    机模公司 30 218,262.12 218,262.12

    80%

    其他来源

    72.75%

    本部设备更

    新

    350 2,671,772.00

    14,400.00

    2,686,172.00 70%

    其他来源

    76.75%

    制皂有限技

    改项目

    500 1,197,165.60 241,496.43 59,528.02 0.00 1,379,134.01

    100%

    其他来源

    27.58%

    牡丹油墨公

    司设备更新

    780 886,426.06 360,811.27 0.00 525,614.79

    完成

    其他来源

    6.74%

    默特克电源

    设备

    1,000 4,813,165.56 4,813,165.56

    90%

    其他来源

    48.13%

    大正公司技

    术改造

    600 1,274,360.00

    272,690.00

    1,547,050.00 100%

    其他来源

    25.78%

    重庆轮胎新

    厂建设

    119,776.6 742,714,994.67 145,581,489.39 888,296,484.06

    85%

    其他来源及金

    融机构贷款

    74.16%

    轮研所基建

    项目

    5,073.9 16,656,548.09 436,348.56 3,073,502.92 13,146,696.61

    55%

    其他来源

    25.91%

    双钱宾馆装

    修工程

    929,000.00 929,000.00

    25.11%71

    本期减少

    工程项目

    名称

    预算数

    （万元）

    年初余额 本期增加 转入固定资

    产

    其他减少

    期末余额

    工程

    进度

    资金

    来源

    工程投入占

    预算比例

    轮胎如皋公

    司新厂建设

    45,000 81,361,553.88 7,761,604.70 867,026.19 88,256,132.39

    95%

    其他来源及金

    融机构贷款

    19.61%

    载重子午项

    目

    20,000 72,889,774.48

    156,877,055.05

    14,576,465.25

    142,358,325.14

    72,832,039.14 60%

    其他来源

    36.42%

    白象电池新

    厂房

    46 33,492.26 121,854.16 0.00 0.00 155,346.42

    90%

    其他来源

    33.77%

    合 计 193,768.6 911,168,581.01

    330,816,812.50 15,721,676.40 146,298,854.25 1,079,964,862.86

    1、计入工程成本的借款费用资本化金额

    工程项目名称 年初数 本期增加

    本期转入

    固定资产额

    其他减少期末数

    本年确定资

    本化金额的

    资本化率

    基建项目：

    轮胎如皋公司新厂建设

    重庆轮胎新公司新厂建设 18,183,455.85 21,926,978.00 40,110,433.85

    合计 18,183,455.85 21,926,978.00 40,110,433.85

    2、在建工程减值准备

    项目名称 年初数本期增加 本期减少期末数 计提原因

    机模公司 218,262.12 218,262.12 设备陈旧

    合 计 218,262.12 218,262.12

    3、在建工程期末数比年初数增加168,796,281.85 元，增加比例为18.53%，变动的主要原因为：本年

    公司下属子公司双钱集团重庆轮胎有限公司处于建设期间，及双钱集团如皋轮胎公司厂房及载重设备

    项目投入所致。

    （十二）无形资产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1、原价合计 452,907,111.11 1,716,395.55 56,283,753.62 398,339,753.04

    土地使用权 410,291,972.27 1,461,395.55 56,283,753.62 355,469,614.20

    商标使用权 33,257,838.84 240,000.00 33,497,838.84

    工业产权 3,000,000.00 3,000,000.00

    电脑软件 6,357,300.00 15,000.00 6,372,300.00

    2、累计摊销额合计 91,003,564.80 5,075,033.11 96,078,597.91

    土地使用权 70,149,277.71 4,036,760.29 74,186,038.00

    商标使用权 16,359,298.37 943,340.22 17,302,638.5972

    工业产权 150,000.00 150,000.00

    电脑软件 4,344,988.72 94,932.60 4,439,921.32

    3、无形资产减值准备累计金额合计 2,850,000.00 2,850,000.00

    土地使用权

    商标使用权

    工业产权 2,850,000.00 2,850,000.00

    电脑软件

    4、无形资产账面价值合计 359,053,546.31 1,716,395.55 61,358,786.73 299,411,155.13

    土地使用权 340,142,694.56 1,461,395.55 60,320,513.91 281,283,576.20

    商标使用权 16,898,540.47 240,000.00 943,340.22 16,195,200.25

    工业产权 - - - -

    电脑软件 2,012,311.28 15,000.00 94,932.60 1,932,378.68

    2．年末抵押或担保的无形资产原价为182,530,487.77 元，详见附注十

    3、年末未办妥产权证书的无形资产

    项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 未办妥产权证书的原因

    制皂有限公司土地使用权 29,862,000.00 16,590,000.00 13,272,000.00

    土地、房产账分离，暂无法

    办理

    合计 29,862,000.00 16,590,000.00 13,272,000.00

    （十三）长期待摊费用

    项 目 期末余额 年初余额

    装修费 2,721,294.06 3,070,650.72

    其 他 3,284,239.00 3,453,294.62

    合 计 6,005,533.06 6,523,945.34

    （十四）递延所得税资产和递延所得税负债

    已确认的递延所得税负债

    项 目 期末数年初数

    可供出售金融资产公允价值变

    动

    24,826,251.66

    19,774,384.06

    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。

    项 目 暂时性差异金额

    可供出售金融资产 24,826,251.6673

    合 计 24,826,251.66

    （十五）其他非流动资产

    项 目 期末数年初数

    股权投资差额 14,095,434.59 15,358,883.86

    被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 期末余额

    上海白象天鹅电池有限公司 19,971,907.55 购买 10 年 7,988,763.15 7,988,763.15

    上海制皂（集团）有限公司 25,268,985.30 购买 10 年 7,370,120.71 1,263,449.27 6,106,671.44

    合计 45,240,892.85

    15,358,883.86 1,263,449.27 14,095,434.59

    注：根据2007 年2 月1 日财政部会计准则委员会发布的企业会计准则实施问题专家工作组意见，

    无法将按原制度核算的股权投资借方差额的余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债的，可在原股

    权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额

    在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。

    （十六）资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初账面余额

    本年其他

    增加

    本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    1、坏账准备 401,912,681.32 17,626,333.55 69,958.20 946,679.09 418,522,377.58

    2、存货跌价准备 149,246,253.89 120,000,000.00 11,987,999.93 17,258,253.96

    3、长期股权投资减值

    准备

    14,293,331.74 14,293,331.74

    4、固定资产减值准备 175,956,254.27 1,004,890.17 174,951,364.10

    5、在建工程减值准备 218,262.12 218,262.12

    6、无形资产减值准备 2,850,000.00 2,850,000.00

    合 计 744,476,783.34 17,626,333.55 120,069,958.20 13,939,569.19 628,093,589.50

    （十七）短期借款

    1、短期借款

    借款类别 期末数年初数

    信用借款 494,951,800.00

    656,679,170.00

    质押借款 39,625,020.00 228,113,672.52

    抵押借款 244,000,000.00 323,000,000.00

    保证借款 1,944,103,800.00 1,618,113,062.14

    商业承兑汇票贴现 70,198,000.00 270,000,000.00

    保 理 56,000,000.0074

    质押加保证借款 70,000,000.00

    合 计 2,792,878,620.00 3,221,905,904.66

    其中外币借款明细：

    借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币

    保证借款 USD 4,500,000.00 6.8319 30,743,550.00

    保证借款 USD 8,500,000.00 6.8319 58,071,150.00

    保证借款 USD 9,000,000.00 6.8319 61,487,100.00

    质押借款 USD 5,800,000.00 6.8319 39,625,020.00

    合 计 --- 27,800,000.00 --- 189,926,820.00

    2、逾期的短期借款：

    贷款单位 借款金额

    逾期时间

    （天）

    年利率

    借款资金

    用途

    逾期未偿还

    原因

    预期还

    款期

    备 注

    （报表日后已还款）

    工商银行长

    宁支行

    2,200,000.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    工商银行长

    宁支行

    890,000.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    工商银行长

    宁支行

    90,000.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    工商银行长

    宁支行

    223,800.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    工商银行长

    宁支行

    350,000.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    工商银行长

    宁支行

    1,000,000.00 三年以上

    停息 流动资金 子公司未办

    理展期手续无

    合 计 4,753,800.00

    逾期借款主要为子公司上海大孚橡胶有限公司借款，该公司现处于停业状态，目前无偿还能力。

    3、短期借款外币明细表

    外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币

    美元 27,800,000.00 6.8319 189,926,820.00

    4、 短期借款期末数比年初数减少429,027,284.66 元，减少比例为13.32%，变动的主要原因为：

    本期经营活动产生的现金流量净额有明显的改善，归还部份到期借款，压缩贷款。

    （十八）应付票据

    种 类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 262,101,226.38 222,426,966.51

    商业承兑汇票 19,643,674.50 12,663,674.50

    合 计 281,744,900.88 235,090,641.01

    1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额

    2、 期末余额中无欠关联方票据金额。75

    3、应付票据期末数比年初数增加46,654,259.87 元，增加比例为19.85%，变动的主要原因为开

    具的银行承兑汇票增加。

    （十九）应付账款

    期末数 年初数

    应付账款 1,031,194,127.27 787,952,073.97

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    2、期末余额中欠关联方款项为2,041.70 万元。详见本附注八。

