上海华谊集团股份有限公司
     A股限制性股票激励计划实施管理办法


    为保证上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”
或“华谊集团”）A股限制性股票激励计划（以下简称“本
计划”）的顺利进行，进一步完善公司法人治理结构，形成
良好均衡的价值分配体系，充分调动公司董事（独立董事及
由公司控股公司以外的人员担任的外部董事除外）、高级管
理人员、核心骨干人员，以及对公司经营业绩和未来发展有
直接影响的其他员工的工作积极性，促进公司业绩稳步提升，
确保公司发展战略和经营目标的实现，根据国家有关规定和
公司实际情况，特制定本办法。
    一、 管理机构
    （一）股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批
准本计划的实施、变更和终止。
    （二）董事会是本计划的执行管理机构，董事会下设的
薪酬委员会负责拟订和修订本计划，报公司股东大会审批和
主管部门审核，并在股东大会授权范围内办理本计划的相关
事宜。
    （三）监事会是本计划的监督机构，负责审核激励对象
的名单，并对本计划的实施是否符合相关法律、行政法规、
部门规章和证券交易所业务规则进行监督。
    （四）独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发
展，是否存在明显损害公司及全体股东的利益发表独立意见，
并就本计划向所有股东征集委托投票权。
    （五）华谊集团按照相关法律法规的要求，形成了较为
完善的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、经营层
职责明确、运行有序，公司决策信息公开透明。目前董事会
由7位董事组成，其中独立董事3人、外部董事1人，另有1名
职工代表董事。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会共四个专门委员会，其中薪酬与
考核委员会中独立董事占多数，召集人由独立董事担任。监
事会由5名监事组成，其中专职监事2名，职工代表监事2名。
    二、 限制性股票的授予程序及解除限售程序
    （一）本计划的实施程序
    1、公司薪酬委员会负责拟定本计划草案。
    2、公司董事会应当依法对本计划作出决议。董事会审
议本计划时，作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董
事应当回避表决。董事会应当在审议通过本计划并履行公示、
公告程序后，将本计划提交股东大会审议；同时提请股东大
会授权，负责实施限制性股票的授予、解除限售和回购工作。
    3、独立董事及监事会应当就本计划是否有利于公司持
续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表
意见。
    4、上海市国资委对限制性股票激励计划申请材料进行
审核，上市公司在取得有关批复文件后的2个交易日内进行
公告。
    5、本计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司
应当在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公
司内部公示激励对象的姓名和职务（公示期不少于10天）。
监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。
公司应当在股东大会审议本计划前5日披露监事会对激励名
单审核及公示情况的说明。
    6、公司股东大会在对本次激励计划进行投票表决前，
独立董事应当就本次激励计划向所有的股东征集委托投票
权。股东大会应当对股权激励计划进行表决，并经出席会议
的股东所持表决权的2/3以上通过，单独统计并披露除公司
董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司5%以上股
份的股东以外的其他股东的投票情况。
    公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股
东或者与激励对象存在关联关系的股东，应当回避表决。
    7、本计划经公司股东大会审议通过，且达到本计划规
定的授予条件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性
股票。经股东大会授权后，董事会负责实施限制性股票的授
予、解除限售和回购等。
    （二）本计划限制性股票的授予程序
    1、股东大会审议通过本计划后，公司与激励对象签署
《限制性股票授予协议书》，以此约定双方的权利义务关系。
公司董事会根据股东大会的授权办理具体的限制性股票授
予事宜。
    2、公司在向激励对象授出权益时，董事会应当就本计
划设定的激励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公
告。
    3、独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事
务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意
见。
    4、公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名
单进行核实并发表意见。
    5、公司向激励对象授出权益与本计划的安排存在差异
时，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）、律师事
务所应当同时发表明确意见。
    6、本计划经股东大会审议通过后，公司应当在60日内
授予权益并完成公告、登记；有获授权益条件的，应当在条
件成就后60日内授出权益并完成公告、登记。公司未能在60
日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并宣告
终止实施股权激励，自公告之日起3个月内不得再次审议股
