双钱集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人范宪、主管会计工作负责人薛建民及会计机构负责人（会计主管人员）薛建民声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：双钱集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：双钱集团
公司英文名称：DOUBLE COIN HOLDINGS LTD.
公司英文名称缩写：DCHL
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：双钱股份
公司A股代码：600623
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：双钱B股
公司B股代码：900909
3、公司注册地址：上海市闵行区江川路1251号605室
公司办公地址：上海市四川中路63号
邮政编码：200002
公司国际互联网网址：http://www.cstarc.com
公司电子信箱：company@cstarc.com
4、公司法定代表人：范宪
5、公司董事会秘书：王玲
电话：021-33024666-6379
传真：021-63390367
E-mail：company@cstarc.com
联系地址：上海市四川中路63号
公司证券事务代表：孙文
电话：021-33024666-6378
传真：021-63390367
E-mail：wsun@cstarc.com
联系地址：上海市四川中路63号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《南华早报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市四川中路63号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减(%)
总资产 7,442,349,767.98 6,602,564,936.41 6,584,918,244.69 12.72
所有者权益（或股东权益） 1,589,018,065.35 1,463,945,531.27 1,497,245,105.77 8.54
每股净资产 1.787 1.646 1.683 8.57
上年同期 本报告期末比上年同
报告期(1-6月) 调整后 调整前 期增减(%)
营业利润 104,227,824.23 48,287,457.46 18,450,106.03 115.85
利润总额 101,061,751.39 54,681,655.12 51,994,394.75 84.82
净利润 80,106,793.22 61,824,157.01 58,863,322.42 29.57
扣除非经常性损益
78,596,432.32 24,758,530.77 21,797,696.18 217.45
的净利润
基本每股收益(元) 0.090 0.070 0.066 28.57
稀释每股收益(元) 0.090 0.070 0.066 28.57
净资产收益率(%) 5.041 4.135 3.931 0.906
经营活动产生的现金
206,749,582.82 241,989,251.57 241,989,261.57 -14.56
流量净额
每股经营活动产生的
0.232 0.272 0.272 -14.71
现金流量净额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
（一）非流动资产处置损益 5,407,432.43
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相
1,538,425.02
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
42,856.13
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,045,551.15
（六）所得税影响额 -2,973,261.03
（七）少数股东损益影响额 -3,550,642.80
合 计 1,510,360.90
非经常性损益报告期为151.04万元与去年同期的3,706.56万元相比减少3,555.52万元，减少的比例为95.93%，减少的主要原因为去年同期公司将持有浦发银行900万股法人股和持有上海轮胎橡胶(集团)如皋投资公司81.83%的股权予以转让，分别获得净收益4,073.44万元和995.39万元，所以本期的非经常性损益较去年同期有大幅度的下降。
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 5.041 5.420 0.090 0.090
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.946 5.318 0.088 0.088
3、国内外会计准则差异
单位:元 币种:人民币
2007年中报
除税及少数股东权益后
股东权益
利润/(亏损）
根据中国会计准则 80,106,793.22 1,589,018,065.35
. 开办费摊销 -1,943,237.69 -9,922,179.22
根据国际财务报告准则 78,163,555.53 1,579,095,886.13
2007年中期未经审计的税后利润，A股为80,106,793.22元，B股为78,163,555.53元，两者差异1,943,237.69元，系子公司双钱碧源等当年开办费的摊销余额，B股按国际会计准则列为损失。
2007年中期未经审计的股东权益，A股为1,589,018,065.35元，B股为1,579,095,886.13元，两者差异9,922,179.22元，系子公司双钱碧源等历年开办费的摊销余额，B股按国际会计准则调减股东权益。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 589,841,461 66.32 75,963 75,963 589,917,424 66.32
2、国有法人持股 11,910,261 1.34 -2,930,000 -2,930,000 8,980,261 1.01
3、其他内资持股 5,720,000 0.64 -5,720,000 -5,720,000 0 0
其中：境内非国
5,720,000 0.64 -5,720,000 -5,720,000 0 0
有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 38,896,000 4.37 8,574,037 8,574,037 47,470,037 5.34
2、境内上市的外
243,100,000 27.33 0 0 243,100,000 27.33
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 889,467,722 100.00 889,467,722 100.00
股份变动的过户情况：
1、2007年5月22日，5,720,000股募集法人股按照股改说明书的承诺如期上市流通。
2、2007年5月29日，北京瑞祥兴达贸易有限公司共上市流通2,854,037股（扣除偿还上海华谊(集团)公司股改时代垫的股份对价75,963股）。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 54,290
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 量
(%) 量
上海华谊(集团)公司 国家 66.32 589,917,424 75,963 589,917,424 质押213,700,000
徐州轮胎集团公司 国有法人 0.66 5,880,261 0 5,880,261 冻结4,480,000
徐孜文 外资股东 0.66 5,840,800 4,202,500
刘春富 外资股东 0.29 2,621,400 13,100
上海市公积金管理中
国有法人 0.28 2,500,000 0 2,500,000
心
陈磊 外资股东 0.24 2,153,939 1,927,739
JPMCB/LGT BANK
IN LIECHTENSTEIN 外资股东 0.20 1,805,150 1,805,150
AKTIENGESELLSCHAFT
NAITO SECURITIES
外资股东 0.19 1,674,315 -652,186
CO., LTD.
DEBORAH WANG LIN 外资股东 0.17 1,500,000 -1,292,000
TOYO SECURITIES
ASIA LTD. A/C 外资股东 0.16 1,419,940 -476,540
CLIENT
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
徐孜文 5,840,800 境内上市外资股
刘春富 2,621,400 境内上市外资股
陈磊 2,153,939 境内上市外资股
JPMCB/LGT BANK IN LIECHTENSTEIN AKTIENGESELLSCHAFT 1,805,150 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 1,674,315 境内上市外资股
DEBORAH WANG LIN 1,500,000 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1,419,940 境内上市外资股
HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT 1,121,638 境内上市外资股
徐永铭 1,044,600 境内上市外资股
周奎森ZHOUKUISHEN 894,500 境内上市外资股
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限
序 有限售条件股东名 况
售条件股份 限售条件
号 称 可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
2008年5月 上海华谊（集团）公司承诺：1、持有的
上海华谊（集团） 88,946,772.2
1 589,917,424 22日 本公司股份自获得上市流通权之日起，在
公司
2009年5月 500,970,651.8 24个月内不通过上海证券交易所挂牌交
22日 易出售股份；2、在上述承诺期满后的12
个月内，上海华谊（集团）公司通过上海
证券交易所挂牌交易出售本公司的股份数
不得超过本公司总股本的10%，出售价格
不低于5.0元/股（若股权分置改革方案
实施后本公司有派息、送股、资本公积金
转增股份等除权事项，则需对该价格进行
除权除息处理）；3、在36个月后上海华
谊（集团）公司所持有的本公司股份可全
部流通。
自改革方案实施之日起，在12个月内不
2007年5月 上市交易或转让。徐州轮胎集团公司的有
2 徐州轮胎集团公司 5,880,261 5,880,261
22日 限售条件股份在上市流通前应先征得上海
华谊（集团）公司的同意。
自改革方案实施之日起，在12个月内不
上海市公积金管理 2007年5月 上市交易或转让。徐州轮胎集团公司的有
3 2,500,000 2,500,000
中心 22日 限售条件股份在上市流通前应先征得上海
华谊（集团）公司的同意。
自改革方案实施之日起，在12个月内不
上海天产行贸易有 2007年5月 上市交易或转让。徐州轮胎集团公司的有
4 600,000 600,000
限公司 22日 限售条件股份在上市流通前应先征得上海
华谊（集团）公司的同意。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
王玲 董事会秘书 10,900 2,700 8,200 二级市场买卖
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无
五、董事会报告
(一)整体经营情况分析
公司属化工行业，主营轮胎、制皂、电池、油墨等业务，其中全钢载重子午胎的销售收入和利润在公司收入和利润构成中占主导地位。报告期内，公司全面落实年初制定的“保名牌拓网络，加强双钱通过路；寻资源扩销售，增大毛利产品；请专家精细化，信息手段降本；精调度严质量，本质安全确保；勤预测抓机会，保证适料供配；细预算实分析，预决算要准确；抓科研有实效，技术资源配合；严管理细考核，激励处罚明晰。”的“96字”生产经营方针，不断深化公司产品结构调整，加快项目建设，努力推进公司“精细化”管理工作，在轮胎内、外销市场竞争日趋激烈，尤其是原材料价格保持高位运行的情况下，公司确保了上半年主要经济指标较上年同期相比继续保持一定的增长。2007年1至6月，公司共生产轮胎291.77万套，同比增长8.34%，其中：全钢胎产量189.63万套，同比增长20.29%；斜交胎产量102.14万套，同比减少8.53%。上半年公司实现营业收入374,161.04万元，实现净利润8,010.68万元。
上半年公司主营业务的较好发展得益于国内高等级公路建设速度的加快带动了汽车运输业的强势发展，以及我国轮胎使用子午化率的不断提高，再加上全国许多地区到了车辆更换的周期而由此形成的今年车辆更新的高峰年，这些外部因素都造成了今年对全钢胎产品需求量的明显增长，对此，公司紧紧抓住这一有利时机，加强市场通路和品牌建设，加快技术进步与项目实施，尽量扩大生产能力，尽可能满足内外两个市场的需求，推动了公司健康、稳定、持续发展。
下半年，公司将进一步清晰企业的发展、改革之路，加快产品结构调整，提升科研开发水平，抓紧项目建设与项目实施，进一步拓展国内外市场，通过提升公司在管理、技术、规模和行业地位等方面的优势，进一步增强企业的核心竞争能力和综合实力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业 营业 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
分行业
收入 成本 （%） 同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
工业 9,089,324,137.01 8,570,740,300.23 5.71% 151.68% 96.82% -2.27%
商业 336,350,272.38 324,852,372.06 3.42% -81.09% -81.17% 0.37%
房地产 561,779.00 19,504.80 96.53% -68.27% -97.80% 46.66%
旅游饮食
77,394,679.34 16,962,187.60 78.08% 36.79% 108.28% -6.33%
服务业
其他业务 4,825,398.23 3,851,450.77 20.18% 369.87% 403.71% -5.37%
小计 9,508,456,265.96 8,916,425,815.46 6.23% 74.49% 75.75% -0.47%
其中：关
联交易总 6,198,199,807.83 6,146,018,205.46 0.84% 36.78% 38.25%% -1.05%
额
其中：应
相互抵消
5,766,845,913.08 5,755,956,770.35 0.19% 123.49% 123.07% 0.19%
的关联交
易
营业 营业 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
分产品
收入 成本 （%） 同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
轮胎 3,089,560,904.30 2,662,717,944.54 13.82% 35.88% 33.06% 1.83%
其中：关
431,353,894.75 390,061,435.11 9.57% -77.89% -79.09% 5.08%
联交易
关联交易的定价原则 关联方交易价格的确定依据为市场价。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 2,910,269,021.78 19.71%
其他地区 831,341,331.10 123.13%
合计 3,741,610,352.88 33.46%
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币
类别 收入 成本 利润 占净利润的比例
米其林服务收入
27,550,000.00 27,550,000.00 34.39%
根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司签订的协议，公司向上海米其林回力轮胎股份有限公司提供商标使用权，收取商标使用费4,999,999.98元，服务收入27,550,000.00元。
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
无
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期营业毛利为58,114.1万元与去年同期的37,584.7万元相比增加20,529.4万元，增加比例为54.62%，增加的主要原因为如皋公司二期项目投产，且报告期内材料价格与去年同期基本持平，使轮胎的营业收入增长了81,578.7万元，成本仅增加66,150.57万元，所以轮胎的毛利额也由去年的27,256.17万元上升到42,684.3万元，因而使主营业务盈利能力有一定幅度的提高，轮胎的毛利率也由去年同期的11.99%上升到13.82%。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元币种:人民币
本报告期 上年同期 增减比例
项目
金额 占利润总额% 金额 占利润总额% （%）
营业利润 104,227,824.23 103.13% 48,287,457.46 88.31% 115.85%
期间费用 462,250,633.70 457.39% 335,082,407.49 612.79% 37.95%
资产减值损失 7,238,779.36 7.16% 807,890.63 1.48% 796.01%
投资收益 6,919,719.63 6.85% 29,837,351.43 54.57% -76.81%
营业外收支净额 -3,166,072.84 -3.13% 6,394,197.66 11.69% -149.52%
利润总额 101,061,751.39 100.00% 54,681,655.12 100.00% 84.82%
⑴本报告期利润总额比去年同期增加4,638.01万元，增加比例为84.82%。
⑵利润构成与去年同期相比发生较大变化的原因主要为：
a、营业利润较去年同期相比增加5,594.03万元，增加比例为115.85%，增加的主要原因为如皋公司二期项目投产后增加的主营业务利润。
b、期间费用较去年同期相比增加12,716.82万元，增加的比例为37.95%，增加的主要原因系扩产增加管理费用、销售费用及利率上调和汇率变动综合所致。
c、资产减值损失较去年同期相比增加643.09万元，增加的比例为796.01%，增加的主要原因系因外销销量增加按信用期增加一年以内应收账款，按坏账计提标准相应计提的坏账准备。
d、投资收益与去年同期相比减少2,291.77万元，减少的比例为76.81%，减少的主要原因为去年同期公司将持有浦发银行900万股法人股和持有上海轮胎橡胶(集团)如皋投资公司81.83%的股权予以转让，分别获得净收益4,073.44万元和995.39万元。
e、营业外收支净额与去年同期相比减少956.03万元，减少的比例为149.52%，减少的主要原因为报告期内处置一批报废设备。
7、公司在经营中出现的问题与困难
⑴市场竞争风险。由于近年来国内外轮胎市场需求旺盛，推动了中国轮胎工业的发展。在利益的驱动之下，无论是外资企业还是内资企业，纷纷增加投资，扩大规模。由于投资项目多、产能增长快，公司面临较大的市场竞争压力。
⑵生产经营风险。原材料价格居高不下，使公司成本大幅增加，盈利空间收窄；同时，人民币升值对轮胎出口的影响也在逐步显现，部分削弱了出口轮胎的价格优势；此外，产品的相对过剩，竞争的进一步加剧，使产品的提价不能一步到位，也使公司的经济效益面临考验。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1)上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司新增50万条全钢载重子午线轮胎项目（即30万套+20万套）投资预算总额29,972.88万元，截止2007年6月30日，累计投入资金约30,869万元，项目于2006年10月完成整体验收并于当月正式投产。07年上半年生产产量263753条，销售数量266478条，销售金额27418.85万元，实现净利润514.71万元，投资利润率1.67%。
(2)上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司新增10万套全钢工程子午线轮胎和炼胶车间扩建技改项目总投资概算为55,282万元，截止2007年6月30日，累计投入资金约50144万元，完成项目进度的98.32%。项目自06年末试生产以来取得了较好的经济效益。07年上半年生产产量22651条，销售数量20309条，销售金额17742.22万元，实现净利润6352.28万元，投资利润率12.67%。
(3)双钱载重轮胎公司增加25万条全钢子午胎项目总投资概算为8,985.44万元，截止2007年6月30日，累计投入资金7981万元，完成项目进度的97%。本项目已进入产品试生产。
(四)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况
公司计划2007年销售收入比2006年增加10%以上。报告期实际完成销售收入374,161.04万元，同比增长33.46%，完成计划目标。
六、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。根据中国证监会、上海证券交易所的有关要求，依照《上市公司信息披露管理办法》，修订了公司《信息披露事务管理制度》。从提升公司治理水平出发，上半年公司制定了《公司日常关联交易管理制度》。同时，上半年公司还认真组织开展了公司治理专项活动，制定了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》。公司将持之以恒努力提高公司治理工作的质量和水平，推动公司治理工作迈上新的台阶。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度的利润分配方案为：按2006年末的总股本889,467,722股为基数，向全体股东每10股派0.5元现金红利（含税）。
此方案经2007年4月13日召开的公司2006年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2007年4月26日的《上海证券报》、《南华早报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内已执行完毕。
公司2007年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、因买卖合同纠纷，价格争议，中化国际（控股）股份有限公司诉双钱集团股份有限公司一案，于2006年12月4日起诉，诉讼标的1069.17万元，2007年2月6日开庭审理，目前起诉方已诉讼保全冻结应诉方的银行存款。目前案子仍在审理之中。
2、因出资纠纷，中国石油化工股份有限公司上海高桥分公司诉双钱集团股份有限公司一案，诉讼标的397.61万元，2006年11月24日收到徐州市中级人民法院判决书，对原告承担的责任范围内承担清偿责任。公司于2006年12月8日提出上诉，目前尚未收到法院传票及开庭通知。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
⑴存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
⑵关联交易货物金额：
交易规模： 单位:万元 币种:人民币
关联方 向关联方采购货物 关联方向上市公司采购货物
上海米其林回力轮胎股份有限公司 3,255.00
上海焦化有限公司 3,014.07
上海制皂（集团）如皋有限公司 5,598.33 706.20
中国北美轮胎销售公司 USD5,576.96
泰国华泰橡胶公司 4,681.27
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 921.10 1,059.45
美元小计 USD5,576.96
人民币小计 14,214.77 5,020.65
合计 14,214.77 48,156.04
关联交易价格的确定依据为市场价。
⑶其他关联方交易事项：
根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供、收取商标使用费4,999,999.98元、服务收入27,550,000.00元。
2、关联债权债务往来
关联方往来款项余额： 单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额 发生额 余额
中国北美轮胎销售公司 4,257.97 35,732.29
上海制皂（集团）如皋有限公司 -238.97 1,465.87 1,105.81 3,194.02
泰国华泰橡胶公司 848.24 848.24
海口孚华轮胎销售有限公司 324.14
上海米其林回力轮胎股份有限公司 -134.29 681.48
上海总联橡胶实业公司 -71.14 1,353.39
合计 3,813.57 39,233.03 1,954.05 4,366.4
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否为关
是否
被担保对象名 发生日期（协 担保金额(折算 联方担保
担保类型 担保期 履行
称 议签署日） 后) （是或
完毕
否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 331,600,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,115,881,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1,115,881,000.00
担保总额占公司净资产的比例 70.22%
公司特殊担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
1,049,000,000.00
保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 是
特殊担保金额 1,049,000,000.00
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海华谊（集团）公司承诺：1、持有的本公司股份自获得
上市流通权之日起，在24个月内不通过上海证券交易所挂
根据特别承诺的相关内
牌交易出售股份；2、在上述承诺期满后的12个月内，上
容，自股权分置改革方案
上海华谊 海华谊（集团）公司通过上海证券交易所挂牌交易出售本
实施之日起至本报告披露
（集团） 公司的股份数不得超过本公司总股本的10%，出售价格不
日，上海华谊（集团）公
公司 低于5.0元/股（若股权分置改革方案实施后本公司有派
司未出售或转让其所持有
息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，则需对该价
的公司股份。
格进行除权除息处理）；3、在36个月后上海华谊（集
团）公司所持有的本公司股份可全部流通。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、截至2007年6月30日公司持有其他上市公司发行的已流通可出售的股票
占该公司 初始投资成本
序号股票代码 简称 持股数量（股） 会计核算科目
股权比例 （元）
1 600817 宏盛科技 145,200 245,000.00 可供出售金融资产
2 600614 ST鼎立 60,203 <5% 147,137.97 可供出售金融资产
3 600618 氯碱化工 161,480 <5% 836,352.00 可供出售金融资产
4 600631 百联股份 288,771 <5% 1,937,272.61 可供出售金融资产
5 600754 锦江股份 8,541,951 <5% 9,000,000.00 可供出售金融资产
6 600818 上海永久 38,500 <5% 212,097.50 可供出售金融资产
7 600832 东方明珠 356,850 <5% 1,020,000.00 可供出售金融资产
8 600636 三爱富 48,736 <5% 44,200.00 可供出售金融资产
9 600602 广电电子 8,026 <5% 20,587.27 可供出售金融资产
13,462,647.35
2、截至2007年6月30日公司持有其他上市公司发行的尚未流通的股票
占该公司 初始投资成本
序号股票代码 简称 持股数量（股） 会计核算科目
股权比例 （元）
1 600643 S爱建 208,339 <5% 700,000.00 长期股权投资
2 600688 S上石化 250,000 <5% 750,000.00 长期股权投资
3 600615 丰华股份 79,200 <5% 275,000.00 长期股权投资
4 600821 津劝业 168,156 <5% 739,570.50 长期股权投资
5 600322 天房发展 150,000 <5% 267,200.00 长期股权投资
6 600649 原水股份 165,715 <5% 66,780.00 长期股权投资
7 601328 交通银行 3,750,522 <5% 4,471,849.60 长期股权投资
7,270,400.10
3、截至2007年6月30日公司参股非上市金融企业的情况
持股数量 占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本（元） 期末帐面价值（元）
（股） 比例（%）
海通证券股份有限公司 10,200,000.00 14,583,335 <5% 10,200,000.00
上海宝鼎投资股份有限
625,000.00 625,000 <5% 625,000.00
公司
上海国际信托投资公司 23,333,300.00 23,333,300 <5% 23,333,300.00
上海银行 242,200.00 242,200 <5% 242,200.00
申银万国证券股份有限
12,500,000.00 11,000,000 <5% 12,500,000.00
公司公司（注）
合计 46,900,500.00 46,900,500.00
(十四)截至2007年6月30日信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称 刊载日期
站及检索路径