    3、应付帐款期末数比年初数增加243,242,053.30 元，增加比例为30.87%，变动的主要原因为应

    付材料采购款增加所致。

    4、账龄超过一年的大额应付账款：

    客户名称 金 额未偿还原因

    美丽食品公司 43,608,316.67 历年往来

    联合利华 24,045,987.52 历年往来

    上海远东国际（集团）有限公司 3,134,227.50 历年往来

    上海市建筑装饰有限公司 2,515,650.50 历年往来

    澳大利亚SICPA 1,814,221.00 历年往来

    （二十）预收账款

    期末数 年初数

    93,983,653.64 87,147,695.61

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    2、期末余额中无欠关联方款项。

    3、账龄超过一年的大额预收账款

    客户名称 金 额未结转原因

    广西合浦 151,445.00 未结算

    （二十一）应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额

    （1）工资、奖金、

    津贴和补贴

    10,254,119.77 97,349,499.56 105,694,566.68 1,909,052.65

    （2）职工福利费 26,646.84 4,621,603.66 4,171,640.55 476,609.95

    （3）社会保险费 778,622.70 35,224,379.71 35,588,385.41 414,617.00

    其中：A、医疗保险

    费

    290,207.33 10,995,154.16 11,455,295.18 -169,933.69

    B、基本养老保险费 429,453.39 19,512,555.19 19,425,988.91 516,019.67

    C、年金缴费 - 1,349,998.60 1,349,998.60

    D、失业保险费 40,068.38 1,878,082.54 1,869,956.06 48,194.86

    E、工伤保险费 3,026.65 966,812.95 965,327.17 4,512.4376

    F、生育保险费 15,866.95 521,776.27 521,819.49 15,823.73

    （4）住房公积金

    3,781.00 4,818,127.00 4,742,539.00 79,369.00

    （5）工会经费和职

    工教育经费

    2,377,884.74 1,284,977.59 1,310,570.57 2,352,291.76

    （6）因解除劳动关

    系给予的补偿

    8,950,928.63

    2,759,277.29 2,237,496.56 9,472,709.36

    （7）其 他

    49,240.91 3,191,002.02 3,093,500.22 146,742.71

    合 计 22,441,224.59 149,248,866.83 156,838,698.99 14,851,392.43

    应付职工薪酬期末数比年初数减少7,589,832.16 元，增加比例为33.82%，主要系本期应付未付

    的工资性款项减少。

    （二十二）应交税费

    税 种 期末数年初数

    增值税 -1,678,488.14 2,116,428.88

    消费税 68,588,148.49 68,542,667.31

    营业税 528,967.46 2,299,479.72

    城建税 3,303,287.64 3,298,932.85

    企业所得税 10,604,852.55 -4,021,894.34

    个人所得税 950,468.09 392,290.67

    房产税 822,621.77 685,897.55

    土地增值税 2,947,274.40

    土地使用税 699,000.02 292,203.90

    印花税 152,110.60

    教育费附加 63,764.72 3,088,131.17

    堤防费 3,223,252.36 14,170.49

    河道管理费 135,109.34 120,027.64

    其 他 76,161.44 15,166.22

    合 计 87,317,145.74 79,942,887.06

    超过法定纳税期限的应交税款：

    税 种 金 额

    （1）增值税 20,125,071.51

    其中：上海大孚橡胶有限公司 13,760,727.64

    双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 6,364,343.8777

    (2)消费税 68,228,098.07

    其中：上海大孚橡胶有限公司 6,707,363.79

    双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 61,520,734.28

    （3）城建税 2,493,406.16

    其中：上海大孚橡胶有限公司 2,493,406.16

    合 计 90,846,575.74

    （二十三）应付利息

    项 目 期末余额 年初余额

    借款利息 11,976,612.94 9,491,382.95

    合 计 11,976,612.94 9,491,382.95

    （二十四）应付股利

    投资者名称或类别 期末余额 年初余额 欠付原因

    法人股股利 1,771,330.84 1,771,330.84 未办理领取手续

    （二十五）其他应付款

    项 目 期末数年初数

    515,384,548.93 443,140,276.40

    1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项余额为96,397,432.21 元

    2、期末余额中欠关联方款项为占全部其他应付款的10.46%。详见本附注八。

    3、账龄超过一年的大额其他应付款

    客户名称 金 额未偿还原因

    上海华谊(集团)公司 96,397,432.21 往来款等

    工 会 12,259,536.00 往来款

    上海利华有限公司 6,100,000.00 暂借款

    金桥镇镇政府 4,790,000.00 补偿费

    4、金额较大的其他应付款

    客户名称 金 额性质或内容

    上海华谊(集团)公司 96,397,432.21 土地出让款等

    重庆市双桥区财政局 22,200,000.00 土地款返还款等

    上海新象劳动服务中心 17,216,643.00 暂借款

    工会 13,157,044.00 暂借款

    上海利华有限公司 6,100,000.00 暂借款78

    （二十六）一年内到期的非流动负债

    项 目 期末数年初数

    长期借款 424,118,100.93 549,118,100.93

    一年内到期的长期借款

    借款类别 期末余额 年初余额

    信用借款 4,700,000.00 4,700,000.00

    保证借款 384,418,100.93 449,418,100.93

    抵押借款 60,000,000.00

    抵押及保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00

    合 计 424,118,100.93 549,118,100.93

    借款起始日 借款终止日 期末余额 年初余额

    贷款单位

    利率 币种

    外

    币

    金

    额

    折合人民币 利率 币种

    外币金

    额

    折合人民币

    中国银行如皋

    支行

    2004.09.24 2009.09.23 5.58% RMB 50,000,000.00 --- 50,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2006.01.06 2009.01.05 5.85% RMB --- 20,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2006.01.27 2009.11.10 5.85% RMB 15,000,000.00 --- 15,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2005.10.11 2009.10.10 5.85% RMB 10,000,000.00 --- 15,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行

    2005.11.18 2009.11.18 5.85% RMB 20,000,000.00 --- 20,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行

    2006.1.20 2009.12.20 5.85% RMB 25,000,000.00 --- 25,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行

    2006.11.30 2009.11.29 5.67% RMB 100,000,000.00 --- 100,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行

    2005-10-11 2009-10-10 5.76% RMB 15,000,000.00

    中国建设银行

    如皋市支行

    2005-4-8 2010-2-24 5.76% RMB 20,000,000.00

    中国建设银行

    如皋市支行

    2005-4-8 2010-3-15 5.76% RMB 50,000,000.00

    中国建设银行

    如皋市支行

    2005-4-8 2010-4-8 5.76% RMB 50,000,000.0079

    重庆银行双桥

    支行

    2008.06.20 2009.12.31 7.56% RMB 10,000,000.00 --- 10,000,000.00

    交通银行重庆

    分行沙坪坝支

    行

    2008.06.27 2009.12.31

    3-5 年

    基准利

    率

    RMB 25,000,000.00 --- 25,000,000.00

    工商银行外滩

    支行

    2007.09.25 2009.08.27 6.72% RMB --- 35,000,000.00

    工商银行外滩

    支行

    2007.06.29 2009.06.24 6.08% RMB --- 50,000,000.00

    工商银行外滩

    支行

    2007.6.29 2009.6.25 6.08% RMB --- 50,000,000.00

    工商银行外滩

    支行

    2007.06.29 2009.06.26 6.08% RMB --- 50,000,000.00

    工商银行外滩

    支行

    2007.12.04 2009.12.03 6.80% RMB --- 50,000,000.00

    上海市化工局 1992 年前 停息 RMB 4,700,000.00 停息 RMB 4,700,000.00

    中国农业银行

    上海市分行营

    业部

    1991.01.20 1997.12.20 停息 RMB 7,151,867.25 停息 RMB 7,151,867.25

    中国建设银行

    上海市支行

    1996.08.21 1997.08.21 停息 RMB 1,908,785.51 停息 RMB 1,908,785.51

    中国建设银行

    上海市支行

    1990.08.19 1993.08.19 停息 RMB 1,099,031.07 停息 RMB 1,099,031.07

    中国建设银行

    上海市支行

    1999.02.26 1999.08.24 停息 RMB 1,394,049.99 停息 RMB 1,394,049.99

    中国建设银行

    上海市支行

    1997.12.31 1998.12.29 停息 RMB 1,802,330.58 停息 RMB 1,802,330.58

    中国建设银行

    上海市支行

    1999.02.25 1999.08.24 停息 RMB 2,103,281.71 停息 RMB 2,103,281.71

    中国建设银行

    上海市支行

    1994.12.20 1999.12.20 停息 RMB 5,809,924.79 停息 RMB 5,809,924.79

    中国建设银行

    上海市支行

    1996.12.19 1999.12.18 停息 RMB 246,480.82 停息 RMB 246,480.82

    中国建设银行

    上海市支行

    1993.04.09 1994.04.09 停息 RMB 142,643.76 停息 RMB 142,643.76

    中国建设银行

    上海市分行

    停息 RMB 4,238,817.90 停息 RMB 4,238,817.9080

    中国建设银行

    上海市分行

    停息 RMB 1,732,056.84 停息 RMB 1,732,056.84

    中国建设银行

    上海市四支行

    1989.12 2005.12 停息 RMB 1,788,830.71 停息 RMB 1,788,830.71

    合 计 424,118,100.93 549,118,100.93

    其中逾期借款：

    贷款单位 借款金额

    逾期时间

    （天）

    年利率

    借款资金

    用途

    逾期未偿还

    原因

    预期还款期 备 注

    上海市化

    工局

    4,700,000.00

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国农业

    银行上海

    市分行营

    业部

    7,151,867.25

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    1,908,785.51

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    1,099,031.07

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    1,394,049.99

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    1,802,330.58

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    2,103,281.71

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    5,809,924.79

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    246,480.82

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市支行

    142,643.76

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市分行

    4,238,817.90

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市分行

    1,732,056.84

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    中国建设

    银行上海

    市四支行

    1,788,830.71

    三年以上

    停息 流动资金 子公司未

    办理展期

    手续

    无

    合 计 34,118,100.93

    一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少125,000,000.00 元，减少比例为22.76%，变动的

