上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司二OOO年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
立信会计师事务所为本公司出具了有解释性说明条款的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司董事会
二OO一年四月
一、 公司简介
1.公司法定中文名称：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI TYRE & RUBBER CO., LTD.
公司英文名称缩写：STRC
2.公司法定代表人：范宪
3.公司董事会秘书：周建辉
董事会证券事务代表：吴志文
联系地址：上海市徐家汇路560号
电 话：021-64735577-2214
传 真：021-64735921
4.公司注册地址：上海市四川中路63号
公司办公地址：上海市徐家汇路560号
邮 政 编 码 ：200025
公 司 网 页 ：www.cstarc.com
公司电子信箱：company@cstarc.com
5.公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、香港《南华早报》
登载年度报告的国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市徐家汇路560号公司办公室
6.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：轮胎橡胶、轮胎B股
股票代码：轮胎橡胶 600623
轮胎B股 900909
二、会计数据与业务数据摘要（合并报表）
1 、 公司本年度实现利润及主要现金流量指标（单位:人民币元）
利润总额 -436,129,713.73
净利润 -430,742,890.70
扣除非经常性损益后的净利润 -542,042,890.70
主营业务利润 174,971,230.14
营业利润 -438,954,179.12
投资收益 9,715,929.28
营业外收支净额 -12,459,938.98
经营活动产生的现金流量净额 72,032,835.09
现金及现金等价物净增加额 -206,998,864.28
注：非经常性损益主要为大中华橡胶厂搬迁补偿11,130万元。
2 、 公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
1999年 1998年
项目 2000年 调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
3,704,348,266.48 3,345,671,393.18 4,028,490,455.18 4,920,468,404.54 4,237,649,342.54
净利润
-430,742,890.70 2,595,778.30 13,260,218.05 1,292,232.28 -284,904,204.90 总资产
6,716,684,714.18 7,700,605,020.88 7,777,995,975.58 7,696,825,090.26 7,498,750,208.54
股东权益
1,516,497,460.98 2,219,642,849.91 1,944,110,852.49 2,213,702,955.92 1,927,506,518.75
每股收益
-0.484 0.003 0.015 0.001 -0.320
扣除非经常性损
益后的每股收益
-0.61 -0.18 -0.17 0.001 -0.320
每股净资产
1.70 2.50 2.19 2.49 2.17
调整后每股净资产
1.45 2.35 1.92 2.35 1.92
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.08 0.59 0.59 0.09 0.09
净资产收益率
-28.40 0.12 0.68 0.06 -14.78
3 、 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号通知，利润附表列示如下：
净资产收益率% 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.54 11.54 0.197 0.197
营业利润 -28.95 -28.95 -0.494 -0.494
净利润 -28.40 -28.40 -0.484 -0.484
扣除非经常性损益后的净利润 -35.74 -35.74 -0.609 -0.609
4 、A 、B股净利润的差异说明
公司本年度经立信长江会计师事务所审计，净利润为-43,074.29万元，经浩华国际会计师事务所按国际会计准则审计，净利润为-46,927.4万元，差异-3,853.1万元。
序号 调整与国内审计差异的内容 差异金额（万元）
2000年度 1999年调整后 1999年调整前
国内审计的净利润 -43,074.30 1,326.00 259.60
1 回转固定资产折旧及递延资产 1,646.60 2,049.60 2,049.60
2 回转资本化利息费用及汇兑损益 149.50 15.90 15.90
3 回转递延税款 -1,323.90 1,863.70 1,863.70
4 回转固定资产停用费用 -1,724.00 -1,074.60 0.00
5 商誉摊销 3,561.90 -6,827.90 -6,827.90
6 调整94年前外币对外投资的汇率 0.00 -766.00 -766.00
7 提取坏帐准备 -8,219.00 -10,855.30 -11,929.90
8 提取存货跌价准备 408.00 -4,405.40 -4,405.40
9 调整少数股东收益 153.90 180.10
10 其他 1,493.90 -4,645.60 -5,924.60
11 合计 -3,853.10 -24,465.50 -25,924.60
按国际会计准则审计后的净利润 -46,927.40 -23,139.50 -25,665.00
经国际会计准则调整后1999年度的净利润为-23,139.50万元，2000年度审计后净利润为-46,927.4万元。
三、股东情况介绍
1 、报告期末股东总数
截止到2000年12月31日，本公司股东总数为21,370户，A股股东总数为14,063户，B股股东为7,307户（其中持有公司美国存托凭证（ADR）的股东2户，计持有公司ADR35,101 份，折合B
股351,010股）。
2 、本公司前10 名股东持股情况（截止到2000年12月31日）
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例
1 国家股（上海华谊(集团)公司） 608,357,461 68.40%
2 徐州轮胎（集团）公司 9,410,261 1.06%
3 HKSBCSB A/C STATE STREET BANK AND TRUST S/A
THE CHINA FUND 6,623,030 0.74%
4 SCBHK A/C BANK OF NEW YORK S/A CMG CH CHINA
INVESTMENTS LIMITED 3,799,650 0.43%
5 MSCI S/A EVEREST CAPITAL FRONTIER FUND L.P. 3,754,305 0.42%
6 NAMEOF INSUTNTIONAL 3,718,000 0.42%
7 UNION INVESTMENT LUXEMBOURG S.A.RE：EM
FERNOST FONDS （LUX） 3,028,157 0.34%
8 DEBORAH WANG LIN 2,782,000 0.31%
9 杨余波 2,628,400 0.30%
10 HKIT S/A 06-113039-431 2,305,000 0.26%
以上股东间无关联关系。
持有本公司5%以上股份的股东为上海华谊（集团）公司，其所持有的股份年度内无增减变动，无质押或冻结。
四、股东大会简介
公司三届一次（1999年度）股东大会于2000年5月30日在上海举行，本次股东大会决议公告刊登在2000年6月1日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
公司二OOO年第一次临时股东大会于2000年9月4日在上海举行，本次股东大会决议公告刊登在2000年9月6日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1. 本公司以生产和销售子午线轮胎和斜交轮胎为主。据中国橡胶工业协会轮胎分会出具的《全国轮胎生产企业统计交换资料》（2000年）显示，我公司2000年度销售额居中国第一；据美国《橡胶
与塑料杂志》（2000年）统计，本公司1999年度销售额名列世界第十八位。
2. 报告期内，公司实现销售收入37.04 亿元（其中：外销1.097 亿美元），比1999年下降8.05%；实现主营业务利润1.75 亿元，比6去年同期下降44.95%。