权激励计划。（根据《管理办法》规定，上市公司不得授出
权益的期间不计算在60日内。）
    7、公司授予限制性股票前，应当向证券交易所提出申
请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结
算事宜。
       （三）本计划限制性股票的解除限售程序
    1、在解除限售时，公司应确认激励对象是否满足解除
限售条件。董事会应当就本激励计划设定的解除限售条件是
否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。
律师事务所应当对激励对象解除限售的条件是否成就出具
法律意见。对于满足解除限售条件的激励对象，由公司统一
办理解除限售事宜，对于未满足条件的激励对象，由公司回
购并注销其持有的该次解除限售对应的限制性股票。公司应
当及时披露相关实施情况的公告。
    2、激励对象可对已解除限售的限制性股票进行转让，
但公司董事和高级管理人员所持股份的转让应当符合有关
法律、法规和规范性文件的规定。
    3、公司解除激励对象限制性股票限售前，应当向证券
交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机
构办理登记结算事宜。
    三、公司和激励对象的权利与义务
    （一）公司的权利与义务
    1、公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司
工作，若激励对象不能胜任所聘工作岗位或者考核不合格，
经公司董事会批准，可以按本计划规定回购激励对象尚未解
除限售的限制性股票。
    2、若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司
机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经公司
董事会批准，可以按本计划规定回购激励对象尚未解除限售
的限制性股票。
    3、公司根据国家税收法规的规定履行与本计划相关的
纳税义务。
    4、公司不得为激励对象获取限制性股票提供贷款以及
其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
    5、公司应当根据本计划，以及中国证监会、上海证券
交易所、登记结算公司等的有关规定，积极配合满足解除限
售条件的激励对象按规定解除限售。但若因中国证监会、上
海证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自
身意愿解除限售并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
    6、公司应当与激励对象签订协议，确认股权激励计划
的内容，并依照本办法约定双方的其他权利义务。
    7、公司应及时按照有关规定履行本计划申报、信息披
露等义务。
    8、公司应当承诺，股权激励计划相关信息披露文件不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    9、公司确定本计划的激励对象，并不意味着激励对象
享有继续在公司服务的权力，不构成公司对员工聘用期限的
承诺，公司对员工的聘用关系仍按公司与激励对象签订的劳
动合同或聘用合同执行。
    10、法律、法规规定的其他相关权利义务。
    （二）激励对象的权利与义务
    1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、
恪守职业道德，为公司发展做出应有的贡献。
    2、激励对象参与股权激励计划的资金来源应当合法合
规、不得违反法律、行政法规及中国证监会的相关规定。
    3、激励对象获授的限制性股票在限售期内不得转让或
用于担保或偿还债务。
    4、激励对象有权且应当按照本计划的规定解除限售，
并按规定转让股票。
    5、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登
记过户后便享有其股票应有的权利，包括但不限于该等股票
的分红权、配股权、投票权等。但限售期内激励对象因获授
的限制性股票而取得的股票股利、资本公积转增股本、配股
股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该
等股票的解除限售期与相对应的限制性股票相同。
    6、激励对象因本计划获得的收益，应按国家税收法规
之规定交纳个人所得税及其它税费。
    7、激励对象应当承诺，公司因信息披露文件中有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行
使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获
得的全部利益返还公司。
    8、法律、法规规定的其他相关权利义务。
    四、公司/激励对象发生异动的处理
    （一）激励对象个人发生情况变化
    1、以下任一情形发生之日起六个月内，激励对象当年
已达到解除限售条件的限制性股票可以解除限售；尚未达到
解除限售条件的限制性股票由公司按授予价格加上回购时
中国人民银行公布的同期存款基准利率计算的利息进行回
购注销：
    （1）激励对象因组织安排调离公司且不在公司任职时；
    （2）激励对象死亡时（由其法定继承人按规定解除限
售）；
    （3）激励对象丧失民事行为能力时；
    （4）激励对象并非由于不能胜任工作岗位、业绩考核
不合格、过失、违法违规等原因而被公司辞退时。
    2、激励对象成为独立董事、监事或其他不能持有公司
限制性股票的人员时，其所有未解除限售的限制性股票由公
司按授予价格加上回购时中国人民银行公布的同期存款基
准利率计算的利息进行回购注销。
    3、发生以下任一情形时，激励对象所有未解除限售的
限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格与回购时