    主要原因为：母公司偿还到期的长期借款所致。81

    （二十七）长期借款

    借款类别 期末余额 年初余额

    信用借款 26,729,819.88

    保证借款 815,000,000.00 1,005,000,000.00

    抵押借款 164,610,260.06 80,000,000.00

    抵押及保证借款 ---

    合 计 979,610,260.06 1,111,729,819.8882

    长期借款期末数比年初数减少132,119,559.82 元，减少比例为11.88%，变动的主要原因为：长

    期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。

    期末余额 年初余额

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币

    中国建设银行

    如皋支行

    2005.04.08 2010.02.24 5.85% RMB 5.85% RMB 20,000,000.00

    中国建设银行

    如皋支行 2005.04.08 2010.03.15 5.85% RMB 50,000,000.00 5.85% RMB 50,000,000.00

    中国建设银行

    如皋支行 2005.04.08 2010.04.08 5.85% RMB 50,000,000.00 5.85% RMB 50,000,000.00

    中国建设银行

    如皋支行 2007.03.22 2012.03.21 6.08% RMB 6.08% RMB 100,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2006.01.27 2010.04.10 5.85% RMB 5.85% RMB 10,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2006.01.27 2010.08.10 5.85% RMB 10,000,000.00 5.85% RMB 10,000,000.00

    中国银行如皋

    支行 2006.01.27 2010.11.10 5.85% RMB 15,000,000.00 5.85% RMB 15,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2005.10.11 2010.10.10 5.85% RMB 20,000,000.00 5.85% RMB 20,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2005.11.18 2010.10.10 5.85% RMB 21,000,000.00 5.85% RMB 21,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2006.01.20 2010.10.10 5.85% RMB 24,000,000.00 5.85% RMB 24,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2006.11.30 2010.11.29 5.83% RMB 50,000,000.00 5.83% RMB 50,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2007.01.29 2011.08.20 5.83% RMB 40,000,000.00 5.83% RMB 40,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2007.01.29 2011.10.20 5.83% RMB 40,000,000.00 5.83% RMB 40,000,000.00

    中国农业银行

    如皋支行 2007.02.26 2011.10.30 5.83% RMB 70,000,000.00 5.83% RMB 70,000,000.00

    交通银行重庆

    分行沙坪坝支

    行

    2008.06.27 2013.06.27

    3-5 年

    基准利

    率

    RMB 375,000,000.00 --- 375,000,000.00

    农业银行重庆

    大足支行

    2008.09.22 2016.09.21 7.74% RMB 100,000,000.00 --- 100,000,000.00

    重庆银行双桥

    支行

    2008.06.20 2010.06.20 7.56% RMB 90,000,000.00 --- 90,000,000.00

    fortis USD 501,000.00 3,424,134.60 USD 827,000.00 5,672,718.00

    East West Bank

    USA USD 3,101,059.07 21,186,125.46 --- 21,057,101.88

    合 计 979,610,260.06 1,111,729,819.8883

    （二十八）长期应付款

    项 目 期末余额 年初余额

    上海华谊（集团）公司 93,812,010.79 93,812,010.79

    期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为93,812,010.79 元占期

    末余额100％。

    （二十九）其他非流动负债

    项 目 期末余额 年初余额

    配套扶持资金 18,803,027.49 74,937,474.99

    合 计 18,803,027.49 74,937,474.99

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、其他非流动负债期末数比年初数减少56,134,447.50 元，减少比例为74.91%，主要系重庆项目购

    置土地、收到地方政府奖励，本期调整冲减无形资产成本所致。

    （三十）股本

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    期末余额 年初余额

    股数 金额 股数 金额

    A 股 （每股面值人民币1 元） 646,367,722 646,367,722 646,367,722 646,367,722

    B 股 （每股面值人民币1 元） 243,100,000 243,100,000 243,100,000 243,100,000

    本年本公司股本变动金额如下：

    年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数

    项 目

    金 额 比例％

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其 他 小计 金 额 比例％

    1．有限售条件股份

    (1) 国家持股 501,051,022.00 56.33% --- --- --- -501,051,022.00 -501,051,022.00 0 0

    (2) 国有法人持股 5,880,261.00 0.66% --- --- --- 5,880,261.00 0.66%84

    (3) 其他内资持股 --- --- ---

    其中：境内非国有法人持

    股

    --- --- ---

    境内自然人持股 --- --- ---

    (4) 外资持股 --- --- ---

    其中：

    境外法人持股 --- --- ---

    境外自然人持股 --- --- ---

    有限售条件股份合计 506,931,283.00 56.99% -501,051,022.00 -501,051,022.00 5,880，261.00 0.66%

    2．无限售条件股份

    (1) 人民币普通股 139,436,439.00 15.68% --- --- --- 501,051,022.00 501,051,022.00 640,487,461.00 72.01%

    (2) 境内上市的外资股 --- --- ---

    (3) 境外上市的外资股 243,100,000.00 27.33% --- --- --- 243,100,000.00 27.33%

    (4) 其他 --- --- ---

    无限售条件股份合计 382,536,439.00 43.01% --- --- --- 501,051,022.00 501,051,022.00 883,587,461.00 99.34%

    3．股份总数 889,467,722.00 100.00 --- --- --- 0 0 889,467,722.00 100.0085

    2008 年5 月30 日，上海华谊（集团）公司持有的88,946,772 股国家股按照股改说明书的承诺如

    期上市流通。

    （三十一）资本公积

    项 目 年初数 本期增加本期减少 期末数

    股本溢价 369,140,228.50 369,140,228.50

    其他资本公积 299,840,018.99 80,776,310.28 380,616,329.27

    其中:可供出售

    金融资产公允

    价值变动产生

    的利得或损失

    57,026,314.30 80,776,310.28 137,802,624.58

    合 计 668,980,247.49 80,776,310.28 749,756,557.77

    其他资本公积期末余额比年初余额增加80,776,310.28 元（已扣除相应的递延所得税负债变动金

    额），增加原因为：年末持有的以公允价值计量的可供出售金融资产，年末公允价值上升。

    （三十二）盈余公积

    项 目 年初数 本期增加本期减少期末数

    法定盈余公积 65,227,409.18 5,495.94 --- 65,232,905.12

    （三十三）未分配利润

    项 目 金 额提取或分配比例

    调整前 年初未分配利润 -145,661,483.04

    调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）

    调整后 年初未分配利润 -145,661,483.04

    加：归属于母公司所有者的净利润 87,217,363.86

    减：提取法定盈余公积

    应付普通股股利

    期末未分配利润 -58,444,119.18

    （三十四）营业收入及营业成本

    项 目 本期发生数 上期发生数86

    主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计

    营业收入 3,451,607,134.04 69,655,972.70 3,521,263,106.74 4,322,855,365.73 108,990,193.27 4,431,845,559.00

    营业成本 2,988,885,037.90 21,347,222.38 3,010,232,260.28 3,810,461,495.64 52,421,490.76 3,862,882,986.40

    毛 利 462,722,096.14 48,308,750.32 511,030,846.46 512,393,870.09 56,568,702.51 568,962,572.60

    按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项 目

    本期发生数 上期发生数本期发生数 上期发生数

    （1）工 业 4,382,375,548.44 5,465,183,364.36 3,920,879,357.59 5,009,820,008.32

    （2）商 业 4,686,040,226.41 5,988,452,685.35 4,687,124,653.15 5,935,137,886.36

    （3）房地产业 6,224,152.00 5,653,691.57 3,872,652.81 2,820,284.95

    （4）旅游饮食服务业 2,772,864.94 1,102,384.10 2,814,032.10 220,075.66

    小 计 9,077,412,791.79 11,460,392,125.38 8,614,690,695.65 10,947,998,255.29

    公司内各业务分部相

    互抵销

    5,625,805,657.75 7,137,536,759.65 5,625,805,657.75 7,137,536,759.65

    合 计 3,451,607,134.04 4,322,855,365.73 2,988,885,037.90 3,810,461,495.64

    1、公司向前五名客户销售总额为300,403,920.42 元，占公司本期全部主营业务收入的8.70 %。

    2、主营业务收入本期比去年同期减少871,248,231.69 元，减少的比例为20.15%，减少的主要原因系

    轮胎销量减少及售价降低所致。

    其中：其他业务利润

    类 别 本期发生数 上年同期发生数

    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

    材料销售 51,741,206.66 51,579,068.63 162,138.03 214,636,904.96 215,715,831.42 -1,078,926.46

    代理业务 30,145.29 0.00 30,145.29 16,294.45 0.00 16,294.45

    废料销售 10,172,771.99 -20,119.86 10,192,891.85 16,561,807.09 7,378,083.65 9,183,723.44

    加工业务 47,527,189.84 46,778,008.86 749,180.98 2,045,316.40 1,451,379.88 593,936.52

    商标使用费 4,941,148.71 34,817.86 4,906,330.85 19,587,891.93 427,590.19 19,160,301.74

    租赁业务 17,892,287.42 2,151,069.00 15,741,218.42 16,835,270.74 1,420,121.32 15,415,149.42

    半制品销售 26,016,020.29 23,839,646.74 2,176,373.55 28,340,096.75 27,257,989.25 1,082,107.50

    技术服务 8,438,049.30 5,019.99 8,433,029.31 4,200.00 233.10 3,966.90

    米其林服务收入 13,300,000.00 0.00 13,300,000.00 27,550,000.00 27,550,000.00

    劳务收入 2,542,333.46 2,058,453.28 483,880.18 1,867,440.06 1,369,411.79 498,028.27

    其他 79,094,271.08 74,439,310.26 4,654,960.82 1,370,900.16 1,019,255.21 351,644.95

    公司内各地区分部

    相互抵销 192,039,451.34 179,518,052.38 12,521,398.96 219,825,929.27 203,618,405.05 16,207,524.22

    合计 69,655,972.70 21,347,222.38 48,308,750.32 108,990,193.27 52,421,490.76 56,568,702.51