3. 经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期中，公司经营困难的原因主要是：（1）市场竞争激烈，销售政策未能及时适应市场变化，造成销售业绩滑坡；（2）公司产品在规格、品种、质量、成本等方面与市场需求还有一定差距；（3）公司原有的体制结构制约了公司的发展；（4）由于市场变化，使公司过去的投资难以收到预期的效果；（5）大中华橡胶厂搬迁，影响部分适销产品的生产和销售；（6）财务费用居高不下。
公司新的领导班子在认真分析市场困难和公司存在的问题的基础上，下半年以来，采取了一系列针对性强的政策和措施：（1）调整销售政策，整顿销售网络，全面推行信用管理，加速资金回笼和清欠力度；（2）压缩库存，坚持“有市场、有质量、有效益”的产品优先排产；（3）加强财务预算，节约各项费用，降低成本；（4）全面开展机构改革，机构合并、人员分流工作积极进行；（5）抓紧进行大中华橡胶厂的搬迁工程，同时开展产品结构调整，为以后的发展做准备;（6）积极清理不良资产，加强对外投资管理、对外担保管理等工作。
（二）公司财务状况
1 、报告期内公司主要财务状况：
项目 2000年(万元) 1999年(万元) 增减（%）
总资产 671,668.47 777,799.60 -13.65
长期负债 50,059.17 117,264.10 -57.31
股东权益 151,649.75 194,411.09 -22.00
主营业务利润 17,497.12 31,786.91 -44.95
净利润 -43,074.29 1,326.02 -3348.38
变动原因说明：
（1）主营业务利润大幅度下降的主要原因是市场销售继续疲软，销售成本率上升及税负较重等原因造成的。
（2）净利润出现亏损的主要原因是前二年的营销策略出现重大失误造成的后果，加上公司在管理方面存在的缺陷等原因导致巨额亏损。7
（3）长期负债比年初减少672,849,373.99元，主要是长期借款的还款期限已在一年以内，根据规定转成一年内到期的长期负债，在流动负债上反映。
2 、本年度立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告中就以前年度会计差错调整事项作出了提示性说明，共计影响1999年度净利润10,664,439.75元，影响1998年度未分配利润-275,024,905.08元。立信长江会计师事务所有限公司在“财务会计报告”附注十三“其他重要事项”（二）中作了详细说明，公司认为其说明是客观和公允的。
（三）公司投资情况
1 、公司在报告期内无募集资金，也没有报告期前募集资金延续使用到本报告期内的情况。
2 、报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。
（四）生产经营环境和宏观政策重大变化的影响财政部国家税务总局2000年12月28日下发《关于香皂和汽车轮胎消费税政策的通知》（财税[2000]145号）规定，自2001年1月1日起，免征子午线轮胎消费税（10%）。在轮胎销售毛利不断下跌的现状下，这一政策将减轻公司今后的税务负担，增加销售利润。
（五）新年度业务发展计划
随着我国即将加入WTO 及国内市场国际化竞争，公司面临的国内外竞争将日益激烈；同时，2001年也是轮胎公司新机制开始运作，扭亏脱困的关键一年。为此，公司新年度将努力做好以下工作：
1 、加强资产重组和资本运作，盘活存量资产，改善公司的债务结构和赢利能力；
2 、完成与法国米其林合资生产乘用子午胎的谈判。通过合资，改善公司财务状况，为公司进一步改革发展提供经济支持；
3 、进一步深化体制改革，寻求和探索更有利于公司发展的机制；
4 、继续整顿销售体制，建立和完善新的市场销售体系；
5 、推进科技进步和产品结构调整，提高产品的市场竞争力；
6 、加强精神文明建设和思想政治工作，维护和促进公司改革、发展和稳定的良好局面。
（六）董事会日常工作情况
A 、报告期内董事会会议及决议内容；
1 、公司三届四次董事会议于2000年3月16日在上海公司本部召开，会议审议并通过了如下决议：公司提取四项准备金的方法和比例；同意调整公司99年度损益的情况说明；董事会对总经理授权的决议；
2 、公司三届五次董事会议于2000年4月24日在上海公司本部召开，会议审议并通过如下决议：董事会工作报告；行政工作报告、财务决算报告、1999年年度报告及摘要、利润分配预案、公司董事及高级人员变更等。
此次公告刊登在2000年4月26日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
3 、公司三届六次董事会议于2000年7月24日在上海公司本部召开，会议审议通过如下决议：公司2000年中期报告、公司和米其林有限公司共同投资成立合资公司、董监事成员变更等。
此次公告刊登在2000年7月25日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
4 、公司三届七次董事会议于2000年8月3日在上海公司本部召开，会议审议通过了如下决议：同意出售下属“三厂”部分资产、通知召开二OOO年第一次临时股东大会等。
此次公告刊登在2000年8月4日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
5 、公司三届八次董事会议于2000年9月4日在上海召开，会议选举范宪先生为公司第三届董事会董事长。
此次公告刊登在2000年9月6日的《上海证券报》和香港《南华早报》上。
B 、报告期内股东大会决议的执行情况
报告期内公司未有送、配股、资本公积金转增股等情况。
（七）公司管理层及员工情况
1 、董事、监事、高级管理人员情况（截止2000.12.31）
姓名 性别 职务 任期 年初持 年度内股份 年末持 年薪
持股数 股份增减 持股数
（股） 变动量(股) （股） （元）
范宪 男 董事、董事长 2000.9.4 -2002.5.10 0 0 0 0
储征宇 男 董事、工会主席 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 30031
宋壮飞 男 董事1 1999.5.10-2002.5.10 429 0 429 0
周宗岳 男 董事 1999.5.10-2002.5.10 429 0 429 0
朱承意 男 董事 2000.9.4 -2002.5.10 0 0 0 0
沈被章 男 董事 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 0
胡志远 男 董事 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 0
李念政 男 董事 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 0
鞠洪振 男 董事 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 0
王玉春 男 董事 2000.5.30-2002.5.10 0 0 0 0
顾晓春 男 监事、监事会主席 2000.9.4 -2002.5.10 0 0 0 0
时来荣 男 监事、监事会副主席 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 33936
孙昌明 男 监事、监事会秘书 1999.5.10-2002.5.10 429 0 429 31001
韩兆炳 男 监事 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 37418
金晓敏 女 监事、工会副主席 1999.5.10-2002.5.10 0 0 0 29070
周立才 男 副总经理 1999.5.10-2002.5.10 429 0 429 34011
傅新华 男 副总经理 2000.4.24-2002.5.10 0 0 0 33396
周建辉 男 董事会秘书 2000.12.29-2002.5.10 0 0 0 39636
注：（1）不在公司领取年薪的董事、监事、高级管理人员有范宪、宋壮飞、周宗岳、朱承意、沈被章、胡志远、李念政、鞠洪振、王玉春、顾晓春等十位先生。
（2）公司支付董事、监事、高级管理人员年薪总额268,499元。其中年薪在3-4万元有7 名，2-3万元有1 名。
2 、报告期内因工作变动，有以下董、监事及高级管理人员离任：
离任董事有虞国卫、顾维良、韩永福、朱恒等先生；
离任监事有崔志仁先生；
离任高级管理人员有钱志康、张秀龙、徐卫华、刘现平、许东铭等先生。
3 、报告期内因工作变动，顾维良先生辞去公司总经理职务，许东铭先生辞去公司董事会秘书的职务，聘任周建辉先生为公司董事会秘书。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司2000年度经审计实现税后利润为-430,742,890.70元，加上1999年度追溯调整后的未分配利润，总计2000年度可供股东分配的利润为-695,748,335.49元。因公司未分配利润为负，董事会初拟利润分配方案为：2000年度公司不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。
此预案需经三届二次（2000年度）股东大会审议通过。