公司2006年度报告（摘要） 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司日常关联交易公告 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司独立董事对相关事项发表独立意见的公告 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司第五届董事会第十五次会议决议公告 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
公司关于召开2006年度股东大会的通知 《南华早报》
公司第五届监事会第十次会议决议公告 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司重要事项公告 《上海证券报》、 2007年3月13日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》、 2007年4月14日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司2007年第一季度报告 《上海证券报》、 2007年4月24日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司第五届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》、 2007年4月24日 www.sse.com.cn
公司关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 《南华早报》
公司2006年度分红派息实施公告 《上海证券报》、 2007年4月26日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》、 2007年5月16日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司2007年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》、 2007年5月19日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》、 2007年5月23日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司关于股权质押的公告 《上海证券报》、 2007年5月23日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司澄清公告 《上海证券报》、 2007年5月24日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司股价异常波动公告 《上海证券报》、 2007年6月2日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司第五届董事会第十七次会议决议公告 《上海证券报》、 2007年6月7日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司公告 《上海证券报》、 2007年6月12日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司第五届董事会第十八次会议决议公告 《上海证券报》、 2007年6月26日 www.sse.com.cn
《南华早报》
公司关于公司治理专项活动自查报告和整改计划的公 《上海证券报》、 2007年6月26日 www.sse.com.cn
告 《南华早报》
七、财务会计报告
(一)审计报告
本报告期的财务报表及附注未经审计。
（二）财务报表及附注附后
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖印章的财务报告文本；
3、报告期内在指定报刊上公开披露的公告原稿；
4、《公司章程》文本；
5、以上备查文件原稿均完整置于公司董事会秘书室。
双钱集团股份有限公司
董事长：范宪
二○○七年八月三日
(二)财务报表
2007年6月30日资产负债表（未经审计）
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 971,043,685.45 691,056,958.26 679,282,749.02 457,246,580.86
交易性金融资产
应收票据 308,378,824.90 178,083,587.86 378,149,978.03 389,990,007.86
应收账款 851,122,095.64 623,669,678.22 582,982,610.90 525,180,781.46
预付款项 835,607,582.97 624,225,897.79 164,149,092.03 96,592,008.06
应收利息
应收股利 15,255,513.61 15,255,513.61
其他应收款 315,165,893.16 252,264,386.65 734,233,394.12 635,496,569.39
存货 1,139,814,655.52 1,176,388,544.92 697,996,237.89 725,610,428.00
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,421,132,737.64 3,560,944,567.31 3,236,794,061.99 2,845,371,889.24
非流动资产：
可供出售金融资产 141,150,130.88 5,417,265.00 131,089,929.31
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 234,104,976.87 327,751,951.04 760,579,818.86 787,092,688.03
投资性房地产 136,230,292.75 130,858,565.85 58,893,830.37 59,885,447.25
固定资产 2,276,860,463.46 2,370,388,595.15 1,211,981,083.69 1,266,426,674.63
在建工程 62,535,839.65 34,375,257.45 12,595,341.59 6,949,068.01
工程物资 2,151,241.85 2,500,081.37 1,859,061.99 2,207,901.51
固定资产清理 109,641.82
生产性生物资产
油气资产
无形资产 144,887,214.26 147,856,601.91 41,872,161.77 42,172,404.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,922,179.22 7,978,941.53
递延所得税资产 12,478,464.00 13,706,524.22 11,489,229.54 12,816,087.90
其他非流动资产 786,585.58 786,585.58 786,585.58 786,585.58
非流动资产合计 3,021,217,030.34 3,041,620,369.10 2,231,147,042.70 2,178,336,856.96
资产总计 7,442,349,767.98 6,602,564,936.41 5,467,941,104.69 5,023,708,746.20
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
2007年6月30日资产负债表（续）
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 2,246,446,260.20 2,146,680,714.63 1,775,192,460.20 1,740,126,914.63
交易性金融负债
应付票据 193,310,641.98 136,569,261.96 557,333,501.36 406,242,783.36
应付账款 822,586,093.43 738,853,477.28 427,063,144.72 381,071,584.97
预收款项 140,812,642.93 144,539,576.61 14,344,644.31 18,271,217.60
应付职工薪酬 12,679,512.77 8,807,275.79 175,195.00 164,756.71
应交税费 149,263,097.68 140,535,250.20 24,929,604.56 25,526,260.14
应付利息 3,638,144.59
应付股利 1,364,430.44 1,457,510.99 939,195.15 835,875.70
其他应付款 496,244,252.87 462,395,471.81 436,113,670.13 359,680,052.07
一年内到期的非流
动负债 148,793,854.73 258,984,842.73 101,788,830.71 201,963,830.71
其他流动负债
流动负债合计 4,215,138,931.62 4,038,823,382.00 3,337,880,246.14 3,133,883,275.89
非流动负债：
长期借款 1,033,964,482.80 659,895,017.89 200,000,000.00 52,491,355.09
应付债券
长期应付款 93,812,010.79 93,812,010.79 6,027,639.16 6,027,639.16
专项应付款 34,667,774.60 20,397,000.00
预计负债 3,976,128.70 3,976,128.70 3,976,128.70 3,976,128.70
递延所得税负债 36,542,448.17 1,300,255.28 33,784,653.76
其他非流动负债
非流动负债合计 1,202,962,845.06 779,380,412.66 243,788,421.62 62,495,122.95
负债合计 5,418,101,776.68 4,818,203,794.66 3,581,668,667.76 3,196,378,398.84
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本） 889,467,722.00 889,467,722.00 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 676,132,347.78 586,693,220.82 764,675,373.03 696,823,563.99
减：库存股
盈余公积 63,746,019.44 63,746,019.44 30,384,203.74 30,384,203.74
未分配利润 -40,328,023.87 -75,961,430.99 201,745,138.16 210,654,857.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有
者权益合计 1,589,018,065.35 1,463,945,531.27 1,886,272,436.93 1,827,330,347.36
少数股东权益 435,229,925.95 320,415,610.48
所有者权益（或股
东权益）合计 2,024,247,991.30 1,784,361,141.75 1,886,272,436.93 1,827,330,347.36
负债和所有者权益
（或股东权益）合
计 7,442,349,767.98 6,602,564,936.41 5,467,941,104.69 5,023,708,746.20
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
2007年1~6月利润表
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、营业收入 3,741,610,352.88 2,803,579,717.29 3,040,408,236.29 2,291,246,116.19
减：营业成本 3,160,469,045.11 2,427,732,738.01 2,790,746,422.30 2,103,873,450.56
营业税金及附加 14,343,790.11 21,506,575.13 9,259,197.00 15,859,063.45
销售费用 188,402,578.85 130,455,633.02 52,556,343.67 33,825,982.39
管理费用 180,373,730.97 139,973,826.84 56,874,414.80 56,079,289.93
财务费用 93,474,323.88 64,652,947.63 57,218,121.23 48,012,994.88
资产减值损失 7,238,779.36 807,890.63 26,499,347.66 -4,265,753.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列） 6,919,719.63 29,837,351.43 -4,832,095.34 24,575,151.21
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
填列） 104,227,824.23 48,287,457.46 42,422,294.29 62,436,239.30
加：营业外收入 4,484,834.87 8,360,796.69 1,551,300.00 1,959,747.82
减：营业外支出 7,650,907.71 1,966,599.03 7,083,069.30 14,115.88
其中：非流动资产处置净损失 238.36
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列） 101,061,751.39 54,681,655.12 36,890,524.99 64,381,871.24
减：所得税费用 5,413,583.36 2,445,762.90 1,326,858.36
四、净利润（净亏损以“－”号
填列） 95,648,168.03 52,235,892.22 35,563,666.63 64,381,871.24
归属于母公司所有者的净利润 80,106,793.22 61,824,157.01 35,563,666.63 64,381,871.24
少数股东损益 15,541,374.81 -9,588,264.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.090 0.070
（二）稀释每股收益 0.090 0.070
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
2007年1~6月现金流量表
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
现金 4,078,223,715.54 3,410,189,648.43 3,243,893,255.09 2,790,305,484.12
收到的税费返还 21,163,951.68 9,485,937.83 4,871,895.39 2,481,028.28
收到的其他与经营活动有关
的现金 87,801,394.05 436,982,187.55 54,448,051.01 353,750,210.73
经营活动现金流入小计 4,187,189,061.27 3,856,657,773.81 3,303,213,201.49 3,146,536,723.13
购买商品、接受劳务支付的
现金 3,178,522,488.04 2,899,699,728.04 2,547,279,904.34 2,445,055,153.34
支付给职工以及为职工支付
的现金 240,620,356.51 200,729,099.02 156,737,143.12 128,525,978.27
支付的各项税费 119,825,839.59 115,166,222.59 52,574,634.92 75,325,499.10
支付的其他与经营活动有关
的现金 441,470,794.31 399,073,462.59 279,833,681.48 481,463,409.35
经营活动现金流出小计 3,980,439,478.45 3,614,668,512.24 3,036,425,363.86 3,130,370,040.06
经营活动产生的现金流量净
额 206,749,582.82 241,989,261.57 266,787,837.63 16,166,683.07
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 2,738,654.18 47,186,650.16 46,885,601.38
取得投资收益所收到的现金 26,833,947.51 14,862,181.95 15,255,513.61 14,338,735.22
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净
额 102,922.44 1,973,213.20 2,050.00
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关
的现金 11,727,031.47
投资活动现金流入小计 41,402,555.60 64,022,045.31 15,257,563.61 61,224,336.60
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 222,395,295.54 405,023,372.01 24,097,224.92 39,665,914.26
投资所支付的现金 8,462,330.00 500,000.00 22,300,722.76 500,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金 27,861,127.44
投资活动现金流出小计 230,857,625.54 433,384,499.45 46,397,947.68 40,165,914.26
投资活动产生的现金流量净
额 -189,455,069.94 -369,362,454.14 -31,140,384.07 21,058,422.34
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金 4,775,393.03 12,614,927.90
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金 4,775,393.03 12,614,927.90
取得借款收到的现金 2,731,394,290.32 1,890,919,446.19 2,082,833,470.32 1,438,919,446.19
收到其他与筹资活动有关的
现金 10,000,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,746,169,683.35 1,903,534,374.09 2,082,833,470.32 1,438,919,446.19
偿还债务支付的现金 2,345,430,992.66 1,492,044,661.30 1,995,630,992.66 1,132,772,661.30
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 132,506,674.78 101,465,772.36 96,180,839.68 90,000,897.69
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的
现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 2,477,937,667.44 1,593,510,433.66 2,091,811,832.34 1,222,773,558.99
筹资活动产生的现金流量净
额 268,232,015.91 310,023,940.43 -8,978,362.02 216,145,887.20
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响 -5,539,801.60 -1,026,886.19 -4,632,923.38 -645,416.32
五、现金及现金等价物净增
加额 279,986,727.19 181,623,861.67 222,036,168.16 252,725,576.29
加：期初现金及现金等价物
余额 691,056,958.26 522,607,486.33 457,246,580.86 218,042,662.26
六、期末现金及现金等价物
余额 971,043,685.45 704,231,348.00 679,282,749.02 470,768,238.55
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
2007年1~6月现金流量表（续）
编制单位：双钱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
补 充 资 料
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 95,648,168.03 52,235,892.22 35,563,666.63 64,381,871.24
加：资产减值损失 7,238,779.36 807,890.63 26,499,347.66 -4,265,753.11
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧 99,212,145.48 87,454,127.62 56,402,767.72 57,279,955.41
无形资产摊销 2,969,387.65 2,688,978.03 300,242.28 300,242.28
长期待摊费用摊销 1,411,785.18 737,027.45
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列） 4,354,722.25 1,548,246.56 5,531,769.30 -45,884.12
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列） 98,236.61 3,257.13
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号
填列） 87,173,617.45 62,472,115.72 57,122,930.29 47,674,133.31
投资损失（收益以“－”号
填列） -6,919,719.63 -29,837,351.43 4,832,095.34 -24,575,151.21
递延所得税资产减少（增加
以“－”号填列） 1,331,351.80 1,326,858.36
递延所得税负债增加（减少
以“－”号填列） 5,882.01
存货的减少（增加以“－”
号填列） 36,573,889.40 -264,611,639.69 27,614,190.11 -202,122,477.10
经营性应收项目的减少（增
加以“－”号填列） -311,680,556.52 -3,719,564.95 -182,352,396.62 -68,479,950.10
经营性应付项目的增加（减
少以“－”号填列） 189,331,893.75 332,210,282.28 233,946,366.56 146,019,696.47
其他
经营活动产生的现金流量净
额 206,749,582.82 241,989,261.57 266,787,837.63 16,166,683.07
2.不涉及现金收支的重大投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动
情况：
现金的期末余额 971,043,685.45 704,231,348.00 679,282,749.02 470,768,238.55
减：现金的期初余额 691,056,958.26 522,607,486.33 457,246,580.86 218,042,662.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 279,986,727.19 181,623,861.67 222,036,168.16 252,725,576.29
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
所有者权益变动表(合并)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 本年金额
归属于母公司所有者权益
减： 所有者权益合
少数股东权益
实收资本 库存 计
(或股本) 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 889,467,722 586,693,220.82 63,746,019.44 -75,961,430.99 320,415,610.48 1,784,361,141.75
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722 586,693,220.82 63,746,019.44 -75,961,430.99 320,415,610.48 1,784,361,141.75
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号填
列 89,439,126.96 35,633,407.12 114,814,315.47 239,886,849.55
(一)净利润 80,106,793.22 15,541,374.81 95,648,168.03
(二)直接计入所有者
权益的利得和损失 89,439,126.96 453,628.14 89,892,755.10
1、可供出售金融资
产公允价值变动净额 89,439,126.96 453,628.14 89,892,755.10
2、权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3、与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 89,439,126.96 80,106,793.22 15,995,002.95 185,540,923.13
(三)、所有者投入和
减少资本 4,767,794.67 4,767,794.67
1、所有者投入资本 4,767,794.67 4,767,794.67
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
(四)、利润分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准
备
3、对所有者(或股
东)的分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
4、其他
(五)所有者权益内部
结转 94,051,517.85 94,051,517.85
1、资本公积转增资
本(或股本)
2、盈余公积转增资
本(或股本)
3、盈余公积弥补亏
损
4、其他 94,051,517.85 94,051,517.85
四、本年年末余额 889,467,722 676,132,347.78 63,746,019.44 -40,328,023.87 435,229,925.95 2,024,247,991.30
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
所有者权益变动表(合并)(续)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 上年金额
归属于母公司所有者权益
所有者权益合
实收资本 减：库 其 少数股东权益
计
(或股本) 资本公积 存股 盈余公积 未分配利润 他
一、上年年末余额 889,467,722 584,257,066.75 40,787,870.44 87,412,709.03 164,378,865.51 1,766,304,233.73
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722 584,257,066.75 40,787,870.44 87,412,709.03 164,378,865.51 1,766,304,233.73
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号填
列 2,436,154.07 22,958,149.00 -163,374,140.02 156,036,744.97 18,056,908.02
(一)净利润 0.00 141,687,919.52 11,387,053.18 153,074,972.70
(二)直接计入所有者
权益的利得和损失 2,436,154.07 -237,630,524.44 49,646,010.94 -185,548,359.43
1、可供出售金融资
产公允价值变动净额 2,378,037.67 2,378,037.67
2、权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响 58,116.40 58,116.40
3、与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响 12,565,597.26 1,402,801.51 13,968,398.77
4、其他 -250,196,121.70 48,243,209.43 -201,952,912.27
上述(一)和(二)小计 2,436,154.07 -95,942,604.92 61,033,064.12 -32,473,386.73
(三)、所有者投入和
减少资本 95,003,680.85 95,003,680.85
1、所有者投入资本 95,003,680.85 95,003,680.85
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
(四)、利润分配 22,958,149.00 -67,431,535.10 -44,473,386.10
1、提取盈余公积 22,958,149.00 -22,958,149.00
2、提取一般风险准
备
3、对所有者(或股
东)的分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
4、其他