    其他业务利润本期比去年同期减少8,259,952.19 元，减少的比例为14.60%，减少的主要原因是商标

    使用费及米其林服务收入比去年同期减少所致。

    占报告期利润总额10%（含10%）以上的其他业务：

    项目 本 期 收 入 本 期 成 本 本 期 利 润

    技术服务 21,738,049.30 5,019.99 21,733,029.3187

    租赁业务 17,892,287.42 2,151,069.00 15,741,218.42

    废料销售 10,172,771.99 -20,119.86 10,192,891.85

    商标使用费 4,941,148.71 34,817.86 4,906,330.85

    合计 54,744,257.42 2,170,786.99 52,573,470.43

    上述其他业务利润，主要根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供技术服务等收

    入13,300,000.00 元、及来自其他单位的商标使用收入和子公司租赁收入。

    （三十五）营业税金及附加

    项 目 计缴标准 本期发生数上期发生数

    营业税 5% 2,388,512.97 3,338,998.31

    城建税 7% 1,108,717.81 658,982.25

    消费税 3-10% 2,108,549.94 2,352,485.72

    教育费附加 3% 804,293.67 657,319.81

    其 他 512,986.25 519,126.29

    合 计 6,923,060.64 7,526,912.38

    (三十六）财务费用

    类 别 本期发生数 上期发生数

    利息支出 105,134,283.16 113,717,752.29

    减：利息收入 11,394,645.46 9,003,841.03

    汇兑损失 3,367,301.77 47,359,396.80

    减：汇兑收益 13,522,285.28 13,353,021.77

    其 他 4,917,444.98 18,647,936.66

    合 计 88,502,099.17 157,368,222.95

    财务费用本期比去年同期减少68,866,123.78 元，减少的比例为43.76%，减少的主要原因是贷款

    减少、贷款利率下调及汇率变动等综合所致。

    （三十七）资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    1、坏账损失 17,556,375.35 -2,620,482.38

    2、存货跌价损失 -120,000,000.00

    3、长期股权投资减值损失

    4、固定资产减值损失

    合 计 -102,443,624.65 -2,620,482.38

    资产减值损失报告期比上年同期减少99,823,142.27 元，减少的比例为3,809.34%，减少的主要原因

    系2008 年末按外销库存轮胎帐面价高于市场价部份计提存货跌价准备1.2 亿元，本期该批轮胎已全部

    出售，转回1.2 亿元存货跌价准备，本期按帐龄分析增提坏帐准备1,755 万元，二者使本期资产减值

    损失较去年同期有较大幅度的减少。88

    （三十八）投资收益

    项目或被投资单位名称 本期发生额上期发生额

    一、金融资产投资收益 注

    二、股权投资投资收益 -16,446,617.18 -3,031,613.30

    （一）成本法核算确认 860,024.05 7,193,599.55

    1、交通银行股份有限公司 240,420.00

    2、上海国际信托投资公司 799,998.00

    3、上海彩生色料化学有限公司 833,013.98

    3、百联股份 61,830.72

    4、锦江股份 5,552,268.15

    5、海通证券 506,066.70

    6、上海白象电池有限公司 7,266.00

    7、上海油墨厂 52,760.05

    （二）权益法核算确认 -26,395,753.72 -15,550,513.07

    1、上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 92,326.63 599,573.30

    2、泰国华泰橡胶公司 230,061.91 -9,964.41

    3、上海巴士交大网球俱乐部有限公司 -443,704.47 -585,527.47

    4、上海制皂（集团）如皋有限公司 -4,600,000.00

    5、上海世纪联融控股有限公司 3,097,452.24 -63,534.20

    6、上海回力橡胶机械有限公司 115,244.43

    7、上海米其林回力轮胎股份有限公司 -24,771,890.03 -15,606,304.72

    8、中国北美轮胎销售公司

    （三）处置投资收益 10,695,607.70 7,053,726.76

    1、上海总联橡胶实业公司 115,033.80

    2、上海爱化测试仪器维修站 696.75

    3、上海回力橡胶机械有限公司 150,000.00

    4、丰华股份 526,089.26

    5、交通银行 10,019,518.44 6,937,996.21

    （四）股权投资差额 -1,728,426.55 -1,728,426.54

    （五）其他 121,931.34

    合 计 -16,446,617.18 -3,031,613.30

    投资收益报告期比上年同期减少13,415,003.88 元，减少的比例为442.50%，主要系米其林公司报告

    期比去年同期增加亏损3,414 万元,影响公司投资收益-973 万元，及去年同期出售股票获得净收益比

    本期多300 余万元。

    其中：

    （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期金额 上期金额 本年比上年增减变动的原因

    上海制皂（集团）

    如皋有限公司

    -4,600,000.00

    该企业今年原材料价格上

    升，导致销售毛利有较大

    幅度下降

    上海世纪联融控股3,097,452.24 -63,534.20 该公司持有的交易性金融89

    有限公司

    资产价值上升

    上海米其林回力轮

    胎股份有限公司

    -24,771,890.03 -15,606,304.72

    该企业今年原材料价格上

    升，导致销售毛利大幅度

    下降

    （2）处置长期股权投资产生的投资收益主要包括：

    被投资单位 本期金额 上期金额

    交通银行 10,019,518.44 6,937,996.21

    （三十九）营业外收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    1、非流动资产处置利得合计 11,368.17 801,689.10

    其中：固定资产处置利得 11,368.17 801,689.10

    2、政府补助 2,706,235.00 17,895,495.61

    3、违约金、罚款收入 29,837.03 3,400.00

    4、其 他 609,882.22 41,785.17

    5、动迁补偿收入 30,169,310.54

    6、无法支付的应付款项 5,070,023.40

    合 计 3,357,322.42 53,981,703.82

    营业外收入本期比去年同期减少50,624,381.40 元，减少的比例为93.78%，减少的主要原因系去年同

    期有大正节能减排补贴及子公司动迁收入入帐。

    （四十）营业外支出

    项 目 本期发生额 上期发生额

    1．非流动资产处置损失合计 156,960.10 1,025,664.46

    其中：固定资产处置损失 156,960.10 642,508.33

    无形资产处置损失

    2．非货币性资产交换损失

    3．债务重组损失

    4．公益性捐赠支出 200,000.00 295,000.00

    5．非常损失

    6．盘亏损失

    7、罚款滞纳金支出 1,082,938.83 7,285.19

    8、赔偿支出

    9、预计负债损失

    10、其 他 6,401,444.00 2,300.00

    合 计 7,841,342.93 1,330,249.65

    营业外支出本期比去年同期增加6,511,093.28 元，增加的比例为489.46%，增加的主要原因是罚款及

    其他支出比去年增加所致。

    （四十一）所得税费用90

    项 目 本期金额 上期金额

    当期所得税费用 22,478,130.88 15,116,551.02

    递延所得税费用

    合计 22,478,130.88 15,116,551.02

    所得税费用本期比去年同期增加7,361,579.86 元，增加的比例为48.70%，增加的主要原因为本

    期利润总额较去年同期有所增长。

    （四十二））政府补助

    拨款项目名称 本期发生 上期发生

    科技成果转化专项资金－江苏省科技厅 9,500,000.00

    科技成果转化专项资金－如皋市政府 900,000.00

    政府项目补贴-重庆市双桥区财政局 56,707,249.50

    与收益有关的政府补助 53,000.00

    市财政中央专项资金款-上海市财政局 1,100,000.00

    财政补贴款-上海市财政局 700,000.00

    知识产权补贴 500,000.00

    烟气在线监测专项补贴资金-上海市财政局 990,000.00

    节能减排奖励 11,741,810.00

    上海信息化款(08-A-04) 2,000,000.00

    如皋市财政局专利补助 10,000.00

    企业扶持基金-上海市旗中森林体育城经济园

    区 2,430,235.00

    杨浦区招商服务中心 131,000.00

    闸北区财政三项扶持基金 100,000.00

    中小企业国际市场开拓资金 35,000.00

    合计 2,706,235.00 84,192,059.50

    本期公司与子公司收到的与有关的政府补助共计2,706,235.00 元，均计入收益项目；本期收到的

    政府补助与去年同期相比减少81,485,824.50 元，减少的比例为96.79%，减少的主要原因为去年同期

    有重庆项目补贴和大正节能减排补贴及子公司其他补贴。

    。

    （四十三）现金流量表附注

    1、 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    利息收入 12,338,063.48

    企业往来 200,012,554.60

    租金 5,013,929.59

    政府补助 2,706,235.00

    其他 46,202,605.09

    合 计 266,273,387.76

    2、 支付的其他与经营活动有关的现金91

    项 目 本期金额

    费用 394,196,021.78

    往来 29,217,935.55

    其他 55,770,882.85

    合 计 479,184,840.18

    3、现金流量表补充资料

    项 目 本期金额上期金额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 100,985,568.66 76,945,525.47

    加：资产减值准备 -102,443,624.65 -2,620,482.38

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    120,241,026.05 112,883,558.96

    无形资产摊销 5,460,433.87 5,217,800.53

    长期待摊费用摊销 568,482.64 286,418.46

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    1,101,805.06 1,883,933.11

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,414,158.71

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 91,789,566.16 151,029,829.06

    投资损失（收益以“－”号填列） 16,446,617.18 3,031,613.30

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 165,191,585.57 3,503,798.69

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -126,983,288.92 -444,806,408.42

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 384,375,013.09 453,801,601.09

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 656,733,184.71 362,571,346.58

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 1,280,723,961.14 1,400,791,100.51

    减：现金的年初余额 1,565,290,015.97 1,052,717,773.75

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额92

    项 目 本期金额上期金额

    现金及现金等价物净增加额 -284,566,054.83 348,073,326.76

    七、母公司财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）

    （一）应收账款

    1、应收账款构成变动

    应收账款期末数比年初数增加431,934,299.49 元，增加比例为92.89％，主要系经销商将持有的

    双钱销售公司股权作质押，增加轮胎销量，并延长公司对其应收帐款的信用期，及用供销公司商票贴

    现减少所致。

    2、单项金额重大的应收账款

    单项重大排名 金 额 计提比例 理 由

    双钱集团上海供销有

    限公司 507,328,760.06 87.42％

    经单独测试按子公司净资产负数计提

    CHINA

    MANUFACTURERS

    ALLIANCE,LLC

    87,502,971.99 5%

    经单独测试不需单独计提，故按账龄段计提坏

    账准备

    总装车船器材供应站

    41,659,379.08 5%

    经单独测试不需单独计提，故按账龄段计提坏

    账准备

    双钱集团(重庆)轮胎有

    限公司

    28,514,012.18 5%

    经单独测试不需单独计提，故按账龄段计提坏

    账准备

    ZAFCO TRADING(利

    比亚

    28,412,896.44 5%

    经单独测试不需单独计提，故按账龄段计提坏

    账准备

    3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    4、期末应收账款中欠款金额前五名

    期末数

    债务人排名

    金 额 账龄

    占应收账款总

    额的比例

    期末数 年初数

    项 目

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准

    备计提

    比例（除

    个别认

    定）

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例

    坏账准

    备计提

    比例（除

    个别认

    定）

    坏账准备

    1、单项金额重大并已

    单独计提坏账准备的

    款项

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    2、单项金额非重大并

    已单独计提坏账准备

    的款项

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    3、其他按账龄段划分

    为类似信用风险特征

    的款项，

    896,911,452.42 100% --- 465,583,181.93 464,977,152.93 100% --- 177,142,754.90

    其中：1 年以内 892,494,238.96 99.51% 5% 462,784,365.33 460,559,939.47 99.05% 5% 174,343,938.30