（九）报告期内信息披露报纸无变更。
六、监事会工作报告
（一）报告期内召开监事会议情况：
本报告期内召开监事会议三次，三次会议的主要情况如下：
第一次会议：讨论通过监事会1999年度工作报告及监事会2000年工作打算等；
第二次会议：讨论监事会人员变动情况；
第三次会议：选举顾晓春先生为监事会主席。
（二）监事会2000年度工作报告：
2000年公司监事会全体成员本着对公司全体股东高度负责的精神，按照公司法及公司章程赋予监事会的职责，努力工作，为维护公司和股东的权益，开展了一系列工作，取得了一定的成效。
一年来，监事会成员列席了报告期内的历次董事会，对公司依法运作情况，公司高级管理人员执行公司职务的行为及公司长期投资单位的经营情况等依法进行了监督，并就进一步强化管理，规范运作等方面提出了意见和建议。
监事会认为，在去年的一年中，公司经营面临巨大的困难，在上级组织的关心和指导下，公司及时调整了党政领导班子，调整后的领导班子按照董事会的决策，带领公司全体员工一起克服困难，针对所存在的问题采取了一系列措施，组织实施了公司经营机制的改革，发挥公司、工厂二个积极性，精简机构和人员，提高工作效率；开展资产运作，积极寻求对外合作伙伴，组建合资企业；调整销售政策，整顿销售体系，推进信用管理，加大清欠力度；抓紧斜交胎产品结构调整和集约化生产工作；清理不良资产，加强对外投资的管理工作，对下属子公司进行改制或剥离，严格担保管理等工作，使公司经济工作运转有所好转。董事会所公布的各项经济指标经立信会计师事务所的审计，我们认为较客观地反映了公司的财务和经营状况。
一年来公司监事会对公司依法运作及高级管理人员执行职务的情况进行了监督。监事会认为，公司能依照法律、法规和公司章程进行运作，公司重大决策符合法律及公司内部规定的程序，没有发现公司在收购、出售资产的运作中有内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的情况，未发现公司高级管理人员在执行职务时有违法违规或损害公司利益的行为。
监事会认为董事会对导致2000年度公司经营业绩不佳的因素分析是在对公司现状进行深入调查研究，认真分析的基础上得出来的，是符合实际情况的。
2001年将是上轮公司新机制开始运行的第一年，也是充满挑战和希望的一年，监事会全体成员将认真履行职责，按照股东大会确定的各项目标，与广大员工一起为上轮公司走出低谷，实现扭亏为盈而努力工作。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事件：
2000年下半年，浦东发展银行向上海市第二中级人民法院状告上海胶带股份有限公司贷款580万元到期未归还，本公司承担连带担保责任。经市第二中级人民法院审结：浦东发展银行协议调解后履行。本公司作为上海胶带股份有限公司的贷款担保方，截止2000年12月31日：（1）交通银行上海虹口支行已同意上海胶带股份有限公司借款展期2500万元，将部分被冻结的股权办理质押手续；（2）已代上海胶带股份有限公司偿还贷款2,112.58万元；（3）本公司原投资浦东发展银行800万元、上海国际信托投资公司2333万元、交通银行上海分行190万元、爱建股份70万元、石化股份60万元、海通证券1020万元、新亚股份900万元、申银万国股份1250万元的股权已被冻结。作为胶带贷款的担保方，执行过程中有可能发生将本公司上述被冻结股权进行拍卖的情况。
（二）本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
（三）本报告期内公司控股股东无变更，董事会成员有变动，具体见本年度报告书第四部分，总经理和董事会秘书聘任情况具体见五·(七)。
（四）本报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。
（五）本报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）本公司与控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
1 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面已建立独立的管理体系，公司所有高级管理人员均在公司领薪，并未在控股股东单位任职；
2 、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有；本公司拥有独立的采购和销售系统；
3 、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。
（七）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）公司聘请立信长江会计师事务所担任公司2000年度境内审计工作，聘请浩华国际会计师事务所担任公司2000年度境外审计工作；不再聘请安达信会计师事务所担任公司2000年度境外审计工作。
（九）公司无其他重大合同（含担保等）情况。
（十）公司报告期内名称和股票简称无更改。
（十一）本公司及持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上刊登过
八、财务报告
审 计 报 告
信长会师报字（2001）第10798号
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司二OOO年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OOO年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OOO年十二月三十一日的财务状况及二OOO年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：贵公司在2000年如附注十三其他重要事项（二）所述调整以前年度损益，影响上年净利润10,664,439.75元，影响年初未分配利润-275,024,905.08元。其中：1999年8月放宽理赔政策，本年度 贵公司对理赔政策作了调整，在2000年受理的已理赔和确认应理赔的金额为215,753,692.85元，贵公司调减了上年利润总额122,451,208.60元。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师戴定毅、王惠忠
本报告附送材料：
（二）财务报表（见附表）
（三）会计报表注释
一、公司简介：
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司于一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所上市。经营范围为轮胎、力车胎、胶鞋及其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝(涉及许可经营的凭许可证经营)，主要产品为轮胎。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）坏帐核算方法：
1 、 坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限，经批准确认为坏帐。
2 、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3 、坏帐准备的计提方法和计提比例：除个别认定外，其余按帐龄分析法计提。
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1 至2年 10%
2 至3年 20%
3 至5年 40%
5年以上 100%
（九）存货核算方法：
1 、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出产品、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品。
2 、取得和发出的计价方法：
（1）原材料采用计划成本核算，月末按材料成本差异率调整为实际成本；
（2）其他存货按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
3 、低值易耗品和包装物的摊销方法：
（1）采用分期摊销法；
（2）其他采用一次摊销法。
4 、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十）短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
按投资总体、投资类别、单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10 ％以上，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法：
1 、长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记至零为限。
2 、股权投资差额的摊销方法：
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