(五)所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资
本(或股本)
2、盈余公积转增资
本(或股本)
3、盈余公积弥补亏
损
4、其他
四、本年年末余额 889,467,722 586,693,220.82 63,746,019.44 -75,961,430.99 320,415,610.48 1,784,361,141.75
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
所有者权益变动表(母公司)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 本年金额
归属于母公司所有者权益
减： 少数股东 所有者权益合
实收资本 库存 权益 计
(或股本) 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 889,467,722 696,823,563.99 30,384,203.74 210,654,857.63 1,827,330,347.36
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722 696,823,563.99 30,384,203.74 210,654,857.63 1,827,330,347.36
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号填
列 67,851,809.04 -8,909,719.47 58,942,089.57
(一)净利润 35,563,666.63 35,563,666.63
(二)直接计入所有者
权益的利得和损失 67,851,809.04 67,851,809.04
1、可供出售金融资
产公允价值变动净额 87,313,848.12 87,313,848.12
2、权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3、与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4、其他 -19,462,039.08 -19,462,039.08
上述(一)和(二)小计 67,851,809.04 35,563,666.63 103,415,475.67
(三)、所有者投入和
减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
(四)、利润分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准
备
3、对所有者(或股
东)的分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
4、其他
(五)所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资
本(或股本)
2、盈余公积转增资
本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 889,467,722 764,675,373.03 30,384,203.74 201,745,138.16 1,886,272,436.93
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
所有者权益变动表(母公司)(续)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 上年金额
归属于母公司所有者权益
少数
减： 所有者权益合
股东
实收资本 库存 计
权益
(或股本) 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 889,467,722 675,464,094.86 16,285,585.47 115,424,591.38 1,696,641,993.71
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 889,467,722 675,464,094.86 16,285,585.47 115,424,591.38 1,696,641,993.71
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号填
列 21,359,469.13 14,098,618.27 95,230,266.25 130,688,353.65
(一)净利润 140,986,182.72 140,986,182.72
(二)直接计入所有者
权益的利得和损失 21,359,469.13 12,816,087.90 34,175,557.03
1、可供出售金融资产
公允价值变动净额 12,816,087.90 12,816,087.90
2、权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响 21,359,469.13 21,359,469.13
3、与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4、其他
上述(一)和(二)小计 21,359,469.13 153,802,270.62 175,161,739.75
(三)、所有者投入和
减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
(四)、利润分配 14,098,618.27 -58,572,004.37 -44,473,386.10
1、提取盈余公积 14,098,618.27 -14,098,618.27
2、提取一般风险准备
3、对所有者(或股东)
的分配 -44,473,386.10 -44,473,386.10
4、其他
(五)所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资本
(或股本)
2、盈余公积转增资本
(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 889,467,722 696,823,563.99 30,384,203.74 210,654,857.63 1,827,330,347.36
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
资产减值表(合并)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期
本期 本期
项目 期初余额 期末余额
增加数2
增加数1(注) 减少数
坏账准备合计 487,632,788.21 4,344,193.54 8,289,208.44 18,200,349.69 482,065,840.50
其中：应收账款 336,334,206.59 4,344,193.54 8,289,208.44 18,199,349.69 330,768,258.88
其他应收款 151,298,581.62 1,000.00 151,297,581.62
存货跌价准备合计 35,302,714.69 370,519.08 34,932,195.61
其中：库存商品 3,610,705.89 43,572.27 3,567,133.62
原材料 10,102,863.56 326,946.81 9,775,916.75
持有至到期投资减值
准备
长期股权投资减值准
备 25,024,737.23 535,048.00 24,489,689.23
固定资产减值准备合
计 195,734,502.43 44,168.97 195,690,333.46
其中：房屋、建筑物 53,361,455.70 53,361,455.70
机器设备 127,852,898.43 18,305.14 127,834,593.29
无形资产减值准备 2,850,000.00 2,850,000.00
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 1,091,733.11 1,091,733.11
委托贷款减值准备
资产减值合计 747,636,475.67 4,344,193.54 8,289,208.44 19,150,085.74 741,119,791.91
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
注：本期增加数1为本期新纳入合并子公司的的期初数。
资产减值表(母公司)
2007年6月30日
编制单位：双钱集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期 本期
项目 期初余额 期末余额
增加数 减少数
坏账准备合计 276,135,441.61 39,170,554.95 12,320,439.29 302,985,557.27
其中：应收账款 243,832,243.00 39,170,554.95 283,002,797.95
其他应收款 32,303,198.61 12,320,439.29 19,982,759.32
存货跌价准备合计 1,877,588.83 1,877,588.83
其中：库存商品
原材料 1,877,588.83 1,877,588.83
持有至到期投资减值准
备
长期股权投资减值准备 11,926,591.53 135,514.64 11,791,076.89
固定资产减值准备合计 108,108,902.09 14,212.74 108,094,689.35
其中：房屋、建筑物 1,093,114.64 0.00 1,093,114.64
机器设备 93,564,831.05 0.00 93,564,831.05
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 398,048,524.06 39,170,554.95 12,470,166.67 424,748,912.34
企业负责人：范宪 主管会计工作负责人：薛建民 会计机构负责人：薛建民
双钱集团股份有限公司
二OO七年上半年度财务报表附注
一、公司简介：
双钱集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司（上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司），一九九二年十二月在上海证券交易所上市。二〇〇〇年十月十七日取得变更后的《企业法人营业执照》，注册号为企股沪总字第019010号，二〇〇三年注册地址变更为：上海市闵行区江川路1251号605室，二〇〇七年五月三十日公司名称变更为现用名，税务登记号码：310043607218997，法定代表人：范宪；截止二〇〇七年六月三十日，股本总额889,467,722.00元，其中：国有股589,841,461.00元、国有法人股11,910,261.00元、法人股5,720,000.00元、人民币普通股38,896,000.00元、外资股243,100,000.00元。所属行业为工业类。本公司经营范围为：轮胎、力车胎、胶鞋及其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（涉及许可经营的凭许可证经营），主要产品为轮胎。
根据2006年4月10日公司股权分置改革A股市场相关股东会议，非流通股股东以股权分置改革方案实施A股股权登记日2006年5月18日为基数，向A股流通股股东每10股送7股，共计支付16,016,000股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006年5月22日。经上述股权分置后，公司的总股本889,467,722股中无限售条件的流通股为281,996,000股，有限售条件的流通股为607,471,722股。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度和财务报表编制基础
本公司财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，以及中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交易、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按期末市场汇价折合成人组民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》第19号《外币折算》的规定，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资三大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，应收账款按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失，其他应收款按个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
应收款项账龄 提取比例
1年以内 5％
1年~2年 30％
2年~3年 50％
3年以上 100％
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、开发产品、开发成本。
2、取得和发出的计价方法
（1）原材料采用计划成本核算，月末按发出原材料的计划成本计算应摊销的材料成本差异；
（2）其他存货按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）轮胎模具采用分期摊销法；
（2）其他采用一次摊销法。
4、开发用土地的核算方法
（1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
6、出租开发产品的期末列示
以出租为目的的出租开发产品的账面价值，在资产负债表的“其他非流动资产”项目中列示。
7、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
8、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期股权投资的初始成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积，其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部份计入留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其它债务的初始计量金额，合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项直接相关费用计入成本。
3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本，投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
2、长期股权投资的核算方法
1)对控股子公司的投资，采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
3）对被投资单位无控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，公允价值变动计入股东权益。
3、长期股权投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十二）投资性房地产的核算方法
1、投资性房地产的确认：
1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
2、投资性房地产的初始计量。
1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
4）与投资性房地产有关的后续支出，满足企业会计准则第3号第六条规定的确认条件的，应当计入投资性房地产成本；不满足本准则第六条规定的确认条件的，应当在发生时计入当期损益。
3、 后续计量
资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第6号--无形资产》。
4、 投资性房地产转换
当有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
1）投资性房地产开始自用。
2）作为存货的房地产，改为出租。
3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
4）自用建筑物停止自用，改为出租。
在成本模式下，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
5、投资性房地产处置
投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、租入固定资产改良支出。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
除制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5％ 3.17％
专用设备 15年 5％ 6.33％
通用设备 15年 5％ 6.33％
运输设备 5年 5％ 19％
其他设备 5年 5％ 19％
制皂集团及其所属子公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-50年 3-10％ 9.7％－1.8％
专用设备 10-20年 3-10％ 9.7％－4.5％
通用设备 5年 3-10％ 19.4－18％
运输设备 5-10年 3-10％ 19.4－9％
其他设备 5年 3-10％ 19.4－18％
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）借款费用的会计处理方法
借款费用确认和计量
借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
3）借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
5）在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十六）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方式：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能可靠地计量。
2、无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
1）以被其他新技术所打通代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响：
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复：
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值：
4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（十七）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十八）职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补助：职工福利费：养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿、其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
（十九）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
4、出租物业收入
（1） 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
（2） 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
（3） 出租开发成本能够可靠地计量。
（二十一）政府补助
公司收到的政府补贴分为与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴。
（1） 与收益相关的政府补贴核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的的政府补贴直接计入当期损益；
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补贴确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2） 与资产相关的政府补贴核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（二十二）所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
1、计税基础
在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18号-所得税》规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
资产的计税基础，在收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额。
负债的计税基础，为负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额。
2、暂时性差异
暂时性差异依据为，资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额暂时性差异。
按照暂时性差异对未来期间应税金额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
应纳税暂时性差异，为在确定未来收回资产或清偿负债期间的应纳税所得额时，将导致产生应税金额的暂时性差异。
可抵扣暂时性差异，为在确定未来收回资产或清偿负债期间的应纳税所得额时，将导致产生可抵扣金额的暂时性差异。
3、确认
当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照《企业会计准则第18号-所得税》规定确认递延所得税负债或递延所得税资产。
4、计量
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（二十三）合并会计报表的编制方法
按照财会[2006]3号《企业会计准则第33号-合并财务报表》及有关文件，合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。即母公司能够决定子公司的财务和经营政策，并能据以从子公司的经营活动中获取利益的权力。
1、母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，该被投资单位则认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
2、母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，该被投资单位则认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
3、全部子公司纳入合并财务报表的合并范围，歇业正在办工商注销的除外。
4、合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
5、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税 种 税 率 备 注
增值税 17％ 商品（产品）销售
13％ 橡胶销售
消费税 3% 生产环节的轮胎
（除子午线轮胎）销售
8％ 制皂集团护发类产品
营业税 5％
所得税 27％ 母公司、上海制皂有限公司
33％
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。经上海市国家税务局批准，本公司按24%的税率缴纳企业所得税，按3%的税率缴纳地方所得税。
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司，注册于浦东新区，根据沪财企一（1994）158号文，1994年起所得税减按15％计征；
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司，注册于浦东新区，根据沪财企一（1996）20号文，1995年6月起所得税减按15％计征；
上海牡丹油墨有限公司2006年所得税实际税负为15％；
根据如皋市国税局第七税务分局以皋国税外所惠字（2006）32号文批复同意上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司享受所得税减按24%税率征收的优惠政策，首个获利年度为2006年，并享受两免三减半的税收优惠。
四、母公司的汇总范围：
（一）双钱集团股份有限公司本部
（二）双钱集团股份有限公司大中华正泰公司（以下简称大正公司）
（三）双钱集团股份有限公司双钱载重轮胎公司（以下简称载重公司）
五、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币元）：
母公司控合并范围内是否合
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 备注
股比例 控股比例 并
上海制皂（集团）有限公司 160,690,000.00 国内贸易（除专项规定） 180,000,000.00 60.00% 60.00% 是 （注1）
上海轮胎橡胶（集团）股份公 30,000,000.00 汽车轮胎开发研制、相关技 30,000,000.00 100.00% 100.00% 是 （注1）
司轮胎研究所 术、商品信息咨询服务
上海轮胎橡胶（集团）如皋有注册资本 制造、加工、组装销售轮胎， USD28,418,500.00 51.67% 51.67% 是 （注1）
限公司 USD55,000,000.00元 胶鞋及其他橡胶制品和前述产
实到 品的配件，橡胶原辅材料，橡
USD51,253,980.00元 胶机械、模具，轮胎橡胶制品
钢丝（国家有专项规定的按规
定执行，涉及许可证的凭有效
许可证生产经营）
上海轮胎橡胶(集团)供销有限 21,000,000.00 轮胎及橡胶制品、橡胶机械、 19,000,000.00 90.48% 100.00% 是 （注2）
公司 化工原料（除危险品）、金属
材料、建筑材料、机电设备、
轮胎辅料、机械配件经销
上海大孚橡胶有限公司 36,670,000.00 轮胎、力车胎、技贸结合 33,000,000.00 90.00% 100.00% 是 （注2）
上海欣业实业有限公司 145,580,000.00 轮胎、金属材料、化工原料及 131,022,000.00 90.00% 100.00% 是 （注2）
制品、电器机械及器材
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡 28,510,000.00 销售内胎垫带 22,736,735.00 79.75% 79.75% 是 （注1）
胶有限公司
上海轮胎橡胶（集团）东海轮 14,680,000.00 销售轮胎、橡胶、橡胶制品， 9,542,000.00 65.00% 65.00% 是 （注1）
胎有限公司 机械设备
上海双钱碧源置业有限公司 10,000,000.00 房产开发、经营，物业管理及 9,000,000.00 90.00% 90.00% 是 （注1）
自管房租赁。（以上经营范围
涉及许可经营的凭许可证经
营）。
海口孚华轮胎销售公司 2,000,000.00 橡胶机械配件、橡胶机械设 1,800,000.00 90.00% 90.00% 否 （注1）（注5）
备、化工原料、轮胎辅料、轮
胎及橡胶制品销售
上海轮胎橡胶机械模具有限公 18,000,000.00 橡胶机械，模具，气门嘴，技 22,497,487.86 43.68% 51.00% 是 （注2）
司 术服务
上海橡胶机械一厂 3,767,000.00 橡胶机械 100.00% 是 （注7）
上海轮胎橡胶(集团)金桥轮胎 15,000,000.00 轮胎及其他橡胶制品，橡胶机 100.00% 是 （注3）
厂 械及模具
上海沪轮轮胎橡胶有限公司 1,000,000.00 橡胶制品，汽车轮胎，五金交 100.00% 是 （注4）
电，汽车配件，建筑材料，钢
材，木材，化工产品及原料
（不含危险品），日用百货的
销售；轮胎修补。（不涉及许
可经营的凭许可证经营）
上海轮胎橡胶（集团）联营公 5,070,000.00 国内商业、物资供销业 3,300,000.00 69.33% 70.24% 是 （注2）
司
上海橡胶工业供销公司 8,500,000.00 批发，零售，加工服务 8,000,000.00 94.12% 94.12% 是 （注1）
厦门回力工贸公司 1,600,000.00 化工原料、其他食品、纺织 1,600,000.00 100.00% 100.00% 否 （注1）（注5）
品、日用百货、建筑材料批
母公司控合并范围内是否合
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 备注
股比例 控股比例 并
发、零售
海南回力工贸公司 900,000.00 橡胶制品，帘子布，钢丝，轮 900,000.00 100.00% 100.00% 否 （注1）（注5）
胎，化工原料
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 USD200,000.00 轮胎销售、技贸结合 1,218,280.00 70.00% 70.00% 否 （注1）（注5）
劳动房屋（除中介），劳动保
上海上轮劳动服务有限公司 100,000.0 0 80,000.00 80.00% 100.00% 是 （注2）
障咨询（除经纪）。
上海轮胎橡胶（集团）公司房 20,000,000.00 房地产开发经营服务，物业管 100.00% 是 （注3）
地产开发经营公司 理，建筑、装潢材料
上海天福房地产发展有限公司 USD11,400,000.00 在本地块内从事商品住宅办公 60.00% 是 （注3）
楼及其附属设备的建设开发、
销售与出租；从事与房地产有
关的咨询、代理、物业管理业
务；从事地块建筑物内的商
场、餐饮、文化娱乐等业务
（涉及许可经营的凭许可证经
营）
上海欣兴贸易公司 600,000.00 炭黑，橡胶及制品，摩托车及 100.00% 否 （注3）（注5）
汽车配件，钢材，化工产品，
浴具，装璜材料，劳防用品，
五金交电，食品，副食品南北
货，摩托车维修，非炭黑设备
加工、安装，炭黑技术服务，
蛇类制品，酒，烟
上海爱化测试仪器维修站 30,000.00 仪器维修及技术咨询，仪器零 100.00% 是 （注3）
配件销售