    1－2 年 8,824.86 0.001% 30% 2,647.46 8,824.86 0.002% 30% 2,647.46

    2－3 年 3,224,438.92 0.36% 50% 1,612,219.46 3,224,438.92 0.69% 50% 1,612,219.46

    3 年以上 1,183,949.68 0.13% 100% 1,183,949.68 1,183,949.68 0.25% 100% 1,183,949.68

    合 计 896,911,452.42 100% 465,583,181.93 464,977,152.93 100% 177,142,754.9093

    双钱集团上海供销有

    限公司

    507,328,760.06 1 年以内 56.56%

    CHINA

    MANUFACTURER

    S ALLIANCE,LLC

    87,502,971.99 1 年以内 9.76%

    总装车船器材供应

    站 41,659,379.08 1 年以内 4.64%

    双钱集团(重庆)轮胎

    有限公司

    28,514,012.18 1 年以内 3.18%

    ZAFCO

    TRADING(利比亚) 28,412,896.44 1 年以内 3.17%

    合 计 693,418,019.75 77.31%

    5、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：

    应收款项内容 账面余额 计提比例坏账准备金额理 由

    双钱集团上海供销有限

    公司

    507,328,760.06 87.42% 443,526,091.93 经单独测试按子公

    司净资产负数计提

    6．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    期末余额 年初余额

    风险类别

    账面余额

    坏账准

    备比例

    坏账准备 账面余额

    坏账准

    备比例

    坏账准备

    3年以上 1,183,949.68 100％ 1,183,949.68 1,183,949.68 100％ 1,183,949.68

    7、期末关联方应收账款占应收账款总金额的70.05％。

    8、期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。

    9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    （二）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末数 年初数

    项 目

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准

    备计提

    比例（除

    个别认

    定）

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例

    坏账准

    备计提

    比例（除

    个别认

    定）

    坏账准备

    1、单项金额重大并已单

    独计提坏账准备的款项

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    2、单项金额非重大并已

    单独计提坏账准备的款

    项

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    3、其他按账龄段划分为

    类似信用风险特征的款

    项，

    576,877,774.60 100% --- 2,579,683.59 685,033,177.80 100% --- 157,174,636.91

    其中：1 年以内 308,103,498.36 53.41% --- 2,579,683.59 416,258,901.56 60.76% --- 157,174,636.91

    1－2 年 167,041,156.77 28.96% --- --- 167,041,156.77 24.38% --- ---

    2－3 年 12,040,849.91 2.09% --- --- 12,040,849.91 1.76% --- ---94

    3 年以上 89,692,269.56 15.55% --- 89,692,269.56 13.09% ---

    合 计 576,877,774.60 100% --- 2,579,683.59 685,033,177.80 100% --- 157,174,636.91

    2、单项金额重大的其他应收款

    单项重大排名 金 额 计提比例 理 由

    上海制皂有限公司 123,133,393.10

    经单独测试，不需计提坏

    账准备

    默特克电源（上海）有限公司 116,245,720.40 ---

    经单独测试，不需计提坏

    账准备

    双钱集团(如皋)轮胎有限公司 79,777,020.94 ---

    经单独测试，不需计提坏

    账准备

    上海制皂厂 54,143,682.00

    经单独测试，不需计提坏

    账准备

    上海轮胎橡胶（集团）股份有限公

    司研究所

    43,408,637.52 --- 经单独测试，不需计提坏

    账准备

    土地成本暂挂 31,372,582.93 ---

    经单独测试，不需计提坏

    账准备

    3、期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例

    上海制皂有限公

    司

    子公司往来 123,133,393.10 1 年以内21.34%

    默特克电源（上

    海）有限公司

    子公司往来 116,245,720.40 1 年以内20.15%

    双钱集团(如皋)

    轮胎有限公司

    子公司往来 79,777,020.94 1 年以内13.83%

    上海制皂厂 子公司往来 54,143,682.00 1 年以内9.39%

    上海轮胎橡胶

    （集团）股份有

    限公司研究所

    子公司往来 43,408,637.52 1-2 年7.52%

    4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的87.01％。

    6、期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

    7、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    （三）长期股权投资

    期末数 年初数

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    1,068,275,162.84 114,940,386.53 1,094,479,366.41 114,940,386.53

    1、被投资单位主要信息

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例

    期末净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    联营企业

    泰国华泰橡胶公司 泰国 工业 40% 40% 15,668,619.27 49,363,787.19 575,154.7995

    上海米其林回力轮

    胎有限公司

    上海 制造业 28.49% 28.49% -1,984,225.88 590,055,161.20 -88,903,137.29

    上海巴士交大网球

    俱乐部有限公司

    上海 服务业 30.43% 30.43% 15,569,249.61 1,425,600.00 -1,458,115.24

    上海双钱轮胎销售

    （约旦）有限公司

    约旦 商业 50% 50% 9,588,494.78 5,634,568.22 184,653.26

    2、按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额

    年初

    账面余额

    本期

    投资增减额

    期末

    账面余额

    减值准备

    一、对子公司投资

    上海制皂(集团)有限公司 注1 162,101,135.41 162,101,135.41 -1,263,449.27 160,837,686.14 ---

    上海轮胎橡胶集团股份有限公司轮

    胎研究所

    30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 ---

    双钱集团（如皋）轮胎有限公司 注2 284,970,348.09 284,970,348.09 25,428.94 284,995,777.03 ---

    双钱集团上海供销有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 --- 19,000,000.00 19,000,000.00

    上海大孚橡胶有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 --- 33,000,000.00 33,000,000.00

    上海轮胎橡胶(集团)有限公司 131,022,000.00 131,022,000.00 --- 131,022,000.00 ---

    双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 22,827,218.39 22,827,218.39 --- 22,827,218.39 22,827,218.39

    双钱集团上海东海轮胎有限公司 9,542,000.00 9,542,000.00 --- 9,542,000.00 ---

    上海轮胎橡胶机械模具有限公司 22,497,487.86 22,497,487.86 --- 22,497,487.86 22,497,487.86

    上海轮胎橡胶（集团）联营公司 3,800,000.00 3,800,000.00 --- 3,800,000.00 ---

    上海橡胶工业供销公司 8,000,000.00 8,000,000.00 --- 8,000,000.00 8,000,000.00

    上海双钱轮胎销售有限公司 50,775,483.49 50,775,483.49 50,775,483.49 ---

    橡胶机械一厂有限公司 886,508.68 886,508.68 886,508.68 886,508.68

    中国北美轮胎联合销售公司 6,381,905.92 6,381,905.92 6,381,905.92 ---

    双钱集团（重庆）轮胎有限公司 注2 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 ---

    小 计 1,004,804,087.84

    1,004,804,087.8

    4

    -1,238,020.33

    1,003,566,067.5

    1

    106,211,214.93

    成本法核算的其他长期股权投资

    S 爱建 注6 700,000.00 700,000.00

    -700,000.00

    ---

    ---

    S 上石化 600,000.00 600,000.00

    ---

    600,000.00

    ---

    上海森懋实业公司 2,076,061.94 2,076,061.94 --- 2,076,061.94 ---

    上海生生轮胎模具有限公司 600,000.00 600,000.00 --- 600,000.00 ---

    申银万国证券股份有限公司公司 12,500,000.00 12,500,000.00 --- 12,500,000.00 5,000,000.00

    长江经济联合发展（集团）股份有限

    公司 2,800,000.00 2,800,000.00

    ---

    2,800,000.00

    ---

    上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300.00 --- 23,333,300.00 ---

    上海宝鼎投资股份有限公司 625,000.00 625,000.00 --- 625,000.00 ---

    厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67 --- 2,246,557.67 2,246,557.67

    海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19 --- 460,707.19 460,707.19

    美国SHANGHAI T.R.T.R 公司 1,021,906.74 1,021,906.74 --- 1,021,906.74 1,021,906.7496

    被投资单位名称 初始金额

    年初

    账面余额

    本期

    投资增减额

    期末

    账面余额

    减值准备

    海口孚华轮胎销售公司 3,239,420.82 3,239,420.82 --- 3,239,420.82

    小 计 50,202,954.36 50,202,954.36 49,502,954.36 8,729,171.6

    合 计 1,055,007,042.20 1,055,007,042.20 -1,938,020.33 1,053,069,021.87 114,940,386.53

    注1：本期股权投资差额摊销

    注2：本期追投资

    注3：本期处置

    注4：联营协议到期，退出投资

    注5：本期被投资单位减资，公司退出对其投资

    注6：本期完成股改

    3、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位名称 初始金额 年初余额

    合 计 其中：分得现金红利

    期末余额

    联营企业

    泰国华泰橡胶公司 6,927,680.00 2,821,008.84 1,322,061.91 --- 4,143,070.75

    上海米其林回力轮胎有限公司 274,415,680.00 26,767,967.48 -25,236,867.31 --- 1,531,100.17

    上海巴士交大网球俱乐部有限公司 7,000,000.00 5,181,427.13 -443,704.47 --- 4,737,722.66

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司3,802,100.00 4,701,920.76 92,326.63 --- 4,794,247.39