公司股票市价的孰低值（公司股票市价指董事会审议回购事
项当日公司股票收盘价）：
    （1）激励对象在劳动合同期内主动提出辞职时；
    （2）激励对象的劳动合同到期不续约时；
    （3）激励对象因不能胜任工作岗位、业绩考核不合格、
过失、违法违规等原因不再属于本计划规定的激励范围时；
    （4）激励对象违反《公司法》、《公司章程》等所规
定的忠实义务，或因触犯法律法规、违反职业道德、泄漏公
司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉被辞退时
（董事会有权视情节严重程度追回其已解除限售获得的全
部或部分收益）。
    4、激励对象为公司高级管理人员的，如在任期届满前
因个人原因离任的，自离任之日起，其于本计划已获得收益
将全部返还公司，已获授但尚未解除限售的限制性股票由公
司回购注销，回购价格为授予价格与回购时公司股票市价的
孰低值（公司股票市价指董事会审议回购事项当日公司股票
收盘价）。
    5、激励对象达到法定退休年龄正常退休而离职的，且
服务期间符合个人绩效考核要求的，允许按激励对象自业绩
考核基准年度（即2019年度）起三年内的实际服务年限的比
例折算调整可解除限售权益，待达到可行使时间限制和业绩
考核条件时行使权益，激励对象退休后其个人绩效考核结果
不再纳入解除限售条件。上市公司可按授予价格（可依约定
考虑银行同期存款利息）回购所涉及调整的限制性股票。
    6、其他未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方
式。
       （二）公司发生异动的处理
    1、公司出现下列情形之一时，本计划即行终止：
    （1） 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出
具否定意见或者无法表示意见的审计报告，本计划终止实施；
    （2） 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计
师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告，本计划终止
实施；
    （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司
章程、公开承诺进行利润分配的情形，本计划终止实施；
    （4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
    （5）中国证监会认定的其他需要终止限制性股票计划
的情形。
    当公司出现终止本计划的上述情形时，激励对象已获授
但尚未解除限售的限制性股票由公司按照授予价格回购并
注销。
    2、公司出现下列情形之一时，本计划不做变更，按本
计划的规定继续执行：
    （1）公司控制权发生变更；
    （2）公司出现合并、分立等情形；
    3、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，导致不符合限制性股票授出条件或解除限售安排
的，未解除限售的限制性股票由公司统一按照授予价格回购
并注销，激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励
对象应当返还已获授权益。董事会应当按本计划相关安排收
回激励对象所得收益。
    五、本计划的变更、终止程序
    （一）本计划的变更程序
    1、公司在股东大会审议本计划之前拟变更本计划的，
需经董事会审议通过。
    2、公司在股东大会审议通过本计划之后变更本计划的，
应当由股东大会审议决定，且不得包括下列情形：
    （1）导致提前解除限售的情形；
    （2）降低授予价格的情形。
    （二）本计划的终止程序
    1、公司在股东大会审议本计划之前拟终止实施本计划
的，需经董事会审议通过。
    2、公司在股东大会审议通过本计划之后终止实施本计
划的，应当由股东大会审议决定。
    3、律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合本办
法及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股
东利益的情形发表专业意见。
    4、本计划终止时，公司应当回购尚未解除限售的限制
性股票，并按照《公司法》的规定进行处理。
    5、公司回购限制性股票前，应当向证券交易所提出申
请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结
算事宜。
    六、本计划的会计处理方法
    （一）授予日会计处理：根据授予数量和授予价格，确
认股本和股本溢价。
    （二）限售期会计处理：公司在限售期内的每个资产负
债表日，以对可解除限售的限制性股票数量的最佳估算为基
础，按照单位限制性股票公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用和资本公积。本计划以授予日公司股票收盘
价与授予价格之间的差额作为限制性股票的公允价值。激励
成本在经常性损益中列支。
    （三）解除限售日会计处理：在解除限售日，如果达到
解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被解
除限售而失效或作废，则由公司进行回购，并按照会计准则
及相关规定处理。
    七、附则
    （一）本办法由公司董事会负责制订、解释及修订。若
本办法与日后发布实施法律、行政法规和部门规章或交易所
规则存在冲突的，则以日后发布实施的法律、行政法规和部
门规章或交易所规则规定为准。
    （二）本办法经公司股东大会审议通过并自股权激励计
划生效后实施。




                               上海华谊集团股份有限公司

                                      2020 年 11 月 25 日