3 、长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收益。
4 、债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
5 、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1 、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
2 、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。
3 、固定资产的计价：
按实际成本计价原则计价。
4 、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.50%
专用设备 10年 10% 9%
通用设备 5年 10% 18%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 10年 10% 9%
（十三）在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损益。
（十四）无形资产计价和摊销方法：
1 、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
2 、无形资产摊销方法：在有效使用期限（合同未规定受益年限，且法律也未规定有效年限的，按不超过10年）内平均摊销。其中：
房屋使用权按10年摊销；
土地使用权按50年摊销；
商标转让费按10年摊销；
商誉 按10年摊销。
（十五）开办费、长期待摊费用摊销方法：
1 、开办费摊销方法：从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销；开办费不大时，在开始生产经营的当月一次摊销。
2 、长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按3年摊销：
职工住房补贴按5年摊销。
（十六）收入确认原则：
1 、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2 、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3 、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）合并会计报表的编制方法：
1 、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2 、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17％ 商品（产品）销售
13％ 橡胶销售
消费税 10％ 生产环节的轮胎销售
营业税 3％－8％ 运输3%
融资8％
其他5％
所得税 15％ 母公司、东海橡胶厂
33％ 其他子公司
（二）税负减免：
上海华伦经济发展有限公司根据浦材二企（列字）第0018号（金桥所）文，所得税税率为15 ％，并自1999年1月1日至2000年12月31日返还企业所得税50 ％；
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司根据沪财企一（1994）158号文，1994年起所得税减按15 ％计征；
上海轮欣贸易有限公司与上海城郊经济发展有限公司签订协议，由上海青浦县香花桥镇人民政府与镇财政所见证，享受地方税收优惠。
上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司根据沪财企一（1996）20号文，1995年6月起所得税减按15 ％计征。
四、母公司的汇总范围：
（一）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司本部
（二）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司大中华橡胶厂
（三）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司正泰橡胶厂
（四）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司炼胶厂
（五）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司载重厂
（六）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司乘用厂
（七）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司钢丝厂
（八）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司炼胶厂产品结构调整技改项目指挥部（2000年新设）
五、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称
注册资本 经营范围 本公司所占 是否
投资比例 合并
上海轮胎橡胶（集团）股
份有限公司东海橡胶厂
14,680,000.00 销售轮胎、橡胶、橡胶制品，机械设备 65.00% 是
上海轮胎橡胶(集团)供销
有限公司
21,000,000.00 轮胎销售,原材料采购 100.00% 是
上海轮胎橡胶（集团）股
份有限公司泗泾橡胶厂
26,641,377.33 销售内胎垫带 78.33% 是
上海欣业实业有限公司
145,580,000.00 轮胎、金属材料、化工原料及制品、电
器机械及器材 100.00% 是
海口海华轮胎有限公司
74,327,985.96 销售轮胎、橡胶、橡胶制品，机械设备 100.00% 是
上海大孚橡胶有限公司
36,670,000.00 轮胎、力车胎、技贸结合 100.00% 是
洛阳海虹轮胎有限公司
74,380,000.00 内外轮胎制造、轮胎及原材料和轮胎工
业制造设备的批发和零售 50.42% 是
上海轮欣贸易公司
1,000,000.00 销售轮胎、橡胶、化工原料（除危险品），
橡胶制品，机械设备，仪器仪表，汽车
配件 100.00% 是
海口孚华轮胎销售公司
2,000,000.00 橡胶机械配件、橡胶机械设备、化工原料、
轮胎辅料、轮胎及橡胶制品销售 100.00% 否
厦门回力工贸公司
1,600,000.00 化工原料、其他食品、纺织品、日用百货、
建筑材料批发、零售 100.00% 否
上海回力工贸联营公司
1,000,000.00 批发兼零售，代购服务 100.00% 否
上海泰华印刷厂
500,000.00 打印，名片印刷，零件印刷 100.00% 否
上海轮胎橡胶(集团)运输有限公司
5,000,000.00 道路、普通货物运输，经销汽车配件 100.00% 否
深圳上轮贸易公司
1,100,000.00 国内商业、物资供销业 100.00% 否
上海轮胎橡胶(集团)联营公司
5,070,000.00 国内商业、物资供销业 67.30% 否
上海轮胎橡胶(集团)股份
公司轮胎研究所
30,000,000.00 汽车轮胎开发研制、相关技术、陶品信息
咨询服务 100.00% 否
上海轮胎橡胶机械模具有限公司
18,000,000.00 橡胶机械，模具，气门嘴，技术服务 51.00% 否
美国SHANGHAIT.R.T.R公司
USD200,000.00 轮胎销售、技贸结合 70.00% 否
上海橡胶工业供销公司
8,500,000.00 批发，零售，加工服务 94.12% 否
上海回力维修部
500,000.00 维修各种轮胎及汽车配件 100.00% 否
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
未合并的原因：
根据财政部财会（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总数按计算公式计算得出的比例均在10 ％以下时，“根据重要性原则，可以不纳入合并范围”的精神并参照对境外投资者公布报表的合并范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年减少合并单位两家，原因为：
（1）二OOO年八月十一日上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司、徐州轮胎集团公司、徐州市人民政府签订“关于调整徐州海鹏轮胎有限公司资本结构的协议”，调整后的股本结构中，上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司对徐州海鹏轮胎有限公司不具有控制关系，管理人员已全部撤回。
（2）海口孚华轮胎销售有限公司二OOO年未正常营业，处于歇业清理状态。
六、关联方交易：
1 、 向关联方采购货物及接受劳务：
企业名称 1999年金额 2000年金额
上海泰华印刷厂 --- 41,767.00
上海轮胎橡胶（集团）运输有限公司 28,157,671.69 30,286,696.38
上海回力工贸联营公司 172,200.00 2,621,250.94
上海橡胶工业供销公司 3,550,288.08 57,782,667.25