深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.00 国内商业、物资供销业 100.00% 是 （注4）
上海正力橡胶工贸公司 1,004,000.00 橡胶及橡胶制品、化工原料及 100.00% 否 （注3）（注5）
产品、金属材料、机电产品及
配件、建筑材料、装潢材料、
五金交电、汽车配件家具及制
品、木材、工艺品、附设分支
机构
上海碳酸钙厂 1,082,000.00 碳酸钙（工业用、药用、食 100.00% 是 （注3）
用）
上海总联橡胶实业有限公司 1,060,000.00 橡胶及制品，化工原料及产品 100.00% 否 （注3）（注5）
（除危险品），橡胶模具、服
装鞋帽，文教用品，体育用
品，五金交电，金属材料，机
电设备及配件（除专营），纺
织品，建筑、装潢材料
上海正华工贸公司 1,000,000.00 轮胎及橡胶制品、化工原料 100.00% 否 （注3）（注5）
（除危险品）、汽配、五金工
具，建筑五金，再生胶，摩托
车胎生产，建材，水暖轮胎维
修，钢丝盘头加工维修，金属
材料，电线电缆，机电产品，
百货，五金交电，食品，油漆
及辅料
母公司控合并范围内是否合
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 备注
股比例 控股比例 并
上海欣明橡胶厂 1,500,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 94.67% 否 （注3）（注5）
上海宝轮实业公司 500,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 80.00% 否 （注3）（注5）
上海敦信贸易有限公司 1,800,000.00 钢材、木材、建筑材料、装潢 83.33% 否 （注3）（注5）
材料、化工原料及产品（不含
危险品）、五金交电、日用化
学品、汽车配件、橡胶制品的
销售，附设分支机构
上海泰华出租公司 4,200,000.00 汽车客运、车辆配件的销售 100.00% 否 （注4）（注5）
上海华轮贸易有限公司 1,700,000.00 橡胶制品、五金交电、摩托 88.24% 否 （注3）（注5）
车、电机、汽车配件、建筑材
料、装潢材料、钢材、木材、
化工原料及配件（除危险
品）、百货销售、废旧橡胶回
收、劳动服务
上海回力宾馆有限公司 4,000,000.00 内外宾住宿、饭、菜、烟、西 80.00% 是 （注3）
点、冷热饮的销售，棋牌娱乐
上海双力物业管理有限公司 500,000.00 物业管理，房屋租赁，杂务劳 100.00% 是 （注4）
动，建材、钢材、百货、五金
交电、普通劳防用品、汽配批
发、零售、代购代销
上海龙泰精细橡胶公司 11,250,000.00 轮胎橡胶制品，密封件 53.33% 是 （注3）
上海福浦橡胶有限公司 3,000,000.00 橡胶、橡胶制品、橡胶粒 80.00% 是 （注3）
子、胶粉、橡胶模具制造、加
工、服装、鞋帽、文教用品、
五金交电、金属材料、机电设
备及配件、纺织品、建筑装潢
材料批发、零售（上述经营范
围涉及许可经营的凭许可证经
营）
上海轮胎橡胶（集团）房屋交 500,000.00 物业管理，房屋租赁交换服务 100.00% 是 （注3）
换部
天开计算机系统有限公司 1,000,000.00 计算机、自动控制专业领域内 80.00% 否 （注3）（注5）
的八技服务等
上海白象天鹅电池有限公司 35,000,000.00 经营本企业电池即及配件、生 100% 是 （注4）
产电池的机械设备、仪器仪表
及零配件的出口业务；经营本
企业生产科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表及零
配件的进口业务；电光源化工
原材料（除危险品）有色金属
汽配五金交电建筑材料。
上海制皂集团产品销售有限公 10,000,000.00 主营皂类，甘油，印刷油墨， 100.00% 是 （注4）
司 印花涂料，有机颜料，树脂，
洗涤用品，油脂，油脂工业产
品及其衍生物产品，香精，香
料，表面活性剂，化工原料
（除危险品），日用百货，包
装材料，服装，纺织品销售
母公司控合并范围内是否合
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 备注
股比例 控股比例 并
上海制皂厂 94,360,000.00 制皂，甘油，油脂，鞣料及皮 100.00% 是 （注3）
革化学品。粘结剂，表面活性
剂，香精，工业品粘结剂和
胶，涂料，人用洗洁用品，香
料，化妆品，动物用化妆润滑
剂
上海油墨厂 17,282,000.00 印刷油墨、涂料印花色浆。涤 100.00% 是 （注3）
纶着色浆、颜料、树脂
上海凌旭油脂储炼有限公司 USD700,000.00 生产精练工业用油脂及相关基 65.2743% 是 （注3）
础油脂原料，销售自产产品
（涉及许可经营的凭许可证经
营）
上海牡丹油墨有限公司 85,000,000.00 印刷油墨、印花涂料、树脂， 100.00% 是 （注4）
颜料，经营公司自产产品及技
术的出口业务，经营公司生
产、科研所需的原辅材料，仪
器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务（国家限定公
司经营和国家禁止进出口的商
品及技术除外），经营进料加
工和“三来一补”业务（以上
经营范围涉及许可经营的凭许
可证经营）
Moltech Holdings USD50,000.00 从事英属维尔京群岛法律所允 70.00% 是 （注3）
Corporation 许的经营活动
上海克勒色母粒化工有限公司 USD3,000,000.00 生产、销售各类色母粒产品及 60.00% 否 （注3）（注5）
相关的塑料制品
四川上海克勒销售联营公司 2,000,000.00 油墨、涂料、颜料、色母粒、 51.00% 是 （注3）
油墨树脂
上海浦东四达花园 30,000,000.00 建筑材料，装潢材料，金属材 100.00% 是 （注3）
料，电器机械及器材，仪器仪
表，橡胶制品（涉及许可经营
的凭许可证经营）
上海制皂有限公司 USD41,950,000.00 生产香皂、洗衣皂、甘油、洁 75.00% 是 （注3）
净洗涤用品、油脂化工产品及
其衍生物产品，销售自产产品
（涉及许可经营的凭许可证经
营）
默特克电源（上海）有限公司注册资本 研发、生产、加工各类无汞碱 100.00% 是 （注3）
USD25,000,000.00 锰电池、动力镍氢电池、锂离
实到 子电池，销售自产产品并提供
USD18,505,000.00 售后服务（涉及许可经营的凭
许可证经营）
默特克电源（如皋）有限公司注册资本 研发生产加工销售各类无汞碱 100.00% 是 （注3）
USD12,000,000.00 实锰电池、动力镍氢电池、锂离
到USD9,300,000.00 子电池可充电电池及其配套产
品，并提供售后服务
Moltech Power Systems Inc. USD10,000.00 从事福罗里达州法律所允许的 100.00% 是 （注3）
经营活动
Moltech Power Systems USD233,000.00 从事法律所允许的经营活动 100.00% 是 （注3）
European Operations
母公司控合并范围内是否合
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 备注
股比例 控股比例 并
上海双钱轮胎销售有限公司 174,000,000.00 轮胎、力车胎及其他橡胶制品 61,000,000.00 35.06% 35.06% 是 (注1) (注6)
和前述产品配件、橡胶原辅材
料、橡胶机械、模具、轮胎橡
胶制品钢丝、轮胎辅料的批
发、零售，以及相关咨询和服
务（涉及行政许可证的，凭许
可证经营）
注1：由双钱集团股份有限公司直接投资；
注2：由双钱集团股份有限公司及其子公司共同投资；
注3：由双钱集团股份有限公司的子公司直接投资；
注4：由双钱集团股份有限公司的子公司之间共同投资；
注5：本年未纳入合并报表范围的子公司；
注6：本年新增合并报表范围的子公司；
注7：原由子公司投资，本期改由双钱集团股份有限公司直接投资。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
海口孚华轮胎销售公司等16家公司〔在附注五（一）中以“注5”标示〕已停业、大部分公司已税务注销，故本期未纳入合并报表范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位1家〔在附注五（一）中以“注6”标示〕，原因为：根据公司持股35.06%的子公司上海双钱轮胎销售有限公司董事会决议及章程的修改，该公司的董事长、总经理、财务总监由公司委派，公司实际已对该公司具有控制权，故本期纳入合并范围。
（四）报告期内出售子公司情况：
无
六、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 504,984.55 440,475.25
841,106,960.08
银行存款 557,400,709.44
129,431,740.82
其他货币资金 133,215,773.57
合 计 971,043,685.45 691,056,958.26
19,040,453.45
其中美元：外币金额 22,445,198.86
折算汇率 7.6155 7.8087
折合人民币 145,002,573.25 175,267,824.34
港元：外币金额 18,373,591.75 91,354.70
折算汇率 0.9744 1.0047
折合人民币 91,784.07
17,903,227.80
英镑：外币金额 1,506,423.64 1,279,022.15
折算汇率 15.2455 15.3232
折合人民币 22,966,181.60 19,598,712.21
欧元：外币金额 51,608.90 70,036.83
折算汇率 10.2337 10.2665
折合人民币 528,150.00 719,033.12
新币：外币金额 1,705.61 1,705.61
折算汇率 4.9702 5.0926
折合人民币 8,477.22 8,685.99
货币资金期末比年初增加279,986,727.19万元，增加的比例为40.52%，主要原因系销售增加、回笼有所改善所致。
（二）应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 305,558,874.69 178,083,587.86
商业承兑汇票 2,819,950.21 ---
合 计
308,378,824.90 178,083,587.86
已质押的应收票据：见十/(二)
已贴现的商业承兑汇票为150,000,000.00元，系母公司取得合并范围内控股子公司开具的商业承兑汇票贴现。
（三）应收股利
项目 期末数 期初数 性质和内容
中国北美轮胎销售公司 --- 15,255,513.61 已收到股利
本期减少为收到股利。
（四）
应收账款
1、账龄分析
期 末 数 年 初 数
坏账准备
坏账准备
账 龄 占总额 占总额 计提比例
账面余额 计提比例（除 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 （除个别
个别认定外）
认定外）
1年以内
883,576,582.19 74.76% 5% 44,178,829.11 641,950,354.39 66.87% 5% 32,097,517.72
1－2年
13,514,232.79 1.14% 30% 4,071,671.95 17,220,049.33 1.79% 30% 5,183,416.91
2－3年
4,826,328.74 0.41% 50% 2,544,547.02 3,823,183.57 0.40% 50% 2,042,974.44
3年以上
279,973,210.80 23.69% 100% 279,973,210.80 297,010,297.52 30.94% 100% 297,010,297.52
合 计
1,181,890,354.52 …… 330,768,258.88 960,003,884.81 100.00% …… 336,334,206.59
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为521,089,268.04元，占应收账款总金额的44.09％。
3、本年度除3年以上应收账款按会计政策计提100%坏帐准备外全额计提坏帐准备的说明：
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
1-2年 24,860.16 24,860.16 100% 预计无法收回
2-3年 262,765.30 262,765.30 100% 预计无法收回
4、本年度实际冲销的应收账款：
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
江西省赣南百货洗化用品有限公司 货款 无追偿对象 否
364,451.57
阜新市润泽洗化中心 货款 无追偿对象 否
60,365.75
启东市新顺百货有限公司 货款 无追偿对象 否
208,978.38
山东省德州市阳光实业有限公司 货款 无追偿对象 否
32,200.42
广州市力美商业有限公司 货款 无追偿对象 否
162,468.84
珠海市来美商业有限公司 货款 无追偿对象 否
102,050.25
四川省天元洗涤化妆品有限公司 货款 无追偿对象 否
204,622.04
湘潭市伟达贸易有限公司 货款 50,142.00 无追偿对象 否
河南漯河市源汇区佳美百货有限公司 货款 无追偿对象 否
173,666.71
许昌信诚日化有限公司 货款 无追偿对象 否
93,428.59
湛江市金东商业有限公司 货款 无追偿对象 否
121,483.59
海南省百货公司 货款 无追偿对象 否
184,628.09
营口市联利有限责任公司 货款 27,157.27 无追偿对象 否
大连亿源经销部 货款 101,055.42 无追偿对象 否
常德恒昌洗涤化妆用品有限公司 货款 无追偿对象 否
218,197.62
烟台兰馨经贸有限公司 货款 201,217.51 无追偿对象 否
深圳晨富发展有限公司 货款 263,285.10 无追偿对象 否
内蒙古大广实业有限公司 货款 36,422.51 无追偿对象 否
大庆市晟金经贸有限公司 货款 138,705.81 无追偿对象 否
长沙金大茂实业发展有限公司日化分公司 货款 36,946.27 无追偿对象 否
瑞安市城关佳美日化商行 货款 6244.94 无追偿对象 否
浙江省嘉兴惠肯百货有限公司 货款 91340 无追偿对象 否
南阳市百货洗涤化妆用品有限公司 货款 70794.88 无追偿对象 否
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
沈阳市金佰林百货经贸有限公司 货款 无追偿对象 否
193,034.48
丹东联利洗化用品经营部 货款 无追偿对象 否
11,190.35
长春市百货总公司经销处 货款 无追偿对象 否
19,837.90
延吉市名流洗涤化妆经销处 货款 无追偿对象 否
21,333.35
鸡西市正达洗涤化妆品批发商店 货款 21,106.52 无追偿对象 否
山西博诚商贸有限公司 货款 无追偿对象 否
14,146.34
包头市铁西百货批发部 货款 无追偿对象 否
2,241.06
祁县旭利日化经营部 货款 无追偿对象 否
99,186.14
山西临汾市佳乐洗涤批发吧部 货款 41,692.93 无追偿对象 否
上海凤凰销售有限公司呼市经营部 货款 无追偿对象 否
34,945.80
太原市万柏林区利源日化经营部 货款 75,751.81 无追偿对象 否
兰州宝宝百货有限责任公司 货款 73,500.18 无追偿对象 否
苏州金爱迪制衣有限公司 货款 无追偿对象 否
23,000.00
上海百佳便利超市 货款 无追偿对象 否
16,681.38
枣庄海天洗涤化妆品有限公司 货款 无追偿对象 否
392,714.49
昆山市中利百货有限公司 货款 无追偿对象 否
12,372.06
信阳市狮河区荣峰日化经营部 货款 36,732.62 无追偿对象 否
贵阳佳诚贸易有限责任公司 货款 无追偿对象 否
245,656.44
绵阳普尔斯马特商业有限责任公司 货款 无追偿对象 否
29,414.09
昆明普尔斯马特公司（诺玛特超市） 货款 36,791.42 无追偿对象 否
昆明普尔斯马特商业有限责任公司（金碧 货款 155,260.17 无追偿对象 否
合肥宝隆电子商贸有限公司 货款 7,678.46 无追偿对象 否
江苏省淮阴百货采购供应批发站 货款 479915.52 无追偿对象 否
唐斌 （遵义） 货款 28381.27 无追偿对象 否
成都市普尔斯马特商业有限责任公司 货款 14298.88 无追偿对象 否
四川普尔斯马特投资管理有限责任公司 货款 无追偿对象 否
47,497.01
昆明普尔斯马特商业有限责任公司（北辰 货款 无追偿对象 否
店） 118,389.39
绵阳普尔斯马特商业有限责任公司 货款 无追偿对象 否
103,992.52
昆明普尔斯马特商业有限责任公司（海 货款 无追偿对象 否
埂） 183,404.54
上海天润超市有限公司 货款 1,736.23 无追偿对象 否
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
杨浦区杨树浦百货商店 货款 20,929.01 无追偿对象 否
江西省南昌百文实业有限公司 货款 169,146.64 无追偿对象 否
绍兴市大地百货有限公司 货款 15,186.85 无追偿对象 否
本溪市晨星洗涤化妆用品有限公司 货款 15,202.24 无追偿对象 否
兰州千缘彪马商贸有限公司 货款 144,324.31 无追偿对象 否
济南三丰百货有限责任公司 货款 65,545.42 无追偿对象 否
怀化鑫隆百货有限公司 货款 27,306.34 无追偿对象 否
南昌百文实业有限公司上海制皂产品经营 货款 131,688.31 无追偿对象 否
天津市河西区华丰百货批发部 货款 40,709.61 无追偿对象 否
天津市洗涤化妆用品商业公司利华经营部 货款 76,181.72 无追偿对象 否
天津相互商贸有限公司 货款 89,282.64 无追偿对象 否
邯郸市冀联工贸有限公司 货款 11,511.54 无追偿对象 否
山西博隆日化有限公司 货款 67,736.31 无追偿对象 否
骊松商行 货款 4,897.29 无追偿对象 否
太原市兴草坪汇丰日化经销部 货款 95,982.60 无追偿对象 否
太原市建凯建材有限公司 货款 61,843.08 无追偿对象 否
太原市顺达日化经营部 货款 825.04 无追偿对象 否
大同市林兰商贸有限责任公司 货款 2,155.33 无追偿对象 否
山西省临汾地区新欣百货有限公司 货款 29,136.10 无追偿对象 否
山西省临汾市佳乐洗涤批发部 货款 41,692.93 无追偿对象 否
包头市谦祥益百货劳保批发有限公司 货款 407,133.73 无追偿对象 否
包头市耕牛贸易有限责任公司 货款 6,173.51 无追偿对象 否
赤峰市三环有限责任公司 货款 18,469.10 无追偿对象 否
巧侬化妆品有限公司 货款 181,100.00 无追偿对象 否
吉林省白城市金诚洗涤化妆品商店 货款 8,140.17 无追偿对象 否
大同市博隆有限责任公司 货款 53,043.12 无追偿对象 否
宁波新一佳超市有限公司（宁波鼓楼店） 货款 576.00 无追偿对象 否
徐州市新一佳商业有限公司（新一佳徐州 货款 15,641.39 无追偿对象 否
徐州一佳商业发展有限公司（新一佳徐州 货款 81,089.73 无追偿对象 否
南京和利日化有限公司 货款 45,046.99 无追偿对象 否
延吉市女士洗涤化妆品有限公司 货款 21,333.35 无追偿对象 否
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
常熟市支塘和平日化商店 货款 7,127.74 无追偿对象 否
苏州工业园区华盛油脂有限公司 货款 39,105.00 无追偿对象 否
江苏省海安县通海商业批发公司 货款 15,481.14 无追偿对象 否
连云港市宏达洗化 货款 22,932.98 无追偿对象 否
连云港百货站利华经营部 货款 11,621.71 无追偿对象 否
连云港市怀萍贸易有限公司 货款 1,177.50 无追偿对象 否
淮阴市柔美洗化 货款 8,591.71 无追偿对象 否
淮阴市恒丽化妆品有限公司 货款 58,387.19 无追偿对象 否
沭阳县华荣洗涤化妆用品营销有限公司 货款 1,920.00 无追偿对象 否
盐城市欣康日化贸易有限公司 货款 11,599.14 无追偿对象 否
宝应飞达商店 货款 21,591.18 无追偿对象 否
杭州百合源贸易有限公司 货款 1,728.93 无追偿对象 否
内江市宏德商贸有限公司 货款 7,976.24 无追偿对象 否
江西省乐平市清平百货商行 货款 11,446.71 无追偿对象 否
济南人民大润发商业有限公司(济 货款 172,598.62 无追偿对象 否
济南人民大润发商业有限公司(大 货款 7,263.40 无追偿对象 否
济南人民大润发商业有限公司(烟 货款 7,519.98 无追偿对象 否
武汉华联综合超市有限公司 货款 31,090.62 无追偿对象 否
武汉易初莲花连锁超市有限公司 货款 49,225.19 无追偿对象 否
武汉华联综合超市有限公司 货款 18,888.92 无追偿对象 否
武汉华联汉阳综合超市 货款 9,654.00 无追偿对象 否
武汉华联太平洋综合超市 货款 12,911.90 无追偿对象 否
北京华联（武汉青山）综合超市 货款 6,136.57 无追偿对象 否
湖南省美晨百货有限公司 货款 30,748.93 无追偿对象 否
长沙市高桥大市场宏霞百货 货款 42,401.48 无追偿对象 否
湖南湘潭湘沙百货批发部 货款 57,347.02 无追偿对象 否
宝鸡市渭滨区百龙富民商贸部 货款 18,215.60 无追偿对象 否
成都好又多百货商业广场有限公司*亚太 货款 81,768.34 无追偿对象 否
店
成都好又多百货商业广场有限公司*大业 货款 34,923.21 无追偿对象 否
店
成都好又多百货商业广场有限公司*新鸿 货款 92,527.83 无追偿对象 否
店
成都市万诚商贸有限公司*中天店（好又 货款 49,445.55 无追偿对象 否
多）
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
成都市诚达百货商业有限公司府河店好又 货款 53,308.28 无追偿对象 否
多
成都市好来屋量贩家居百货有限公司(好又多) 货款 49,715.62 无追偿对象 否
四川芳邻超市有限责任公司 货款 87,083.83 无追偿对象 否
陕西百隆日化有限公司 货款 150,792.71 无追偿对象 否
绵阳兴达好又多商贸有限公司 货款 93,966.62 无追偿对象 否
广元市永丰商贸有限责任公司 货款 20,340.91 无追偿对象 否
昆明市吉之岛百货有限公司 货款 1,926.36 无追偿对象 否
昆明好又多百货商贸有限公司 货款 4,160.63 无追偿对象 否
云南省大理市腾华化妆批发部 货款 62,361.29 无追偿对象 否
西安天意日化销售部 货款 124,843.61 无追偿对象 否
天津金钟乐购生活购物有限公司 货款 226.49 无追偿对象 否
天津塘沽乐购生活购物有限公司 货款 2,695.98 无追偿对象 否
太原市万柏林区利源日化经营部 货款 75,751.81 无追偿对象 否
临汾市欣美日化门市部 货款 2,361.54 无追偿对象 否
乌兰浩特市陈氏妇女洗涤化妆品商行 货款 4,911.66 无追偿对象 否
沈阳沃尔玛百货有限公司 货款 3,225.92 无追偿对象 否
大连沃尔玛百货有限公司 货款 17,704.49 无追偿对象 否
辽源市龙山区新兴小百批发商店 货款 1,948.95 无追偿对象 否
松原市君建化妆洗涤用品有限责任公司 货款 28,027.50 无追偿对象 否
深圳沃尔玛珠江百货公司哈尔滨中山路分 货款 3,921.29 无追偿对象 否
店
安徽芜湖市大宇公司 货款 102,908.00 无追偿对象 否
台州市中乐客多超市有限公司 货款 2,667.85 无追偿对象 否
江阴市暨利百货洗化有限公司 货款 23,338.00 无追偿对象 否
济南人民大润发商业有限公司（徐州） 货款 12,994.77 无追偿对象 否
徐州市易乐美容塑身有限公司 货款 83.26 无追偿对象 否
太仓市昌利百货有限公司 货款 8,775.00 无追偿对象 否
淮安市亨远商贸有限公司 货款 23,125.34 无追偿对象 否
高邮川青助剂厂 货款 22,800.00 无追偿对象 否
江苏省泰州百货总公司 货款 5,580.02 无追偿对象 否
靖江市副采超市有限公司 货款 37,636.30 无追偿对象 否
杭州联华华商集团有限公司 货款 1,538.55 无追偿对象 否
是否涉及
欠款人名称 性 质 冲销金额 冲销理由
关联交易
温州市协和百货有限公司 货款 16,791.00 无追偿对象 否
芜湖市大宇糖酒日杂有限公司 货款 57,412.19 无追偿对象 否
北京华联综合超市股份有限公司江西分公 货款 953.70 无追偿对象 否
司
山东时代超市有限公司 货款 1,045.73 无追偿对象 否
济南人民大润发商业有限公司(青 货款 17,876.70 无追偿对象 否
青岛利和百货有限公司 货款 133,320.55 无追偿对象 否
山东潍坊百货集团股份有限公司青岛分公 货款 4,083.53 无追偿对象 否
武汉市智发科技开发有限公司 货款 53,910.00 无追偿对象 否
邵东县两市镇百盛日化经营部 货款 5,507.55 无追偿对象 否
郴州市爱丽洗涤化妆品有限公司 货款 7,000.00 无追偿对象 否
重庆家乐福商业有限公司成都分店 货款 22,029.87 无追偿对象 否
成都市好来屋量贩家居百货有限公司(好又多) 货款 49,715.62 无追偿对象 否
成都好又多百货商业有限公司(玉林店) 货款 30,047.43 无追偿对象 否
成都市武侯区红霞日化经营部*小 货款 53,094.25 无追偿对象 否
四川省泸州市永兴日化经营部*小 货款 15,229.08 无追偿对象 否
云南沃尔玛百货有限公司（集大店） 货款 35,124.45 无追偿对象 否
云南沃尔玛百货有限公司 货款 54,446.74 无追偿对象 否
云南沃尔玛百货有限公司（山姆店） 货款 120,889.05 无追偿对象 否
玉溪红联超市有限公司（云南民升商贸有 货款 2,691.60 无追偿对象 否
昆明市官渡星海永丰经营部 货款 130,826.12 无追偿对象 否
云南泰隆行贸易有限责任公司 货款 84,315.87 无追偿对象 否
宝鸡华丽化妆洗涤用品批发部 货款 13,776.88 无追偿对象 否
陕西汉中运达日化站 货款 15,069.36 无追偿对象 否
武汉市江岸区西马科技研究所 货款 无追偿对象 否
616,900.00
深圳市群运达贸易发展有限公司 货款 无追偿对象 否
1,332,017.14
深圳罗兰化工有限公司 货款 无追偿对象 否
1,623,000.00
汕头市金园区新产业联合发展总公司 货款 无追偿对象 否
3,091,462.52
浙江省义乌市中利日化有限公司 货款 506,583.04 无追偿对象 否
合 计 17,509,964.19
6、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、账龄分析
期 末 数 年 初 数
账 龄 占总额
账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备(注)
比例
1年以内
118,852,603.95 25.48% 141,000.00 90,919,907.31 22.53% 141,000.00
1－2年
52,927,983.42 11.34% 14,387,575.48 31,492,458.37 7.80% 14,387,575.48
2－3年
34,269,659.00 7.35% 8,721,784.31 29,490,094.84 7.31% 8,721,784.31
3年以上
260,413,228.41 55.83% 128,047,221.83 251,660,507.75 62.36% 128,048,221.83
合 计
466,463,474.78 100.00% 151,297,581.62 403,562,968.27 100.00% 151,298,581.62
注：坏账准备计提比例个别认定
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为228,746,311.03元，占其他应收款总金额的比例为49.04％。
3、本年度全额计提或部分计提坏账准备的说明：
欠款性质 欠款金额 计提比例 理 由
担保款 16,041,061.12 100% 预计无法收回
预付款 10,705,600.20 100% 预计无法收回
暂借款 95,685,948.54 74%-100% 预计无法收回
置换土地款 28,161,495.11 18% 按无法收回的部分计提
其他 703,476.65 100% 预计无法收回
合计 151,297,581.62
4、金额较大的其他应收款
土地置换款 152,297,829.03 注
上海外高桥保税区新发展有限公司 51,123,418.13 暂借款
上海远东国际集团有限公司 12,000,000.00 暂借款
土地置换款 11,754,858.69 土地置换款
足山经贸 8,700,000.00 往来款
注：经2003年度第一次临时股东大会决议，同意将以下应收款项列入置换计划，故本年未计提坏账准备（详见附注十二/（二））
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付账款
1、账龄分析
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 800,281,331.22 95.77% 621,535,543.27 99.57%
1－2年
32,231,132.37 3.86% 2,570,824.08 0.41%
2－3年 2,224,245.69 0.27% 91,370.18 0.02%
3年以上 870,873.69 0.10% 28,160.26 0.00%
合 计 835,607,582.97 100.00% 624,225,897.79 100.00%
2、预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款期末比期初增加211,381,685.18元，增加的比例为33.86%，增加的主要原因系预付项目工程款增加所致。
（七）存货及存货跌价准备
1、存货
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 458,179,278.34 9,775,916.75 461,204,554.75 10,102,863.56
周转材料(包装物、低
107,993,426.48 695,230.84 113,423,511.40 695,230.84