    合 计 292,145,460.00 39,472,324.21 -24,266,183.24 --- 15,206,140.97

    4、长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初数 本期增加本期减少 期末数

    双钱集团上海供销有限公司 19,000,000.00 --- --- 19,000,000.00

    上海大孚橡胶有限公司 33,000,000.00 --- --- 33,000,000.00

    上海轮胎橡胶机械模具有限公司 22,497,487.86 --- --- 22,497,487.86

    上海橡胶工业供销公司 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00

    申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00

    厦门回力工贸公司 2,246,557.67 --- --- 2,246,557.67

    海南回力工贸公司 460,707.19 --- --- 460,707.19

    美国SHANGHAI T.R.T.R 公司 1,021,906.74 --- --- 1,021,906.74

    双钱集团上海泗泾橡胶有限公司 22,827,218.39 22,827,218.39

    橡胶机械一厂有限公司 886,508.68 --- --- 886,508.68

    合 计 114,940,386.53 114,940,386.53

    注：本期处置

    （四）营业收入及营业成本97

    本期发生数 上年同期发生数

    项 目

    主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计

    营业收入 2,487,201,804.68 47,071,757.54 2,534,273,562.22 3,147,412,706.22 69,307,272.74 3,216,719,978.96

    营业成本 2,278,042,462.77 5,353,765.06 2,283,396,227.83 2,873,761,292.41 12,082,829.46 2,885,844,121.87

    毛利 209,159,341.91 41,717,992.48 250,877,334.39 273,651,413.81 57,224,443.28 330,875,857.09

    1、 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    项 主营业务收入 主营业务成本

    目 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数

    工

    业

    2,487,201,804.68 3,147,412,706.22 2,278,042,462.77 2,873,761,292.41

    2、公司向前五名客户销售总额为1,773,000,955.78 元，占公司本期全部营业收入的69.96%。

    （五）投资收益

    项目或被投资单位名称 本期发生额上年同期发生额

    一、金融资产投资收益

    二、股权投资投资收益 -24,093,207.96 43,818,276.70

    （一）成本法核算确认 799,998.00 59,420,500.00

    （二）权益法核算确认 -24,893,205.96 -15,602,223.3

    上海巴士交大网球俱乐部有限公司 -443,704.47 -585,527.47

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 -24,771,890.03 -15,606,304.72

    泰国华泰橡胶公司 230,061.91 -9,964.41

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 92,326.63 599,573.30

    （三）处置投资收益 13,413,615.58

    （四）股权投资差额 -1,728,426.55 -1,728,426.54

    合 计 -25,821,634.51 55,503,465.74

    投资收益报告期比上年同期减少81,325,100.25 元，减少的比例为146.52%，主要系报告期米其

    林公司比去年同期亏损增加及收到子公司红利较去年同期大幅减少所致。

    八、关联方关系及其交易

    （一）关联方情况

    １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元）

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地

    法定代

    表人

    业务性质 注册资本

    母公司对

    本公司的

    持股比例

    母公司对本公司

    的表决权比例

    本公司最终

    控制方

    组织机构

    代码

    上海华谊(集团)

    公司

    控股股东 有限责任 上海 金明达 国有资产经

    营和管理、实

    业投资

    328,108.0

    0

    56.33% 56.33% 上海华谊

    (集团)公司

    132262168

    本公司的子公司情况： （金额单位：万元）98

    子公司名称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质 注册资本 持股比例

    表决权

    比例

    组织机构代

    码

    上海制皂（集团）有

    限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 柳啟岳 贸易 16,069.00 60% 60% 63119295-0

    上海轮胎橡胶（集团）

    股份有限公司轮胎研

    究所

    全资子公

    司

    国有 上海 王曾金 研究、开发3,000.00 100% 100% 13306058-4

    双钱集团（如皋）轮

    胎有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    如皋 陈耀 生产型 USD7,000.00 51.67% 51.67% 75734399-6

    双钱集团上海供销有

    限公司

    全资子公

    司

    有限责

    任

    上海 周立才 批发 2,100.00 100% 100% 13384697-4

    上海大孚橡胶有限公

    司

    全资子公

    司

    有限责

    任

    上海 薛建民 批发 3,667.00 100% 100% 13220741-7

    上海橡胶轮胎（集团）

    有限公司

    全资子公

    司

    有限责

    任

    上海 薛建民 贸易 13,102.20 100% 100% 13231808-8

    双钱集团上海泗泾橡

    胶有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 周立才 生产型 2,851.00 79.75% 79.75% 13410075-2

    双钱集团上海东海轮

    胎有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 章万友 生产型 1,468.00 65% 65% 13394167-2

    上海轮胎橡胶机械模

    具有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 朱建平 生产型 1,800.00 51% 51% 63087692-0

    上海橡胶机械一厂有

    限公司

    全资子公

    司

    有限责

    任

    上海 谢化顺 生产型 376.70 100% 100% 13320341-8

    上海轮胎橡胶（集团）

    金桥轮胎厂

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 谢化顺 生产型 1,500.00 100% 100% 13359301-4

    上海沪轮轮胎橡胶有

    限公司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 干静虎 生产型 49.00 100% 100% 73813878-6

    上海轮胎橡胶（集团）

    联营公司

    控股子公

    司

    国有联

    营

    上海 时来荣 生产型 5,48.00 70.24% 70.24% 13237232-4

    上海橡胶工业供销公

    司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 钱馀兴 生产型 850.00 94.12% 94.12% 13372527-5

    上海轮胎橡胶（集团）

    公司房地产开发经营

    全资子公

    司的子公

    国有 上海 王德强 房产 2,000.00 100% 100% 13373021-899

    子公司名称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质 注册资本 持股比例

    表决权

    比例

    组织机构代

    码

    公司 司

    上海天福房地产发展

    有限公司

    全资子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    上海 刁玲玲 房产 USD1,140.00 60% 60% 60720469-1

    深圳上轮贸易有限公

    司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    深圳 钱馀兴 贸易 1,10.00 100% 100% 19225516-2

    上海碳酸钙厂

    全资子公

    司的子公

    司

    国有 上海 钱馀兴 生产型 108.20 100% 100% 13254002-5

    上海回力宾馆有限公

    司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 金寅标 服务 320.00 100% 100% 13323679-7

    上海双力物业管理有

    限公司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 干静虎 服务 50.00 100% 100% 13459135-2

    上海龙泰精细橡胶公

    司

    全资子公

    司的控股

    公司

    国有 上海 胡建元 生产型 1,125.00 53.33% 53.33% 13334031-6

    上海白象天鹅电池有

    限公司

    控股子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 穆芷娣 生产型 4,500.00 100% 100% 63091184-5

    上海制皂集团产品销

    售有限公司

    控股子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 张洵 批发 1,000.00 100% 100% 63076215-7

    上海制皂厂

    控股子公

    司的子公

    司

    国有 上海 钟延国 生产型 9,436.00 100% 100% 13221846-6

    上海油墨厂

    控股子公

    司的子公

    司

    国有 上海 乔詠庭 生产型 1,728.20 100% 100% 13305419-2

    上海凌旭油脂储炼有

    限公司

    控股子公

    司的控股

    有限责

    任

    上海 袁鹤吟 生产型 USD70.00 65.2743% 65.2743% 60737225-7100

    子公司名称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质 注册资本 持股比例

    表决权

    比例

    组织机构代

    码

    公司

    上海牡丹油墨有限公

    司

    控股子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 范宪 生产型 8,500.00 100% 100% 63208638-3

    MoltechHoldings

    Corporation

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    美国 范宪 生产型 USD5.00 70% 70%

    四川克勒联营公司

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    四川 田永成 批发 200.00 51% 51% 20185326-1

    上海浦东四达花园

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 陈树滋 批发 3,000.00 100% 100% 13352814-0

    上海制皂有限公司

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    上海 钟延国 生产型 USD4,195.00 75% 75% 60728598-9

    默特克电源（上海）

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    上海 范宪 生产型 USD2,500.00 70% 70% 74490498-5

    默特克电源（如皋）

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    如皋 范宪 生产型 USD1,200.00 70% 70% 75141045-7

    Moltech power

    systems inc.

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    美国 范宪 投资型 USD1.00 70% 70%

    Moltechpower

    systems European

    operations

    控股子公

    司的控股

    公司

    有限责

    任

    美国 范宪 生产型 USD23.30 70% 70%

    上海欣轮商务咨询有

    限公司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 皋也鸣 服务 10.00 100% 100% 66779005-5

    中国北美轮胎联合限

    售公司

    全资子公

    司的控股

    有限责

    任

    美国 陈耀 批发 USD210.00 30% 30%101

    子公司名称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质 注册资本 持股比例

    表决权

    比例

    组织机构代

    码

    公司

    上海双钱轮胎销售有

    限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    上海 岳春辰 批发 17,400.00 35.06% 35.06% 78428052-1

    双钱集团（重庆）轮

    胎有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任

    重庆 陈耀 生产型 40,000.00 70% 70% 66356671-8

    上海双钱宾馆有限公

    司

    全资子公

    司的子公

    司

    有限责

    任

    上海 王明泽 服务 50.00 100% 100% 67458621-2

    2、本公司联营企业情况

    详见附注“六、（八）”

    3、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码(请企业填列)