上海神马帘子布有限公司 6,528,306.97 14,882,985.11
上海森懋实业有限公司 357,951.88 14,434,019.20
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 17,409,909.55 73,000.00
合计 56,176,328.17 120,122,385.88
2 、 向关联方销售货物：
企业名称 1999年金额 2000年金额
DYNASTAR INTERNATIONAL C.M.A
(中国北美轮胎销售公司) --- USD74,051,339.55
上海轮胎橡胶（集团）联营公司 --- 777,023.07
上海回力维修部 --- 59,817.42
上海轮胎橡胶（集团）运输有限公司 --- 25,311,631.18
美元合计 --- USD74,051,339.55
人民币合计 --- 26,148,471.67
3 、 关联方应收应付款项余额：
项目 1999年末金额 2000年末金额
应收帐款：
DYNASTAR INTERNATIONAL C.M.A
(中国北美轮胎销售公司) --- 211,880,707.90
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 --- 36,340.00
辽宁上海轮胎橡胶经营公司 --- 417,572.60
厦门回力工贸公司 --- 386,255.60
合计 --- 212,720,876.10
4 、其他关联方交易事项：
（1）公司2000年由于占用资金支付上海华谊（集团）公司借款利息3,273,600.00元。
（2）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司与上海华谊集团公司于1999年11月签订《关于大中华橡胶厂搬迁植绿协议书》，上海华谊集团公司补偿上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司计31,500万元，公司上年将收到部分补偿款中16,000万元扣除预计成本3,000万元计入收益，本年将收到补偿款15,500万元扣除预计成本4,370万元计入收益。该动迁项目已于2000年底完成。
七、或有事项：
（一）截止2000年12月31日公司作为被告的未决诉讼情况：
1 、有关为胶带股份担保的诉讼：
截止2000年12月31日，公司为胶带借款担保涉及诉讼的金额8,095万元。截止本报告日：（一）交通银行上海虹口支行已同意上海胶带股份有限公司借款展期2,500万元，将部分被冻结的股权办理质押手续；（二）已代上海胶带股份有限公司偿还贷款2,113万元；（三）本公司原投资于浦东发展银行800万股、上海国际信托投资公司1,333万股、交通银行上海分行160万股、新亚股份936万股的股权被冻结。上海华谊（集团）公司承诺，承担由于担保而带给公司的相应损失。
2 、兰州化学工业公司供销公司于1998年至1999年间，共向洛阳海虹轮胎有限公司提供货物9,114,593.99元，公司共支付了7,383,362.27元，尚欠1,731,231.72元。为此兰州化学工业公司供销公司上诉至甘肃省兰州市西固区人民法院，并经（2000）西陈经初字第035号民事调解书调解，公司应偿付兰州化学工业公司供销公司货款1,731,231.72元。公司至今已支付货款500,000.00元。
（二）截止2000年12月31日公司作为原告的未决诉讼情况：
1 、洛阳海虹轮胎有限公司于1997年3月至同年年底，共向安徽省宿州市农业机械供应公司提供货物2,186,900.00元，安徽省宿州市农业机械供应公司共支付了1,870,000.00元。为此公司上诉至洛阳市西工区人民法院，并经（1998）西经初字第354号经济判决书判决胜诉，此案正在执行之中。
2 、洛阳海虹轮胎有限公司至1999年底共向安徽省宿县地区兴田农机有限责任公司提供货物11,373,185.51元，安徽省宿县地区兴田农机有限责任公司共支付了9,681,000.00元。为此公司上诉至洛阳市中级人民法院，此案正在受理之中。
3 、洛阳海虹轮胎有限公司在长期的业务往来中，安徽江淮拖拉机有限责任公司共欠公司3,864,790.74元，为此公司上诉至河南省洛阳市中级人民法院，并经（2000）洛经初字第256号民事判决书判决胜诉，此案正在执行之中。
4 、2000年度上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司诉湖北力特隆有限公司，诉讼标的为414万元，双方已达成调解协议，通过货币、车辆、轮胎等方式在2001年度还清全部货款。
5 、海口海华轮胎有限公司向重庆华冠物资有限公司提供货物，重庆华冠物资有限公司尚欠货款6,968,720.70元。为此公司上诉至重庆市第一中级人民法院要求冻结、扣押、查封重庆华冠物资有限公司的银行存款或同等价值的其他财产，并经（1999）渝一中经初字第2826号民事裁定书裁定执行。后由海口海华轮胎有限公司、重庆华冠物资有限公司与重庆野生动物世界有限公司签订还款及担
保协议书，此案正在执行中。
6 、2000年度上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司诉浙江富轮橡胶化工集团公司，诉讼标的为1,002万元，现双方已达成调解协议分期还款，在2001年5月30日前全部还清。
7 、截止2000年12月31日，上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司母公司对外诉讼共58家，审结方式为判决或调解，现均已申请执行，标的合计3,405万元，其中中止执行31家，标的为2,261万元。
8 、 截止2000年12月31日，上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司对外诉讼共44家，审结方式为判决或调解，标的合计5,733万元，其中正在审理过程中有3家，标的为855万元，中止执行8家，标的为703万元。
八、承诺事项：
（一）截至2000年12月31日公司为关联方提供担保情况：（万元）
被担保单位 担保事由 担保金额
上海氯碱化工股份有限公司 借款担保 32,061
上海胶带股份有限公司 借款担保 11,992.39
上海欣业实业有限公司 借款担保 7,500
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 借款担保 3,500
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司泗泾橡胶厂 借款担保 750
上海轮胎橡胶机械模具有限公司 借款担保 2,736
上海橡胶工业供销公司 借款担保 2,870
上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司 借款担保 2,830
上海轮胎橡胶（集团）运输有限公司 借款担保 260
上海森懋实业有限公司 借款担保 100
上海橡胶助剂厂 借款担保 417
上海神马帘子布有限公司 借款担保 6,057
上海神马帘子布有限公司 借款担保 USD766.7
上海大孚橡胶有限公司 借款担保 USD100
人民币合计 71,073
美元合计 USD866.7
（二）抵押资产情况：
抵押内容
借款金额 借款日 到期日 抵押物 抵押物金额 备注
短期借款抵押
4,192,000.00 1999.12.23 2000.12.22 股权证 5,100,000.00 洛阳市合作银行股权证
短期借款抵押
10,000,000.00 2000.08.21 2001.08.30 房产 10,330,000.00 宛平南路65号双钱大酒店
4 、6 、7 幢
短期借款抵押
6,920,000.00 2000.12.27 2001.05.15 房产 10,674,000.00 双钱公寓11 套房屋
短期借款质押
7,600,000.00 2000.07.18 2001.01.10 银行存款 3,800,000.00 建设银行卢湾支行，帐号
055096-00281019433
合计
28,712,000.00 29,904,000.00
九、资产负债表日后事项中的非调整事项：
（一）应收上海华谊（集团）公司13,000,000.00元，系大中华植绿补偿款，款项于2001年1月份收到。
（二）公司于2001年1月分别为上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司泗泾橡胶厂、上海森懋实业公司借款担保750万元和120万元。