值易耗品
库存商品 425,803,416.98 3,567,133.62 443,993,898.10 3,610,705.89
在产品 119,725,244.26 1,945,387.21 125,713,432.09 1,945,387.21
委托加工物资 4,653,002.12 54,846.00 7,856,990.16 54,846.00
发出商品 10,800,370.34 8,843,681.19 10,800,370.34 8,843,681.19
开发成本 37,364,977.57 10,050,000.00 36,840,509.57 10,050,000.00
开发产品 9,585,370.60 11,701,213.20
物资采购 641,764.44 156,780.00
合计 1,174,746,851.13 34,932,195.61 1,211,691,259.61 35,302,714.69
期末比期初减少36,944,408.48元，减少的比例为3.05%，。
2、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（八）可供出售金融资产
股票投资：
占被投资
被投资公 股票数量 期末每股市
股份类别 公司注册初始投资成本 期末帐面余额 年初帐面余额
司名称 （股） 价
资本比例
宏盛科技 无限售流通股 145,200 245,000.00 --- ---1,219,680.00
ST鼎立 无限售流通股 60,203 <5% 147,137.97 549,051.36 9.12
氯碱化工 无限售流通股161,480.00 <5% 836,352.00 967,265.20 5.99
百联股份 无限售流通股288,771.00 <5% 1,937,272.61 4,848,465.09 16.79
锦江股份 无限售流通股 8,541,951 <5% 9,000,000.00127,958,425.98 14.98
上海永久 无限售流通股 38,500 <5% 212,097.50 473,550.00 12.30 252,945.00
东方明珠 无限售流通股 356,850 <5% 1,020,000.00 5,777,401.51 16.19 3,944,640.00
三爱富 无限售流通股 48,736 <5% 44,200.00 521,475.20 10.70
广电股份 无限售流通股 8,026 <5% 20,587.27 54,496.54 6.79
小计 13,462,647.35 141,150,130.88 5,417,265.00
（九）长期投资：
项 目 期 末 数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 258,594,666.10 24,489,689.23 352,776,688.27 25,024,737.23
1、长期股票投资：
（1）股票投资：
占被投资
被投资公司 股票数量
股份类别 公司注册初始投资成本 期末帐面余额 减值准备 年初帐面余额
名称 （股）
资本比例
*ST鼎立 无限售流通股 <5% 147,137.97 147,137.97
S爱建 社会法人股 208,339 <5% 700,000.00 700,000.00 700,000.00
S上石化 社会法人股 250,000 <5% 750,000.00 750,000.00 - 750,000.00
百联股份 无限售流通股 <5% 2,080,373.83 2,080,373.83
SST丰华 社会法人股 79,200 <5% 275,000.00 275,000.00 - 275,000.00
广电信息 无限售流通股 <5% 20,587.27 - 20,587.27
津劝业 限售流通股 168,156 <5% 739,570.50 739,570.50 739,570.50
锦江股份 无限售流通股 <5% 9,000,000.00 - 8,213,414.42
龙头股份 无限售流通股 <5% 760,000.00 760,000.00
氯碱化工 无限售流通股 <5% 836,352.00 836,352.00
轮胎橡胶 无限售流通股 <5% 672,511.00 672,511.00
三爱富 无限售流通股 <5% 44,200.00 44,200.00
天房发展 限售流通股 150,000 <5% 267,200.00 267,200.00 267,200.00
原水股份 限售流通股 165,715 <5% 66,780.00 66,780.00 66,780.00
交通银行 限售流通股 3,750,522 <5% 4,471,849.60 4,471,849.60
合计 4,771,962 20,831,562.17 7,270,400.10 15,573,126.99
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
占被投资单位注
被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额 期末帐面余额
册资本比例
长江经济联合发展（集团）股份有限
<5% 2,800,000.00 2,800,000.00
公司
常熟胶鞋厂（注1） 19.26% 842,435.00 842,435.00
成都海发集团股份有限公司 <5% 150,000.00 150,000.00
海通证券股份有限公司 <5% 10,200,000.00 10,200,000.00
交通银行 <5% 4,471,849.60 -4,471,849.60 0
辽宁上海轮胎橡胶联营公司 <5% 500,000.00 500,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 <5% 625,000.00 625,000.00
上海彩生色料化学有限公司 19.00% 950,000.00 950,000.00
上海长银工茂公司（注1） <5% 1,000,000.00 1,000,000.00
上海奉平民政实业有限公司华利颜料
45.00% 900,000.00 900,000.00
厂（注2）
上海钢丝厂技术开发公司（注1） 2.00% 31,905.29 31,905.29
上海国际信托投资公司 <5% 23,333,300.00 23,333,300.00
上海华明高技术(集团)有限公司 14.44% 4,400,000.00 4,400,000.00
上海华南公司（注1） 12.50% 136,615.00 136,615.00
上海化工工程技术咨询监理公司 12.50% 150,000.00 150,000.00
上海森懋实业公司 17.00% 2,076,061.94 2,076,061.94
上海生生轮胎模具有限公司 15.00% 600,000.00 600,000.00
上海文化实业总公司（注1） 7.50% 1,500,000.00 1,500,000.00
上海银行 <5% 242,200.00 242,200.00
上海正兴房地产有限公司 5.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
申银万国证券股份有限公司公司（注
<5% 12,500,000.00 12,500,000.00
4）
无锡锡成油脂化工有限公司（注3） 51.00% 1,112,200.29-1,112,200.29
远东经济实业总公司（注1） 3.00% 30,000.00 30,000.00
浙江永康活塞公司 <5% 1,200,000.00 1,200,000.00
中国中联橡胶总公司 18.81% 1,050,000.00 1,050,000.00
合计 71,801,567.12-5,584,049.89 66,217,517.23
注1：已计提减值准备，账面净额为零。
注2：为民政福利企业。
注3：为承包经营。
注4：计提40%的减值准备。
B.权益法核算的对子公司股权投资：
本年权益增减额 期末余额
占被投资
投资单位 其中
单位注册 年初余额
名称 本年合计 本期减分得利 初始投资 累计增减 合计
资本比例 投资成本 确认收益
少 润
上海克
勒色母粒
60.00% 14,449.58 …… …… 25,992,000.00-25,977,550.42 14,449.58
化工有限
公司
上海天
开计算机
80.00% 777,874.19 …… …… …… …… …… 800,000.00 -22,125.81 777,874.19
系统公司
（注2）
上海正
100.00% 1,120,682.83 …… …… 1,000,000.00 120,682.83 1,120,682.83
华工贸公
司（注
2）
上海欣
明橡胶厂 94.67% 765,259.06 …… …… …… …… …… 1,420,050.00 -654,790.94 765,259.06
（注2）
上海宝
轮实业公
80.00% 359,475.43 …… …… …… …… …… 400,000.00 -40,524.57 359,475.43
司（注
2）
上海敦
信贸易有
83.33% 1,810,804.71 …… …… …… …… …… 1,500,000.00 310,804.71 1,810,804.71
限公司
（注2）
上海泰
华出租汽
车有限公 100.00% 10,426,665.10 …… …… …… …… …… 4,200,000.00 6,226,665.10 10,426,665.10
司（注
2）
上海华
轮贸易有
88.24% 1,170,010.83 …… …… …… …… …… 1,500,000.00 -329,989.17 1,170,010.83
限公司
（注2）
上海欣
兴贸易公
100.00% 600,000.00 600,000.00 …… 600,000.00
司（注
2）
海口浮
华轮胎销 90.00% 3,239,420.82 …… …… …… …… …… 1,800,000.00 1,439,420.82 3,239,420.82
售公司
厦门回
力工贸公
100.00% 2,246,557.67 …… …… …… …… …… 1,600,000.00 646,557.67 2,246,557.67
司（注
2）
海南回
力工贸公
100.00% 460,707.19 …… …… …… …… …… 900,000.00 -439,292.81 460,707.19
司（注
2）
美国
SHANGHAI
T.R.T.R 70.00% 1,021,906.74 …… …… …… 1,218,280.00 -196,373.26 1,021,906.74
公司（注
2）
上海气门
100.00% 1,925,526.48 1,925,526.48 1,925,526.48
嘴厂
小计 ……25,939,340.63 44,855,856.48-18,916,515.85 25,939,340.63
注1：被投资公司的净资产负数，长期投资核算至零。
注2：已全额计提减值准备。
注3：本年新增投资。
注4：本年股权转让。
注5：法院破产程序终结注销。
注6：本年由成本法核算转为权益法核算。
C．权益法核算的对联营企业股权投资：
投资占被投资 本年权益增减额 期末余额
单位单位注册 年初余额 其中
本年合计 初始投资 累计增减 合计
名称资本比例 投资成本 确认收益 股权投资准备 其他减少 分得利润
上海
金峰
油化
32.00% 1,689,280.79 -338,839.87 -338,839.87 1,562,827.80 -212,386.88 1,350,440.92
工业
有限
公司
上海
制皂
厂海
南联
合日 40.00% 859,928.81 …… …… …… …… …… …… 400,000.00 459,928.81 859,928.81
化分
厂
（注
2）
上海
敦煌
50.00% 711,102.39 …… …… 1,138,742.46 -427,640.07 711,102.39
制罐
厂
上海
万益
高分
子材 38.00% 1,698,043.70 1,900,000.00 -201,956.30 1,698,043.70
料有
限公
司
上海
世纪
联融
33.33% 20,101,588.49 2,404,281.47 2,404,281.47 …… …… …… 20,000,000.00 2,505,869.96 22,505,869.96
控股
有限
公司
上海
制皂
(集
团) 50.00% 22,493,375.40 -2,058,593.85 -2,058,593.85 16,000,000.000 4,434,781.55 20,434,781.55
如皋
有限
公司
泰国
华泰
40.00% 4,945,209.23 …… …… …… …… …… …… 6,927,680.00 -1,982,470.77 4,945,209.23
橡胶
公司
上海
米其
林回
力轮 -200,868,643.12 73,643,356.88
28.50% 83,298,077.32 -9,654,720.44 -5,702,413.59 3,952,306.85 274,512,000.00
胎股
份有
限公
司
上海
钢丝
厂工
贸公 40.00% 15,746.64 -15,746.64 -15,746.64 …… …… …… …… 39,191.22 -39,191.22
司
（注
2）
上海
神马
帘子
布有
22.47% …… …… …… …… …… …… …… 10,989,306.82 -10,989,306.82
限公
司
（注
1）
上海
巴士
交大
网球
30.43% 6,048,569.91 -213,434.12 -213,434.12 …… …… 7,000,000.00 -1,164,864.21 5,835,135.79
俱乐
部有
限公
司
上海
双钱
轮胎
35.0583% 50,775,483.49-50,775,483.49-50,775,483.49 …… …… 61,000,000.00 -61,000,000.00
销售
有限
公司
中国
北美
轮胎 30.00% 22,203,510.52 2,812,178.91 2,812,178.91 …… 4,847,224.44 20,168,464.99 25,015,689.43
销售
公司
上海
双钱
轮胎
销售
50.00% 1,952,175.00 1,952,175.00 1,952,175.00 1,952,175.00
(约
旦)
有限
公司
回力
橡胶
机械 20.00% 111,598.73 111,598.73 111,598.73
有限
公司
上海
双飞
物业
50.00% 104,075.75 500,000.00 -395,924.25 104,075.75
管理
有限
公司
小计 …… 215,055,591.17 -55,888,183.03-48,839,055.13 -2,757,981.18 3,952,306.85 -338,839.87 406,816,972.74 -247,649,564.60 159,167,408.14
注1：被投资公司的净资产负数，长期投资核算至零。
注2：已全额计提减值准备。
注3：本年新增投资。
注4：本年股权转让。
注5：歇业注销。
注6：本年追加投资。
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
股票投资 519,301.36 519,301.36
常熟胶鞋厂 842,435.00 842,435.00
上海华南公司 136,615.00 136,615.00
上海钢丝厂技术开发公司 31,905.29 31,905.29
辽宁上海轮胎橡胶联营公司 500,000.00 500,000.00
上海长银工茂公司 1,000,000.00 1,000,000.00
远东经济实业总公司 30,000.00 30,000.00
申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海文化实业总公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海制皂厂海南联合日化分厂 859,928.81 859,928.81
上海钢丝厂工贸公司 15,746.64 15,746.64
上海天开计算机系统公司 777,874.19 777,874.19
上海正华工贸公司 1,120,682.83 1,120,682.83
上海欣明橡胶厂 765,259.06 765,259.06
上海宝轮实业公司 359,475.43 359,475.43
上海敦信贸易有限公司 1,810,804.71 1,810,804.71
上海泰华出租汽车有限公司 1,330,000.00 1,330,000.00
上海华轮贸易有限公司 1,170,010.83 1,170,010.83
上海欣兴贸易公司 600,000.00 600,000.00
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 2,246,557.67
海南回力工贸公司 460,707.19 460,707.19
美国SHANGHAI T.R.T.R公司 1,021,906.74 1,021,906.74
上海气门嘴厂 1,925,526.48 1,925,526.48
上海正兴房地产有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 25,024,737.23 535,048.00 24,489,689.23
4、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年摊销额 本年其他减少 期末余额
上海白象天鹅电池有限公司 19,971,907.55 购置股权 10年 11,983,144.59 998,595.36 10,984,549.23 ---
上海制皂(集团)有限公司 25,268,985.30 购置股权 10年 12,423,917.77 1,263,449.27 11,160,468.50 ---
小计 45,240,892.85 24,407,062.36 2,262,044.63 22,145,017.73 ---
(十)投资性房地产
1、投资性房地产原值
房地产名称 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
华仑大厦5-12层产权房 57,962,089.20 57,962,089.20
双钱公寓产权房5套 4,740,596.70 4,740,596.70
白丽综合大楼 39,470,626.54 39,470,626.54
新开元1-3楼 8,957,134.83 8,957,134.83
新开元4楼 6,350,000.00 363,650.65 6,713,650.65
天福四五楼群房 32,903,136.00 32,903,136.00
周家嘴路936号 370,000.00 370,000.00
凯旋路510弄6号8号 1,805,036.95 1,805,036.95
丽水路1号 5,780,095.84 5,780,095.84
小 计
150,753,583.27 7,948,783.44 158,702,366.71
2、投资性房地产累计折旧
房地产名称 年初余额 本期增加 本期提取 本期减少 期末余额
华货大厦5-12层产权房 1,835,466.16 917,733.08 2,753,199.24
双钱公寓产权房5套 981,772.49 73,883.80 1,055,656.29
白丽综合大楼 13,597,512.76 710,167.52 14,307,680.28
新开元1-3楼 709,476.00 177,369.00 886,845.00
新开元4楼 148,757.87 118,225.28 266,983.15
天福四五楼群房 2,610,315.46 520,966.32 3,131,281.78
周家嘴路936号 11,716.68 5,858.34 17,575.02
凯旋路510弄6号8号 20,741.56 20,741.56
丽水路1号 32,111.64 32,111.64
小 计 19,895,017.42 2,577,056.54 22,472,073.96
注：年末抵押的投资性房地产原值为8,957,134.83元
（十一）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类别 年初原价 本期增加1 本期增加2 本期减少（注） 期末原价
房屋及建筑物 1,167,261,148.33 50,000.00 191,109.38 1,167,120,038.95
通用设备 138,687,446.81 329,621.00 1,147,221.08 3,135,132.52 137,029,156.37
专用设备 2,941,101,107.57 1,398,411.53 41,777,183.81 2,900,722,335.29
运输工具 75,901,907.75 1,403,287.99 1,338,234.16 75,966,961.58
固定资产整修费 449,780.00 449,780.00
经营租入固定资产 1,006,715.33
改良 1,006,715.33
其他 148,988,266.86 586,913.69 4,491,767.50 145,083,413.05
小 计 4,473,396,372.65 329,621.00 4,585,834.29 50,933,427.37 4,427,378,400.57
注：本期增加1系合并范围而相应增加的固定资产原值。本期增加2系本年实际新增的固定资产原值。
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为1,475,337.26元。
本年出售固定资产原价为3,056,585.02 元。
年末抵押的固定资产原价为646,674,181.78元
本年报废固定资产原价为47,876,842.35元。
2、累计折旧
类 别 年初数 本期增加1 本期增加2 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物
326,649,610.49 -7,332,555.60 17,762,446.22 85,491.80 336,994,009.31
通用设备 101,570,035.07 86,655.71 10,482.00 5,955,837.85 2,893,121.17 104,729,889.46
专用设备 1,337,319,447.87 63,941,272.37 33,489,616.84 1,367,771,103.40
运输工具
46,870,878.27 28,200.00 3,699,563.04 1,197,898.98 49,400,742.33
固定资产整修费 85,458.20 85,458.20
经营租入固定资产
改良 468,062.51 468,062.51
其他 94,309,782.66 5,275,969.46 4,207,413.68 95,378,338.44
小 计 1,907,273,275.07 86,655.71 -7,293,873.60 96,635,088.94 41,873,542.47 1,954,827,603.65
注：本期增加1系合并范围而相应增加的固定资产累计折旧。本期增加2系本年实际新增的固定资产累计折旧。本期减少系报废、出售所致。
3、固定资产减值准备
类别 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物 53,361,455.70 53,361,455.70
通用设备
10,684,846.10 10,680,753.70
4,092.40
专用设备 117,168,052.33 14,212.74 117,153,839.59
运输工具
513,306.91 487,443.08
25,863.83
固定资产整修费 0.00 0.00
经营租入固定资产改
0.00 0.00
良
其他 14,006,841.39 14,006,841.39
小 计 195,734,502.43 44,168.97 195,690,333.46
注：本年减少系处置转出所致。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面净额
房屋及建筑物 9,935,519.67 2,901,313.42 7,034,206.25 5,665,092.16 1,369,114.09
通用设备 124,238,859.55 114,597,179.53 9,641,680.02 4,215,211.12 5,426,468.90
专用设备 258,260,509.66 232,059,493.01 26,201,016.65 16,258,018.69 9,942,997.96
运输工具 23,193,313.18 21,787,464.43 1,405,848.75 177,678.95 1,228,169.80
其他 12,678,633.83 11,151,617.39 1,527,016.44 780,502.05 746,514.39
合计 428,306,835.89 382,497,067.78 45,809,768.11 27,096,502.97 18,713,265.14
（十二）工程物资：
期 末 数 年 初 数
2,151,241.85 2,500,081.37
（十三）在建工程
工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
轮胎如皋公司新厂建设 6,489,684.47 11,146,401.60 17,636,086.07 金融机构借款
载重公司子午胎项目 4,422,000.71 30,017,195.22 28,916,118.70 5,523,077.23 其他
大正公司技术改造 2,527,067.30 1,134,145.70 3,661,213.00 其他
大孚厂F270设备系统大修 873,470.99 873,470.99 其他
东海工程胎项目 146,341.20 306,850.10 453,191.30 其他
制皂有限公司技改项目 2,062,490.85 107,993.42 8,010.00 2,162,474.27 其他
白象电池新厂房 1,007,829.15 186,863.03 526,840.80 667,851.38 其他
默特克电源设备 12,620,205.97 179,787.86 5,840.00 20,500.00 12,773,653.83 其他
油墨厂外贸楼扩建 3,812,593.82 6,510,155.00 10,322,748.82 其他
其他 1,505,306.10 9,346,168.36 934,646.46 363,022.13 9,553,805.87 其他
合计 35,466,990.56 58,935,560.29 1,475,337.26 29,299,640.83 63,627,572.76
2、在建工程所包含的借款费用资本化金额如下：
本年转入
工程名称 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数
固定资产
轮胎如皋新厂建设 500,850.00 9,215,010.00 9,715,860.00
确定本年资本化金额的资本化率为：5.74 %
3、在建工程减值准备
本期减少
项目名称 年初数 期末数 计提原因
（注）
大孚厂F270设备系统大修
873,470.99 873,470.99 待动迁
其他
218,262.12 218,262.12
合计 1,091,733.11 1,091,733.11
在建工程年末数比年初数增加28,160,582.20元，增加比例为79.40％，增加主要原因为：如皋50万套全钢载重子午胎项目投入增加所致。
（十四）固定资产清理：
期 末 数 年 初 数
109,641.82 ---
期末余额为固定资产办妥报批手续转入固定资产清理后，尚未清理处置完毕的余额。
（十五）无形资产
本 本
摊销 取得 期 期 剩余摊
项目 原 值 年初数 本期摊销 累计摊销 期末数
年限 方式 增 转 销期限
加 出
9-60 购 185-585
土地使用权 192,237,333.00 122,760,853.26 1,673,673.42 71,150,153.16 121,087,179.84
年 入 个月
10-19 购 30-156
商标使用权 33,257,838.84 20,671,325.15 942,764.02 13,529,277.71 19,728,561.13
年 入 个月
财务软件、 5-10 购 52-60个
7,046,253.48 4,424,423.50 352,950.21 2,974,780.19 4,071,473.29
专用技术等 年 入 月
资
本
工业产权 --- 3,000,000.00 2,850,000.00 150,000.00 2,850,000.00 ---
投
入
合计 235,541,425.32 150,706,601.91 2,969,387.65 87,804,211.06 147,737,214.26
2、计提减值准备
项 目 年末数 年初数 计提原因
工业产权 2,850,000.00 2,850,000.00 无使用价值
（十六）长期待摊费用
剩余
项
原始发生额 年 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期 末 数 摊销
目
期限
开办费 7,895,856.36 6,553,597.81 1,342,258.55 0.00 0.00 0.00 7,895,856.36 ---
53个
1,001,837.00 923,189.72 93,883.68 172,530.96 829,306.04
装修费 月
其他递 10个
9,423,108.19 502,154.00 2,162,764.32 150,000.00 1,317,901.50 8,226,091.37 1,197,016.82
延支出 月
合计
18,320,801.55 7,978,941.53 3,505,022.87 150,000.00 1,411,785.18 8,398,622.33 9,922,179.22
注：本年增加系为子公司尚属开办期所致。
（十七）递延所得税资产
年初数 本年增加 本期减少 期末数
递延所得税资产 13,706,524.22 98,798.14 1,326,858.36 12,478,464.00
小计 13,706,524.22 98,798.14 1,326,858.36 12,478,464.00
（十八）其他非流动资产
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
股权分置流通权注 786,585.58 786,585.58
合计 786,585.58 786,585.58
注：系以缩股的方式获得锦江酒店股票的流通权。
（十九）短期借款：
1、借款类别 期末数 年初数
信用借款 338,685,689.17 174,753,800.00