    上海橡胶助剂厂 同受母公司控制 13306653-X

    上海焦化有限公司 同受母公司控制 13228491.4

    上海华谊企业发展有限公司 同受母公司控制 75380016-8

    上海化工实业有限公司 同受母公司控制 63124009.4

    上海化工工程监理有限公司 同受母公司控制 13371426.9

    上海华谊集团建设有限公司 同受母公司控制 13228272-4

    上海华向实业有限公司 同受母公司控制 70311601-8

    4、不存在控制关系的关联方情况

    企 业 名 称 与本公司的关系

    上海橡胶助剂厂 同受母公司控制

    上海焦化有限公司 同受母公司控制

    上海华谊企业发展有限公司 同受母公司控制

    上海化工实业有限公司 同受母公司控制

    上海化工工程监理有限公司 同受母公司控制

    上海华谊集团建设有限公司 同受母公司控制

    上海金峰油化工业有限公司 联营企业

    上海神马帘子布有限公司 联营企业102

    企 业 名 称 与本公司的关系

    上海森懋实业有限公司 联营企业

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 联营企业

    上海敦煌制罐厂 联营企业

    上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 联营企业

    上海敦信贸易有限公司 联营企业

    上海科欣化学助剂有限公司 联营企业

    上海生生轮胎模具有限公司 联营企业

    泰国华泰橡胶公司 联营企业

    上海制皂厂海南联合日化分厂 联营企业

    上海制皂（集团）如皋有限公司 联营企业

    上海万益高分子材料有限公司 联营企业

    上海克勒艺术雕刻有限公司 联营企业

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 联营企业

    （二）关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已

    作抵销。

    2、向关联方采购货物

    （1）交易规模

    企业名称 本期金额 上期金额

    泰国华泰橡胶公司 18,218,752.53 44,988,982.41

    上海焦化有限公司 26,285,714.10 29,893,535.44

    上海奉平民政实业有限公司华

    利颜料厂

    13,603,739.00

    上海制皂(集团)如皋有限公司 20,543,520.83 70,178,707.26

    上海橡胶助剂厂 163,885.73 650,334.22

    上海米其林回力轮胎股份有限

    公司

    421,741.31

    合 计 65,211,873.19 159,737,039.64

    3、向关联方销售货物103

    （1）交易规模

    企业名称 本期金额 上期金额

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 13,300,000.00 30,049,999.99

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 5,054,838.88 7,784,832.13

    上海制皂(集团)如皋有限公司 1,549,323.28 10,821,570.03

    上海奉平民政实业有限公司华利有机颜

    料厂

    3,378,826.07

    上海华向橡胶有限公司 354,763.66 3,552,878.79

    合 计 20,258,925.82 55,588,107.01

    4、关联方往来款项余额(单位：万元)

    期末金额

    项 目 关联方

    本期末 上年末

    应收股利:

    应收账款： 上海制皂（集团）如皋有限公司 2,141.90 3,417.86

    海南回力工贸公司 160.32 243.49

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 822.28

    上海金峰油化工业有限公司 25.59

    厦门回力工贸公司 31.91

    上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司 209.44 96.77

    上海华向橡胶有限公司 275.75 240.27

    上海彩生色料化工有限公司 0.50

    小 计 2,787.41 4,878.68

    期末金额

    项 目 关联方

    本期末 上年末

    其他应收款： 海南回力工贸公司 10.09 10.09

    上海宝轮实业公司 14.29

    上海气门嘴厂 446.03 447.00

    上海森懋实业有限公司 40.81 40.81

    上海神马帘子布有限公司 12.86 12.86

    上海生生模具有限公司 173.46 213.46

    上海制皂（集团）如皋有限公司 1,984.59 2,055.23

    厦门回力工贸公司 0.37 0.37

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 2.83

    小计 2,668.21 2,796.94104

    预付账款： 泰国华泰橡胶有限公司 560.27 543.56

    上海华谊集团建设有限公司 108.71

    小计 560.27 652.27

    应付账款： 上海敦煌制罐厂 15.42

    上海制皂（集团）如皋有限公司 1,531.57 3,278.09

    上海橡胶助剂厂 13.52 10.16

    上海华谊集团建设有限公司 158.11 247.02

    上海化工工程监理有限公司 45.50 73.50

    上海米其林回力轮胎股份有限公司 3.65

    上海焦化有限公司 293.00 113.85

    小 计 2,041.70 3,741.69

    期末金额

    项 目 关联方

    本期末 上年末

    其他应付款： 厦门回力工贸公司 13.34 13.34

    上海欣明橡胶厂 51.43 51.43

    海口孚华轮胎销售有限公司 324.14 324.14

    上海华谊集团建设有限公司 0.9 1.50

    上海华谊(集团)公司 9,639.74 14,615.01

    上海华谊集团企业发展有限公司 735.24

    上海制皂（集团）如皋有限公司 12.18

    小计 10,029.55 15,752.84

    预收账款:

    长期应付款: 上海华谊(集团)公司 9,381.20 9,381.20

    5、其他关联方交易事项

    （1）为关联方提供担保情况：详见附注八。

    （2）根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供劳务、收取技术服务费

    13,300,000.00 元。

    （3）关联方提供担保情况：

    担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日担保是否履行完毕

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    50,000,000.00

    RMB

    2009.04.20-2010.04.20

    否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    50,000,000.00

    RMB

    2009.04.20-2010.04.20

    否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    50,000,000.00

    RMB

    2009.04.20-2010.04.20

    否105

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    50,000,000.00

    RMB

    2009.04.20-2010.04.20

    否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    60,000,000.00

    RMB

    2009.01.20-2010.01.11

    否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司

    60,000,000.00

    RMB

    2009.01.20-2010.01.20

    否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 270,000,000.00 RMB 2009.04.30-2010.04.30 否

    上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 180,000,000.00 RMB 2009.04.30-2010.04.30 否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    30,000,000.00

    RMB

    2009.03.27-2010.03.26

    否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    70,000,000.00

    RMB

    2009.02.12-2010.02.11

    否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    80,000,000.00

    RMB

    2008.12.23-2009.12.22

    否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    400,000,000.00

    RMB

    2008.06.27-2013.06.27

    否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    100,000,000.00

    RMB

    2008.09.22-2016.09.21

    否

    上海华谊（集团）公司

    双钱集团（重庆）轮胎

    有限公司

    100,000,000.00

    RMB

    2008.06.20-2010.06.20

    否

    合 计: 1,550,000,000.00

    九、或有事项

    （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债

    1、巴西反倾销案。

    2008年5月16日，巴西政府对来自我国的子午线卡客车轮胎实施反倾销调查。我公司积极应诉。

    自2008年12月18日，巴西政府作出初裁结果：每条轮胎征收1.33美元/公斤的反倾销税，倾销幅度为

    69.1%。2009年6月巴西政府作出最终裁决，我公司获得的反倾销关税为1.12美元/公斤，为巴西政府征

    收我国企业反倾销中最低的关税，并于2009年6月18日开始征收。

    2、印度反倾销案。

    2008年10月21日，印度商工部对来自中国的子午线卡客车轮胎进行反倾销调查。我公司积极应

    诉，此案目前仍在进行中。

    （二）截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

    担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日

    1.合并范围内

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2004.09.24-2009.09.23

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 42,000,000.00 RMB 2009.01.08-2010.01.06

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 30,000,000.00 RMB 2009.02.05-2009.08.05

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 80,000,000.00 RMB 2008.10.23-2009.10.23

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2009.02.01-2010.01.31

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2009.04.25-2009.10.24

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.02.24

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.03.15

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.04.08106

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 100,000,000.00 RMB 2007.03.23-2012.03.22

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2008.09.27-2009.09.26

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 15,000,000.00 RMB 2005.10.11-2009.10.10

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.10.11-2010.10.10

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 100,000,000.00 RMB 2006.11.30-2009.11.29

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2006.11.30-2010.11.29

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.10.20

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.08.20

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 70,000,000.00 RMB 2007.02.26-2011.10.30

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2009.06.26-2009.12.25

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 50,000,000.00 RMB 2008.08.18-2009.08.18

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 30,000,000.00 RMB 2008.12.17-2009.10.17

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 70,000,000.00 RMB 2009.06.24-2010.06.22

    双钱集团股份有限公司 双钱集团（如皋）轮胎有限公司 60,000,000.00 RMB 2009.02.26-2009.08.25

    双钱集团股份有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 20,000,000.00 RMB 2008.11.11-2009.11.12

    上海牡丹油墨有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.12.10-2009.12.09

    上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 10,000,000.00 RMB 2009.01.12-2009.07.12

    上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 10,000,000.00 RMB 2009.06.23-2010.06.02

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.11.13-2009.11.13

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.12.19-2009.12.19

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.12.19-2009.12.20

    2.关联方及其他单位

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2009.06.16-2010.05.14

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2009.04.27-2010.01.26

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2009.06.18-2010.05.18

    上海牡丹油墨有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 5,000,000.00 RMB 2009.06.19-2010.05.18

    双钱集团(如皋)轮胎有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2008.07.04-2009.07.04

    双钱集团(如皋)轮胎有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 20,000,000.00 RMB 2009.04.09-2010.04.09

    合 计 1,287,000,000.00

    十、承诺事项

    抵押资产情况

    借款内容 借款金额 借款日 到期日 抵质押资产账面备 注107

    原币 本位币

    短期借款 20,198,000.00 2009-2-13 2009-8-12 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款 10,000,000.00 2009-6-17 2009-12.14 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款 10,000,000.00 2009-6-18 2009-12.15 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款 10,000,000.00 2009-6-19 2009-12.16 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款

    10,000,000.00

    2009-6-20 2009-12.17 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款 10,000,000.00 2009-6-21 2009-12.18 RMB10,000,000.00 商业承兑汇票质押

    短期借款 200,000,000.00 2009-2-26 2010-2-26 RMB351,625,000.00 载重公司房地产抵押

    短期借款 USD5,8000,000.00 39,625,020.00 2008-11-7 2009-11-8 RMB41,397,050.00

    以19 张银行存兑汇票定单

    质押

    短期借款 72,000,000.00 2009-6-8 2010-6-7 RMB231,305,737.67 设 备

    长期借款 35,000,000.00 2007-9-25 2009-8-27 RMB70,630,000.00 徐家汇路560 号1-3 楼

    15,000,000.00 2006-01-07 2009-11-10

    10,000,000.00 2006-01-07 2010-04-10

    10,000,000.00 2006-01-07 2010-08-10

    15,000,000.00 2006-01-07 2010-11-10

    长期借款

    44,000,000.00 2008-12.30 2009-12.29

    RMB270,514,497.58 设 备

    20,000,000.00 2005-11-18 2009-11-18

    21,000,000.00 2005-11-18 2010-10-10

    25,000,000.00 2006-01-20 2009-12-20

    长期借款

    24,000,000.00 2006-01-20 2010-10-10

    RMB142,196,595.