（三）2001年2月8日，上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司三届九次董事会决议通过，公司将与米其林财务公司等5家发起人共同投资成立“上海米其林回力轮胎股份有限公司”，总股本8,000万美元。5家发起人具体出资情况为：甲方（中方）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司将以公司下属乘用轮胎厂及上海钢丝厂吴淞新厂区的厂房评估后的价格出资，认购18,894.568万股，占28.49%；乙方（中方）上海闵行联合发展有限公司以现金人民币994.8万元认购994.8万股，占1.5%；丙方（中方）上海欣业实业有限公司以现金人民币6.632万元认购6.632万元，占0.01%；丁方（外方）米其林财务公司以相当现金人民币39,792万元的美元现汇认购39,792万股，占60%；戊方（外方）利道有限公司以相当于现金人民币6,632万元的美元现汇认购6,632万股，占10%。上述5家发起人中，丙方（上海欣业实业有限公司）为甲方（上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司）的控股子公司，甲方控股90%，戊方（利道有限公司）为丁方（米其林财务公司）的全资子公司。同时，董事会同意上海米其林回力轮胎股份有限公司使用本公司的部分商标，上海米其林回力轮胎股份有限公司同意在合资后的连续7年内，每年支付1,000万元人民币的商标使用费给本公司。
十、债务重组事项：
公司未发生债务重组事项。
十一、其他重要事项：
（一）根据2000年8月11日上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司（甲方）与徐州轮胎集团（乙方）签订的《关于调整徐州海鹏轮胎有限公司资本结构的协议》，轮胎橡胶对徐州轮胎厂的股权将发生变动，由于双方对转让价格未最终确认，本年对“长期投资”未作帐务处理，管理人员已全部撤回。
（二）会计差错调整对上年损益的影响：
科目名称 调整前 调整后 会计差错调 整调整事项
主营业务收入 3,345,671,393.18 4,028,490,455.18 682,819,062.00 1
主营业务成本 2,970,460,444.31 3,531,994,508.99 561,534,064.68 1 、3 、5
管理费用 225,111,304.81 313,161,862.38 88,050,557.57 5 、6
投资收益 107,706,943.80 85,136,943.80 -22,570,000.00 4
净利润 2,595,778.30 13,260,218.05 10,664,439.75
年初未分配利润 16,099,272.80 -270,097,164.37 -286,196,437.17 1 、2
利润分配-提取法定盈余公积 7,468,513.83 7,130,452.27 -338,061.56
利润分配-提取法定公益金 3,789,937.86 3,620,907.08 -169,030.78
未分配利润 6,101,582.03 -268,923,323.05 -275,024,905.08
1 、上海市审计局在1999年5月20日对公司1998年度的经济效益进行审计，于1999年12月23日出具沪审决工[1999]626号审计决定，对公司1998年销售收入中的682,819,062.00元不予确认（缺乏销售收入成立的必备条件），相应销售成本484,744,180.28元也不予确认。导致多得国家退税和多计1998年度利润198,074,881.72元，要求公司按照《股份有限公司会计制度》的规定调整1998年度损益。公司误在1999年进行了帐务处理。本年度按审计要求予以调整至1998年度。
2 、上海市税务局对外税务分局依据上海市审计局的审计决定于2000年5月开具税收缴款书，补交1998年消费税52,271,633.25元，增值税51,400,784.93元，同时退还多交的所得税15,550,862.73元。本年度按规定调整1998年度损益及相关科目。
3 、上海税务局对外税务分局在对公司1999年出口产品退税的审核中，认为公司在1999年1-10月份采用的“虚拟进项”方法不适合公司的具体情况，应用“免、抵、退”方法，2001年3月上海税务局对外税务分局认为公司应有30,683,330.04元从进项税转出。公司相应调整1999年的销售成本。
4 、1999年公司及子公司上海轮胎橡胶（集团）房地产开发经营公司将拥有的上海正兴房地产有限公司的95%股权转让给上海华谊（集团）公司，由此母、子公司共计入投资收益94,937,731.07元，多计了22,570,000.00元。
5 、公司1999年8月放宽理赔政策，本年度公司对理赔政策作了调整，在2000年受理的已理赔和确认应理赔的金额为215,753,692.85元，其中：属于1999年的废品损失为46,106,554.36元，属于1999年的理赔为76,344,654.24元，公司按权责发生制原则，减少1999年度利润总额122,451,208.60元。
6 、公司1999年在合并抵销往来时，多抵应收帐款234,118,066.63元，造成合并多抵坏帐准备11,705,903.33元，本年按会计准则予以纠正，减少1999年利润11,705,903.33元。
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司董事会
二OO一年四月二十日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 金额单位：（人民币）元
资产
年末数 年末数 年初数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
239,147,383.65 195,308,709.59 442,346,247.93 386,133,154.19
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
99,545,329.24 20,500,000.00 55,574,622.04 18,582,576.64
应收股利
9,826,153.16 11,358,354.82 5,933,695.82 8,553,820.66
应收利息
应收帐款
1,427,942,364.25 723,391,623.34 1,499,482,806.37 575,700,444.99
其他应收款
363,097,022.82 422,707,799.14 374,445,009.12 386,007,063.03
减：坏帐准备
435,754,266.64 414,401,665.75 319,336,968.03 214,424,709.29
应收款项净额
1,355,285,120.43 731,697,756.73 1,554,590,847.46 747,282,798.73
预付帐款
134,941,438.22 101,669,205.04 132,730,623.20 84,211,671.49
应收补贴款
存货
1,506,598,233.82 1,034,172,907.26 1,894,709,814.73 1,086,604,914.53
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
31,784,749.85 9,528,658.30 25,389,310.33 20,600,883.46
存货净额
1,474,813,483.97 1,024,644,248.96 1,869,320,504.40 1,066,004,031.07
待摊费用
629,268.21 72,992.34 2,849,456.52 505,702.47
待处理流动资产净损失
- - 883,977.11 827,977.11
一年内到期的长期债权投资
303,420.00 303,420.00 303,420.00 303,420.00
期货保证金
- - 1,100,000.00 1,100,000.00
其他流动资产
流动资产合计
3,314,491,596.88 2,085,554,687.48 4,065,633,394.48 2,313,505,152.36
长期投资：
长期股权投资
403,976,061.44 492,755,808.57 380,492,741.90 569,039,774.33
长期债权投资
380,260.00 304,420.00 922,600.00 607,840.00
长期投资合计
404,356,321.44 493,060,228.57 381,415,341.90 569,647,614.33
减：长期投资减值准备
979,050.00 - 1,237,466.60 258,416.60
长期投资净额
403,377,271.44 493,060,228.57 380,177,875.30 569,389,197.73
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
- 146,743.88 - 165,086.86
固定资产：
固定资产原价
4,247,031,678.50 3,671,892,778.76 4,211,209,194.57 3,509,133,652.61
减：累计折旧
1,773,443,653.58 1,441,306,939.80 1,564,276,346.43 1,225,055,014.71
固定资产净值
2,473,588,024.92 2,230,585,838.96 2,646,932,848.14 2,284,078,637.90
工程物资
5,065,867.98 4,729,571.07 6,773,669.20 6,575,332.29