保证借款 1,480,528,071.03 1,582,000,000.00
抵押借款注1 163,000,000.00 86,800,000.00
质押借款注1 114,232,500.00 118,126,914.63
银行承兑汇票贴现 10,000,000.00
商业承兑汇票贴现注2 150,000,000.00 125,000,000.00
保理 50,000,000.00
合 计 2,246,446,260.20 2,146,680,714.63
2、注1：见十/（二）
注2：为合并范围内公司开具的商业承兑汇票贴现。
3、期末外币借款的外币金额为美元28,651,101.07元，折算汇率7.6155，折合人民币218,192,460.20元。
4、短期借款年末余额比年初余额增加99,765,545.57元，增加的比例为4.65%，增加的主要原因为增加流动资金借款。
5、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 未按期偿还原因
建设银行杨浦支行 7,500,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 2,200,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 890,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 90,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 223,800.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 350,000.00 子公司未办理展期手续
工商银行长宁支行 1,000,000.00 子公司未办理展期手续
合计 12,253,800.00
（二十）应付票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 173,816,301.27 119,000,000.00
商业承兑汇票 19,494,340.71 17,569,261.96
合计 193,310,641.98 136,569,261.96
注：应付票据期末比年初增加56,741,380.02元，增加的比例为41.55%，增加的主要原因系母公司与原材料供应商协定以买方付息贴现的结算方式，从银行开具的银行承兑汇票。
（二十一）应付账款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 709,114,111.53 591,868,332.73
1-2年 13,156,743.88 45,811,339.22
2-3年 281,898.62 766,389.97
3年以上 100,033,339.40 100,407,415.36
合计 822,586,093.43 738,853,477.28
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的大额应付账款有：
债权人名称 金 额 未偿还原因
美丽食品公司 43,608,316.67 诉讼
联合利华 24,045,987.52 历年往来
上海远东国际（集团）有限公司 3,134,227.50 历年往来
澳大利亚SICPA 1,814,221.00 历年往来
（二十二）预收账款
期末数 年初数
140,812,642.93 144,539,576.61
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、其中账龄超过一年的大额预收账款：
付款单位名称 金 额 性质或内容
联合利华制皂有限公司 1,209,295.81 货款
（二十三）应付职工新酬
期末数 年初数
12,679,512.77 8,807,275.79
（二十四）其他应付款：
期末数 年初数
496,244,252.87 462,395,471.81
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为0元。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
长阳路447号土地款及补偿金 127,444,221.66 土地款及补偿金
百群拆迁服务公司 32,064,333.00 拆迁补偿
橡供销等土地款及补偿金 19,392,724.21 土地出让款等
新象劳动服务公司 17,500,000.00 暂借款
上海新悦房地产开发公司 14,381,880.00 往来款
工会 13,195,086.90 暂借款
上海泰华出租汽车有限公司 10,174,466.95 暂借款
上海利华有限公司 6,100,000.00 暂借款
（二十五）应付股利
年末数 年初数 欠付原因
国家股股利 219,375.00 219,375.00 尚未支付
限售国家法人股 719,820.15 595,513.05 尚未支付
限售境内法人股 20,987.65 尚未支付
法人股股利 425,235.29 621,635.29 尚未支付
合计 1,364,430.44 1,457,510.99
（二十六）应交税费
税 种 期 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率
增值税 40,426,792.03 9,552,985.07 13%、17%
营业税 13,460,127.00 11,857,121.97 3%-5%
消费税 80,688,510.46 100,150,966.94 8%、3%
城建税 3,472,021.04 3,344,483.11 7%
所得税 6,990,185.59 9,295,193.14 15%、27%、33%
个人所得税 252,677.86 427,513.46 ---
房产税 365,390.32 3,008,272.65 ---
土地增值税 107,754.06 5,760.38 ---
教育费附加 2,896,937.53 2,706,985.61
义务兵优待金 89,776.72 15,166.22
堤防费 14,170.49 14,170.49
河道管理费 194,835.61 156,631.16
印花税 41,343.47
产品税 262,575.50
合计 149,263,097.68 140,535,250.20
1、超过法定纳税期限的应交税款：
税 种 金 额
（1）增值税 23,424,805.13
其中：
上海天福房地产发展有限公司 650,943.40
上海大孚橡胶公司 13,760,727.64
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公司 6,364,343.87
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 2,648,790.22
（2）消费税 79,066,498.23
其中：
上海大孚橡胶公司 6,707,363.79
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公司 61,520,734.28
双钱集团股份有限公司 8,271,633.25
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 2,566,766.91
（3）营业税 11,434,970.69
其中：
上海天福房地产发展有限公司 11,434,970.69
（4）城建税 2,527,540.17
其中：
上海大孚橡胶公司 2,493,406.16
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 34,134.01
总计 116,453,814.22
（二十七）应付利息
期末数 年初数 备注
3,638,144.59 应由本期承担尚未支付的长期借款利息
（二十八）一年内到期的非流动负债
项目 期末数 年 初 数
信用借款 4,700,000.00 4,700,000.00
保证借款 144,093,854.73 254,284,842.73
合 计 148,793,854.73 258,984,842.73
注：见十/（二）
1、其中逾期借款：
借款条件 金额 未按期偿还原因
中国农业银行上海市分行营业部 7,151,867.25 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 1,908,785.51 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 1,099,031.07 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 1,394,049.99 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 1,802,330.58 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 2,103,281.71 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 5,809,924.79 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 246,480.82 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市支行 142,643.76 子公司未办理展期手续
上海市化工局 4,700,000.00 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市四支行 1,788,803.71 未办理展期手续
中国建设银行上海市分行 4,088,671.70 子公司未办理展期手续
中国建设银行上海市分行 1,732,056.84 子公司未办理展期手续
合计 33,967,927.73
（二十九）长期借款
借款条件 期末数 年初数
信用借款 3,964,482.80 2,403,662.80
保证借款 870,000,000.00 472,491,355.09
抵押借款 160,000,000.00 185,000,000.00
合计 1,033,964,482.80 659,895,017.89
注：其中外币借款的外币金额为：
币种 外币金额 汇率 折合人民币
美元 308,000.00 7.6155 2,345,574.00
长期借款年末数比年初数增加374,069,464.91元，增加比例为56.69％，增加原因为：如皋50万套载重胎项目增加贷款225,000,000.00元，母公司短期借款转长期借款150,000,000.00元。
（三十）长期应付款
种类 期末余额 年初余额
华谊集团 93,812,010.79 93,812,010.79
（三十一）专项应付款
拨款用途 年末数 年 初 数
新产品技术开发专项拨款 1,470,000.00 1,470,000.00
江苏科技成果转化专项资金 4,577,000.00 27,000.00
市绿化局动迁补偿 28,620,774.60 18,900,000.00
20,397,000.00
合计 34,667,774.60
（三十二）预计负债
期 末 数 年 初 数 注
3,976,128.70 3,976,128.70 诉讼标的
注：诉讼情况详见附注九或有事项。
（三十三）递延所得税负债
本期减少
年初数 本年增加 期末数 增减原因
（注）
1,300,255.28
36,542,448.17 可供出售金融资产预计
应纳税额
（三十四）股本
年初数 比例％ 本 年 变 动 增(+)、 减（－） 年末数 比例％
送股 配股 公积金 增发 其他 小计
转股 新股
1有限售条件的流通股
国家持有股份 589,841,461.00 66.31 75,963.00 75,963.00 589,917,424.00 66.32
国有法人持有股份 11,910,261.00 1.34 -2,930,000.00 -2,930,000.00 8,980,261.00 1.01
其他境内法人持有股份 5,720,000.00 0.65 -5,720,000.00 -5,720,000.00 0.00 0.00
境内自然人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00
境外法人、自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件的流通股合 607,471,722.00 68.30 -8,574,037.00 -8,574,037.00 598,897,685.00 67.33
计
2无限售条件的流通股
A股 38,896,000.00 4.37 8,574,037.00 8,574,037.00 47,470,037.00 5.34
243,100,000.00 243,100,000.00
境外上市的外资股 27.33 27.33
无限售条件的流通股合 8,574,037.00 8,574,037.00
281,996,000.00 31.70 290,570,037.00 32.67
计
889,467,722.00 100.00 889,467,722.00 100.00
3、股份总数
（三十五）资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少(注)
369,140,228.50 369,140,228.50
股本溢价
217,552,992.32 89,439,126.96 306,992,119.28
其他资本公积
586,693,220.82 89,439,126.96 0.00 676,132,347.78
合计
（三十六）盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少（注） 期末数
法定盈余公积 59,114,490.80 59,114,490.80
任意盈余公积 4,631,528.64 4,631,528.64
合 计 63,746,019.44 63,746,019.44
（三十七）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 -75,961,430.99 ---
加：本期净利润 80,106,793.22 ---
加：盈余公积转入
加：资本公积转入
减：提取法定盈余公积 5%
提取法定公益金 5%-10%
提取职工奖励及福利基金 5%
提取任意盈余公积 10%
应付普通股股利(注) 44,473,386.10
期末未分配利润 -40,328,023.87 ---
注：应付普通股股利系母公司根据2006年度股东大会决议向股东分配利润所致。
（三十八）营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
项 目
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
1.工业 9,089,324,137.01 3,611,531,626.87 8,570,740,300.23 3,338,394,498.69
2.商业 336,350,272.38 1,778,401,565.76 324,852,372.06 1,725,271,556.28
业
3.房地产业 561,779.00 1,770,300.00 19,504.80 887,480.39
务
4.旅游饮食服务业 77,394,679.34 56,578,587.09 16,962,187.60 8,143,921.81
分
部5．其他业务 4,825,398.23 1,026,973.22 3,851,450.77 764,616.49
小计 9,508,456,265.96 5,449,309,052.94 8,916,425,815.46 5,073,462,073.66
公司内各业务分部相互抵销 5,766,845,913.08 2,645,729,335.65 5,755,956,770.35 2,645,729,335.65
合计 3,741,610,352.88 2,803,579,717.29 3,160,469,045.11 2,427,732,738.01
上海地区 8,677,114,934.86 5,076,731,229.93 8,223,316,328.66 4,737,101,654.00
地
区其他地区 831,341,331.10 372,577,823.01 693,109,486.80 336,360,419.66
分
小计
部 9,508,456,265.96 5,449,309,052.94 8,916,425,815.46 5,073,462,073.66
公司内各地区分部相互抵销 5,766,845,913.08 2,645,729,335.65 5,755,956,770.35 2,645,729,335.65
合计 3,741,610,352.88 2,803,579,717.29 3,160,469,045.11 2,427,732,738.01
1、公司向前五名客户销售总额为767,539,836.12元，占公司本年全部主营业务收入的20.51%。
2、营业收入本期比去年同期增加938,030,635.59元，增加的比例为33.46%，增加的主要原因是60万套全钢胎项目投产后增加的主营业务收入。
其中：其他业务利润
类 别 本期发生数 上年同期发生数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
材料销售 28,085,095.80 27,691,070.01 394,025.79 18,079,333.69 18,656,566.24 -577,232.55
代理业务 0.00 0.00 0.00 0 0 0.00
废料销售 13,648,077.26 6,360,823.72 7,287,253.54 6,504,464.50 5,342,234.12 1,162,230.38
加工业务 7,182,201.30 8,160,692.72 -978,491.42 6,484,125.48 8,149,827.02 -1,665,701.54
商标使用费 17,175,138.66 39,332.18 17,135,806.48 8,012,276.89 8,012,276.89
租赁业务 26,275,692.64 12,885,065.88 13,390,626.76 17,782,264.10 4,775,154.74 13,007,109.36
半制品销售 130,186,112.91 127,316,344.78 2,869,768.13 56,491,850.99 54,155,296.49 2,336,554.50
技术服务 15,780.00 875.79 14,904.21 6,400.00 355.2 6,044.80
米其林服务收入 27,550,000.00 0.00 27,550,000.00 24,700,000.00 24,700,000.00
劳务收入 4,343,308.60 3,098,076.79 1,245,231.81
其他 4,825,398.23 3,851,450.77 973,947.46 1,026,973.22 764,616.49 262,356.73
公司内各地区分部
相互抵销 142,062,239.58 131,173,096.85 10,889,142.73 65,336,777.93 65,336,777.93 0.00
合计 112,881,257.22 55,132,559.00 57,748,698.22 78,094,219.54 29,605,349.16 48,488,870.38
其他业务利润本期比去年同期增加9,259,827.84元，增加的比例为19.10%，增加的主要原因是废料销售利润和米其林服务收入比去年同期增加所致。
占报告期利润总额10%（含10%）以上的其他业务：
项目 本 期 收 入 本 期 成 本 本 期 利 润
米其林服务收入 27,550,000.00 0.00 27,550,000.00
租赁业务 26,275,692.64 12,885,065.88 13,390,626.76
合计 71,000,831.30 12,924,398.06 58,076,433.24
上述其他业务利润，主要根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司的协议向其提供、收取商标使用费4,999,999.98元、服务等收入27,550,000.00元、及来自其他单位的商标使用收入和子公司租赁收入。
（三十九）营业税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 5% 3,202,189.09 2,270,395.55
消费税 3%-10% 8,762,039.02 17,541,550.03
城建税 7% 1,502,385.64 1,164,083.89
教育费附加 3% 771,168.75 530,244.25
其他 --- 106,007.61 301.41
合 计 --- 14,343,790.11 21,506,575.13
（四十）财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 72,997,213.28 63,759,704.25
减：利息收入 5,430,984.27 4,605,389.62
汇兑损失 21,810,543.04 9,415,197.05
减：汇兑收益 5,826,464.46 6,012,651.13
其 他 9,924,016.29 2,096,087.08
合 计 93,474,323.88 64,652,947.63
本期财务费用比去年同期增加28,821,376.25元，增加比例为44.58%，增加的主要原因系贷款增加和人民银行贷款利率调整及汇率变动所致。
（四十一）资产减值损失
项目 本期发生数 上年同期发生数
应收账款坏账准备 7,808,822.94 1,623,333.01
其他应收款坏账准备 -1,000.00 -425,650.14
存货跌价准备 -73,572.27
长期投资减值准备 -495,471.31 -389,792.24
固定资产减值准备 -
在建工程减值准备 -
合计 7,238,779.36 807,890.63
本期资产减值损失比上期增加6,430,888.73元，增加比例为796.01%，主要原因系销量上升使一年以内的应收帐款相应上升，计提的应收账款坏账准备上升所致。
（四十二）投资收益
1、本期发生数：
债
权 成本法下
权益法下确认
股票投资 投 确认的股 股权投资 股权转让
类 别 的股权投资收 减值准备 合 计
收益 资 权投资收 差额摊销 处置收益
益
收 益
益
长期股权
11,012,042.74 329,414.84 -1,822,515.76 -2,727,021.90 127,799.71 6,919,719.63
投资
合计 11,012,042.74 329,414.84 -1,822,515.76 -2,727,021.90 127,799.71 6,919,719.63
2、上年同期发生数：
债权 成本法下确 权益法下确认
股票投资收 股权投资差 股权转让
类 别 投资 认的股权投 的股权投资收 减值准备 合 计
益 额摊销 处置收益
收益 资收益 益
长期股权
44,015,822.07 2,825,522.11 -24,695,831.10 -2,262,044.62 9,953,882.97 29,837,351.43
投资
合计 44,015,822.07 2,825,522.11 -24,695,831.10 -2,262,044.62 9,953,882.97 29,837,351.43
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 交易金额
股票转让收益 11,012,042.74
（四十三）营业外收入
类 别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理净收益 2,797,705.10 172,884.55
赔偿及罚款收入 3,483.00 14,184.00
补贴收入(地方财政扶持资金) 1,538,425.02 995,000.00
纪委上交款 96,681.20 1,590,754.82
固定资产盘盈 0.00 43,000.00
其 他 48,540.55 5,544,973.32
合 计 4,484,834.87 8,360,796.69
营业外收入本期比上年同期减少3,875,961.82元，减少的比例为46.36%，减少的主要原因子公司收到的各项补贴减少所致。
（四十四）营业外支出
类 别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理净损失 7,250,663.96 1,724,388.24
罚款支出 366,332.39 6,300.64
安家支农、丧葬抚恤 235,910.15
其他 33,911.36
合 计 7,650,907.71 1,966,599.03
营业外支出本年比上年数增加5,684,308.68元，增加比例为289.04％，增加的主要原因系固定资产清理净损失大幅上升。
（四十五）收到的其他与经营活动有关的现金87,801,394.05元
其中：
项 目 金 额
单位往来 50,447,407.14
利息收入 5,463,402.93
其 他 31,890,583.98
（四十六）支付的其他与经营活动有关的现金441,470,794.31元
主要为：
项 目 金 额
单位往来 113,107,265.46
费用 235,515,990.29
其 他 92,847,538.56
（四十七）收到的其他与投资活动有关的现金11,727,031.47元
主要是本期纳入合并子公司上海双钱轮胎销售有限公司期初货币资金。
(四十八)收到的其他与筹资活动有关的现金10,000,000.00元
主要是子公司上海欣业实业有限公司收到的拆迁补偿。
七、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款
1、账龄分析
期末 数 年 初 数
坏账准 坏账准
账 龄 占总额 备 占总额 备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 比例 计提比
例 例
1年以内 862,977,852.39 99.65% 5% 280,044,514.54 765,697,385.59 99.57% 5% 240,635,322.45
（注）
1－2年 70,390.07 0.01% 30% 21,117.02
2－3年 237,436.64 0.03% 118,718.32
3年以上 2,937,166.39 0.34% 100% 2,937,166.39 3,078,202.23 0.40% 100% 3,078,202.23
合 计 865,985,408.85 100.00% --- 283,002,797.95 769,013,024.46 100.00% --- 243,832,243.00
注：子公司上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司净资产出现负数，故母公司对其应收账款按占净资产份额计提坏账准备249,326,792.35元。
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为750,094,721.38元，占应收账款总金额的86.62％。
3、本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
债务单位 金额 计提比例 账龄
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司 249,326,792.35 100.00% 1年以内
4、上述之外应收账款按坏账准备计提政策：1年以内的应收账款计提5％坏账准备，1－2年的应收账款计提30％坏账准备，2－3年的应收账款计提50％坏账准备，3年以上的应收账款计提100％的坏账准备。
5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款
1、账龄分析
期 末数 年 初 数
账 龄 占总额 占总额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
1年以内 440,052,960.81 58.34% 353,636,575.37 52.96%
1－2年 97,037,124.72 12.87% 97,037,124.72 14.53% 12,320,439.29
2－3年 30,102,647.86 3.99% 30,102,647.86 4.51%
3年以上 187,023,420.05 24.80% 19,982,759.32 187,023,420.05 28.00% 19,982,759.32
合 计 754,216,153.44 100.00% 19,982,759.32 667,799,768.00 100.00% 32,303,198.61
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为552,675,640.29元，占其他应收款总金额的比例为74.73％。
3、年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款性质 欠款金额 计提比例
暂借款 10,538,272.93 100%
担保款 8,118,400.80 100%
预付款 805,000.00 100%
合计 19,461,673.73
4、期末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
上海双钱碧源置业有限公司 222,421,500.00 暂借款
土地置换款 152,297,829.03 注1
默特克电源（上海）有限公司 65,428,852.00 暂借款
上海制皂有限公司 61,404,041.13 暂借款
上海外高桥保税区新发展有限公 51,123,418.13
往来款
司
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限 46,613,761.56
暂借款
公司
上海轮胎橡胶（集团）股份有限 43,408,637.52
暂借款
公司研究所
合计 642,698,039.37
注1：经2003年度第一次临时股东大会决议，同意将以下应收款项列入置换计划，故本年未计提坏账准备（详见附注十二/（二））
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）可供出售金融资产
股票投资：
占被投资
被投资公司 股票数量
股份类别 公司注册初始投资成本 期末帐面余额 减值准备 年初帐面余额
名称 （股）
资本比例
百联股份限售流通股 173,467 <5% 1,497,020.21 2,912,510.93