    66.00

    办公楼生产车间等房产及占

    用范围内的受让土地使用权

    合 计 560,823,020.00

    十一、资产负债表日后事项

    公司于2009 年7 月16 日以通讯方式召开六届九次董事会，会议审议通过如下决议：

    一、通过公司转让所持上海米其林回力轮胎有限公司(股本为963200000 元人民币，公司持股28.49%；

    该公司历年来连续巨额亏损，下称：轮胎公司)全部股权(下称：标的股权)的议案：经评估，轮胎公

    司所有者权益初步确认为4.16 亿元人民币(最终评估结果以国资部门备案确认为准)。公司将以高于

    标的股权经评估后的投资权益的价格在上海联合产权交易所挂牌转让，最终按实际成交价执行。

    二、通过公司拟与控股股东上海华谊(集团)公司签订《借款协议》，公司向其借款3 亿元人民币的

    议案，借款期限不超过12 个月，年利率为同期银行一年期基准利率下浮10%。该事项构成关联交易。

    上述事项均需提交公司2009 年第一次临时股东大会审议，会议通知将另行公告。

    十二、其他事项说明108

    （一）根据2003 年度第一次临时股东大会决议，公司将应收债权15,229.78 万元与上海华谊（集

    团）公司名下的由双钱载重轮胎公司和大中华正泰轮胎公司实际使用的土地使用权。截至2007 年12

    月31 日止，大中华正泰轮胎公司所占用的土地因列入上海市闵行区人民政府开发计划而暂缓搁置，报

    告期末尚余3,137.26 万元土地成本未结转。

    （二）2007 年公司所属子公司上海双钱轮胎销售有限公司与内蒙古平亚房地产开发有限公司签署

    合作协议支付合作项目款2,800 万元。截止2009 年6 月30 日，上海双钱轮胎销售有限公司已全额收

    回合作项目款2,800 万元。

    2007 年公司与大连保税区威亚贸易有限公司、上海宁亚国际贸易有限公司签定购货协议，支付预

    付货款7,200 万元。截止2009 年6 月30 日，公司已收到供货2,400 万元，尚有余额4,800 万元。大

    连威亚和上海宁亚的控制方香港恒升投资有限公司同意以其持有的双钱集团（如皋）轮胎有限公司的

    20%股权作为该笔预付款的质押，并和公司签订了“股权质押担保合同”，如皋公司董事会已同意质押，

    出质登记手续在办理中。

    十三、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

    备的冲销部分

    -7,145,255.51

    （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    2,661,235.00

    （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允

    价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    8,270,607.70

    （四）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    （五）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,341.00

    （六）其他符合非经常性损益定义的损益项目 120,000,000.00

    （七）非经常性损益小计 124,081,928.19

    （八）少数股东权益影响数小计 -1,588,845.10

    （九）所得税影响数小计 -31,150,964.37

    合 计 91,342,118.72

    十三、补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收

    益率及每股收益

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益109

    归属于公司普通股股东的净利润 5.299 5.732 0.098 0.098

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    -0.251 -0.271 -0.005 -0.005

    2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

    1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析

    币种:人民币元

    项目 报告期末 上年度期末 增减额 增减比例

    应收票据 199,292,969.31 143,716,616.30 55,576,353.01 38.67%

    应收账款 665,659,396.13 506,868,596.42 158,790,799.71 31.33%

    可供出售金融资产 177,320,657.53 93,967,572.29 83,353,085.24 88.70%

    应付账款 1,031,194,127.27 787,952,073.97 243,242,053.30 30.87%

    应付职工薪酬 14,851,392.43 22,441,224.59 -7,589,832.16 -33.82%

    一年内到期的非流动负债 424,118,100.93 549,118,100.93 -125,000,000.00 -22.76%

    递延所得税负债 24,826,251.66 19,774,384.06 5,051,867.60 25.55%

    其他非流动负债 18,803,027.49 74,937,474.99 -56,134,447.50 -74.91%

    (1) 应收票据期末比年初增加5,557.64 万元，增加的比例为38.67%，主要系票据回笼增加及以票据支

    付原材料款减少。

    (2) 应收账款期末比年初增加15,879.08 万元，增加的比例为31.33%，主要系经销商将持有双钱销售

    公司的股权作质押，增加轮胎销量，并延长公司对其应收账款的信用期，使应收账款累计增加1.15

    亿元。

    (3) 可供出售金融资产期末比年初增加8,335.31 万元，增加的比例为88.70%，主要系本期可流通出售

    的股票公允价值变动及交通银行等部分法人股出售所致。

    (4) 应付账款年末比年初增加24,324.21 万元，增加的比例为30.87%，主要系本期应付橡胶、钢丝等

    原材料款增加所致。

    (5)应付职工新酬期末比年初减少758.98 万元，减少的比例为33.82%，主要系本期应付未付的工资性

    款项减少。

    (6) 一年内到期的非流动负债期末比年初减少12,500.00 万元，减少的比例为22.76%，主要系归还本

    期到期借款。

    (7)递延所得税负债期末比年初增加505.19 万元，增加的比例为25.55%，主要系本期可流通出售的股

    票公允价值变动、交通银行等部分法人股出售及母公司所得税率由25%减至15%而引起递延所得税

    负债变动。

    (8)其他非流动负债期末比年初减少5,613.44 万元，减少的比例为74.91%，主要系重庆项目购置土地

    收到地方政府奖励，本期从本科目转出，冲减无形资产成本。

    2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析

    币种:人民币元

    项目 报告期 上年同期数 增减额 增减比例

    营业收入 3,521,263,106.74 4,431,845,559.00 -910,582,452.26 -20.55%

    营业成本 3,010,232,260.28 3,862,882,986.40 -852,650,726.12 -22.07%

    财务费用 88,502,099.17 157,368,222.95 -68,866,123.78 -43.76%

    资产减值损失 -102,443,624.65 -2,620,482.38 -99,823,142.27 -3809.34%

    投资收益 -16,446,617.18 -3,031,613.30 -13,415,003.88 -442.50%

    营业外收入 3,357,322.42 60,995,298.89 -57,637,976.47 -94.50%

    利润总额 123,463,699.54 92,062,076.49 31,401,623.05 34.11%

    所得税费用 22,478,130.88 15,116,551.02 7,361,579.86 48.70%

    净利润 100,985,568.66 76,945,525.47 24,040,043.19 31.24%

    少数股东损益 13,768,204.80 -5,170,980.77 18,939,185.57 366.26%110

    (1) 营业收入报告期比上年同期减少91,058.25 万元，减少的比例为20.55%，减少的原因主要系轮胎

    销量减少及售价降低所致。

    (2) 营业成本报告期比上年同期减少85,265.07 万元，减少的比例为22.07%，减少的原因主要系收入

    减少相应减少营业成本及原材料价格低于上年同期。

    (3) 财务费用报告期比上年同期减少6,886.12 万元，减少的比例为43.76%，主要系贷款利率下调及

    汇率变动等综合所致。

    (4) 资产减值损失较去年同期相比减少9,982.31 万元，减少的比例为3,809.34%，减少的主要原因系

    2008 年末按外销库存轮胎账面价高于市场价部分计提存货跌价准备1.2 亿元，本期该批轮胎已全部出

    售，转回1.2 亿元存货跌价准备，本期按账龄分析增提坏账准备2,100 余万元，二者使本期资产减值

    损失较去年同期有大幅度的减少。

    (5) 投资收益与去年同期相比减少1,341.50 万元，减少的比例为442.68%，主要系米其林公司报告期

    比去年同期增加亏损3,414 万元,影响公司投资收益-973 万元，及去年同期出售股票获得净收益比本

    期多300 余万元。

    (6) 营业外收入与去年同期相比减少5,763.80 万元，减少的比例为94.50%，减少的主要原因为去年

    同期有大正节能减排补贴及子公司动迁收入入账。

    (7) 利润总额报告期比上年同期增加3,140.16 万元，增加的比例为34.11%，增加的主要原因为财务

    费用减少及资产减值准备转回。

    (8) 所得税费用报告期比上年同期增加736.16 万元，增加的比例为48.70%，增加的主要原因为本期

    利润总额高于去年同期。

    (9) 净利润报告期比上年同期增加2,404.00 万元，增加的比例为31.24%，增加的主要原因为本期利

    润总额比去年同期有所增长。

    (10) 少数股东权益报告期比上年同期增加1,893.92 万元，增加的比例为366.26%，增加的主要原因

    为子公司利润比去年同期有所增长。

    3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析

    币种:人民币元

    项目 报告期 上年同期数 增减额 增减比例

    经营活动产生的现金流量净额 656,733,184.71 362,571,346.58 294,161,838.13 81.13%

    投资活动产生的现金流量净额 -172,356,825.81 -600,131,743.13 427,774,917.32 71.28%

    筹资活动产生的现金流量净额 -774,576,432.28 597,594,902.97 -1,372,171,335.25 -229.62%

    (1) 经营活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加29,416.18 万元，增加的比例为81.13%，主

    要系扩产后，经营活动产生的现金流量有了明显的改善，及原材料价格低于去年同期。

    (2) 投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加42,777.49 万元，增加的比例为71.28%，主

    要系去年同期重庆公司、如皋公司四期和载重公司巨型胎项目的投入，本期重庆公司、如皋公司项目

    建设已接近完工，使投资活动的现金支出较去年同期有较大幅度的下降。

    (3)筹投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少137,217.13 万元,减少的比例为229.62%，

    主要系报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，归还部分借款；及去年同其重庆公司、

    如皋公司项目贷款较集中，使筹投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期有大幅度的减少。

    本财务报表业经公司全体董事于2009 年8 月7 日批准报出。