在建工程
214,470,472.42 199,581,339.45 292,207,246.79 271,848,820.37
固定资产清理
574,417.80 - 1,048,508.26 377,490.46
待处理固定资产净损失
固定资产合计
2,693,698,783.12 2,434,896,749.48 2,946,962,272.39 2,562,880,281.02
无形资产及其他资产：
无形资产
226,499,233.80 172,449,919.91 282,967,819.78 228,004,861.75
开办费
5,136,340.26 - 6,005,049.66 -
长期待摊费用
73,481,488.68 50,310,470.41 96,249,563.97 73,215,924.18
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
305,117,062.74 222,760,390.32 385,222,433.41 301,220,785.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计
6,716,684,714.18 5,236,272,055.85 7,777,995,975.58 5,746,995,417.04
流动负债：
短期借款
1,889,238,775.61 1,692,772,975.61 2,321,567,760.64 1,594,799,060.64
应付票据
686,248,781.75 70,405.98 403,833,033.72 7,000,000.00
应付帐款
504,286,115.92 376,699,742.32 745,922,930.46 464,222,094.43
预收帐款
51,276,821.83 5,810,359.44 80,056,558.97 9,443,278.11
代销商品款
应付工资
1,516,191.18 - 13,660,531.97 -
应付福利费
14,159,685.43 6,898,411.86 22,933,409.13 8,225,685.39
应付股利
184,792,635.04 184,288,332.00 184,798,485.04 184,294,182.00
应交税金
357,538,154.94 220,029,632.27 197,030,141.57 83,769,655.50
其他应交款
6,947,934.61 151,487.84 7,882,686.71 65,797.33
其他应付款
255,641,685.48 115,375,391.84 405,180,368.10 197,660,958.39
预提费用
3,082,678.63 1,312,722.54 5,789,565.94 2,233,551.26
一年内到期的长期负债
689,326,972.16 689,326,972.16 191,888,253.74 191,888,253.74
其他流动负债
流动负债合计
4,644,056,432.58 3,292,736,433.86 4,580,543,725.99 2,743,602,516.79
长期负债：
长期借款
389,010,480.01 344,320,480.01 1,012,605,266.19 951,035,266.19
应付债券
- - 10,920,000.00 -
长期应付款
158,857,423.98 150,849,298.48 137,770,223.32 122,250,843.20
住房周转金
其他长期负债
-47,276,233.81 -47,322,390.81 11,345,554.66 -
长期负债合计
500,591,670.18 447,847,387.68 1,172,641,044.17 1,073,286,109.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
5,144,648,102.76 3,740,583,821.54 5,753,184,770.16 3,816,888,626.18
少数股东权益（合并报表填列）
55,539,150.44 - 80,700,352.93 -
股东权益：
股本
889,467,722.00 889,467,722.00 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积
1,055,229,240.37 1,055,229,240.37 1,052,099,741.18 1,052,099,741.18
盈余公积
267,548,834.10 247,728,912.95 271,466,712.36 247,728,912.95
其中：公益金
9,736,907.65 3,460,630.87 10,679,663.45 3,460,630.87
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
-695,748,335.49 -696,737,641.01 -268,923,323.05 -259,189,585.27
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
1,516,497,460.98 1,495,688,234.31 1,944,110,852.49 1,930,106,790.86
负债和股东权益总计
6,716,684,714.18 5,236,272,055.85 7,777,995,975.58 5,746,995,417.04
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 金额单位：（人民币）元
项目
本年实际数 本年实际数 上年实际数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
3,704,348,266.48 2,702,880,478.69 4,028,490,455.18 2,836,289,734.59
减：销售折让
74,553,484.48 74,553,484.08 90,000.00 -
主营业务收入净额
3,629,794,782.00 2,628,326,994.61 4,028,400,455.18 2,836,289,734.59
减：主营业务成本
3,240,437,497.09 2,475,622,638.74 3,531,994,508.99 2,706,181,222.67
主营业务税金及附加
214,386,054.77 168,528,551.86 178,536,796.64 124,490,600.69
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
174,971,230.14 -15,824,195.99 317,869,149.55 5,617,911.23
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
131,407,982.20 119,505,409.94 215,620,569.86 175,145,059.89
减：存货跌价损失
7,594,500.09 -11,072,225.16 861,959.56 -
营业费用
164,016,382.89 12,663,397.89 196,467,276.82 14,604,984.63
管理费用
377,992,617.56 361,449,866.69 313,161,862.38 228,138,097.18
财务费用
195,729,890.92 177,598,774.78 111,664,742.25 85,355,946.41
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-438,954,179.12 -436,958,600.25 -88,666,121.60 -147,336,057.10
加：投资收益（损失以“-”号填列）
9,715,929.28 2,457,228.59 85,136,943.80 152,823,765.03
补贴收入
5,568,475.09 - 21,062,621.49 18,370,042.05
营业外收入
3,521,742.78 283,998.57 8,898,142.57 2,721,954.29
减：营业外支出
15,981,681.76 3,330,682.65 6,960,512.32 828,745.61
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-436,129,713.73 -437,548,055.74 19,471,073.94 25,750,958.66
减：所得税
3,327,776.72 - 6,756,988.52 -
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