锦江酒店限售流通股 8,541,951 <5% 9,000,000.00 127,958,425.98
氯碱化工限售流通股 33,880 <5% 265,804.00 202,941.20
ST鼎立（三
限售流通股 1,760 <5% 15,188.80 16,051.20
九）
小计 8,751,058 10,778,013.01 131,089,929.31
（三）长期投资
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 772,370,895.75 11,791,076.89 799,019,279.56 11,926,591.53
长期股权投资
1、
（1）股票投资：
股票数量 占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 初始投资成本 期末帐面余额 减值准备 年初帐面余额
（股） 注册资本比例
S爱建 社会法人股 208,339 <5% 700,000.00 700,000.00 700,000.00
S上石化 社会法人股 200,000 <5% 600,000.00 600,000.00 600,000.00
百联股份 限售流通股 173,467 <5% 1,497,020.21 1,497,020.21
锦江酒店 限售流通股 8,541,951 <5% 9,000,000.00 8,213,414.42
氯碱化工 限售流通股 33,880 <5% 265,804.00 265,804.00
*ST鼎立（三九） 限售流通股 1,760 <5% 15,188.80 15,188.80
交通银行 限售流通股 1,602,800 <5% 1,900,000.00 1,900,000.00
小计 10,762,197 …… 13,978,013.01 3,200,000.00 11,291,427.43
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单位注册资
被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额期末帐面余额
本比例
上海钢丝厂技术开发公司(注1) 2.00% 31,905.29 …… 31,905.29
上海森懋实业公司 17.00% 2,076,061.94 …… 2,076,061.94
辽宁上海轮胎橡胶联营公司（注1） 50.00% 500,000.00 …… 500,000.00
上海长银工茂公司（注1） …… 1,000,000.00 …… 1,000,000.00
远东经济实业总公司（注1） 3.00% 30,000.00 …… 30,000.00
中国中联橡胶总公司 …… 1,050,000.00 …… 1,050,000.00
上海化工工程技术咨询监理公司 12.50% 150,000.00 …… 150,000.00
上海文化实业总公司（注1） 7.50% 1,500,000.00 …… 1,500,000.00
上海生生轮胎模具有限公司 15.00% 600,000.00 …… 600,000.00
交通银行 <5% 1,900,000.00 -1,900,000.00 0
申银万国证券股份有限公司公司（注
<5% 12,500,000.00 …… 12,500,000.00
3）
长江经济联合发展（集团）股份有限公
<5% 2,800,000.00 …… 2,800,000.00
司
上海国际信托投资公司 <5% 23,333,300.00 …… 23,333,300.00
海通证券股份有限公司 <5% 10,200,000.00 …… 10,200,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 <5% 625,000.00 …… 625,000.00
上海制皂(集团)有限公司 60.00% 201,806,200.41 201,806,200.41
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司轮
100.00%
胎研究所
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 51.67% 245,695,228.62 245,695,228.62
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司 90.48%
上海大孚橡胶有限公司（注4） 90.00% -3,670,000.00 -3,670,000.00
上海欣业实业有限公司 90.00% 50,320,218.61 50,320,218.61
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公
79.75% 7,149,905.75 7,149,905.75
司
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公
65.00% 34,077,195.46 34,077,195.46
司
上海双钱碧源置业有限公司 90.00% 9,000,000.00 9,000,000.00
上海轮胎橡胶机械模具有限公司（注
43.68% -3,767,298.53 -3,767,298.53
4）
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 69.33% 3,366,966.68 3,366,966.68
上海橡胶工业供销公司（注2） 94.12%
上轮劳动服务有限公司 80.00% 110,880.60 110,880.60
上海双钱轮胎销售有限公司 35.06% 50,775,483.49 50,775,483.49
上海橡胶机械一厂（注5） 100.00% 886,508.68 886,508.68
小计 …… 58,296,267.23 593,851,289.77 652,147,557.00
注1：已计提减值准备，账面净额为零。
注2：被投资公司的净资产负数，长期投资核算至零。
注3：计提40%的减值准备。
注4：被投资公司的净资产负数，长期投资按合并范围控制比例核算。
注5：本年新增投资。
B.权益法核算的对子公司股权投资：
占被投 本年权益增减额 年末余额
投资单位名资单位
年初余额 其中
称 注册资 本年合计 初始投资 累计增减 合计
本比例 投资成本 确认收益 投资准备 其他减少
上海制皂(集
团)有限公司 60.00% 214,230,118.18 -214,230,118.18 -201,806,200.41 12,423,917.77 180,000,000.00 -180,000,000.00
上海轮胎橡
胶（集团）
股份有限公 100.00% …… 30,000,000.00 -30,000,000.00
司轮胎研究
所
上海轮胎橡
胶（集团）
51.67% 245,695,228.62 -245,695,228.62 -245,695,228.62 155,036,890.00 -155,036,890.00
如皋有限公
司
上海轮胎橡
胶（集团）
90.48% …… …… …… …… …… …… 19,000,000.00 -19,000,000.00 ……
供销有限公
司（注1）
上海大孚橡
胶有限公司 90.00% -3,670,000.00 3,670,000.00 3,670,000.00 …… …… …… 33,000,000.00 -33,000,000.00
（注5）
上海欣业实
90.00% 50,320,218.61 -50,320,218.61 -50,320,218.61 …… 131,022,000.00 -131,022,000.00
业有限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
79.75% 7,149,905.75 -7,149,905.75 -7,149,905.75 …… 22,736,735.00 -22,736,735.00
泗泾橡胶有
限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
65.00% 34,077,195.46 -34,077,195.46 -34,077,195.46 …… 9,542,000.00 -9,542,000.00
东海轮胎有
限公司
上海双钱碧
源置业有限 90.00% 9,000,000.00 -9,000,000.00 -9,000,000.00 …… …… …… 9,000,000.00 -9,000,000.00
公司
海口浮华轮
90.00% 3,239,420.82 …… …… …… …… …… 1,800,000.00 1,439,420.82 3,239,420.82
胎销售公司
上海轮胎橡
胶机械模具
43.68% -3,767,298.53 3,767,298.53 3,767,298.53 …… …… …… 22,497,487.86 -22,497,487.86
有限公司
（注5）
上海轮胎橡
胶（集团） 59.67% 3,366,966.68 -3,366,966.68 -3,366,966.68 …… 3,300,000.00 -3,300,000.00
联营公司
上海橡胶工
业供销公司 94.12% …… …… …… …… …… …… 8,000,000.00 -8,000,000.00 ……
（注1）
厦门回力工
贸公司（注 100.00% 2,246,557.67 …… …… …… …… …… 1,600,000.00 646,557.67 2,246,557.67
2）
海南回力工
贸公司（注 100.00% 460,707.19 …… …… …… …… …… 900,000.00 -439,292.81 460,707.19
2）
美国
SHANGHAI
70.00% 1,021,906.74 …… …… 1,218,280.00 -196,373.26 1,021,906.74
T.R.T.R公
司（注2）
上轮劳动服
80.00% 110,880.60 -110,880.60 -110,880.60 …… 80,000.00 -80,000.00
务有限公司
上海双钱轮
胎销售(约
50.00% 1,952,175.00 1,952,175.00 …… 1,952,175.00 1,952,175.00
旦)有限公
司（注3）
小计 563,481,807.79 -554,561,040.37 -542,137,122.60 12,423,917.77 628,733,392.86 -619,812,625.44 8,920,767.42
注1：被投资公司的净资产负数，长期投资核算至零。
注2：已全额计提减值准备。
注3：本年新增投资。
注4：股权转让。
注5：被投资公司的净资产负数，长期投资按合并范围控制比例核算。
注6：法院破产程序终结注销。
C．权益法核算的对联营企业股权投资：
本年权益增减额 年末余额
占被投资
被投资单
单位注册 年初余额 其中
位名称
资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 其他减少 分得利润
泰国华泰
40.00% 4,945,209.23 …… …… …… …… …… 6,927,680.00 -1,982,470.77 4,945,209.23
橡胶公司
上海米其
林回力轮
胎有限公 28.49% 83,201,757.32 -9,654,720.44 -5,702,413.59 3,952,306.85 274,415,680.00 -200,868,643.12 73,547,036.88
司（注
4）
上海神马
帘子布有
22.47% …… …… …… …… …… …… 10,989,306.82 -10,989,306.82 ……
限公司
（注1）
上海钢丝
厂工贸公
40.00% 15,746.64 -15,746.64 -15,746.64 …… …… …… 39,191.22 -39,191.22
司（注
2）
上海巴士
交大网球
30.43% 6,048,569.91 -213,434.12 -213,434.12 …… …… 7,000,000.00 -1,164,864.21 5,835,135.79
俱乐部有
限公司
中国北美
轮胎销售 30.00% 20,963,010.52 2,812,178.91 2,812,178.91 …… …… 3,606,724.44 20,168,464.99 23,775,189.43
公司
上海双钱
轮胎销售 35.06% 50,775,483.49 -50,775,483.49 -50,775,483.49 …… 61,000,000.00 -61,000,000.00
有限公司
小计 …… 165,949,777.11 -57,847,205.78 -50,791,230.13 -3,103,668.80 3,952,306.85 363,978,582.48 -255,876,011.15 108,102,571.33
注1：被投资公司的净资产负数，长期投资核算至零。
注2：已全额计提减值准备。
注3：本年新增投资。
注4：本年追加投资。
D．其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限 年初余额 本年摊销额 其他减少 年末余额
上海米其林回力轮胎有限公司 9,299,545.57购置股权 10年 3,952,306.85 464,977.28 3,487,329.57 …
上海制皂(集团)有限公司 25,268,985.30购置股权 10年 12,423,917.77 1,263,449.27 11,160,468.50 …
小 计 34,568,530.87 16,376,224.62 1,728,426.55 14,647,798.07 …
2、长期投资减值准备
被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
股票投资 119,768.00 119,768.00
申银万国证券股份有限公司公司 5,000,000.00 …… 5,000,000.00
上海钢丝厂技术开发公司 31,905.29 …… …… 31,905.29
辽宁上海轮胎橡胶联营公司 500,000.00 …… …… 500,000.00
上海长银工茂公司 1,000,000.00 …… …… 1,000,000.00
远东经济实业总公司 30,000.00 …… …… 30,000.00
上海文化实业总公司 1,500,000.00 …… …… 1,500,000.00
上海钢丝厂工贸公司 15,746.64 …… 15,746.64
厦门回力工贸公司 2,246,557.67 …… …… 2,246,557.67
海南回力工贸公司 460,707.19 …… …… 460,707.19
美国SHANGHAI T.R.T.R公司 1,021,906.74 1,021,906.74
小计 11,926,591.53 135,514.64 11,791,076.89
(十)投资性房地产
1、投资性房地产原值
房地产名称 年初原价 本期增加 本期减少（注） 期末原价
华货大厦5-12层产权 57,962,089.20 57,962,089.20
房
双钱公寓产权房5套 4,740,596.70 4,740,596.70
小 计 62,702,685.90 62,702,685.90
2、投资性房地产累计折旧
房地产名称 年初余额 本期增加 本期减少（注） 期末余额
华货大厦5-12层产权 1,835,466.16 917,733.08 2,753,199.24
房
双钱公寓产权房5套 981,772.49 73,883.80 1,055,656.29
小 计 2,817,238.65 991,616.88 3,808,855.53
（四）营业收入及营业成本：
营业收入 营业成本
项目
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
工业 3,040,408,236.29 2,291,246,116.19 2,790,746,422.30 2,103,873,450.56
营业收入本期比去年同期增加749,162,120.10元，增加的比例为32.70%，增加的主要原因是60万套、20万套全钢胎项目全面投产而增加的主营业务收入。
（五）管理费用：
本期发生金额 去年同期发生金额
管理费用 56,874,414.80 56,079,289.93
（六）投资收益：
1、本期发生数：
成本法下
确认的股 权益法下确认的 股权投资 股权转让
股票投资收益 减值准备 合 计
权投资收 股权投资收益 差额摊销 收 益
益
长期股权投资 -3,103,668.80 1,728,426.54 -4,832,095.34
2、上年同期发生数：
成本法下 股权投
确认的股 权益法下确认的股 资 股权转让
类别 股票投资收益 减值准备 合 计
权投资收 权投资收益 差额摊 收 益
益 销
长期股权投资 43,935,083.65 -29,313,815.41 9,953,882.97 24,575,151.21
注：股票投资收益与去年同期相比下降43,935,083.65元，下降的主要原因系去年同期转让公司持有浦发银行900万股法人股获得的净收益4,073万元。
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
无
注：权益法下确认的投资收益详见七、母公司会计报表主要项目注释附注(三)/1/(2)/B、C本期权益增减额－确认收益。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
授权范围内的国有
上海华谊（集团）公司徐家汇路560号 控股 国有企业（非公司法人） 张培璋
资产经营与管理
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
1、控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）：
企 业 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
上海华谊（集团）公司 3,281,080,000.00 --- ---3,281,080,000.00
上海制皂（集团）有限公司 160,690,000.00 --- --- 160,690,000.00
上海轮胎橡胶（集团）股份公司轮胎研究所 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司注3 USD52,658,,800.00
USD51,253,980.00USD1,404,820.00
上海轮胎橡胶(集团)供销有限公司 21,000,000.00 --- 21,000,000.00
上海大孚橡胶有限公司 36,670,000.00 --- --- 36,670,000.00
上海欣业实业有限公司 145,580,000.00 --- --- 145,580,000.00
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公司 28,510,000.00 --- --- 28,510,000.00
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 14,680,000.00 --- --- 14,680,000.00
上海双钱碧源置业有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
海口孚华轮胎销售公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 18,000,000.00 --- --- 18,000,000.00
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 5,070,000.00 --- --- 5,070,000.00
上海橡胶工业供销公司 8,500,000.00 --- --- 8,500,000.00
厦门回力工贸公司 1,600,000.00 --- --- 1,600,000.00
海南回力工贸公司 900,000.00 --- --- 900,000.00
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 USD200,000.00 --- --- USD200,000.00
上轮劳动服务有限公司 100,000.00 --- 100,000.00
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00
上海天福房地产发展有限公司 USD11,400,000.00 --- ---USD11,400,000.00
上海爱化测试仪器维修站 30,000.00 --- --- 30,000.00
深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.00 --- --- 1,100,000.00
上海正力橡胶工贸公司 1,004,000.00 --- --- 1,004,000.00
上海碳酸钙厂 1,082,000.00 --- --- 1,082,000.00
上海总联橡胶实业公司 1,060,000.00 --- --- 1,060,000.00
上海正华工贸公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
上海欣明橡胶厂 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00
上海宝轮实业公司 500,000.00 --- --- 500,000.00
上海敦信贸易有限公司 1,800,000.00 --- --- 1,800,000.00
上海泰华出租公司 4,200,000.00 --- --- 3,500,000.00
上海华轮贸易有限公司 1,700,000.00 --- --- 1,700,000.00
上海回力宾馆 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00
上海双力物业管理有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00
上海龙泰精细橡胶公司 11,250,000.00 --- --- 11,250,000.00
上海福浦橡胶有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
上海轮胎橡胶（集团）房屋交换部 500,000.00 --- --- 500,000.00
天开计算机系统有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
上海白象天鹅电池有限公司 35,000,000.00 --- --- 35,000,000.00
上海制皂集团产品销售有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
上海制皂厂 94,360,000.00 --- --- 94,360,000.00
上海油墨厂 17,282,000.00 --- --- 17,282,000.00
上海凌旭油脂储炼有限公司 USD700,000.00 --- --- USD700,000.00
上海牡丹油墨有限公司 85,000,000.00 --- --- 85,000,000.00
上海克勒色母粒化工有限公司 USD3,000,000.00 --- --- USD3,000,000.00
四川克勒联营公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
上海制皂有限公司 USD41,950,000.00 --- ---USD41,950,000.00
上海欣兴贸易公司 600,000.00 --- --- 600,000.00
Moltech power systems inc. USD10,000.00 --- --- USD10,000.00
默特克电源（上海）有限公司注1 USD18,505,000.00 USD18,505,000.00
默特克电源（如皋）有限公司注2 USD9,300,000.00 --- --- USD9,300,000.00
MoltechHoldings Corporation USD50,000.00 --- --- USD50,000.00
Moltechpower systems European operations USD233,000.00 --- --- USD233,000.00
上海橡胶机械一厂注5 3,767,000.00 3,767,000.00
15,000,000.00 15,000,000.00
上海轮胎橡胶（集团）金桥轮胎厂
上海沪轮轮胎橡胶有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00
上海浦东四达花园
上海双钱轮胎销售有限公司注4 174,000,000.00 174,000,000.00
注1：注册资本USD25,000,000.00元，实到USD18,505,000.00元。
注2：注册资本USD12,000,000.00元，实到USD9,300,000.00元。
注3：本期追加投资。
注4：本期新增合并。
注5：原由控股子公司投资，本期改由母公司投资。
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年 末 数
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
上海华谊（集团）公司 589,841,461.00 66.31
589,841,461.00 66.31
上海制皂（集团）有限公司 96,414,000.00 60.00 96,414,000.00 60.00
上海轮胎橡胶（集团）股份公司轮胎研究所 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 USD28,418,500.00 51.67
USD28,418,500.00 51.67
上海轮胎橡胶(集团)供销有限公司 21,000,000.00 100.00 21,000,000.00 100.00
上海大孚橡胶有限公司 36,670,000.00 100.00 --- --- 36,670,000.00 100.00
上海欣业实业有限公司 145,580,000.00 100.00 --- --- 145,580,000.00 100.00
上海轮胎橡胶（集团）泗泾橡胶有限公司 22,736,725.00 79.75 --- --- 22,736,725.00 79.75
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 9,542,000.00 65.00 --- --- 9,542,000.00 65.00
上海双钱碧源置业有限公司 9,000,000.00 90.00 --- --- 9,000,000.00 90.00
海口孚华轮胎销售公司 1,800,000.00 90.00 --- --- 1,800,000.00 90.00
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 9,180,000.00 51.00 --- --- 9,180,000.00 51.00
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 3,869,914.00 70.24 --- --- 3,869,914.00 70.24
上海橡胶工业供销公司 8,000,000.00 94.12 --- --- 8,000,000.00 94.12
厦门回力工贸公司 1,600,000.00 100.00 --- --- 1,600,000.00 100.00
海南回力工贸公司 900,000.00 100.00 --- --- 900,000.00 100.00
美国SHANGHAIT.R.T.R公司 USD140,000.00 70.00 --- --- USD140,000.00 70.00
上轮劳动服务有限公司 ---
100,000.00 100.00 100,000.00 100.00
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司 20,000,000.00 100.00 --- --- 20,000,000.00 100.00
上海天福房地产发展有限公司 USD6,840,000.00 60.00 --- --- USD6,840,000.00 60.00
上海爱化测试仪器维修站 30,000.00 100.00 --- --- 30,000.00 100.00
深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.00 100.00 --- --- 1,100,000.00 100.00
上海上联化工实业公司 --- --- 3,810,000.00 100.00
上海正力橡胶工贸公司 1,004,000.00 100.00 --- --- 1,004,000.00 100.00
上海碳酸钙厂 1,082,000.00 100.00 --- --- 1,082,000.00 100.00
上海总联橡胶实业公司 1,060,000.00 100.00 --- --- 1,060,000.00 100.00
上海正华工贸公司 1,000,000.00 100.00 --- --- 1,000,000.00 100.00
上海欣业广告公司 --- --- 500,000.00 100.00
上海欣明橡胶厂 1,420,050.00 94.67 --- --- 1,420,050.00 94.67
上海宝轮实业公司 400,000.00 80.00 --- --- 400,000.00 80.00
上海敦信贸易有限公司 1,499,940.00 83.33 --- --- 1,499,940.00 83.33
上海泰华出租公司 --- --- 4,200,000.00 100.00
4,200,000.00 100.00
上海华轮贸易有限公司 1,500,080.00 88.24 --- --- 1,500,080.00 88.24
上海回力宾馆 3,200,000.00 80.00 --- --- 3,200,000.00 80.00
上海双力物业管理有限公司 --- --- 500,000.00 100.00
500,000.00 100.00
上海龙泰精细橡胶公司 6,000,000.00 53.33 --- --- 6,000,000.00 53.33
上海福浦橡胶有限公司 2,400,000.00 80.00 --- --- 2,400,000.00 80.00
上海轮胎橡胶（集团）房屋交换部 500,000.00 100.00 --- --- 500,000.00 100.00
天开计算机系统有限公司 800,000.00 80.00 --- --- 800,000.00 80.00