-8,714,599.75 - -546,132.63 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
减:购并利润合并报表填列
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-430,742,890.70 -437,548,055.74 13,260,218.05 25,750,958.66
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-268,923,323.05 -259,189,585.27 -270,097,164.37 -284,940,543.93
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
8,144,341.36 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
-691,521,872.39 -696,737,641.01 -256,836,946.32 -259,189,585.27
减：提取法定盈余公积金
2,743,960.06 - 7,130,452.27 -
减：提取法定公益金
1,482,503.04 - 3,620,907.08 -
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
-695,748,335.49 -696,737,641.01 -267,588,305.67 -259,189,585.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
- - 1,335,017.38 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-695,748,335.49 -696,737,641.01 -268,923,323.05 -259,189,585.27
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
2000年度
编制单位：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 金额单位：（人民币）元
项 目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
7,053,230,013.62 2,919,511,073.46
收到的租金
10,334,982.08 5,202,741.44
收到的税费返还
54,544,727.57 52,051,561.20
收到的其他与经营活动有关的现金
201,667,138.17 184,130,528.86
经营活动现金流入小计
7,319,776,861.44 3,160,895,904.96
购买商品、接收劳务所支付的现金
6,097,372,102.54 2,440,124,587.08
经营租赁所支付的现金
34,567,355.33 12,373,975.33
支付给职工以及为职工支付的现金
327,851,111.88 252,569,111.88
实际缴纳的增值税款
117,208,690.19 78,040,197.21
支付的所得税款
2,960,068.43 -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
114,545,690.28 81,925,819.12
支付的其他与经营活动有关的现金
553,239,007.70 288,604,260.66
经营活动现金流出小计
7,247,744,026.35 3,153,637,951.28
经营活动产生的现金流量净额
72,032,835.09 7,257,953.68
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金
4,278,232.01 2,178,312.01
分得股利或利润所收到的现金
31,531,308.04 80,639,575.21
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2,280,858.89 1,638,904.60
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
38,090,398.94 84,456,791.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
112,671,873.83 97,019,038.54
权益性投资所支付的现金
5,157,224.44 3,706,724.44
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
7,795,233.49
投资活动现金流出小计
125,624,331.76 100,725,762.98
投资活动产生的现金流量净额
-87,533,932.82 -16,268,971.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
2,737,282,922.70
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
- 2,482,712,922.70
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
2,737,282,922.70 2,482,712,922.70
偿还债务所支付的现金
2,744,352,540.45 2,498,422,540.45
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
362,167.56 5,850.00
其中：子公司支付少数股东的股利
356,317.56 -
偿付利息所支付的现金
177,588,695.68 163,420,673.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
3,800,000.00 -
筹资活动现金流出小计
2,926,103,403.69 2,661,849,064.26
筹资活动产生的现金流量净额
-188,820,480.99 -179,136,141.56
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额
-2,677,285.56 -2,677,285.56
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额
-206,998,864.28 -190,824,444.60
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列）
-430,742,890.70 -437,548,055.74
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
-8,714,599.75 -
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
137,523,398.68 199,976,956.46
固定资产折旧
277,954,685.75 244,135,384.51
无形资产、长期待摊费用摊销
78,092,143.03 67,013,638.62
待摊费用的减少（减：增加）
1,214,043.83 432,710.13
预提费用的增加（减：减少）
-95,090.67 -920,828.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
9,235,042.32 2,040,539.77
固定资产盘亏报废损失
财务费用
167,667,715.47 153,424,787.50
投资损失（减：收益）
-9,715,929.28 -2,457,228.59
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
322,320,896.14 43,391,177.84
经营性应收项目的减少（减：增加）
-810,693,581.51 -204,789,741.17
经营性应付项目的增加（减：减少）
309,388,546.50 -86,039,842.21
预提费用的增加（减：减少〕
其他
28,598,455.28 28,598,455.28
经营活动产生的现金流量净额
72,032,835.09 7,257,953.68
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
235,347,383.65 195,308,709.59
减：货币资金的期初余额
442,346,247.93 386,133,154.19
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-206,998,864.28 -190,824,444.60