上海白象天鹅电池有限公司 35,000,000.00 100.00 --- --- 35,000,000.00 100.00
上海制皂集团产品销售有限公司 10,000,000.00 100.00 --- --- 10,000,000.00 100.00
上海制皂厂 94,360,000.00 100.00 --- --- 94,360,000.00 100.00
上海油墨厂 17,282,000.00 100.00 --- --- 17,282,000.00 100.00
上海凌旭油脂储炼有限公司 USD456,890.00 65.2743 --- --- USD456,890.00 65.27
上海牡丹油墨有限公司 85,000,000.00 100.00 --- --- 85,000,000.00 100.00
MoltechHoldingsCorporation USD35,000.00 70.00 --- --- USD35,000.00 70.00
上海克勒色母粒化工有限公司 USD1,800,000.00 60.00 --- --- USD1,800,000.00 60.00
四川克勒联营公司 1,020,000.00 51.00 --- --- 1,020,000.00 51.00
上海制皂（绵阳）有限公司 --- --- 2,200,000.00 55.00
上海制皂有限公司 USD31,462,500.00 75.00 --- --- 75.00
USD31,462,500.00
默特克电源（上海）有限公司 USD18,505,000.00 100.00 100.00
USD18,505,000.00
上海欣兴贸易公司 600,000.00 100.00 --- --- 600,000.00 100.00
默特克电源（如皋）有限公司 USD9,300,000.00 100.00 --- --- USD9,300,000.00 100.00
Moltech power systems inc. USD10,000.00 100.00 --- --- USD10,000.00 100.00
Moltechpower systems European operations USD233,000.00 100.00 --- --- USD233,000.00 100.00
上海橡胶机械一厂注2
3,767,000.00 100.00 3,767,000.00 100.00
上海轮胎橡胶（集团）金桥轮胎厂
15,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00
上海沪轮轮胎橡胶有限公司
1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00
上海浦东四达花园
30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00
上海双钱轮胎销售有限公司注1 61,000,000.00
61,000,000.00 35.06
注1：本期新增合并。
注2：原由控股子公司投资，本期改由母公司投资。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本公司的关系
上海橡胶助剂厂 同受母公司控制
上海焦化有限公司 同受母公司控制
上海华谊企业发展有限公司 同受母公司控制
上海化工实业有限公司 同受母公司控制
上海化工工程监理有限公司 同受母公司控制
上海华谊集团建设有限公司 同受母公司控制
上海金峰油化工业有限公司 联营企业
上海正兴房地产有限公司 联营企业
上海神马帘子布有限公司 联营企业
上海森懋实业有限公司 联营企业
China Manufacturers Alliance,LLC
联营企业
（中国北美轮胎销售公司）
上海米其林回力轮胎股份有限公司 联营企业
上海敦煌制罐厂 联营企业
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 联营企业
上海敦信贸易有限公司 联营企业
上海科欣化学助剂有限公司 联营企业
上海生生轮胎模具有限公司 联营企业
泰国华泰橡胶公司 联营企业
上海制皂厂海南联合分厂 联营企业
上海制皂（集团）如皋有限公司 联营企业
上海万益高分子材料有限公司 联营企业
上海克勒艺术雕刻有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度金额 上年度金额
泰国华泰橡胶公司 46,812,728.89 1,627,023.84
上海焦化有限公司 30,140,728.12 29,589,315.85
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 9,211,031.79
上海橡胶助剂厂 623,732.31 582,461.54
上海制皂(集团)如皋有限公司 55,983,306.39 63,846,442.10
合计 142,771,527.50 95,645,243.33
（2）采购价格的确定依据为市场价。
3、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度金额 上年度金额
China Manufacturers Alliance,LLC（中国 USD55,769,569.07 USD50,362,184.13
北美轮胎销售公司）
上海米其林回力轮胎股份有限公司 32,549,999.988 30,599,999.98
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 230,700.00
上海沪轮轮胎橡胶有限公司 5,366,092.78
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 10,594,492.53 15,996,256.48
上海双钱轮胎销售有限公司 1,546,562,670.66
上海制皂(集团)如皋有限公司 7,062,017.59 13,031,674.83
美元小计 USD55,769,569.07 USD50,362,184.13
人民币小计 50,206,510.11 1,611,787,394.73
合计 481,560,404.86 2,016,437,613.16
（2）关联方交易价格的确定依据为市场价。
4、关联方往来款项余额：
项 目 年末金额（元）
本年末 上年末
应收账款：
上海制皂厂海南联合日化分厂 572,351.94 572,351.94
中国北美轮胎销售公司 357,322,902.34 314,743,247.82
项 目 年末金额（元）
本年末 上年末
上海制皂（集团）如皋有限公司 14,658,662.96 17,048,429.05
上海正力橡胶工贸公司 1,403,628.66 1,403,628.66
上海正华工贸公司 306,022.91 306,022.91
上海华轮贸易有限公司 3,318,657.07
海南回力工贸公司 1,603,185.50 2,434,929.66
上海敦信贸易有限公司 524,818.45
上海米其林回力轮胎股份有限公司 6,814,792.97 8,157,735.37
上海金峰油化工业有限公司 252,102.32
厦门回力工贸公司 319,105.60
上海双钱轮胎销售有限公司 20,220.00
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 1,371,886.00
小计 384,053,433.28 349,101,248.85
其他应收款：
海南回力工贸公司 100,946.83 100,946.83
上海宝轮实业公司 142,925.82 142,925.82
上海总联橡胶实业公司 13,533,915.06 14,245,261.38
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 500,000.00 1,000,000.00
上海气门嘴厂 4,470,001.71
上海克勒艺术雕刻有限公司 921,252.10
上海森懋实业公司 408,061.47 408,061.47
上海神马帘子布有限公司 128,599.50 128,599.50
上海生生模具有限公司 2,534,559.19
上海正华工贸公司 1,599,198.40 1,599,198.40
上海正力橡胶工贸公司 72,827.41 72,827.41
上海制皂（集团）如皋有限公司 43,998.00 4,092,418.68
厦门回力工贸公司 3,688.30 3,688.30
上海敦煌制罐厂 21,965.66
上海泰华出租汽车有限公司 90,000.00
上海欣兴贸易有限公司 92,170.00
小计 16,534,160.79 29,923,876.45
预付账款：
上海华轮贸易有限公司 21,154.80
小计 21,154.80
应付账款：
上海天开计算机系统有限公司 769,195.01 529,107.72
上海敦煌制罐厂 1,443,616.36
上海奉平民政实业有限公司华利颜料厂 6,608.76
上海科欣化学助剂有限公司 50,353.00
上海生生轮胎模具有限公司 26,266.20
上海制皂（集团）如皋有限公司 31,940,190.39 20,882,062.33
上海华轮贸易有限公司 973,726.39
上海助剂厂 234,064.08 281,709.28
上海华谊集团建设有限公司 337,473.66
上海化工实业有限公司 2,780.00
项 目 年末金额（元）
本年末 上年末
上海化工工程监理有限公司 70,000.00
上海正兴房地产有限公司 664,829.39
泰国华泰橡胶公司 8,482,448.52
小计 41,425,898.00 25,268,533.09
其他应付款：
上海米其林回力轮胎股份有限公司 1,161,233.5
上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000.00
厦门回力工贸公司 133,410.36 133,410.36
上海敦信贸易有限公司 1,545,253.61 1,545,253.61
上海欣明橡胶厂 514,336.03 514,336.03
上海欣兴贸易公司 751,502.14 751,502.14
上海华轮贸易有限公司 2,042,003.00 1,093,276.61
海口孚华轮胎销售有限公司 3,241,429.78 3,241,429.78
上海正兴房产有限公司 3,873.80
上海泰华出租汽车有限公司 11,482,466.95
上海正华工贸公司 22,257.38 22,257.38
上海华谊集团建设有限公司 6,000.00
上海克勒艺术雕刻有限公司 104,983.73
上海华谊（集团）有限公司 22,554,676.86
上海华谊集团企业发展有限公司 4,732,364.54
上海万益高分子材料有限公司 400,000.00
小计 8,250,192.30 47,757,065.29
预收账款
上海双钱轮胎销售有限公司 87,552,013.19
小计 87,552,013.19
长期应付款
上海华谊（集团）公司 93,812,010.79 93,812,010.79
小计 93,812,010.79 93,812,010.79
5、其他关联方交易事项：
根据与上海米其林回力轮胎股份有限公司签订的协议，公司向上海米其林回力轮胎股份有限公司提供商标使用权及其服务,收取商标使用费4,999,999.98元，服务收入27,550,000.00元。
（四）为关联方提供担保情况：
详见附注九。
九、或有事项：
（一）重大诉讼仲裁事项
1、因买卖合同纠纷，价格争议，中化国际（控股）股份有限公司诉双钱集团股份有限公司一案，于2006年12月4日起诉，诉讼标的1069.17万元，2007年2月6日开庭审理，目前起诉方已诉讼保全冻结应诉方的银行存款。目前案子仍在审理之中。
2、因出资纠纷，中国石油化工股份有限公司上海高桥分公司诉双钱集团股份有限公司一案，诉讼标的397.61万元，2006年11月24日收到徐州市中级人民法院判决书，对原告承担的责任范围内承担清偿责任。公司于2006年12月8日提出上诉，目前尚未收到法院传票及开庭通知。
（二）截止2007年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
截止2007年6月30日关联方为上市公司提供债务担保情况：
关联方提供担保情况：
担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 25,000,000.00 RMB 2007.03.30-2007.09.27
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 35,000,000.00 RMB 2007.04.05-2007.10.05
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.24
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.25
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.29-2009.06.26
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 30,000,000.00 RMB 2007.04.23-2007.10.23
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.04.15-2007.10.15
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 30,000,000.00 RMB 2007.03.23-2007.09.21
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 20,000,000.00 RMB 2006.09.06-2007.09.05
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 60,000,000.00 RMB 2007.06.05-2007.12.04
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.03.09-2007.09.09
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 20,000,000.00 RMB 2007.02.09-2007.08.08
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 20,000,000.00 RMB 2007.02.15-2007.08.15
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 100,000,000.00 RMB 2004.03.30-2008.03.30
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 50,000,000.00 RMB 2004.05.11-2008.05.10
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 250,000,000.00 RMB 2006.11.30-2007.11.29
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 200,000,000.00 RMB 2007.05.31-2008.02.29
上海华谊（集团）公司 双钱集团股份有限公司 200,000,000.00 RMB 2007.06.12-2008.05.30
合计 1,210,000,000.00
截止2007年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
1、关联方：
关联方：
担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日
上海制皂（集团）有限公司 默特克电源（上海）有限公司 5,000,000.00 RMB 2004.12.15-2007.12.15
上海制皂（集团）有限公司 默特克电源（上海）有限公司 5,000,000.00 RMB 2005.01.20-2007.12.15
上海制皂（集团）有限公司 默特克电源（上海）有限公司 4,800,000.00 RMB 2005.03.10-2007.12.15
上海制皂（集团）有限公司 上海制皂有限公司 3,000,000.00 RMB 2007.04.24-2007.10.24
上海制皂（集团）有限公司 上海制皂有限公司 2,000,000.00 RMB 2007.04.27-2008.10.27
上海制皂（集团）有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.04.03-2008.02.02
上海制皂（集团）有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.04.28-2008.02.14
上海牡丹油墨有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 15,000,000.00 RMB 2006.11.08-2007.11.07
上海牡丹油墨有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 10,000,000.00 RMB 2006.09.05-2007.09.05
上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.02.08-2007.07.06
上海白象天鹅电池有限公司 上海牡丹油墨有限公司 20,000,000.00 RMB 2007.06.06-2008.06.06
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限 10,000,000.00 RMB 2007.03.30-2008.03.29
公司
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2004.09.24-2009.09.23
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 42,000,000.00 RMB 2006.10.30-2007.10.29
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 30,000,000.00 RMB 2006.01.06-2008.01.05
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 20,000,000.00 RMB 2006.01.06-2009.01.05
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.03.27-2008.01.31
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.02.24
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.03.15
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2005.04.08-2010.04.08
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 15,000,000.00 RMB 2005.10.11-2008.10.10
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 15,000,000.00 RMB 2005.10.11-2009.10.10
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 20,000,000.00 RMB 2005.10.11-2010.10.10
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 100,000,000.00 RMB 2006.11.30-2009.11.29
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2006.11.30-2010.11.29
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.10.20
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 40,000,000.00 RMB 2007.01.29-2011.08.20
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 70,000,000.00 RMB 2007.02.26-2011.10.30
担保单位 被担保单位 担保金额 币种 债务到期日
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2006.11.15-2007.11.13
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 40,000,000.00 RMB 2006.06.09-2007.06.08
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 100,000,000.00 RMB 2007.03.23-2012.03.22
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.04.30-2008.04.30
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.05.30-2008.03.29
双钱集团股份有限公司 上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 50,000,000.00 RMB 2007.06.04-2008.06.03
双钱集团股份有限公司 上海白象天鹅电池有限公司 25,000,000.00 RMB 2005.07.17-2007.07.16
双钱集团股份有限公司 上海制皂有限公司 19,500,000.00 RMB 2006.10.18-2007.09.18
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.05.14-2008.06.22
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.04.17-2008.04.15
上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 RMB 2007.04.17-2007.10.16
合 计 1,181,300,000.00
单位:元 币种:人民币(所有担保)
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否为关
是否
被担保对象名 发生日期（协 担保金额(折算 联方担保
担保类型 担保期 履行
称 议签署日） 后) （是或
完毕
否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 331,600,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,115,881,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1,115,881,000.00
担保总额占公司净资产的比例 70.22%
公司特殊担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
1,049,000,000.00
保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 是
特殊担保金额 1,049,000,000.00
根据上海证券交易所上市部对上市公司对外担保的统计口径，即报告期末担保余额包括控股子公司的对外担保，其担保金额为该控股子公司对外担保金额乘以上市公司持有该公司的持股比例。依据这一口径，公司对外担保情况如下：
截至2007年6月30日，公司无对外担保余额（不包括对控股子公司的担保）；公司对控股子公司的担保余额为1,049,000,000.00元，担保总额1,049,000,000.00元，占公司净资产比例为70.22%。
十、承诺事项：
（一）对外经济担保事项：
详见附注九/（二）2
抵押资产情况：
抵质押资产账面
借款内容 借款金额 借款日 到期日 备注
原值
原币 本位币
短期借款 USD8,000,000.00 60,924,000.00 2007-4-16 2008-4-16 62,048,100.00 定期存单质押
短期借款 USD7,000,000.00 53,308,500.00 2007-4-16 2008-4-16 54,292,088.00 定期存单质押
短期借款 35,000,000.00 2007-3-7 2007-9-6 8,957,134.83 华伦大厦1-3
层
短期借款 8,000,000.00 2007-6-6 2008-6-6 9,123,659.54 宛平南路65号
4，6，7号楼
长期借款 15,000,000.00 2006-1-27 2009-11-10 229,173,926.58 设备
10,000,000.00 2006-1-27 2010-4-10
10,000,000.00 2006-1-27 2010-8-10
15,000,000.00 2006-1-27 2010-11-10
长期借款 20,000,000.00 2005-11-18 2008-11-19 142,196,595.66 办公楼生产车
长期借款 20,000,000.00 2005-11-18 2009-11-18 间等房产及占
长期借款 21,000,000.00 2005-11-18 2010-10-10 用范围内的受
长期借款 25,000,000.00 2006-1-20 2009-12-20 让土地使用权
长期借款 24,000,000.00 2006-1-20 2010-10-10
50,180,000.00
短期借款 40,000,000.00 2006-11-13 2007-2-12 房产
短期借款 80,000,000.00 2007-4-23 2008-4-22 216,000,000.00 设备
十一、其他事项说明：
（一）置换资产的处理情况：
1、对公司2002年根据四届四次董事会决议将应收账款与上海华谊（集团）公司置换入的上海龙华东路397号和张江镇新康村西一队钱家宅二块地块的工业土地使用权的处理情况为：张江镇新康村西一队钱家宅地块的工业土地使用权本年已通过空转处置；截止2007年6月30日龙华东路397号地块的工业土地使用权，权证尚未办理且账务尚未处理，2006年8月，公司接上海市卢湾区世博会事务协调工作领导小组办公室通知，龙华东路397号地块已列入世博会用地，拟由卢湾区土地房屋发展中心实施土地储备，具体方案在协商中。2、根据2003年度第一次临时股东大会决议，公司将应收债权15,229.78万元与上海华谊（集团）公司名下的由双钱载重轮胎公司和大中华正泰轮胎公司实际使用的土地使用权（土地面积268,600平方米、土地面积69,685平方米，评估价格15,109.43万元），以15,229.78万元对价置换，按约定置换中所涉及的有关税费及土地出让金应由本公司承担。截至2007年6月30日止公司已经向上海市闵行区土地局申请缴纳土地出让金，办理工业土地出让权证，闵行区土地局已经向闵行区规划局发出规划征询函，工业土地使用权权证正在办理中，账务尚未处理。
（二）其他需要披露的重要事项：
1、公司截至2007年6月30日止超过法定纳税期限的应缴税款共计11,645.38万元，其中：增值税2,342.48万元、消费税7,906.65万元、营业税1,143.50万元、城建税252.75万元。
2、根据财政部、国家税务总局联合发出财税[2007]90号文件《关于调低部分商品出口退税率的通知》，从2007年7月1日起，橡胶及其制品的出口退税率由13%下调至5%，公司主营业务产品轮胎适用此退税率。此次出口退税率下调，将影响公司2007年下半年出口退税约2,500万元，同时影响成本2,500万元，对此公司将采取调整产品的出口价格，并采取适当调整产品结构、降低生产成本等措施，实施积极有效的举措降低和消化上述宏观政策调整所带来的不利影响。
3、公司于2005年12月7日与上海市杨浦区土地发展中心签订《上海市杨浦区工业系统国有土地使用权收购合同》，由杨浦区土地发展中心支付人民币25,195.70万元收购上海长阳路447号26,600平方米的土地使用权，其中17,995.50万元作为公司土地转让款，7,200.20万元作为公司厂房腾空、设备搬迁、人员安置等动迁补偿费。同时公司支付12,597.85万元作为回购15,160平方米土地使用权的保证金。考虑回购因素，按15,160平方米及11,500平方米的比例，公司在2005年度确认土地处置收入7,762.50万元，结转相应成本3,021.55万元。截至2007年6月30日止尚余土地转让款10,233万元、土地使用权成本3,983.2万元、补偿费2,511.42万元未作处理。
4、经本公司董事会授权，公司的控股子公司上海双钱碧源置业有限公司竞买上海市杨浦区街道26街坊3/2丘地块的国有土地使用权，上海双钱碧源置业有限公司以人民币22,242.15万元竞得上述地块，并与上海市杨浦区房屋土地管理局签署《国有土地使用权出让合同》并按合同规定于2006年7月14日向上海市房屋土地资源管理局全额支付上述款项，截止2007年6月30日尚未取得房地产权证。
十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
非经常性损益项目 金额
（一）非流动资产处置损益 5,407,432.43
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还
减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司业
务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 1,538,425.02
政府补助除外
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计
42,856.13
提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,045,551.15
（六）所得税影响额 -2,973,261.03
（七）少数股东损益影响额 -3,550,642.80
合 计 1,510,360.90